新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
新大洲控股股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
1
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 6 月 30 日公司
总股本 814,064,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），
送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人赵序宏、主管会计工作负责人杜树良及会计机构负责人(会计主
管人员)陈祥声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
2
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告............................................................................................................................ 2
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 5
第二节 公司简介 ........................................................................................................................... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................ 9
第四节 董事会报告 ..................................................................................................................... 19
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 31
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 36
第九节 财务报告 ......................................................................................................................... 38
第十节 备查文件目录 ............................................................................................................... 135
3
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/新大洲 指 新大洲控股股份有限公司
新元公司/控股股东 指 海南新元投资有限公司
枣矿集团 指 枣庄矿业（集团）有限责任公司
五九集团 指 内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
新大洲本田 指 新大洲本田摩托有限公司
新大洲投资 指 上海新大洲投资有限公司
新大洲物流 指 上海新大洲物流有限公司
天津物流 指 天津新大洲物流有限公司
内蒙物流 指 内蒙古新大洲物流有限公司
新大洲物业 指 上海新大洲物业管理有限公司
能源科技公司 指 内蒙古新大洲能源科技有限公司
天津电动车 指 天津新大洲电动车有限公司
新大洲香港公司 指 新大洲香港发展有限公司
圣劳伦佐（中国）控股有限公司（SANLORENZO CHINA HOLDING
圣劳伦佐中国 指
COMPANY LIMITED）
海南游艇 指 海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司
圣帝诺游艇会 指 海南圣帝诺游艇会有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
证监会 指 中国证券监督管理委员会
4
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 新大洲 A 股票代码 000571
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新大洲控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新大洲控股
公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SUNDIRO HOLDING
公司的法定代表人 赵序宏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任春雨 王焱
海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道 351 号、 海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道 351 号、
联系地址 上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋 上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋
2801 室 2801 室
电话 (0898)68590005 或(021)61050111 (0898)68590005 或(021)61050111
传真 (0898)68590005 或(021)61050136 (0898)68590005 或(021)61050136
电子信箱 renchunyu@sundiro.com wangyan@sundiro.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 海南省海口市桂林洋开发区
公司注册地址的邮政编码 571127
公司办公地址 海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道 351 号
公司办公地址的邮政编码 571127
公司网址 http://www.sundiro.com
公司电子信箱 sundiro@sundiro.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2014 年 06 月 28 日
5
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-06-28/1200013984.PDF
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2013 年 05 月 03 海南省海口市桂
报告期初注册 460000000143588 460100201289488 20128948-8
日 林洋开发区
2014 年 06 月 23 海南省海口市桂
报告期末注册 460000000143588 460100201289488 20128948-8
日 林洋开发区
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
6
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 429,077,812.15 427,596,753.89 0.35%
归属于上市公司股东的净利润（元） 51,233,449.02 44,035,174.83 16.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
47,563,788.20 44,306,618.90 7.35%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -191,681,926.90 -66,924,738.38 -186.41%
基本每股收益（元/股） 0.0684 0.0598 14.38%
稀释每股收益（元/股） 0.0684 0.0598 14.38%
加权平均净资产收益率 2.68% 2.46% 0.22%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,988,434,546.55 3,334,211,278.37 19.62%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,144,259,318.79 1,842,234,567.88 16.39%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 370,205.83
7
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,548,774.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,541,784.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 97,619.68
减：所得税影响额 246,854.40
少数股东权益影响额（税后） 1,641,868.50
合计 3,669,660.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司紧紧围绕公司发展战略，在董事会和经营层的努力下，公司主营业务实现了持续稳健发展，新进入产业
按事业计划有序推进，较好地实现了上半年的各项经营发展计划。报告期内，公司实现营业收入42,907.78万元，同比增长
0.35%；实现归属于母公司所有者的净利润5,123.34万元，同比增长16.35%。报告期末，公司总资产达398,843.45万元，较上
年末增长了19.62%；股东权益214,425.93万元，较上年末增长了16.39%。
公司上半年运营情况如下：
一、主要产业持续稳健发展
尽管摩托车产业市场竞争激烈，上半年行业产销量均同比下滑，但新大洲本田通过推出新品、拓展海外潜力市场、强化
内销零售、提升品牌影响力，实现了逆势增长。报告期内实现摩托车产量454,412辆和销量466,189辆，分别较上年同期增长
2.13%和3.31%，其中出口销量239,013辆，同比增长15.73%，出口创汇24,954万美元；1-6月累计实现营业收入279,884.03万
元，较上年同期增长5.22%；因出口销量增加、内销结构改善，营业成本削减及汇兑收益增加等因素的影响，实现净利10,007.63
万元，较上年同期增长44.22%，向本公司贡献利润5,003.82万元。
面对上半年全国煤炭形势持续低迷和价格下滑等不利局面，五九集团积极采取多项促销施策并通过以煤质管理为中心、
优化开拓布局、完善激励机制、开展降本增效活动等措施，灵活应对市场变化，确保年度各项计划指标的完成。1-6月份累
计生产原煤132.24万吨，较上年同期减少8.04%；销售原煤126.20万吨，较上年同期增长4.15%。由于季节性调低吨煤售价，
本报告期内累计实现营业收入26,885.61万元，较上年同期下降1.65%；1-6月份因煤炭销量增长和收到政府专项补助款同比增
加等因素的影响，实现净利润3,446.33万元，同比增长13.05%，向本公司贡献利润1,757.63万元。
能源科技公司报告期因递延收益的摊销而使营业外收入同比增加等因素的影响，实现净利润13.67万元，同比扭亏。
本报告期内，新大洲物流强化公司盈利体质建立，裁减了部分毛利率偏低的广州和北京运输专线业务。受此因素影响，
1-6月份实现营业收入12,073.48万元，同比下降9.67%；但收到政府的营改增等财政补贴同比增加，实现净利润529.69万元，
同比增长8.78%，向本公司贡献净利润423.75万元。
本报告期内，新大洲电动车累计生产电动车2.52万辆，销售电动车2.76万辆，分别较上年同期增长20.21%和23.69%；实
现营业收入4,005.46万元，同比增长45.17%。因人工成本和材料成本上涨、销售施策费用和管理费用同比增加，1-6月实现净
利润-347.49万元；由于本公司持有天津新大洲电动车的股权比例由上年的100%减为本报告期的51%，本报告期向本公司贡
献净利润-177.22万元，同比减亏6.3%。
二、新进入产业按事业计划有序推进
2014年上半年，游艇产业布局基本完成，组织体系搭建完毕，公司合法运营手续完备，主要岗位人员配备完成，并成功
参展三亚、香港两次展会，签署了一艘68英尺游艇的销售协议。控股子公司海南游艇的厂房改造方案已初步确定。
控股子公司圣劳伦佐中国为加大境内外游艇品牌市场推广和商品宣传促销力度，而产生的销售费用较大，本报告期内实
现净利润-847.39万元，公司间接持股80%，向本公司贡献利润-677.91万元。本公司持股比例为22.99%的SANLORENZO S.P.A
在本报告期内实现净利润587.62万元，本公司按新会计准则相关规定，对本公司投资成本与按持股比例计算应享有该公司
2013年度末审计后净资产的份额的差额进行调整，调整后1-6月份净利润为451.17万元，本公司按权益法确认的投资收益为
103.72万元。
报告期内，本公司与中航国际航空发展有限公司合资设立的中航新大洲航空制造有限公司位于北京顺义航空产业园的厂
房现已建成并进入验收阶段。
三、项目建设取得的进展
在项目建设方面，截止报告期末，五九集团胜利煤矿完成投资56,296万元，工程进度达72%，预计将于2014年12月完成
9
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
竣工试产；白音查干煤矿完成投资14,265万元，工程进度达57%。
作为公司煤炭产业资源配置配套项目，能源科技公司低阶煤热解提取煤焦油项目完成投资19,564万元，项目进度达54%，
该工程部分设备已安装到位，约完成设备安装总量的80%，并已于5月底进行了冷态调试，计划10月底进行热态调试。
报告期内，天津电动车生产基地已建成；上海物流基地已动工；天津物流基地施工正式开始，预计今年11月竣工。
四、多渠道实现融资
报告期内，公司通过增发、银行信贷保证了公司项目的资金需求。
公司完成非公开发行股票7,800万股，发行股票价为3.64元/股，募集资金总额为28,392万元，募集资金净额为27,522.5万
元，非公开发行股票于2014年6月13日上市。
上半年，圣帝诺游艇会通过担保贷款5,919.23万元。截止目前，五九集团通过胜利煤矿采矿权证抵押和应收账款质押的
方式向工行牙克石支行累计借款人民币29,500万元。
五、开展建立以风险管控为中心的内部控制体系工作
根据公司内控工作五年规划的要求，公司在2014年导入全面风险管控这项工作，逐步建立以风险管控为中心的内部控制
体系。报告期内，公司内控办编制了风险管控体系建设的工作方案初稿，包括体系建设推进计划、风险识别培训课件和风险
识别工作底稿等，并在集团内开展了全面风险管控相关知识的培训。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本报告期内营业收入同比持平，主要系本报告期
营业收入 429,077,812.15 427,596,753.89 0.35% 内电动车营业收入同比增长和物流公司运输收
入同比减少所致。
营业成本 271,804,106.83 259,415,127.52 4.78%
主要系本报告期内控股子公司圣劳伦佐中国和
销售费用 39,805,441.14 31,763,203.27 25.32%
天津电动车销售费用同比增加所致。
管理费用 71,714,174.71 73,227,795.70 -2.07%
主要系贷款利息支出较上年度增加及本公司内
财务费用 7,768,041.92 3,887,584.30 99.82%
保外贷保函手续费同比增加所致。
所得税费用 19,331,384.09 18,913,044.47 2.21%
研发投入 0.00 0.00
本报告期内经营性应收款项增加及五九集团部
分销售回款为银行承兑汇票用于背书抵偿工程
经营活动产生的现
-191,681,926.90 -66,924,738.38 -186.41% 款和采购设备款，以及游艇子公司购买存货支付
金流量净额
的现金和支付职工薪酬所支付的现金同比增加
所致。
本报告期收到的新大洲本田分红款同比减少和
投资活动产生的现
-112,000,693.11 -44,548,386.85 -151.41% 五九集团新矿井建设投入以及游艇子公司购建
金流量净额
固定资产和无形资产支付的现金同比增加所致。
10
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本报告期内本公司收到非公开发行 A 股的募集
筹资活动产生的现 资金，五九集团和海南游艇收到少数股东增资款
672,209,854.30 7,659,923.18 8,675.67%
金流量净额 及银行借款同比增加，而本公司现金分红同比减
少所致。
现金及现金等价物 本报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比
368,466,075.58 -103,813,202.05 454.93%
净增加额 大幅增加所致。
主要系公司收到非公开发行 A 股募集资金和五
货币资金 638,812,872.00 270,346,796.42 136.29%
九集团少数股东增资款及银行借款增加所致。
主要原因系控股子公司五九集团应收票据减少
应收票据 47,963,540.10 74,323,683.33 -35.47%
所致。
应收账款 110,458,009.99 69,653,580.23 58.58% 主要系五九集团应收货款的增加所致。
主要系五九集团预付工程款增加和圣帝诺游艇
预付款项 250,194,911.71 143,812,787.65 73.97%
会预付的进口游艇税费所致。
系本公司对合营公司能源科技公司的财务资助
应收利息 812,946.50 276,937.82 193.55%
利息增加。
其他应收款 65,734,066.35 49,075,222.35 33.95% 主要系五九集团其他应收款增加所致。
存货 166,223,947.02 106,378,793.96 56.26% 主要原因系外购游艇及库存煤炭增加所致。
流动资产合计 1,280,200,293.67 713,867,801.76 79.33% 主要系货币资金及预付账款较年初增加所致。
固定资产清理余额为广州新大洲物流转入清理
固定资产清理 163,132.50 100.00% 的车辆，因过户手续未结束而待处理的车辆净
值。
主要系本公司和五九集团本报告期内支付年初
应付职工薪酬 38,037,651.83 61,013,418.20 -37.66%
职工薪酬所致。
主要系因应交增值税进项税留抵增加及缴纳年
应交税费 -4,152,886.78 30,245,024.23 -113.73%
初税费所致。
主要系计提汇丰银行（中国）有限公司上海分行
应付利息 431,555.53 134,531.16 220.78%
短期借款利息。
主要系本公司应付普通股股利较年初数增加所
应付股利 27,249,401.04 2,827,481.04 863.73%
致。
较年初新增五九集团 24,000 万元抵押借款和新
长期借款 475,048,777.00 185,215,800.00 156.48%
大洲香港公司 5,999,997.26 欧元借款。
公司非公开发行人民币普通股 A 股（股本溢价）
资本公积 642,338,782.59 445,113,782.59 44.31%
197,225,000.00 元。
专项储备 4,092.82 100.00% 系五九集团计提生产安全费和煤矿维简费所致。
主要系五九集团股东按持股比例增资，少数股东
少数股东权益 705,936,531.80 474,704,224.42 48.71%
权益增加。
主要系对新大洲本田的投资收益同比增加及对
投资收益 51,901,330.15 31,128,652.91 66.73%
能源科技的投资收益同比减亏所致。
11
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
主要系五九集团和新大洲物流收到的政府补助
营业外收入 4,167,919.52 743,569.02 460.53%
款同比增加所致。
营业外支出 91,255.02 1,968,246.40 -95.36% 主要系五九集团罚款支出同比减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内经营计划完成情况：
公司 全年工作目标 报告期内完成情况
摩托车产量：98.03万辆，同比增长5.6% 摩托车产量：45.44万辆，完成年度计划的46.35%
摩托车销量：98万辆，同比增长7.7% 摩托车销量：46.62万辆，完成年度计划的47.57%
新大洲本田
其中：内销52万辆，同比增长4%； 其中：内销22.72万辆，完成年度计划的43.69%
外销46万辆，同比增长12.2% 外销23.90万辆，完成年度计划的51.96%
煤炭产量：310万吨，与上年持平 煤炭产量：132.24万吨，完成年度计划的42.66%
五九集团
煤炭销量：297.30万吨，与上年持平 煤炭销量：126.20万吨，完成年度计划的42.45%
新大洲物流 运输收入：2.86亿，与上年持平 运输收入：12,073.48万元，完成年度计划的42.31%
海南游艇 完成第一艘游艇的制造、对外销售和运营 签署了一艘游艇的销售协议，并收到部分货款。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
煤炭采选业 266,744,209.38 142,580,157.33 46.55% -1.06% 4.50% -2.84%
物流运输业 108,142,218.53 88,014,644.62 18.61% -5.14% -3.67% -1.24%
电动车业 32,365,854.15 30,733,355.02 5.04% 28.89% 25.18% 2.82%
分产品
煤炭 266,744,209.38 142,580,157.33 46.55% -1.06% 4.50% -2.84%
物流运输 108,142,218.53 88,014,644.62 18.61% -5.14% -3.67% -1.24%
电动车 32,365,854.15 30,733,355.02 5.04% 28.89% 25.18% 2.82%
分地区
上海地区 87,141,581.55 71,650,810.17 17.78% -4.47% -4.65% 0.15%
内蒙古地区 268,181,635.42 141,540,814.50 47.22% 0.02% 5.96% -2.96%
12
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
广东地区 7,150,086.54 5,458,257.84 23.66% -23.79% -23.52% -0.27%
湖北地区 13,912,897.23 13,246,324.47 4.79% -15.14% -1.92% -12.83%
天津地区 32,390,934.73 30,733,355.02 5.12% 28.43% 25.16% 2.48%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，具体可参见2013年年报。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
13
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 28,392.00
报告期投入募集资金总额 3,781.46
已累计投入募集资金总额 3,781.46
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2014 年 6 月公司非公开发行股票募集资金总额 283,920,000 元，扣除承销商承销费用 6,000,000.00 元后，实际到账资金人
民币 277,920,000.00 元，扣除保荐费 2,000,000.00 元及申报会计师费、律师费等合计 695,000.00 元后，实际募集资金净额
为人民币 275,225,000 元。截止报告期末，累计使用募集资金 37,814,632.58 元，募集资金专有账户余额为人民币
240,166,432.38 元（另有保荐费、申报会计师费、律师费等合计发行费用 2,695,000.00 元尚未转出），尚未使用募集资金余
额为人民币 237,471,432.38 元，其中含募集资金存款利息收入人民币 61,064.96 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
五九集团胜利煤矿产
否 20,400 20,400 481.46 481.46 2.36% 12 月 31 是 否
业升级技术改造项目
日
补充营运资金 否 7,992 7,122.50 3,300 3,300 46.33% 是 否
