证券代码:000571 证券简称：新大洲A 公告编号：临2010-002
新大洲控股股份有限公司
第六届董事会第十次会议决议公告
重要提示：本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新大洲控股股份有限公司（以下简称“本公司”）第六届董事会第十次会议
通知于2010 年2 月18 日以电子邮件、传真、电话等方式发出，会议于2010 年
3 月6 日在上海市本公司会议室召开。应到董事8 人，实到董事7 人，冯大安独
立董事因公务原因未能出席会议并授权委托周福康独立董事代为出席及表决。会
议由赵序宏董事长主持，本公司部分监事会成员和全体高级管理人员列席了会
议。本次会议符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。会议审议并经
投票表决，通过如下决议：
一、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《公司2009 年度董
事会工作报告》。
二、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《公司2009 年度业
务工作总结和2010 年事业计划的报告》。
三、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《关于会计政策变
更的议案》。
（一）会计政策变更情况概述
1．原会计处理方法
根据财政部《企业会计准则讲解(2008)》和2008 年12 月26 日颁布的财会
函[2008]60 号《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》的规定，
高危行业企业按照规定提取的安全生产费用，在所有者权益“盈余公积”项下以
“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。煤炭企业在固定资产折旧外计
提的维简费，应当比照安全生产费用的原则处理。本公司的控股子公司内蒙古牙2
克石五九煤炭（集团）有限责任公司（以下简称“五九集团公司”）及其所属公
司呼伦贝尔市牙星煤业有限公司（以下简称“牙星煤业公司”）2008 年度按该规
定进行了会计处理和账务调整。
2．新会计处理方法
根据财政部财会函 [2009]8号《企业会计准则解释第3号》第三条：“高危
行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损
益，同时记入“4301专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用
性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应
当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相
同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目期
末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专
项储备”项目反映。煤炭企业在固定资产折旧外计提的维简费，应当比照安全生
产费用的原则处理。”
“五九集团公司”及其所属子公司“牙星煤业公司”2009 年度对“安全费、
维简费”二项费用的会计处理方法按该规定进行变更并对其以前年度计提和使用
的安全及维简费进行了追溯调整。
（二）会计政策变更调整项目及金额
根据上述调整事项，本公司合并报表相应科目一并进行了追溯调整，共调
增合并报表2009 年1 月1 日净资产6,283,764.11 元，其中，调增专项储备
19,811,451.48 元，调减未分配利润14,858,588.61 元，调增少数股东权益
1,330,901.24 元。具体调整情况如下：
1.合并资产负债表主要调整项目情况 单位：元
资产负债表调整项目
2009 年1 月1 日
调整后金额
2009 年1 月1 日
调整前金额
会计政策变更调
整额(增+ 减-)
递延所得税负债 6,283,764.11 -6,283,764.11
非流动负债合计 150,000,000.00 156,283,764.11 -6,283,764.11
负债合计 702,554,288.78 708,838,052.89 -6,283,764.11
专项储备 19,811,451.48 19,811,451.48
未分配利润 170,065,882.58 184,924,471.19 -14,858,588.61
归属于母公司所有者权益合计 1,071,632,911.41 1,066,680,048.54 4,952,862.87
少数股东权益 64,170,451.64 62,839,550.40 1,330,901.24
所有者权益合计 1,135,803,363.05 1,129,519,598.94 6,283,764.113
2.合并利润表主要调整项目情况 单位：元
利润表调整项目 2008 年度调整后 2008 年度调整前 调整额
营业成本 319,328,166.78 295,167,156.14 24,161,010.64
管理费用 92,083,585.14 126,183,213.53 -34,099,628.39
营业利润 87,387,711.34 77,449,093.59 9,938,617.75
利润总额 91,511,721.74 81,573,103.99 9,938,617.75
所得税费用 26,736,553.32 24,251,898.89 2,484,654.43
净利润 64,775,168.42 57,321,205.10 7,453,963.32
归属于母公司所有者的净利
润
56,057,004.96 50,181,791.07 5,875,213.89
少数股东损益 8,718,163.46 7,139,414.03 1,578,749.43
3.合并净资产和净利润调整项目情况 单位：元
差异项目 2009 年1 月1 日净资产2008 年1 月1 日净资产 2008 年净利润
原合并报表数 1,129,519,598.94 1,073,208,872.73 57,321,205.10
追溯调整影响合计 6,283,764.11 8,768,418.54 7,453,963.32
调整2008 年计提与使用安
全费差额
2,277,935.81
调整2008 年计提与使用维
简费差额
7,660,681.94
调整递延所得税负债2008 年
影响数
6,283,764.11 8,768,418.54 -2,484,654.43