承诺投资项目小计 -- 28,392 27,522.5 3,781.46 3,781.46 -- -- 0 -- --
超募资金投向
合计 -- 28,392 27,522.5 3,781.46 3,781.46 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目受地质条件影响，施工进度放缓，项目达到预定可使用状
计收益的情况和原因
态日期调整至 2014 年 12 月 31 日。
（分具体项目）
项目可行性发生重大 不适用
14
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
公司于 2014 年 7 月 8 日召开第八届董事会第一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投
募集资金投资项目先
入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 138,038,525.61 元置换预先已投入募投项目
期投入及置换情况
的自筹资金。截止 2014 年 8 月 6 日，已完成置换金额人民币 120,000,000.00 元，截止本报告报出日，
该议案尚未全部实施完毕。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金仍存储于募集资金专户中，并将继续使用于募投项目中。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公告编号：临 2014-049 《新大洲控股股
新大洲控股股份有限公司董事会关于募
份有限公司董事会关于募集资金 2014 年
集资金 2014 年半年度存放与使用情况的 2014 年 08 月 26 日
半年度存放与使用情况的专项报告》巨
专项报告
潮资讯网
15
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新大洲本田摩托有限公 摩托车、电动自行车
参股公司 摩托车业 12,946.5 万美元 3,392,776,287.16 1,337,637,039.12 2,798,840,312.95 130,313,404.00 100,076,325.26
司 等
内蒙古牙克石五九煤炭
子公司 煤炭采掘业 煤炭 72,870.59 万元 2,073,574,077.84 1,372,551,194.75 268,856,145.15 48,598,626.31 34,463,343.51
（集团）有限责任公司
上海新大洲物流有限公
子公司 运输业 仓储、普通货物运输 2,000 万元 108,540,256.36 59,641,627.30 120,734,761.12 6,423,819.22 5,296,871.02
司
上海新大洲投资有限公
子公司 投资业 实业投资等 10,000 万元 538,207,300.88 165,860,072.82 84,670,179.29 -14,810,796.74 -11,188,805.93
司
SANLORENZO S.P.A. 参股公司 制造业 游艇生产及销售 1,550.33 万欧元 1,742,718,960.00 675,765,300.00 742,082,640.00 10,073,520.00 5,876,220.00
圣劳伦佐（中国）控股
子公司 商业贸易 游艇销售 10 万港币 58,198,180.50 -9,257,982.01 44,615,552.70 -8,473,854.99 -8,473,854.99
有限公司
16
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
项目一：白音查干煤矿
50,034 366 14,265 30.00% 在建
建设项目
项目二：能源科技公司
100 万吨/年低阶煤热解 36,509.23 4,103 19,564 53.59% 在建
提取煤焦油项目
合计 86,543.23 4,469 33,829 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）2013 年 03 月 08 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）项目二查询索引：http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-03-28/62287423.PDF
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.30
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 814,064,000
17
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
现金分红总额（元）（含税） 24,421,920.00
可分配利润（元） 594,831,700.11
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
现金分红政策：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2014 年 8 月 25 日召开的第八届董事会第二次会议审议通过了《公司 2014 年半年度利润分配预案》，预案内容为：以
2014 年 6 月 30 日公司总股本 814,064,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税）。上述方案拟分配现
金红利共计 24,421,920 元，剩余未分配利润 570,409,780.11 元滚存至下年度。2014 年半年度不送股，也不进行资本公积金
转增股本。该预案经本次会议审议通过后，尚须提交股东大会审议通过。该预案符合公司章程及审议程序的规定，充分保
护中小投资者的合法权益，并由独立董事发表了相关意见。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
18
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、中国证监会有关公司治理规范性文件，深圳证券交易所、海南证监
局的有关规定，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会
相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
19
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
20
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易内 关联交易定 关联交易价
关联交易方 关联关系 金额（万 易金额的 关联交易结算方式 同类交易 披露日期 披露索引
类型 容 价原则 格
元） 比例 市价
新大洲物流为本公司持
临 2014-012《关于
股 80%的子公司，新大洲 新大洲物流
2014 年度日常关
本田为本公司持股 50%的 通过合同方
通过市场公 业务收费标 联交易公告》巨潮
合营企业。本公司董事长 式承担新大 详见 2014 年 3 月 20 日披
新大洲物流与 开竞标方式 准参照市场 2014 年 03 资讯网
赵序宏先生同时担任新 提供劳务 洲本田摩托 4,828.25 44.65% 露的《关于 2014 年度日
新大洲本田 承接此项业 标准每年一 月 20 日 http://www.cninfo.c
大洲本田董事长，本公司 车整车及部 常关联交易公告》
务 定 om.cn/finalpage/20
副董事长兼总裁杜树良 品运输及仓
14-03-20/63697623
先生同时担任新大洲本 储服务。
.PDF
田董事。
新大洲物业每季度结束
后次月 15 日前将上季度
新大洲物业 的《业务结算明细表》送
新大洲物业为本公司持
向新大洲本 业务收费标 于新大洲本田核对，双方
股 100%的三级子公司， 定价均按照
新大洲物业与 田提供物业 准参照市场 核对无误后，出具正式发 2014 年 03
新大洲本田为本公司持 提供劳务 市场价格确 93.25 61.00% 同上
新大洲本田 服务，并收 标准每年一 票。新大洲本田在收到发 月 20 日
股 50%的合营企业。董监 定
取一定的物 定 票 30 日内，通过银行转
高兼任情况同上。
业管理费。 账方式付款。每年第四季
在年末开具发票并结清
物业费。
本公司与新大 新大洲本田为本公司持 本公司作为 定价采取协 新大洲本田 本公司于每季度末最后 2014 年 03
提供劳务 258.42 100.00% 同上
洲本田 股 50%的合营企业。董监 主要股东向 议约定的方 向驻在员支 一天将本季度《派驻人员 月 20 日
21
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
高兼任情况同上。 新大洲本田 式 付的薪酬 服务费计算表》发送新大
派驻一定数 洲本田签字确认，双方核
量的高级管 对无误后，出具正式发
理人员，向 票。新大洲本田通过银行
新大洲本田 转账方式每半年支付一
收取驻在员 次款项。
经费。
能源科技公
五九集团、内蒙物流是本 司因使用锅
公司控股子公司，能源科 炉及员工取
业务收费标
五九集团、内蒙 技公司为本公司持股 50% 销售商 暖的需要， 定价均按照 销售原煤、货物运输结算
准参照市场 2014 年 03
物流与能源科 的合营企业。本公司副董 品、提供 向五九集团 市场价格确 24.69 0.10% 方式是开具发票后十日 同上
标准每年一 月 20 日
技公司 事长兼总裁杜树良先生 劳务 购买少量煤 定 内付款。
定
同时担任能源科技公司 炭，并由内
董事。 蒙物流进行
运输。
圣劳伦佐中国是本公司
交易最终价 交易最终价
控股 80%的下属子公司，
圣劳伦佐中 格为分销商 格为分销商
圣劳伦佐中国 SANLORENZO S.P.A.为
国向 下定单日有 下定单日有 根据合同约定，按工程进
与 本公司持股 22.99%的参 2014 年 03
采购商品 SANLORE 效的 效的 9,651.96 100.00% 度预付款，结算方法为银 同上
SANLORENZO 股公司。本公司董事长赵 月 20 日
NZO S.P.A. SANLORE SANLORE 行转账。
S.P.A. 序宏先生同时担任
采购商品。 NZO S.P.A. NZO S.P.A.
SANLORENZO S.P.A.董
公开价格表 公开价格表
事。
合计 -- -- 14,856.57 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告 公司年初对 2014 年度上述日常关联交易进行了预计，详见 2014 年 3 月 20 日披露的《关于 2014 年度日常关联交
期内的实际履行情况（如有） 易公告》。报告期内，公司日常关联交易实际履行情况良好，与公司预计无较大差异。
22
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用。
23
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
提供劳务（货
新大洲本田摩托有限 应收关联方
合营公司 物运输及仓 否 174.04 11.12 185.16
公司 债权
储）
新大洲本田摩托有限 应收关联方
合营公司 驻在员经费 是 162.44 95.98 258.42
公司 债权
提供劳务（货
上海本新国际贸易有 合营公司子 应收关联方
物运输及仓 否 1.77 11.99 13.76
限公司 公司 债权
储）
提供劳务（货
内蒙古新大洲能源科 应收关联方
合营公司 物运输）和商 否 26.44 27.28 53.72
技有限公司 债权
品（原煤）
内蒙古新大洲能源科 应收关联方
合营公司 财务资助 是 5,434.53 0 5,434.53
技有限公司 债权
内蒙古新大洲能源科 应收关联方 财务资助利
合营公司 是 27.69 53.60 81.29
技有限公司 债权 息
SANLORENZO 应收关联方
联营公司 采购商品 否 4,833.75 619.15 5,452.9
S.P.A. 债权
中航新大洲航空制造 应收关联方 资金往来/拆
联营公司 是 0 12.05 12.05
有限公司 债权 借
关联债权债务对公司经营成果及财 上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方
务状况的影响 的利益。
24
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期，本公司及子公司有部分闲置房屋、商铺存在出租；本公司办公室为租赁其他公司资产。但出租收益及租赁费金额不
大，对公司带来的损益较小。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
25
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
无
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2014 年 04 2014 年 05 月 自借款日起
圣帝诺游艇会 6,600 6,600 一般保证 否 否
月 29 日 12 日 一年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
9,600 6,600
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
40,200 6,600
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
9,600 6,600
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
40,200 6,600
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.08%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
26
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变
无
动报告书中所作承诺
2001 年在以吸收合并方式重组新
截止报告期末，本公
大洲本田时，本公司承诺，本公司
司投入新大洲本田
投入新大洲本田的净资产涉及相关
2001 年 10 月 的净资产涉及相关
本公司 资产、负债，在其合并前业已存在 经营期限内
10 日 资产、负债未发生相
的潜在损失和对外抵押、担保、诉
关纠纷而造成损失
讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷
的情形。
造成的损失，由本公司承担。
根据本公司 2006 年 12 月 12 日与牙 截至资产负债表日，
克石市经济局签订的《产权交易合 本公司及五九集团
自本公司受
同》的特别约定，本公司受让五九 已投入勘探和新矿
让五九集团
集团和牙克石煤矿（现更名为呼伦 井建设资金
和牙克石煤
贝尔牙星煤业有限公司）国有股权 125,639.24 万元，通
2006 年 12 月 矿（现更名为
本公司 后 3 年内，应投入不少于人民币 5 过能源科技公司投
12 日 呼伦贝尔牙
亿元资金用于五九集团新煤炭资源 入 20 万吨电石法
星煤业有限
的勘探和新矿井建设，以提升企业 PVC 项目资金和低
资产重组时所作承诺 公司）国有股
的综合竞争力和税项贡献率，同时， 阶煤热解提取煤焦
权后 3 年内
投入不少于人民币 20 亿元建设大 油项目（褐煤提质项
型煤化工项目。 目）60,143.30 万元。
2012 年 9 月 21 日，本公司及公司
全资子公司新大洲投资、上海蓝道
投资管理有限公司（以下简称"蓝道
公司"）共同承诺，对枣矿集团受让
本公司、新大洲 五九集团股权协议中除本公司及新
投资、上海蓝道 大洲投资、蓝道公司及五九集团已 2012 年 09 月 截止报告期末，未发
经营期限内
投资管理有限 披露的债权债务及为本次股权转让 21 日 生相关情形。
公司 所出具的审计报告及资产评估报告
所确认的债权债务之外的其他任何
债权债务，如有，由本公司及公司
全资子公司新大洲投资、蓝道公司
承担。
27
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2012 年 9 月 21 日，本公司及公司
全资子公司上海新大洲房地产开发
有限公司（以下简称"上海房地产"）
共同承诺，对枣矿集团增资能源科 截止报告期末，本承
技公司协议中除本公司、上海房地 诺的履行情况详见
产及能源科技公司已披露的债权债 2014 年 2 月 15 日披
务及为本次增资所出具的审计报告 露于巨潮资讯网的
及资产评估报告所确认的债权债务 2012 年 09 月 《关于公司承诺履
本公司 经营期限内
之外的其他任何债权债务，如有， 21 日 行情况的公告》，披
由本公司及公司全资子公司上海房 露索引：
地产承担。2013 年 3 月，上海房地 http://www.cninfo.co
产（2013 年 3 月 11 日已更名为上 m.cn/finalpage/2014-
海元盾实业有限公司）持有能源科 02-15/63572947.PDF
技公司的股权已全部转让给本公
司，上述承诺事项的承诺方变更为
本公司。
赵序宏、上海儒
亿投资管理合
伙企业（有限合
伙）、连若晹、 自本次非公开发行结束之日起，所
首次公开发行或再融 2014 年 06 月
刘锐、北京电信 认购的非公开发行的股票在 36 个 3年 正常履行。
资时所作承诺 12 日
建筑工程有限 月内不转让和上市交易。
公司、林忠峰、
龙建播、罗斌、
张新美
2012 年度本公司正
常履行该承诺。2013
年度由于五九集团
项目建设资金需求
（1）2012-2014 年，公司在足额预 较大，在资金较为紧
留法定公积金、盈余公积金以后， 张的情况下，为了履
以现金形式分配的利润不少于当年 行该承诺回报股东，
实现的可供分配利润的 15%，且最 本公司采取 2014 年
其他对公司中小股东 2012 年 08 月 2012-2014 年
本公司 近三年以现金方式累计分配的利润 半年度中期利润分
所作承诺 01 日 度
不少于最近三年实现的年均可分配 配的方式，缓解资金
利润的 30%；（2）在确保足额现金 紧张情况。2014 年
股利分配的前提下，公司可以另行 半年度利润分配预
增加股票股利分配和公积金转增。 案已经第八届董事
会第二次会议审议
通过，尚待 2014 年
第三次临时股东大
会审议通过。
承诺是否及时履行 否
28
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
报告期内未完成履行的原因：上述承诺事项中，本公司向牙克石市承诺自 2007 年起 3 年内投入
不少于 20 亿元建设大型煤化工项目。后因 2008 年席卷全球的金融危机、以及之后国家对房地产行
业严格的调控政策等影响，电石及 PVC 行业下滑，公司面对复杂环境条件提出了缓建计划。
2011 年 10 月，本公司启动了与枣矿集团股权重组本公司煤炭能源产业，公司向当地政府进行了
说明，待重组完成后，双方将进一步规划在当地煤转化项目的投资，得到当地政府的理解和支持。
2012 年末上述重组完成后，能源科技公司以“寻求突破、转型发展”为指导思想，组织实施了低阶煤
未完成履行的具体原 热解提取煤焦油项目（褐煤提质项目）。截止报告期末，该项目已累计投入 19,564 万元，项目进度
因及下一步计划（如 53.59%，部分设备已安装到位，约完成设备安装总量的 80%，工程已于 5 月底进行了冷态调试。
有） 下一步计划：在牙克石市人民政府的推动下，拟通过由沈阳同联集团有限公司受让能源科技公
司电石项目的方式，续建 12 万吨/年 PVC 和 11 万吨/年烧碱项目，来实现两企业健康和可持续发展。
2014 年 8 月 4 日，牙克石市人民政府与本公司就承诺后续履行事项达成一致，并签订了《合作备忘
录》。具体内容详见 2014 年 8 月 6 日披露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 、《中国证券报》和《证
券时报》上的编号为临 2014-043 号《关于公司承诺履行情况的进展公告》。本公司与牙克石市人民政
府决定，本公司暂停履行上述承诺事项，等待本公司与沈阳同联集团有限公司正式签订《电石项目
整体资产转让合同》后，按照新的约定继续履行。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司增资扩股的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-10-26/63200170.PDF、
http://www.sundiro.com/UploadImage/DownloadFile/20140630102123264.pdf，披露日期为2013年10月26日、2014年6月28日。
截至2014年5月30日，五九集团收到本公司及本公司的子公司新大洲投资和枣矿集团分别向五九集团支付的增资款17,968万
元、2,432万元和19,600万元，合计40,000万元；2014年6月26日，五九集团完成了工商变更手续，五九集团本次增资事项办
理完毕。
2、控股子公司五九集团以采矿权和应收账款抵押贷款事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014年8月
16日。2014年7月24日五九集团胜利煤矿采矿权抵押备案完成。截止本报告报出日，五九集团已取得项目贷款295,000,000.00
29
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
元；
3、公司分别与新大洲本田、能源科技公司、上海新大洲电动车有限公司就关联交易事项签署《备忘录》的事项：巨潮
资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-02-26/63606265.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-03-20/63697622.PDF，披露日期为2月26日、3月20日，截止报告期末，公司已分别与
新大洲本田、能源科技公司、上海新大洲电动车有限公司签署了《备忘录》。
4、关于对全资子公司新大洲投资增资的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-04-29/63941777.PDF，披露日期为4月29日，截止报告期末，公司对全资子公司新大
洲投资的增资事宜已办理完毕。
5、公司为海南游艇、圣帝诺游艇会提供贷款担保事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-04-29/63941778.PDF，该事项已经董事会批准后执行。
6、公司为新大洲物流贷款提供担保的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-06-07/64111500.PDF，披露日期为6月7日，该事项已经董事会批准，尚未执行。
30
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 637,168 0.09% 78,000,000 78,000,000 78,637,168 9.66%
3、其他内资持股 637,168 0.09% 78,000,000 78,000,000 78,637,168 9.66%
其中：境内法人持股 30,000,000 30,000,000 30,000,000 3.69%
境内自然人持股 637,168 0.09% 48,000,000 48,000,000 48,637,168 5.97%
二、无限售条件股份 735,426,832 99.91% 735,426,832 90.34%
1、人民币普通股 735,426,832 99.91% 735,426,832 90.34%
三、股份总数 736,064,000 100.00% 78,000,000 78,000,000 814,064,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经证监会《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》【证监许可[2014]483号】核准，公司向9名特定
对象共发行了78,000,000股人民币普通股（A 股），发行价格为3.64元/股。本次非公开发行股份已于2014年6月13日在深圳
证券交易所上市，公司总股本由原来的736,064,000元变更为814,064,000元。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股票的申请于2014年4月11日经证监会发行审核委员会审核通过；并于2014年5月14日获得证监会核发的
《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》【证监许可[2014]483号】的核准批文。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股份已于2014年6月13日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
项目 期间 本次发行前 本次发行后
2014年上半年 0.0696 0.0684
基本每股收益（元/股）
2013年度 0.1421 0.1285
2014年上半年 0.0696 0.0684
稀释每股收益（元/股）
2013年度 0.1421 0.1285
2014年6月30日 2.5392 2.8626
每股净资产（元/股）
2013年12月31日 2.5028 2.6118
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
31
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）公司股份总数及股东结构的变动情况说明
2014年公司向9名特定对象共发行了78,000,000股人民币普通股（A 股）股份，具体股份变动情况如下：
项目 本次发行前 本次发行后
持股数量（股） 持股比例（%） 持股数量（股） 持股比例（%）
有限售条件股份 637,168 0.09% 78,637,168 9.66%
无限售条件股份 735,426,832 99.91% 735,426,832 90.34%
合计 736,064,000 100.00% 814,064,000 100.00%
本次非公开发行不存在其他股东通过认购本次发行股票成为公司控股股东的情形，本次非公开发行未导致公司控制权发
生变化。
（2）公司资产和负债结构的变动情况说明
募集资金到位后，公司实收资本（股本）增加78,000,000元，资本公积增加197,225,000元，货币资金增加275,225,000元
。公司负债没有变化，资产增加275,225,000元。资产负债率相应下降，偿债能力及融资能力得到进一步提高，资产结构更
趋合理。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 114,967 0
股股东总数（如有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
海南新元投资有限公 境内非国有法
10.99% 89,481,652 0 0 89,481,652
司 人
上海浩洲车业有限公 境内非国有法
6.14% 50,000,000 0 0 50,000,000
司 人
上海儒亿投资管理合 境内非国有法
3.07% 25,000,000 +25,000,000 25,000,000 0
伙企业（有限合伙） 人
赵序宏 境内自然人 1.26% 10,293,975 +10,000,000 10,220,481 73,494
连若晹 境内自然人 1.23% 10,000,000 +10,000,000 10,000,000 0
刘锐 境内自然人 0.98% 8,000,000 +8,000,000 8,000,000 0
山西同能国际贸易有 境内非国有法
0.77% 6,263,586 0 0 6,263,586
限公司 人
陈瑞明 境内自然人 0.75% 6,117,929 0 0 6,117,929
罗斌 境内自然人 0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
32
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
张新美 境内自然人 0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
林忠峰 境内自然人 0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
北京电信建筑工程有 境内非国有法
0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
限公司 人
龙建播 境内自然人 0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
报告期内，上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）、赵序宏、连若晹、刘锐、罗
战略投资者或一般法人因配售新股成为 斌、张新美、林忠峰、北京电信建筑工程有限公司、龙建播共 9 名特定对象认购了
前 10 名股东的情况（如有） 公司非公开发行 A 股股票而成为前十名股东。该等股份于 2014 年 6 月 13 日在深
圳证券交易所上市，股票限售期为 36 个月，可上市流通时间为 2017 年 6 月 13 日。
除赵序宏先生为海南新元投资有限公司的实际控制人外，上述其他股东之间不存在
上述股东关联关系或一致行动的说明
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海南新元投资有限公司 89,481,652 人民币普通股 89,481,652
上海浩洲车业有限公司 50,000,000 人民币普通股 50,000,000
山西同能国际贸易有限公司 6,263,586 人民币普通股 6,263,586
陈瑞明 6,117,929 人民币普通股 6,117,929
中国农业银行－东吴价值成长双动力股
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
票型证券投资基金
中国对外经济贸易信托有限公司－尊嘉
ALPHA 证券投资有限合伙企业集合资 3,552,200 人民币普通股 3,552,200
金信托计划
胡克梅 2,893,804 人民币普通股 2,893,804
张璐璐 2,740,000 人民币普通股 2,740,000
中国建设银行－工银瑞信红利股票型证
1,693,000 人民币普通股 1,693,000
券投资基金
湖北省电力公司企业年金计划－中国银
1,625,635 人民币普通股 1,625,635
行股份有限公司
本公司前十名无限售流通股股东中，持股 5%以上股份的股东之间及和其他股东之
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。公
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一
之间关联关系或一致行动的说明
致行动人的情况。
股东上海浩洲车业有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
前十大股东参与融资融券业务股东情况
户持有公司股票 50,000,000 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为
说明（如有）
50,000,000 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
33
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
34
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
35
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初持 本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期末持股数
姓名 职务 股数 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股）
（股） （股） （股） 票数量（股） 票数量（股） 票数量（股）
赵序宏 董事长 现任 293,975 10,000,000 10,293,975
杜树良 副董事长兼总裁 现任 268,883 268,883
周 健 董事兼副总裁 现任
董 彬 董事 任免
严天南 独立董事 任免
孟兆胜 独立董事 任免
王树军 独立董事 现任
林 帆 监事会主席 现任 50,000 50,000
赵 蕾 监事 任免
李宗全 监事 现任
杜 岩 副总裁 现任
侯艳红 副总裁 现任 10,000 10,000
何 妮 副总裁 现任 9,200 9,200
陈 祥 财务总监 现任 50,000 50,000
任春雨 董事会秘书 现任 30,000 30,000
黄运宁 副董事长 离任
黄赦慈 董事兼副总裁 离任 100,000 100,000
许新跃 董事 离任
冯大安 独立董事 离任 37,500 37,500
谭劲松 独立董事 离任
合计 -- -- 849,558 10,000,000 0 10,849,558 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
黄运宁 副董事长 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
36
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
黄赦慈 董事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
黄赦慈 副总裁 任期满离任 2014 年 07 月 08 日 任期满离任
许新跃 董事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
冯大安 独立董事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
谭劲松 独立董事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
董彬 监事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
董彬 董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 董事会换届被选举
杜树良 副董事长 被选举 2014 年 07 月 08 日 董事会换届被选举
严天南 独立董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 董事会换届被选举
孟兆胜 独立董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 董事会换届被选举
赵蕾 监事 被选举 2014 年 06 月 30 日 监事会换届被选举
37
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 638,812,872.00 270,346,796.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 47,963,540.10 74,323,683.33
应收账款 110,458,009.99 69,653,580.23
预付款项 250,194,911.71 143,812,787.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 812,946.50 276,937.82
应收股利
其他应收款 65,734,066.35 49,075,222.35
买入返售金融资产
存货 166,223,947.02 106,378,793.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,280,200,293.67 713,867,801.76
38
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 54,109,388.39 54,184,563.71
长期股权投资 1,186,548,414.47 1,157,634,100.57
投资性房地产 85,454,134.17 87,497,967.75
固定资产 510,607,835.88 526,978,981.29
在建工程 585,310,599.73 499,604,875.16
工程物资
固定资产清理 163,132.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 251,420,610.35 259,837,444.61
开发支出
商誉 109,545.59 109,545.59
长期待摊费用 3,450,975.42 3,436,381.55
递延所得税资产 31,059,616.38 31,059,616.38
其他非流动资产
非流动资产合计 2,708,234,252.88 2,620,343,476.61
资产总计 3,988,434,546.55 3,334,211,278.37
流动负债：
短期借款 269,192,297.19 360,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 172,778,604.58 213,945,721.01
预收款项 34,397,618.33 33,485,983.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,037,651.83 61,013,418.20
应交税费 -4,152,886.78 30,245,024.23
39
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 431,555.53 134,531.16
应付股利 27,249,401.04 2,827,481.04
其他应付款 103,287,079.82 108,376,149.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 6,383,105.20 6,383,105.20
其他流动负债 329,560.00 329,560.00
流动负债合计 647,933,986.74 816,740,973.86
非流动负债：
长期借款 475,048,777.00 185,215,800.00
应付债券
长期应付款 7,526,092.22 7,526,092.22
专项应付款 1,150,000.00 1,150,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,579,840.00 6,639,619.99
非流动负债合计 490,304,709.22 200,531,512.21
负债合计 1,138,238,695.96 1,017,272,486.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 814,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 642,338,782.59 445,113,782.59
减：库存股
专项储备 4,092.82
盈余公积 51,225,980.40 45,979,523.79
一般风险准备
未分配利润 636,499,380.69 614,934,308.28
外币报表折算差额 127,082.29 142,953.22
归属于母公司所有者权益合计 2,144,259,318.79 1,842,234,567.88
少数股东权益 705,936,531.80 474,704,224.42
所有者权益（或股东权益）合计 2,850,195,850.59 2,316,938,792.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,988,434,546.55 3,334,211,278.37
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
40
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 163,019,935.50 122,581,756.93
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,710,413.00 3,751,670.00
应收利息 812,946.50 276,937.82
应收股利 3,058,424.49
其他应收款 262,540,766.92 288,537,846.46
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 428,084,061.92 418,206,635.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 54,109,388.39 54,184,563.71
长期股权投资 1,668,527,179.65 1,358,885,777.94
投资性房地产 3,651,349.89 3,796,852.77
固定资产 1,168,672.45 1,273,581.40
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,611.12 59,444.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,491,842.11 2,856,501.83
递延所得税资产
41
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 1,729,992,043.61 1,421,056,722.11
资产总计 2,158,076,105.53 1,839,263,357.81
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 130,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 85,000.00 85,000.00
应付职工薪酬 3,922,551.42 10,196,037.79
应交税费 226,129.54 -975,222.42
应付利息
应付股利 24,421,920.00
其他应付款 204,680,242.48 208,484,926.45
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 363,335,843.44 347,790,741.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 363,335,843.44 347,790,741.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 814,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 264,799,045.78 67,574,045.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 145,467,436.20 140,220,979.59
一般风险准备
42
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
未分配利润 570,409,780.11 547,613,590.62
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,794,740,262.09 1,491,472,615.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,158,076,105.53 1,839,263,357.81
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
3、合并利润表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 429,077,812.15 427,596,753.89
其中：营业收入 429,077,812.15 427,596,753.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 400,327,296.32 378,665,608.79
其中：营业成本 271,804,106.83 259,415,127.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,792,445.34 9,980,126.22
销售费用 39,805,441.14 31,763,203.27
管理费用 71,714,174.71 73,227,795.70
财务费用 7,768,041.92 3,887,584.30
资产减值损失 443,086.38 391,771.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
51,901,330.15 31,128,652.91
列）
其中：对联营企业和合营企业 50,359,830.94 26,273,023.91
43
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,651,845.98 80,059,798.01
加：营业外收入 4,167,919.52 743,569.02
减：营业外支出 91,255.02 1,968,246.40
其中：非流动资产处置损失 12,947.39 3,575.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 84,728,510.48 78,835,120.63
减：所得税费用 19,331,384.09 18,913,044.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,397,126.39 59,922,076.16
其中：被合并方在合并前实现的净利
润
归属于母公司所有者的净利润 51,233,449.02 44,035,174.83
少数股东损益 14,163,677.37 15,886,901.33
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0684 0.0598
（二）稀释每股收益 0.0684 0.0598
七、其他综合收益 127,082.29
八、综合收益总额 65,524,208.68 59,922,076.16
归属于母公司所有者的综合收益总
51,360,531.31 44,035,174.83
额
归属于少数股东的综合收益总额 14,163,677.37 15,886,901.33
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
4、母公司利润表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 7,329,036.42 4,819,036.99
减：营业成本 175,366.32 175,366.32
营业税金及附加 330,126.43 465,118.87
销售费用
管理费用 8,805,321.62 8,149,041.37
财务费用 6,082,411.02 499,152.06
资产减值损失 -262,596.76 863,432.75
44
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 60,266,709.64 39,183,736.23
其中：对联营企业和合营企业的
50,392,543.75 26,273,023.91
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,465,117.43 33,850,661.85
加：营业外收入 129,706.13
减：营业外支出 551.33
其中：非流动资产处置损失 551.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,464,566.10 33,980,367.98
减：所得税费用 -1,499,770.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,464,566.10 35,480,138.23
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 52,464,566.10 35,480,138.23
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
5、合并现金流量表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 428,180,759.35 469,321,648.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
45
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,504,796.67 524,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 20,568,221.90 21,848,309.65
经营活动现金流入小计 451,253,777.92 491,693,958.22