调整后合并报表数 1,135,803,363.05 1,081,977,291.27 64,775,168.42
注：(1) 本公司的控股子公司“五九集团公司”及其所属子公司“牙星煤业
公司”，根据上述会计政策的变更情况对安全费和维简费的计提与使用的会计核
算进行了追溯调整，调减递延所得税负债8,768,418.54元，相应调增“五九集团
公司” 及其所属子公司“ 牙星煤业公司” 2008 年1 月1 日的合并净资产
8,768,418.54元，其中，调增专项储备27,645,069.99元，调减年初未分配利润
20,733,802.50元，调增少数股东权益1,857,151.05元。
(2) 因上述会计政策的变更，本公司的控股子公司“五九集团公司”及其所
属子公司“牙星煤业公司”，2008 年将规定计提的安全费、维简费从盈余公积
中追溯冲回，转入成本列支，调增营业成本24,161,010.64 元；同时将当年已使
用的安全费、维简费冲减专项储备，调减管理费用34,099,628.39 元，调增所得
税费用2,484,654.43 元， 相应影响调增五九集团公司2008 度净利润
7,453,963.32 元，相应调增本公司2008 年度合并报表中归属于母公司所有者的
净利润5,875,213.89 元，调增少数股东损益1,578,749.43 元，相应调减2008
年度专项储备9,938,617.75 元，调减递延所得税负债6,283,764.11 元。
以上共调增本公司合并报表2009 年1 月1 日净资产6,283,764.11 元，其中，4
调增专项储备19,811,451.48 元，调减未分配利润14,858,588.61 元，调增少数
股东权益1,330,901.24 元。
本公司董事会及独立董事认为：上述因会计政策变更进行追溯调整是合理
的，符合国家颁布的企业会计准则及其解释的规定。独立董事就此发表了独立意
见（详见同日披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 的内容）。
四、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《公司2009 年度财
务决算报告》。
五、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《关于公司2009 年
度利润分配预案》。
经中准会计师事务所有限公司出具的中准审字（2010）第5015 号审计报告
确认，2009 年度新大洲控股母公司实现净利润为73,735,382.86 元，根据《公司
章程》的有关规定，按10%提取法定盈余公积金7,373,538.29 元后，加年初未分
配利润89,890,995.59 元，合计本年度可供股东分配的利润为156,252,840.16 元。
为了回报股东，结合公司2010 年运营发展对资金的需要，董事会拟定的分配预
案为：以公司2009 年12 月31 日总股本736,064,000 股为基数，每10 股派红利
0.5 元（含税），本年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。上述方案拟分配
现金红利共计36,803,200 元，剩余未分配利润滚存至下年度。
上述预案经本次会议审议通过后，尚须提交股东大会审议通过后实施。
六、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《公司2009 年年度
报告及其摘要》。（有关该议案的具体内容已于同日披露于巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn 或《中国证券报》和《证券时报》上）
七、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《公司内部控制自
我评价报告》。（有关中准会计师事务所有限公司出具的鉴证报告、报告具体内
容及独立董事意见已于同日披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）
经核查，董事会及独立董事认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，
并能得到有效的执行。公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部
控制制度的建设及运行情况。独立董事就此发表了独立意见。
八、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《关于中准会计师事
务所有限公司对公司2009 年度审计工作的总结报告》。
九、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《关于续聘会计师5
事务所的议案》。
董事会原则同意继续聘任中准会计师事务所有限公司为本公司2010 年度财
务报告审计机构，聘期一年，并提请股东大会批准其2010 年度的审计报酬仍为
43 万元，会计师事务所由于工作原因发生的差旅费由本公司承担。本事项经董
事会审议通过后，尚须提交股东大会批准。
根据股东大会授权，董事会确定2009 年度财务报告审计报酬为人民币43
万元，会计师事务所由于工作原因发生的差旅费由本公司承担。
公司独立董事发表独立意见认为：中准会计师事务所有限公司三年来在本
公司审计业务中体现了较高的专业水平，圆满地完成了审计工作，本人同意继续
聘任其为2010 年度的审计机构。
十、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《关于2009 年度投
资者关系管理计划实施情况和2010 年度计划的报告》。（有关该议案的具体内容
已于同日披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）
十一、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《年报信息披露
重大差错责任追究制度》。（有关该议案的具体内容已于同日披露于巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn）
十二、会议以8 票同意，无反对票和弃权票，审议通过了《公司外部信息
报送和使用管理制度的议案》。（有关该议案的具体内容已于同日披露于巨潮资
讯网www.cninfo.com.cn）
十三、会议决定于2010 年4 月8 日（星期四）召开2009 年度股东大会。会
议召开地点为：海南锦鸿温泉花园酒店会议室。股东大会议题见同日在《中国证
券报》、《证券时报》和上述网络媒体上刊登的关于召开股东大会的通知公告。
特此公告。
新大洲控股股份有限公司董事会
2010 年3 月9 日