购买商品、接受劳务支付的现金 228,826,943.71 141,510,592.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 172,925,898.57 152,206,772.85
支付的各项税费 121,457,838.59 156,720,561.70
支付其他与经营活动有关的现金 119,725,023.95 108,180,769.46
经营活动现金流出小计 642,935,704.82 558,618,696.60
经营活动产生的现金流量净额 -191,681,926.90 -66,924,738.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,178,700.00 460,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 22,470,182.89 61,616,983.92
处置固定资产、无形资产和其他长期
906,249.10 258,070.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,555,131.99 521,875,053.92
购建固定资产、无形资产和其他长期
141,555,825.10 94,344,422.27
资产支付的现金
投资支付的现金 472,079,018.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 141,555,825.10 566,423,440.77
投资活动产生的现金流量净额 -112,000,693.11 -44,548,386.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 484,361,997.70
46
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 459,647,850.57 145,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 944,009,848.27 145,000,000.00
偿还债务支付的现金 260,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
9,804,993.97 67,340,076.82
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,995,000.00
筹资活动现金流出小计 271,799,993.97 137,340,076.82
筹资活动产生的现金流量净额 672,209,854.30 7,659,923.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -61,158.71
五、现金及现金等价物净增加额 368,466,075.58 -103,813,202.05
加：期初现金及现金等价物余额 270,346,796.42 419,636,667.44
六、期末现金及现金等价物余额 638,812,872.00 315,823,465.39
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
6、母公司现金流量表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,624,368.40 1,896,772.40
收到的税费返还 1,496,189.25
收到其他与经营活动有关的现金 58,290,484.27 9,391,782.99
经营活动现金流入小计 61,411,041.92 11,288,555.39
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,339,977.44 7,596,783.24
支付的各项税费 980,066.52 5,380,096.82
支付其他与经营活动有关的现金 36,729,762.19 95,132,207.64
经营活动现金流出小计 46,049,806.15 108,109,087.70
47
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 15,361,235.77 -96,820,532.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 56,000.00 445,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 33,861,274.06 127,305,893.53
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 33,917,274.06 572,305,893.53
购建固定资产、无形资产和其他长期
235,289.60 3,502,111.63
资产支付的现金
投资支付的现金 280,694,375.00 462,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 280,929,664.60 465,502,111.63
投资活动产生的现金流量净额 -247,012,390.54 106,803,781.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 277,920,000.00
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 377,920,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
3,835,666.66 45,313,840.00
金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,995,000.00
筹资活动现金流出小计 105,830,666.66 95,313,840.00
筹资活动产生的现金流量净额 272,089,333.34 -95,313,840.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 40,438,178.57 -85,330,590.41
加：期初现金及现金等价物余额 122,581,756.93 157,096,016.85
六、期末现金及现金等价物余额 163,019,935.50 71,765,426.44
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
48
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或 减：库存 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 股 准备
一、上年年末余额 736,064,000.00 445,113,782.59 45,979,523.79 614,934,308.28 142,953.22 474,704,224.42 2,316,938,792.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 736,064,000.00 445,113,782.59 45,979,523.79 614,934,308.28 142,953.22 474,704,224.42 2,316,938,792.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
78,000,000.00 197,225,000.00 4,092.82 5,246,456.61 21,565,072.41 -15,870.93 231,232,307.38 533,257,058.29
列）
（一）净利润 51,233,449.02 14,163,677.37 65,397,126.39
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 51,233,449.02 14,163,677.37 65,397,126.39
（三）所有者投入和减少资本 78,000,000.00 197,225,000.00 219,064,697.70 494,289,697.70
1．所有者投入资本 78,000,000.00 197,225,000.00 219,064,697.70 494,289,697.70
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,246,456.61 -29,668,376.61 -2,000,000.00 -26,421,920.00
1．提取盈余公积 5,246,456.61 -5,246,456.61
49
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -24,421,920.00 -2,000,000.00 -26,421,920.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -15,870.93 -15,870.93
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -15,870.93 -15,870.93
（六）专项储备 4,092.82 3,932.31 8,025.13
1．本期提取 16,502,961.51 15,855,786.55 32,358,748.06
2．本期使用 16,498,868.69 15,851,854.24 32,350,722.93
（七）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 642,338,782.59 4,092.82 51,225,980.40 636,499,380.69 127,082.29 705,936,531.80 2,850,195,850.59
上年金额 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或 减：库存 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 股 准备
一、上年年末余额 736,064,000.00 445,113,782.59 40,876,532.56 559,611,090.46 423,345,836.46 2,205,011,242.07
加：同一控制下企业合并产生的追溯
调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
50
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、本年年初余额 736,064,000.00 445,113,782.59 40,876,532.56 559,611,090.46 423,345,836.46 2,205,011,242.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
5,102,991.23 55,323,217.82 142,953.22 51,358,387.96 111,927,550.23
列）
（一）净利润 104,613,075.25 56,140,604.69 160,753,679.94
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 104,613,075.25 56,140,604.69 160,753,679.94
（三）所有者投入和减少资本 -63,164.31 -63,164.31
1．所有者投入资本 -63,164.31 -63,164.31
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,102,991.23 -49,266,831.23 -4,742,078.62 -48,905,918.62
1．提取盈余公积 5,102,991.23 -5,102,991.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -44,163,840.00 -4,742,078.62 -48,905,918.62
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -23,026.20 142,953.22 23,026.20 142,953.22
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -23,026.20 142,953.22 23,026.20 142,953.22
（六）专项储备
1．本期提取 38,908,666.56 37,382,836.50 76,291,503.06
2．本期使用 38,908,666.56 37,382,836.50 76,291,503.06
（七）其他
51
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、本期期末余额 736,064,000.00 445,113,782.59 45,979,523.79 614,934,308.28 142,953.22 474,704,224.42 2,316,938,792.30
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 78,000,000.00 197,225,000.00 5,246,456.61 22,796,189.49 303,267,646.10
（一）净利润 52,464,566.10 52,464,566.10
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 52,464,566.10 52,464,566.10
（三）所有者投入和减少资本 78,000,000.00 197,225,000.00 275,225,000.00
1．所有者投入资本 78,000,000.00 197,225,000.00 275,225,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,246,456.61 -29,668,376.61 -24,421,920.00
52
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1．提取盈余公积 5,246,456.61 -5,246,456.61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -24,421,920.00 -24,421,920.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 264,799,045.78 145,467,436.20 570,409,780.11 1,794,740,262.09
上年金额 单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 736,064,000.00 67,574,045.78 135,117,988.36 545,850,509.53 1,484,606,543.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 736,064,000.00 67,574,045.78 135,117,988.36 545,850,509.53 1,484,606,543.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,102,991.23 1,763,081.09 6,866,072.32
53
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（一）净利润 51,029,912.32 51,029,912.32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 51,029,912.32 51,029,912.32
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,102,991.23 -49,266,831.23 -44,163,840.00
1．提取盈余公积 5,102,991.23 -5,102,991.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -44,163,840.00 -44,163,840.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
54
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、公司基本情况
新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1992年9月9日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办
字（1992）22号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1992年12月30日经
海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10,000万元。1993年11月23日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社
会公众发行境内上市人民币普通股2,000万股，于1994年5月25日在深圳证券交易所上市交易。2006年9月4日，公司进行股权
分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通
股支付2.3股股份。2014年5月14日经中国证券监督管理委员会核准，公司向9名特定对象共发行了7,800万股人民币普通股（A
股)，非公开发行股份于2014年6月13日在深圳证券交易所上市。
公司企业法定代表人：赵序宏。公司法人营业执照（副本）注册号：460000000143588。法定注册地址：海南省海口市
桂林洋开发区。总部办公地址：海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道351号。上海管理中心办公地址：上海市长宁区红宝石
路500号东银中心B座2801室。
截至2014年6月30日，本公司累计发行股本总数81,406.40万股，公司注册资本为81,406.40万元，经营范围为：摩托车工
业村开发；旅游业综合开发；农业综合开发经营；摩托车及发动机配件的生产经营；室内外装饰装修工程施工；高科技开发；
普通机械配件、电子产品、五金工具、交电商业、日用百货、文体用品、纺织品、橡胶制品、建材、矿产品（专营除外）、
化工原料及产品（专营除外）、农副产品的销售、自行车及其配件生产经营；农用机械及其配件、内燃机及其配件生产经营。
（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）。
公司主要产品为原煤、电动车、游艇等，提供主要劳务内容为物流运输、物业管理等。
本章节（第九节 财务报告）中的子公司简称为：海南新大洲实业有限责任公司（以下简称“海南新大洲实业”），呼伦
贝尔市牙星煤业有限公司（以下简称“牙星煤业”），武汉新大洲储运有限公司（以下简称“武汉储运”），广州新大洲物流有
限公司（以下简称“广州新大洲物流”）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准
则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披
露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
55
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司
不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，
于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
56
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按“不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司“一般处理方法”进行会计处理。
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资：
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净
资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
一般处理方法：
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置
日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2）合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务
报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较
报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步
实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的
57
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
按照前条进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；
持有至到期投资；应收款项；其他金融负债等。
58
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资
性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
59
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
无。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
无。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 年末单项金额在 100 万元以上的应收账款和其他应收款。
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益；经单项测试未发生
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。单项测试已确认
减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄的长短
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
60
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
年末单项余额在 100 万元以下的有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出
单项计提坏账准备的理由
现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
61
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直
接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发
生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企
业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本
公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权
投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用
成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
根据2013年10月12日本公司召开的第七届董事会2013年第三次临时会议审议通过的《关于投资游艇项目的议案》。本公
司于2013年10月12日与Massimo Perotti先生在海口市签署了本公司参与增资意大利SANLORENZO S.P.A.的《投资协议》。
62
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
根据该协议，本公司于2013年12月20日已完成对SANLORENZO S.P.A.的增资2,000.00万欧元，2013年12月30日取得股权登记
并已得到SANLORENZO S.P.A.特别股东大会的确认。增资完成后，本公司持有SANLORENZO S.P.A.的股份比例为22.99%。
本报告期，本公司根据初始投资成本与按SANLORENZO S.P.A.公司2013年12月31日审计后净资产应享有的份额的差额，按
新会计准则相关规定对该公司本年度1-6月利润进行了调整，按调整后的净利润和本公司持股比例确认对该公司的投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于采用权益法核算的被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减
少资本公积（其他资本公积）。
2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资
单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计
提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（注：主要系没有明确的清收计划、
且在可预见的的未来期间不准备收回的长期债权）账面价值为限继续确认投资损失，冲减该等长期权益的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被
投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面
余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核
算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
成本法核算的除上述长期股权投资外的，如果其长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位净资产等情形时考虑减值，
长期股权投资减值准备按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为
减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
63
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-30 5.00% 3.17-9.50
机器设备 10 5.00% 9.50
电子设备 5 5.00% 19.00
运输设备 5 5.00% 19.00
井巷 10-30 5.00% 3.17-9.50
其他设备 5 5.00% 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
64
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的
可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
对于采用分期付款方式购买的固定资产，且付款期限在三年以上具有融资性质的，以各期付款额现值之和确定固定资产
的初始入账价值，与应付款额之差额计入未确认融资费用。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础
估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可
收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
65
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月
末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
无。
19、油气资产
无。
66
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用证使用年限
探矿权及采矿权 10 最佳预期经济利益实现年限
电脑软件系统 2-5 预计经济利益实现年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础
估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可
收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
67
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
无。
（6）内部研究开发项目支出的核算
无。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2）摊销年限
项 目 摊销年限（年）
办公家具 3
装修费 2-5
22、附回购条件的资产转让
无。
23、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够
可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
68
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司煤炭产品由控股子公司五九集团及其全资子公司牙星煤业生产，由其全资子公司牙克石五九煤炭销售有限公司对
外销售。主要采取先款后货，即预收货款的方式进行，但对少数大客户（黑龙江华电富拉尔基发电有限公司、华能新华发电
有限责任公司、哈尔滨铁路燃料煤炭工业集团有限公司等）主要销售的是电煤，采取赊销方式。产品发出采取地销和铁运两
种方式，地销指客户直接上矿拉煤，铁运是指通过铁路运输外运煤炭。销售的煤炭按订单发货，以收到货款、煤炭发送至客
户或收到结算凭据作为风险、报酬转移的时点确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
物流运输收入的确认和计量原则：
（1）物流运输收入确认和计量的总体原则
公司物流运输业务已经按委托方要求完成；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认物流运输业务收入的实现。
（2）物流运输收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司根据合同以劳务已提供，服务已实施作为收入确认的时间。即货物送至客户仓库或客户指定地点，将货运回单交
给客户签收，并将货运回单带回交客服人员，客服人员根据货运回单统计收入明细并与客户核对无误并发至财务部后确认收
入。
（3）关于物流运输收入相应的业务特点分析和介绍
本公司物流运输收入主要来源于关联交易及外部承揽。本公司控股子公司新大洲物流通过合同方式承担本公司合营企业
新大洲本田摩托车产品及配件的仓储及运输任务。业务收费标准则参照市场标准每年一定，结算时间为每月15日前，结算时
期为60天。新大洲物流是在原新大洲本田运输部门的基础上剥离出来成立的公司，其成立后一直承担新大洲本田的物流业务。
自 2007 年起按照企业会计准则规定，新大洲本田不在与本公司合并报表，而构成关联交易。
69
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无。
25、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资
产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资
产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图
以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净
额列报。
27、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
70
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
无。
（3）售后租回的会计处理
无。
28、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
29、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
71
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
30、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
（2）职工薪酬
应付职工薪酬系公司因获得职工提供服务而给予职工的各种形式的报酬以及其他相关支出。包括职工工资、奖金、津贴
和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福
利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系且符合规定确认条件的给予的补偿计入当期管理费用外，根据职工提供服务的
受益对象，分别按下列情况处理：由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬计入产品成本或劳务成本；由在建工程、无形资产
负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；除上述情况外的其他职工薪酬，计入当期损益。
辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关
系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
其他方式的职工薪酬：本公司属煤炭生产高危行业，对职工提供服务的会计期间，因公伤残人员及家属补偿，按预计的
补偿期间和适当的折现率折现后确认为预计负债，计入当期损益。
（3）煤炭生产安全费用及煤矿维简费的核算方法
1）根据财政部安全监管总局财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》，自2012年2
月14日起，本公司按每吨15.00元计提煤炭生产安全费用，计提时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科
目。
公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，
通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2）公司按照原煤的实际产量每吨9.50元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规
定处理。
（4)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
1）本公司的母公司；
72
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2）本公司的子公司；
3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4）对本公司实施共同控制的投资方；
5）对本公司施加重大影响的投资方；
6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 17%、13%、11%、6%
项税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
城市维护建设税 按应缴纳的营业税、增值税计征 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
教育费附加 按应缴纳的营业税、增值税计征 2%、3%
房产税 按房产原值扣除 10%-30%或房屋出租收入计征 1.2%、12%
矿产资源税 按原煤销量与自用量之和计征 3.2 元/吨
矿产资源补偿费 按煤炭营业收入计征 1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司控股子公司上海新大洲物流及其所属单位从事的货物运输业务增值税率为11%，仓储、装卸及货代业务增值税率为6%。
2、税收优惠及批文
无。
3、其他说明
无。
73
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
实质上构 少数股东
的本期亏
成对子公 权益中用
期末实际投资 表决权比 是否合并 少数股东权 损超过少
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 持股比例 于冲减少
额 例 报表 益 数股东在
的其他项 数股东损
该子公司
目余额 益的金额
年初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
旅游项目
(1)海南新大洲实
全资子公司 海口市 服务业 2,000 万元 开发及咨 18,000,001.00 100.00% 100.00% 是
业有限责任公司
询等
(2)上海新大洲物 全资子公司
上海市 物业管理 60 万元 物业管理 600,000.00 100.00% 100.00% 是
业管理有限公司 的子公司
(3)海南佳兆实业 全资子公司 房地产项
海口市 房地产业 570 万元 5,700,000.00 100.00% 100.00% 是
有限公司 的子公司 目投资
(4)上海新大洲物 控股子公司 上海 运输业 2,000 万元 仓储、普通 16,000,000.00 80.00% 80.00% 是 11,928,325.45
74
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
流有限公司 货物运输
(5)内蒙古新大洲 控股子公司
牙克石市 运输业 300 万元 货物运输 3,000,000.00 65.79% 100.00% 是
物流有限公司 的子公司
(6)广州新大洲物 控股子公司
广州 运输业 500 万元 货物运输 1,879,018.50 50.40% 63.00% 是 923,483.80
流有限公司 的子公司
(7)武汉新大洲储 控股子公司
武汉 运输业 300 万元 货物运输 1,800,000.00 48.00% 60.00% 是 1,697,811.14
运有限公司 的子公司
(8)北京新大洲储 控股子公司
北京 运输业 300 万元 货物运输 1,050,000.00 56.00% 70.00% 是 -658,243.05
运有限公司 的子公司
(9)天津新大洲物 控股子公司
天津市 运输业 2,500 万元 货物运输 25,000,000.00 80.00% 100.00% 是
流有限公司 的子公司
(10)上海元盾实业 室内装饰
全资子公司 上海 服务业 3,500 万元 35,000,000.00 100.00% 100.00% 是
有限公司 及设计等
(11)牙克石五九煤 控股子公司
牙克石市 服务业 500 万元 煤炭销售 5,000,000.00 51.00% 100.00% 是
炭销售有限公司 的子公司
(12)呼伦贝尔五九 煤矿机械
控股子公司
白音查干煤业有 呼伦贝尔 煤炭业 1,000 万元 及配件销 10,000,000.00 51.00% 100.00% 是
的子公司
限公司 售
(13)内蒙古牙克石
控股子公司
五九煤炭（集团） 上海 服务业 3,000 万元 煤炭经营 30,000,000.00 51.00% 100.00% 是
的子公司
上海有限公司
(14)牙克石市新大
控股子公司 房地产开
洲房地产开发有 牙克石市 房地产业 1,000 万元 10,000,000.00 51.00% 100.00% 是
的子公司 发经营等
限公司
(15)上海新大洲投 实业投资
全资子公司 上海 投资业 10,000 万元 100,000,000.00 100.00% 100.00% 是
资有限公司 等
(16)天津新大洲电 全资子公司 天津 制造业 3,000 万元 电动车自 15,300,000.00 51.00% 51.00% 是 10,919,994.38
75
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
动车有限公司 的子公司 行车开发
(17)新大洲香港发 全资子公司 1,000 万港
香港 服务、贸易 7,876,000.00 100.00% 100.00% 是
展有限公司 的子公司 币
(18)圣劳伦佐（中
国）控股有限公司
（SANLORENZO 全资子公司
CHINA 的控股子公 香港 商业贸易 10 万港币 63,416.80 80.00% 80.00% 是 -1,856,617.20
HOLDING 司
COMPANY
LIMITED）
游艇销售，
(19)海南圣帝诺游 全资子公司
三亚市 商业贸易 1000 万元 游艇驾驶 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
艇会有限公司 的子公司
员培训。
游艇设计、
研发、制造
(20)海南新大洲圣
和销售，游
劳伦佐游艇制造 控股子公司 海口市 制造业 500 万欧元 31,014,375.00 75.00% 75.00% 是 10,431,691.86
艇售后服
有限公司
务，航海驾
驶员培训。
电动自行
车、自行
(21)无锡新大洲电 控股子公司
无锡 制造业 500 万元 车、电动三 3,000,000.00 51.00% 100.00% 是
动车有限公司 的子公司
轮车生产、
销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无。
76
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投资 对子公司净 是否合并报 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例 表决权比例 少数股东权益 超过少数股
额 投资的其他 表 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
(22)内蒙古牙
克石五九煤炭 72,870.59 煤炭及其他
控股子公司 牙克石市 煤炭业 468,916,005.33 51.00% 51.00% 是 672,550,085.42
(集团)有限责 万元 矿业生产等
任公司
(23)呼伦贝尔
控股子公司 煤炭生产、
市牙星煤业有 牙克石市 煤炭业 10,000 万元 159,167,991.36 51.00% 100.00% 是
的子公司 销售
限公司
(24)海口嘉跃 全资子公司 会议及文体
海口市 服务业 300 万元 2,954,447.23 100.00% 100.00% 是
实业有限公司 的子公司 活动策划等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
77
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为
（1）本公司控股子公司天津新大洲电动车有限公司，于2014年1月22日投资设立了全资子公司无锡新大洲电动车有限公
司，持股比例100%，新设公司注册资本为500万元人民币，故本报告期将其纳入合并报表范围。
（2）本公司全资子公司海南新大洲实业有限责任公司，于2014年1月14日投资设立了全资子公司海南圣帝诺游艇会有限
公司，持股比例100%，新设公司注册资本为1,000万元人民币，故本报告期将其纳入合并报表范围。
（3）本公司于2014年1月14日投资设立了控股子公司海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司，新设公司投资总额1,000
万欧元，注册资本为500万欧元，本报告期内，本公司出资375万欧元，持股占比75%，SANLORENZO S.P.A.出资125万欧元，
持股占比25%。故本报告期将其纳入合并报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
无锡新大洲电动车有限公司 2,546,779.31 -453,220.69
海南圣帝诺游艇会有限公司 9,629,490.25 -370,509.75
海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司 41,415,149.33 -41,223.37
合计 53,591,418.89 -864,953.81
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无。
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
78
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 469,829.45 -- -- 525,967.88
人民币 -- -- 338,156.04 -- -- 525,967.88
欧元 15,685.49 8.3946 131,673.41
银行存款： -- -- 638,343,042.55 -- -- 269,820,828.54
人民币 -- -- 588,367,623.07 -- -- 264,024,361.76
欧元 5,953,281.81 8.3946 49,975,419.48 688,506.43 8.4189 5,796,466.78
合计 -- -- 638,812,872.00 -- -- 270,346,796.42
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1）期末余额比年初余额增加368,466,075.58元，增加比例为1.36倍，主要系公司非公开发行A股募集资金和五九集团少数
股东增资款及银行借款增加所致。
（2）期末货币资金无抵押、质押或冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险等的情况。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 47,963,540.10 74,323,683.33
商业承兑汇票
合计 47,963,540.10 74,323,683.33
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
79
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
说明
无。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五名
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
宝钢轧辊科技有限责任
2014 年 04 月 02 日 2014 年 10 月 02 日 2,000,000.00 子公司五九集团背书
公司
哈尔滨信托物业供热有
2014 年 04 月 11 日 2014 年 10 月 11 日 2,000,000.00 子公司五九集团背书
限责任公司
常州盛德无缝钢管有限
2014 年 03 月 04 日 2014 年 09 月 04 日 2,000,000.00 子公司五九集团背书
公司
中铁八局集团第一工程
2014 年 01 月 14 日 2014 年 07 月 14 日 1,820,000.00 子公司五九集团背书
有限公司
邯郸市恒坤液压设备有
2014 年 02 月 28 日 2014 年 08 月 28 日 1,500,000.00 子公司五九集团背书
限公司
合计 -- -- 9,320,000.00 --
说明
无。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无。
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收利息 276,937.82 536,008.68 812,946.50
合计 276,937.82 536,008.68 812,946.50
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无
80
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）应收利息的说明
应收利息同比增加193.55%，原因系本公司对合营公司能源科技公司的财务资助利息增加。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提坏
113,338,600.28 99.97% 2,880,590.29 2.54% 72,174,877.22 99.95% 2,521,296.99 3.49%
账准备的应收账款
组合小计 113,338,600.28 99.97% 2,880,590.29 2.54% 72,174,877.22 99.95% 2,521,296.99 3.49%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 36,583.64 0.03% 36,583.64 100.00% 36,583.64 0.05% 36,583.64 100.00%
账款
合计 113,375,183.92 -- 2,917,173.93 -- 72,211,460.86 -- 2,557,880.63 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 108,970,568.13 96.15% 1,089,696.90 67,090,085.17 92.95% 670,900.86
1至2年 686,869.73 0.61% 68,686.98 1,421,894.67 1.97% 142,189.47
2至3年 201,600.00 0.18% 40,320.00 256,603.60 0.36% 50,520.72
3至4年 452,914.07 0.40% 181,165.63 454,609.50 0.63% 181,843.80
4至5年 404,255.76 0.36% 189,524.48 329,291.69 0.46% 164,645.84
5 年以上 2,622,392.59 2.30% 1,311,196.30 2,622,392.59 3.63% 1,311,196.30
合计 113,338,600.28 -- 2,880,590.29 72,174,877.22 -- 2,521,296.99
81
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
牙克石市啤酒厂 31,537.24 31,537.24 100.00% 账龄长，难以收回
代世丹 1,050.00 1,050.00 100.00% 账龄长，难以收回
林业总医院 3,996.40 3,996.40 100.00% 账龄长，难以收回
合计 36,583.64 36,583.64 -- --
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
哈尔滨铁路燃料煤炭工业集团有限公司 非关联 64,554,940.41 1 年以内 56.94%
菱重家用空调系统（上海）有限公司 非关联 5,000,000.00 1 年以内 4.41%
上海会成物流有限公司 非关联 2,830,684.77 1 年以内 2.50%
华能新华发电有限责任公司 非关联 2,675,335.05 1 年以内 2.36%
乌兰浩特金川商贸有限公司 非关联 2,655,479.17 1 年以内 2.34%
合计 -- 77,716,439.40 -- 68.55%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
新大洲本田摩托有限公司 合营公司 1,851,635.46 1.63%
上海本新国际贸易有限公司 合营公司子公司 137,640.25 0.12%
内蒙古新大洲能源科技有限公司 合营公司 537,196.00 0.47%
合计 -- 2,526,471.71 2.22%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
82
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏
73,916,987.66 99.34% 8,182,921.31 11.07% 57,213,022.60 99.15% 8,137,800.25 14.22%
账准备的其他应收款
组合小计 73,916,987.66 99.34% 8,182,921.31 11.07% 57,213,022.60 99.15% 8,137,800.25 14.22%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 491,886.97 0.66% 491,886.97 100.00% 491,886.97 0.85% 491,886.97 100.00%
应收款
合计 74,408,874.63 -- 8,674,808.28 -- 57,704,909.57 -- 8,629,687.22 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 52,228,220.34 70.66% 522,281.88 35,149,532.52 61.44% 171,044.12
1至2年 4,501,185.07 6.09% 450,118.51 4,382,604.53 7.66% 439,780.46
2至3年 2,476,760.48 3.35% 495,352.10 2,548,713.58 4.45% 509,742.72
3至4年 5,478,167.59 7.41% 2,191,267.03 5,488,530.38 9.59% 2,195,412.15
4至5年 4,638,673.85 6.27% 2,223,497.00 5,049,661.26 8.83% 2,521,416.01
5 年以上 4,593,980.33 6.22% 2,300,404.79 4,593,980.33 8.03% 2,300,404.79
合计 73,916,987.66 -- 8,182,921.31 57,213,022.60 -- 8,137,800.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
83
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
苏香林 7,150.00 7,150.00 100.00% 债务人过世
何荣付 3,550.00 3,550.00 100.00% 债务人过世
果洪祥 1,374.68 1,374.68 100.00% 债务人过世
个人备用金 6,829.25 6,829.25 100.00% 预计无法收回
上海物流公司海南营运部 472,983.04 472,983.04 100.00% 预计无法收回
合计 491,886.97 491,886.97 -- --
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
呼伦贝尔市国土资源局 13,567,400.00 环境治理保证金 18.23%
五常市蓝河粮油贸易有限公司 3,286,500.00 往来款 4.42%
牙克石市岩峰房屋维修队 2,991,535.50 工程款 4.02%
黑龙江省金福园制油有限公司 2,814,864.66 往来款 3.78%
新大洲本田摩托有限公司 2,584,176.00 驻在员费用 3.47%
合计 25,244,476.16 -- 33.92%
说明
无。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
呼伦贝尔市国土资源局 非关联方 13,567,400.00 3-5 年 18.23%
五常市蓝河粮油贸易有限公司 非关联方 3,286,500.00 1 年以内 4.42%
牙克石市岩峰房屋维修队 非关联方 2,991,535.50 1 年以内 4.02%
黑龙江省金福园制油有限公司 非关联方 2,814,864.66 1 年以内 3.78%
新大洲本田摩托有限公司 关联方 2,584,176.00 １年以内 3.47%
合计 -- 25,244,476.16 -- 33.92%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
84
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
新大洲本田摩托有限公司 合营公司 2,584,176.00 3.47%
中航新大洲航空制造有限公司 联营公司 120,459.57 0.16%
合计 -- 2,704,635.57 3.63%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 202,732,583.33 81.03% 126,677,021.73 88.08%
1至2年 43,010,641.98 17.19% 12,563,588.00 8.74%
2至3年 3,418,077.12 1.37% 3,538,568.64 2.46%
3 年以上 1,033,609.28 0.41% 1,033,609.28 0.72%
合计 250,194,911.71 -- 143,812,787.65 --
预付款项账龄的说明
无。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
SANLORENZO S.P.A. 关联方 54,529,013.08 1 年以内 货未到
上海市青浦区规划和土地管理局 非关联方 25,200,000.00 1-2 年 未结算
三亚海关 非关联方 25,000,000.00 1 年以内 报关待结算
枣庄矿业集团中兴建安工程有限公司 非关联方 21,866,998.07 1 年以内 工程未结束
哈尔滨铁路工程建设管理有限公司 非关联方 6,927,328.00 1 年以内 未结算
合计 -- 133,523,339.15 -- --
预付款项主要单位的说明
无。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
85
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）预付款项的说明
预付账款较年初增加，主要系五九集团预付工程款增加和圣帝诺游艇会预付的进口游艇税费所致。
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 62,858,776.88 13,917.41 62,844,859.47 56,038,906.31 13,917.41 56,024,988.90
在产品 300,354.98 300,354.98 360,260.98 360,260.98
库存商品 75,810,344.66 75,810,344.66 23,784,741.35 23,784,741.35
开发产品 29,163,578.22 1,937,208.05 27,226,370.17 28,102,548.04 1,937,208.05 26,165,339.99
低值易耗品 42,017.74 42,017.74 43,462.74 43,462.74
合计 168,175,072.48 1,951,125.46 166,223,947.02 108,329,919.42 1,951,125.46 106,378,793.96
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 13,917.41 13,917.41
开发产品 1,937,208.05 1,937,208.05
合 计 1,951,125.46 1,951,125.46
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 待报废
开发产品 可变现净值低于成本
存货的说明
1）期末余额比年初余额增加59,845,153.06元，增加比例为56.26%，主要原因系外购游艇及库存煤炭增加所致。
2）开发产品：
预计投资总额（万
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末余额（元） 年初余额（元）
元）
五九煤矿棚户区改造项目 2012.5.30 2013.5.30 2,504.00 29,163,578.22 28,102,548.04
86
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 29,163,578.22 28,102,548.04
注：开发产品系根据内蒙古自治区发改委及建设厅《关于加快推进国有工矿棚户改造前期工作的通知》，自2010年起对五九
集团煤矿所属区域内的棚户区改造开发成本。一期改造300户，单户面积平均为50平方米，总建筑面积15,651平方米，总成
本预计2,504.00万元。根据牙克石市发展和改革局文件牙发改字（2011）261号《关于牙克石五九煤炭（集团）棚户区改造变
更建设主体的通知》，该项目建设主体已变更为控股子公司五九集团全资子公司牙克石新大洲房地产开发有限公司承建。该
项目目前已完工，在解决棚户区内搬迁户住房后，剩余房产将作为五九集团内部职工福利房对五九集团职工销售。
3）开发产品减值准备1,937,208.05元，系对牙克石新大洲房地产开发有限公司棚户区改造项目房产已签约但因暂未交付而未
结转销售的32户可变现净值低于成本的差额所计提的减值准备。
8、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
其他 54,109,388.39 54,184,563.71
合计 54,109,388.39 54,184,563.71
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资单位名 本企业持 本期营业收入总
资单位 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
称 股比例 额
表决权
比例
一、合营企业
1.新大洲本田
50.00% 50.00% 3,392,776,287.16 2,055,139,248.04 1,337,637,039.12 2,798,840,312.95 100,076,325.26
摩托有限公司
2. 海南新大力
机械工业有限 50.00% 50.00% 5,375,140.96 27,186.87 5,347,954.09 0.00 -22,229.33
公司
3.内蒙古新大
洲能源科技有 50.00% 50.00% 684,062,084.88 80,566,894.99 603,495,189.89 120,560.25 273,488.24
限公司
二、联营企业
1.中航新大洲
航空制造有限 45.00% 45.00% 101,657,588.49 1,734,549.65 99,923,038.84 0.00 -72,695.13
公司
2.SANLOREN
22.99% 22.99% 1,742,718,960.00 1,066,114,200.00 675,765,300.00 742,082,640.00 5,876,220.00
ZO S.P.A
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无。
87
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位 本期
在被投资 在被投资
持股比例与表 计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备 本期现金红利
决权比例不一 减值
比例 权比例
致的说明 准备
新大洲本田摩托有限公司 权益法 535,648,735.00 639,552,256.99 28,642,645.59 668,194,902.58 50.00% 50.00% 21,395,517.04
海南新大力机械工业有限
权益法 2,081,807.66 2,685,803.03 -11,114.67 2,674,688.36 50.00% 50.00%
公司
内蒙古新大洲能源科技有
权益法 349,369,660.35 299,266,986.96 -671,735.65 298,595,251.31 50.00% 50.00%
限公司
中航新大洲航空制造有限
权益法 45,000,000.00 44,998,080.29 -32,712.81 44,965,367.48 45.00% 45.00%
公司
SANLORENZO S.P.A. 权益法 166,900,000.00 166,900,000.00 1,037,231.44 167,937,231.44 22.99% 22.99%
新源动力股份有限公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 3.42% 3.42%
海南国际科技工业园股份
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00
有限公司
海南高目助商科技股份有
成本法 200,000.00 200,000.00 -200,000.00 0.00
限公司
上海新大洲电动车有限公
成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 0.00 1,900,000.00 19.00% 19.00% 1,719,026.70
司
合计 -- 1,106,100,203.01 1,160,503,127.27 27,764,313.90 1,188,267,441.17 -- -- -- 1,719,026.70 21,395,517.04
88
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明
无。
11、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 105,908,713.48 105,908,713.48
1.房屋、建筑物 105,908,713.48 105,908,713.48
二、累计折旧和累计
16,779,252.53 2,043,833.58 18,823,086.11
摊销合计
1.房屋、建筑物 16,779,252.53 2,043,833.58 18,823,086.11
三、投资性房地产账
89,129,460.95 -2,043,833.58 87,085,627.37
面净值合计
1.房屋、建筑物 89,129,460.95 -2,043,833.58 87,085,627.37
四、投资性房地产减
1,631,493.20 1,631,493.20
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 1,631,493.20 1,631,493.20
五、投资性房地产账
87,497,967.75 -2,043,833.58 85,454,134.17
面价值合计
1.房屋、建筑物 87,497,967.75 -2,043,833.58 85,454,134.17
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 2,043,833.58
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
89
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 888,090,396.81 12,929,249.67 1,733,686.24 899,285,960.24
其中：房屋及建筑物 128,847,543.25 3,394,054.00 132,241,597.25
机器设备 362,622,165.33 7,802,157.01 370,424,322.34
运输工具 52,775,767.96 914,898.39 1,728,417.11 51,962,249.24
井巷 324,736,442.80 324,736,442.80
电子设备及其他 19,108,477.47 818,140.27 5,269.13 19,921,348.61
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 359,547,018.22 29,007,986.09 1,441,277.25 387,113,727.06
其中：房屋及建筑物 49,402,967.97 3,292,585.99 52,695,553.96
机器设备 161,751,135.19 14,491,840.31 176,242,975.50
运输工具 35,450,816.53 2,790,482.96 1,439,326.92 36,801,972.57
井巷 102,354,889.82 7,288,677.52 109,643,567.34
电子设备及其他 10,587,208.71 1,144,399.31 1,950.33 11,729,657.69
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 528,543,378.59 -- 512,172,233.18
其中：房屋及建筑物 79,444,575.28 -- 79,546,043.29
机器设备 200,871,030.14 -- 194,181,346.84
运输工具 17,324,951.43 -- 15,160,276.67
井巷 222,381,552.98 -- 215,092,875.46
电子设备及其他 8,521,268.76 -- 8,191,690.92
四、减值准备合计 1,564,397.30 -- 1,564,397.30
其中：房屋及建筑物 12,495.99 -- 12,495.99
机器设备 235,618.26 -- 235,618.26
运输工具 105,215.61 -- 105,215.61
井巷 1,204,025.82 -- 1,204,025.82
电子设备及其他 7,041.62 -- 7,041.62
五、固定资产账面价值合计 526,978,981.29 -- 510,607,835.88
其中：房屋及建筑物 79,432,079.29 -- 79,533,547.30
机器设备 200,635,411.88 -- 193,945,728.58
运输工具 17,219,735.82 -- 15,055,061.06
井巷 221,177,527.16 -- 213,888,849.64
电子设备及其他 8,514,227.14 -- 8,184,649.30
本期折旧额 29,007,986.09 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
90
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
五九新胜利矿工程 410,616,894.93 410,616,894.93 367,010,755.10 367,010,755.10
白音查干煤矿工程 115,479,383.70 115,479,383.70 111,816,469.59 111,816,469.59
五九三矿技改工程 18,986,430.69 18,986,430.69 5,854,010.15 5,854,010.15
天津电动车厂房 21,268,507.73 21,268,507.73 8,407,924.34 8,407,924.34
天津物流厂房 8,509,151.29 8,509,151.29 212,019.29 212,019.29
上海物流基地项目工程 512,072.94 512,072.94 12,100.00 12,100.00
其他工程 9,938,158.45 9,938,158.45 6,291,596.69 6,291,596.69
合计 585,310,599.73 585,310,599.73 499,604,875.16 499,604,875.16
91
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 利息资本化 资金来源 期末数
产 预算比例 累计金额 本化率
金额
五九新胜利
951,520,000.00 367,010,755.10 43,606,139.83 59.00% 72% 13,520,957.56 9,597,758.61 7.20% 贷款自筹 410,616,894.93
矿工程
白音查干煤
500,340,000.00 111,816,469.59 3,662,914.11 30.00% 57% 17,703,903.51 贷款自筹 115,479,383.70
矿工程
五九三矿技
48,220,000.00 5,854,010.15 13,132,420.54 39.00% 65% 其他来源 18,986,430.69
改工程
天津电动车
31,200,000.00 8,407,924.34 12,860,583.39 68.00% 100% 370,666.68 332,666.68 6.00% 贷款自筹 21,268,507.73
厂房
天津物流厂
31,900,000.00 212,019.29 8,297,132.00 27.00% 50% 企业自筹 8,509,151.29
房
上海物流基
40,260,000.00 12,100.00 499,972.94 其他来源 512,072.94
地项目工程
合计 1,603,440,000.00 493,313,278.47 82,059,162.81 -- -- 31,595,527.75 9,930,425.29 -- -- 575,372,441.28
在建工程项目变动情况的说明
无。
92
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
五九新胜利矿工程 72%
白音查干煤矿工程 57%
（4）在建工程的说明
在建工程期末余额比年初余额增加85,705,724.57元，主要系控股子公司五九集团新胜利矿煤矿工程、五九三矿技改工程及天
津电动车厂房增加所致。
其他工程主要系五九集团棚户区改造项目工程5,746,294.16元和海南游艇厂房改造及模具技术等3,481,467.42元。
14、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
运输设备清理余额为广州新大
洲物流转入清理的车辆，因过户
运输设备 163,132.50
手续未结束而待处理的车辆净
值。
合计 163,132.50 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
不适用。
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 372,280,639.70 372,280,639.70
(1)土地使用权 65,669,014.58 65,669,014.58
(2)软件 829,262.29 829,262.29
(3)探矿、采矿权 305,782,362.83 305,782,362.83
二、累计摊销合计 112,443,195.09 8,416,834.26 120,860,029.35
(1)土地使用权 2,494,267.27 599,352.84 3,093,620.11
(2)软件 362,719.04 121,290.36 484,009.40
(3)探矿、采矿权 109,586,208.78 7,696,191.06 117,282,399.84
三、无形资产账面净值合计 259,837,444.61 -8,416,834.26 251,420,610.35
93
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
(1)土地使用权 63,174,747.31 -599,352.84 62,575,394.47
(2)软件 466,543.25 -121,290.36 345,252.89
(3)探矿、采矿权 196,196,154.05 -7,696,191.06 188,499,962.99
(1)土地使用权
(2)软件
(3)探矿、采矿权
无形资产账面价值合计 259,837,444.61 -8,416,834.26 251,420,610.35
(1)土地使用权 63,174,747.31 -599,352.84 62,575,394.47
(2)软件 466,543.25 -121,290.36 345,252.89
(3)探矿、采矿权 196,196,154.05 -7,696,191.06 188,499,962.99
本期摊销额 8,416,834.26 元。
16、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
五九集团收购康伟平持有的内
蒙古新大洲物流有限公司 10% 109,545.59 109,545.59
的股权
合计 109,545.59 109,545.59
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
注：上述商誉系2009年控股子公司五九集团收购自然人康伟平持有的内蒙物流10%的股权，因收购成本大于收购时其享
有10%净资产份额的部分形成的合并商誉。
94
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 3,033,848.15 718,621.66 428,421.78 3,311,409.14
办公家具 40,155.50 15,704.88 21,389.51
其他 362,377.90 259,901.13 118,176.77
合计 3,436,381.55 718,621.66 704,027.79 3,450,975.42 --
长期待摊费用的说明
无。
18、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,618,035.30 4,618,035.30
可抵扣亏损 16,146,345.83 16,146,345.83
内退遗属 2,146,101.29 2,146,101.29
工资及各项保险 5,514,193.04 5,514,193.04
职工教育经费 1,921,114.95 1,921,114.95
内部未实现的利润 713,825.97 713,825.97
小计 31,059,616.38 31,059,616.38
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
无。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
95
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资产减值准备 18,472,141.21 18,472,141.21
可抵扣亏损 64,585,383.33 64,585,383.33
应付职工薪酬（含各种保险） 22,056,772.10 22,056,772.10
内退遗属工资 8,584,405.16 8,584,405.16
职工教育经费 7,684,459.80 7,684,459.80
内部未实现利润 2,855,303.89 2,855,303.89
小计 124,238,465.49 124,238,465.49
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 31,059,616.38 31,059,616.38
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
无。
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无。
19、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 14,981,343.22 443,086.38 38,672.02 15,385,757.58
二、存货跌价准备 1,951,125.46 1,951,125.46
五、长期股权投资减值准备 2,869,026.70 1,150,000.00 1,719,026.70
六、投资性房地产减值准备 1,631,493.20 1,631,493.20
七、固定资产减值准备 1,564,397.30 1,564,397.30
合计 22,997,385.88 443,086.38 1,188,672.02 22,251,800.24
资产减值明细情况的说明
无。
96
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 59,192,297.19
信用借款 210,000,000.00 360,000,000.00
合计 269,192,297.19 360,000,000.00
短期借款分类的说明
保证借款59,192,297.19元，是本公司为全资子公司海南新大洲实业的全资子公司圣帝诺游艇会提供担保向汇丰银行（中
国）有限公司上海分行的借款，其中人民币借款15,000,000.00元，期限自2014年6月20日至2015年6月19日止，欧元借款
5,264,372.00欧元，折合人民币44,192,297.19元，期限自2014年5月12日至2015年5月11日止。
信用借款210,000,000.00元，其中：控股子公司五九集团向平安银行股份有限公司上海分行借款共计70,000,000.00元（其
中：30,000,000.00元借款，期限自2013年8月14日至2014年8月14日，40,000,000.00元借款，期限自2013年9月4日至2014年9
月4日止）；控股总部向上海浦东发展银行股份有限公司浦发嘉定支行借款共计100,000,000.00元，期限自2014年4月11日至
2015年4月10日止；控股总部向中国工商银行股份有限公司华新支行借款30,000,000.00元，期限自2013年9月30日至2014年9
月1日止；控股子公司上海物流向工商银行上海青浦支行借款10,000,000.00元，期限自2014年6月5日至2015年5月22日。
21、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 128,103,560.67 166,584,404.29
1-2 年(含 2 年) 30,379,511.91 30,717,122.43
2-3 年(含 3 年) 6,022,662.28 6,150,629.43
3 年以上 8,272,869.72 10,493,564.86
合计 172,778,604.58 213,945,721.01
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
97
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
山东新煤机械装备股份有限公司 8,393,368.67 资金周转
唐山市建华机械制造有限公司 1,030,000.00 资金周转
沈阳浩旷矿山设备有限公司 800,058.81 资金周转
沈阳电缆厂产品销售处 732,226.44 资金周转
天津市天绳钢丝绳有限公司 469,939.76 资金周转
合计 11,425,593.68
22、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 30,035,506.32 28,832,035.80
1-2 年(含 2 年) 637,114.69 928,950.06
2-3 年(含 3 年) 743,292.09 743,292.09
3 年以上 2,981,705.23 2,981,705.23
合计 34,397,618.33 33,485,983.18
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无账龄超过一年的大额预收款项情况。
23、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 36,430,434.04 100,886,380.65 126,586,578.07 10,730,236.62
二、职工福利费 2,382,947.75 2,382,947.75
三、社会保险费 232,760.81 29,309,116.46 27,887,567.84 1,654,309.43
其中：医疗保险费 66,997.39 8,233,068.03 7,909,018.04 391,047.38
基本养老保险费 146,932.20 17,275,162.69 16,441,278.05 980,816.84
城镇保险
98
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
失业保险费 10,524.52 1,637,960.96 1,510,805.07 137,680.41
工伤保险费 3,481.54 1,636,886.14 1,539,111.25 101,256.43
生育保险费 4,825.16 514,693.48 476,010.27 43,508.37
综合保险 11,345.16 11,345.16
提取工资社保费
欠薪保障金
四、住房公积金 94,740.49 913,629.25 930,178.93 78,190.81
六、其他 24,255,482.86 3,150,325.73 1,830,893.62 25,574,914.97
其中：内退、遗属 8,584,405.16 783,384.58 7,801,020.58
工会经费和职工教育经费 15,260,741.00 3,129,825.73 798,259.04 17,592,307.69
因解除劳动关系给予的补偿 410,336.70 20,500.00 249,250.00 181,586.70
合计 61,013,418.20 136,642,399.84 159,618,166.21 38,037,651.83
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 17,592,307.69 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 181,586.70 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬中的工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费和住房公积金，在次月或考核完成批准后发放。应付职工薪酬中的
内退、遗属、因解除劳动关系给予的补偿将在按法律和公司规定履行完相关手续后发放。应付职工薪酬中的工会经费和职工
教育经费将在业务发生时据实列支。
24、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -15,637,781.26 6,395,572.99
营业税 -13,099.90 507,415.33
企业所得税 -6,351,843.08 10,883,201.51
城市维护建设税 177,573.79 342,395.14
房产税 -236,449.50 307,393.48
土地使用税 79,641.44 -45,229.37
印花税 324,321.85 393,335.92
个人所得税 498,601.32 214,156.72
资源税 786,866.24 1,104,322.34
矿产资源补偿费 7,628,948.05 7,481,913.74
教育费附加 218,931.07 358,848.16
地方教育费附加 147,660.91 370,124.81
河道工程修建维护管理费 12,912.66 33,755.70
99
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
价格调节基金 8,205,580.59 1,879,303.96
车船税 0.00 15,240.00
其他 5,249.04 3,273.80
合计 -4,152,886.78 30,245,024.23
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
不适用。
25、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 164,709.10 134,531.16
短期借款应付利息 266,846.43
合计 431,555.53 134,531.16
应付利息说明
应付利息期末余额431,555.53元，系中国银行（香港）有限公司长期借款利息164,709.1元和汇丰银行（中国）有限公司上海
分行短期借款利息266,846.43元。
26、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
五九集团职工 85,402.42 85,402.42
枣庄矿业（集团）有限责任公司 2,742,078.62 2,742,078.62
上市公司普通股股东 24,421,920.00
合计 27,249,401.04 2,827,481.04 --
应付股利的说明
期末数较年初数增加24,421,920.00元，系本公司应付给上市公司普通股股东的2014年半年度现金红利。
27、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 50,091,309.49 69,120,322.94
1 年至 2 年(含 2 年) 22,713,392.71 16,365,230.69
2 年至 3 年(含 3 年) 9,877,424.94 6,009,546.18
100
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3 年至 4 年(含 4 年) 4,556,959.96 5,744,116.85
4 年以上 16,047,992.72 11,136,933.18
合计 103,287,079.82 108,376,149.84
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注（报表日后已还款的应予注明）
水利建设基金 6,319,459.78 未到期
中国免税品集团有限公司 4,783,046.40 未到期
三亚城市投资建设有限公司 3,000,000.00 未到期
内蒙古自治区国土资源厅 2,400,000.00 未到期
煤田地质231队 2,010,094.00 未到期
合计 18,512,600.18
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注
内蒙古新大洲能源科技有限公司 46,019,178.09 暂借款
水利建设基金 6,319,459.78 计提水利建设基金
中国免税品集团有限责任公司 4,783,046.40 房租押金
新大洲物流-预提运费 3,579,880.58 预提费用
三亚城市投资建设有限公司 3,000,000.00 房租押金
合计 63,701,564.85
28、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期应付款 6,383,105.20 6,383,105.20
合计 6,383,105.20 6,383,105.20
101
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
分五年付清，每
山东能源呼伦贝 年付货款总额的
尔能源化工装备 5 年 15,957,763.00 10.00% 2,048,565.58 6,383,105.20 20%，并按 10%
制造有限公司 利率支付资金占
用费。
一年内到期的长期应付款的说明
根据控股子公司五九集团2013年5月10日与山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司签订的设备配件采购合同，五
九集团向其采购煤矿综采设备及配件，合同总价款人民币15,957,763.00元，分五年付清，每年付货款总额的20%，并按10%
利率支付资金占用费。截至2014年6月30日，长期应付款本金15,957,763.00 元，其中未确认融资费用-2,048,565.58元，重分
类至一年内到期的非流动负债6,383,105.20元。
29、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
安全设备国债基金补偿收入 210,000.00 210,000.00
购地政府返还款 119,560.00 119,560.00
合计 329,560.00 329,560.00
其他流动负债说明
（1）安全设备国债基金补偿收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年结转损益，每年结转210,000.00元，其中累
计已结转营业外收入1,050,000.00元。
（2）控股子公司天津物流购地政府返还款原值3,085,000.00元，自2013年起分50年结转损益，每年结转61,700.00元，
其中累计已结转营业外收入46,275.00元。
（3）全资子公司天津电动车购地政府返还款原值2,893,000.00元，自2013年起分50年结转损益，每年结转57,860.00
元，其中累计已结转营业外收入72,325.00元。
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 475,048,777.00 185,215,800.00
合计 475,048,777.00 185,215,800.00
长期借款分类的说明
无。
102
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
新大洲香港 2013 年 12 月 2016 年 12 月
欧元 2.3757% 27,999,997.26 235,048,777.00 22,000,000.00 185,215,800.00
公司 20 日 19 日
2014 年 04 月 2020 年 04 月
五九集团 人民币元 7.2050% 240,000,000.00
04 日 22 日
合计 -- -- -- -- -- 475,048,777.00 -- 185,215,800.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
（1）其中：长期借款235,048,777.00元，系经本公司第七届董事会2013年第五次临时会议决议，由公司全资子公司海南
实业以其名下面积14,487.17平方米、评估值485,931,098.00元的房产进行抵押担保，在中国银行股份有限公司上海市青浦支
行等值3亿元人民币授信总量内进行“内保外贷”情况下，新大洲香港公司与中国银行（香港）有限公司于2013年11月28号签
订不高于28,000,000.00欧元额度授信合同，截止2014年6月30日已取得27,999,997.26欧元借款，借款期限3年。
（2）经本公司第七届董事会2013年第六次临时会议决议和2014年第一次临时股东大会审议通过，以五九集团胜利煤矿
采矿权作为抵押物，并以五九集团全部经营收入办理应收账款质押，在中国工商银行股份有限公司牙克石市支行取得的期限
为73个月的总额度5亿元的长期借款，用于五九集团胜利煤矿120万吨/年升级改造工程建设，截止本报告期末，已取得长期
借款240,000,000.00元。
31、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
分五年付清，每
山东能源呼伦贝 年付货款总额的
尔能源化工装备 5 年 15,957,763.00 10.00% 2,048,565.58 7,526,092.22 20%，并按 10%
制造有限公司 利率支付资金占
用费。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
无
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
根据控股子公司五九集团2013年5月10日与山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司签订的设备配件采购合同，五
103
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
九集团向其采购煤矿综采设备及配件，合同总价款人民币15,957,763.00元，分五年付清，每年付货款总额的20%，并按10%
利率支付资金占用费。截至2014年6月30日，长期应付款本金15,957,763.00元，其中未确认融资费用-2,048,565.58元，重分类
至一年内到期的非流动负债6,383,105.20元。
32、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
系牙克石财政局拨付的
棚户区改造配套款 1,150,000.00 1,150,000.00
棚户区改造配套款
合计 1,150,000.00 1,150,000.00 --
专项应付款说明
无。
33、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
安全设备国债基金补偿收入 840,000.00 840,000.00
购地政府返还款 5,739,840.00 5,799,619.99
合计 6,579,840.00 6,639,619.99
其他非流动负债说明
（1）安全设备国债基金补偿收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年结转损益，每年结转210,000.00元，其中累计
已结转营业外收入1,050,000.00元。
（2）控股子公司天津物流购地政府返还款原值3,085,000.00元，自2013年起分50年结转损益，每年结转61,700.00元，其
中累计已结转营业外收入46,275.00元。
（3）全资子公司天津电动车购地政府返还款原值2,893,000.00元，自2013年起分50年结转损益，每年结转57,860.00元，
其中累计已结转营业外收入72,325.00元。
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
安全设备国债基金
1,050,000.00 1,050,000.00 与收益相关
补偿
控股子公司天津物
3,069,575.00 30,850.00 3,038,725.00 与资产相关
流购地政府返还
全资子公司天津新
大洲电动车购地政 2,849,604.99 28,929.99 2,820,675.00 与资产相关
府返还
合计 6,969,179.99 59,779.99 6,909,400.00 --
104
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
34、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 736,064,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00 814,064,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
2014年5月14日经证监会“证监许可[2014]483号” 《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，
公司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）
非公开发行人民币普通股（A）股7,800万股，每股发行价为人民币3.64元，募集资金总额为人民币28,392万元，扣除各项发
行费用869.50万元后，实际募集资金净额为人民币27,522.50万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年5月30日对
公司本次非公开发行股票募集资金到账情况进行验证并出具了《验资报告》（信会师报字[2014]第113608号）。
35、专项储备
专项储备情况说明
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
维简费 6,386,617.73 6,385,214.39 1,403.34
安全费 10,116,343.78 10,113,654.31 2,689.47
合计 16,502,961.51 16,498,868.69 4,092.82
注：专项储备系控股子公司五九集团计提、使用的本公司按持股比例计算确认的安全生产费和维简费。
36、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 440,520,701.83 197,225,000.00 637,745,701.83
(1)被投资单位除净损益外所
1,453,009.96 1,453,009.96
有者权益其他变动
(2)被投资单位接受捐赠准备 164,759.50 164,759.50
(3)被投资单位资产评估增值
2,828,799.30 2,828,799.30
准备
股权投资准备 146,512.00 146,512.00
合计 445,113,782.59 197,225,000.00 642,338,782.59
资本公积说明
2014年5月14日经证监会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公
司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）
非公开发行人民币普通股（A）股78,000,000股，募集资金总额人民币283,920,000.00元，扣除承销商承销费用人民币
6,000,000.00元后，实际收到资金人民币277,920,000.00元，扣除保荐费审计费律师费等合计2,695,000.00元后，实际募集资金
105
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
275,225,000.00元，新增注册资本（股本）人民币78,000,000.00元，资本公积（股本溢价）197,225,000.00元。
37、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 45,979,523.79 5,246,456.61 51,225,980.40
合计 45,979,523.79 5,246,456.61 51,225,980.40
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
不适用。
38、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 614,934,308.28 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,233,449.02 --
减：提取法定盈余公积 5,246,456.61 10.00%
应付普通股股利 24,421,920.00
期末未分配利润 636,499,380.69 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
不适用。
39、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 408,777,135.47 410,346,143.41
其他业务收入 20,300,676.68 17,250,610.48
106
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业成本 271,804,106.83 259,415,127.52
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采选业 266,744,209.38 142,580,157.33 269,593,638.31 136,446,696.39
物流运输业 108,142,218.53 88,014,644.62 114,001,914.50 91,371,314.84
电动车业 32,365,854.15 30,733,355.02 25,110,390.83 24,551,269.53
物业管理服务业 1,524,853.41 1,301,405.03 1,640,199.77 1,551,668.17
合计 408,777,135.47 262,629,562.00 410,346,143.41 253,920,948.93
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 266,744,209.38 142,580,157.33 269,593,638.31 136,446,696.39
物流运输 108,142,218.53 88,014,644.62 114,001,914.50 91,371,314.84
电动车 32,365,854.15 30,733,355.02 25,110,390.83 24,551,269.53
物业管理费收入 1,524,853.41 1,301,405.03 1,640,199.77 1,551,668.17
合计 408,777,135.47 262,629,562.00 410,346,143.41 253,920,948.93
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 87,141,581.55 71,650,810.17 91,222,500.00 75,142,390.86
内蒙古地区 268,181,635.42 141,540,814.50 268,125,717.03 133,580,377.90
广东地区 7,150,086.54 5,458,257.84 9,381,978.07 7,136,704.12
湖北地区 13,912,897.23 13,246,324.47 16,394,472.72 13,506,156.92
天津地区 32,390,934.73 30,733,355.02 25,221,475.59 24,555,319.13
合计 408,777,135.47 262,629,562.00 410,346,143.41 253,920,948.93
107
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
哈尔滨铁路燃料煤炭工业集团有限公司 145,993,937.43 34.03%
新大洲本田摩托有限公司 51,799,215.67 12.07%
阿荣旗蒙西水泥有限公司 49,581,540.85 11.56%
齐齐哈尔瑞隆能源有限公司 11,062,908.46 2.58%
阿荣旗兴旺热力服务有限公司 9,566,133.33 2.23%
合计 268,003,735.74 62.47%
营业收入的说明
本报告期内营业收入同比持平，主要系本报告期内电动车营业收入同比增长和物流公司运输收入同比减少致。
40、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 748,250.95 1,718,158.67 3%、5%
城市维护建设税 1,050,409.89 986,843.83 1%、5%、7%
教育费附加 1,096,454.87 1,224,153.12 3%
资源税 4,200,201.42 4,023,073.43 3.2 元/吨
地方教育费附加 730,971.61 815,141.98 2%
房产税 922,784.95 1,123,076.16 1.2%、12%
河道维护 3,254.41 66,298.81 1%
价格调节基金 8,718.72 0.1%
防洪费 16,199.99 0.1%
水利建设基金 14,029.97 19,858.90
土地使用税 1,168.56
其他 3,521.32
合计 8,792,445.34 9,980,126.22 --
营业税金及附加的说明
无。
41、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
108
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售费用 39,805,441.14 31,763,203.27
合计 39,805,441.14 31,763,203.27
42、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 71,714,174.71 73,227,795.70
合计 71,714,174.71 73,227,795.70
43、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,079,229.75 5,987,308.35
利息收入 -1,765,766.81 -2,171,204.57
汇兑损益 -449,670.88
金融机构手续费 1,680,213.76 71,480.52
其他 224,036.10
合计 7,768,041.92 3,887,584.30
44、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 50,359,830.94 26,273,023.91
持有至到期投资取得的投资收益 1,541,784.21 3,020,608.19
其他 -285.00 1,835,020.81
合计 51,901,330.15 31,128,652.91
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
109
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
新大洲本田摩托有限公司 50,038,162.63 34,695,042.57 合营公司实现净利润按权益法确认
海南新大力机械工业有限公司 -11,114.67 32,841.39 合营公司实现净利润按权益法确认
内蒙古新大洲能源科技有限公司 -671,735.65 -8,454,860.05 合营公司实现净利润按权益法确认
中航新大洲航空制造有限公司 -32,712.81 联营公司实现净利润按权益法确认
SANLORENZO S.P.A. 1,037,231.44 联营公司实现净利润按权益法确认
合计 50,359,830.94 26,273,023.91 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
不存在投资收益汇回重大限制。
45、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 443,086.38 391,771.78
合计 443,086.38 391,771.78
46、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 383,438.22 39,647.59 383,438.22
其中：固定资产处置利得 383,438.22 39,647.59 383,438.22
政府补助 3,608,553.99 524,000.00 3,548,774.00
罚款收入 150,030.09 50,215.30 150,030.09
其他 25,897.22 129,706.13 25,897.21
合计 4,167,919.52 743,569.02 4,108,139.53
营业外收入说明
营业外收入同比增长460.53%，主要系五九集团和新大洲物流收到的政府补助款同比增加所致。
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
110
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
新大洲物流营改增扶持 524,000.00 与收益相关 是
五九集团临时热源点供煤专
2,000,000.00 与收益相关 是
项补助
天津新大洲电动车收工贸园
220,717.00 与收益相关 是
政策扶持款
天津新大洲电动车购地返款 28,929.99 与资产相关 否
天津物流购地返款 30,850.00 与资产相关 否
新大洲物流上海青浦区财政
300,000.00 与收益相关 是
局 4A 企业扶持款
新大洲物流政府扶持资金-
336,600.00 与收益相关 是
华民经济城退税协议
新大洲物流上海市名牌企业
28,000.00 与收益相关 是
奖励
武汉储运营改增扶持 322,768.00 与收益相关 是
武汉储运营改增扶持 340,689.00 与收益相关 是
合计 3,608,553.99 524,000.00 -- --
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 12,947.39 3,575.43 12,947.39
其中：固定资产处置损失 12,947.39 3,575.43 12,947.39
罚款支出 40,169.90 1,964,670.97 40,169.90
其他 38,137.73 38,137.73
合计 91,255.02 1,968,246.40 91,255.02
营业外支出说明
营业外支出减少95.36%，主要系五九集团罚款支出同比减少所致。
48、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 19,331,384.09 18,913,044.47
合计 19,331,384.09 18,913,044.47
111
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
49、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
按照《企业会计准则第34号—每股收益》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的要求，本公司加权平均计算的净资产收益率及每股收益的计算过程如下：
（1）加权平均净资产收益率的计算过程
项目 序号 本年数
归属于公司普通股股东的净利润 1 51,233,449.02
非经常性损益 2 3,669,660.82
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 47,563,788.20
归属于公司普通股股东的期初净资产 4 1,842,234,567.88
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 275,225,000.00
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 1
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 24,421,920.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 0
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 9 -11,778.11
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 1
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 11
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 12
报告期月份数 13 6
加权平均净资产 14=4+1×1/2 1,913,720,162.71
+5×6/13-7×8/13±9×10/13±11×12/13
加权平均净资产收益率 15=1/14 2.6772%
同一控制企业合并被合并方不予加权计算的净资产 16
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 17=3/14 2.4854%
（2） 基本每股收益计算过程
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股
加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债
转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（3） 稀释每股收益计算过程
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股
对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀
释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 51,233,449.02 44,035,174.83
112
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本公司发行在外普通股的加权平均数 749,064,000.00 736,064,000.00
基本每股收益（元/股） 0.0684 0.0598
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 736,064,000.00 736,064,000.00
加：本期发行的普通股加权数 13,000,000.00
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 749,064,000.00 736,064,000.00
2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计
算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 51,233,449.02 44,035,174.83
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 749,064,000.00 736,064,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.0684 0.0598
50、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 127,082.29
小计 127,082.29
合计 127,082.29
其他综合收益说明
无。
51、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
天津物流收投标保证金 4,000,000.00
新大洲物流收广东志高佛山日丰等退保证金 3,290,128.00
新大洲投资收投标保证金 2,800,000.00
收政府补助，奖励款 2,558,717.00
收水电费、有线电视费等收入 1,699,059.29
利息收入 1,765,766.81
收到医保局拨药费 1,665,857.22
113
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
理赔款、保险费 980,591.91
收棚户区房屋定金 968,811.50
停车费 346,625.00
代垫进仓款 307,136.42
公共设备运行费 81,078.69
押金 61,668.60
其他 42,781.46
合计 20,568,221.90
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付铁路运杂费 62,534,935.94
汽运费 6,788,089.25
上海电动车往来款 5,171,566.84
新大洲能源科技往来款 5,000,000.00
退保证金、安全责任金 4,585,300.00
装卸费 3,961,712.44
交通差旅费 3,531,819.60
会务费 2,557,801.82
矿产资源补偿费 2,453,053.63
业务招待费 2,237,261.95
运杂费 1,916,313.02
租赁费 1,864,968.56
修理费 1,826,677.76
法律事务费 1,627,947.07
水电燃料费 1,605,811.42
办公费 1,488,096.58
保险费 1,338,766.50
促销费 972,436.23
审计评估费 938,266.60
公司活动及会务费 930,381.24
114
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
咨询费 756,877.72
邮电通讯费 579,558.70
免站卸车费 439,903.97
广告费 388,708.38
开办费 324,303.02
设备检测费 319,245.28
其他 3,585,220.43
合计 119,725,023.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
115
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
内保外贷保函费 600,000.00
保荐费、律师费、审计费 1,395,000.00
合计 1,995,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 65,397,126.39 59,922,076.16
加：资产减值准备 443,086.38 391,771.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,000,561.97 27,953,335.25
无形资产摊销 8,329,084.26 8,371,183.45
长期待摊费用摊销 704,027.79 560,065.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-370,490.83 -36,072.16
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,236,649.05 5,275,142.57
投资损失（收益以“－”号填列） -51,901,330.15 -31,128,652.91
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,845,153.06 -19,629,002.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -140,048,119.24 -71,869,888.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -53,627,369.46 -46,734,697.01
经营活动产生的现金流量净额 -191,681,926.90 -66,924,738.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 638,812,872.00 315,823,465.39
减：现金的期初余额 270,346,796.42 419,636,667.44
现金及现金等价物净增加额 368,466,075.58 -103,813,202.05
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 638,812,872.00 270,346,796.42
116
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：库存现金 469,829.45 525,967.88
可随时用于支付的银行存款 638,343,042.55 269,820,828.54
三、期末现金及现金等价物余额 638,812,872.00 270,346,796.42
现金流量表补充资料的说明
无。
53、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
海南新元
股权及实 70886033-
投资有限 控股股东 有限责任 海口市 赵序宏 8,500.00 12.16% 12.16%
业投资 X
公司
本企业的母公司情况的说明
海南新元投资有限公司为本公司母公司，赵序宏先生为海南新元投资有限公司的最终控制人。
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
1、海南新大
洲实业有限 控股子公司 有限责任 海口市 李宗全 服务业 2,000 万元 100.00% 100.00% 28410127-5
责任公司
2、上海新大
洲物业管理 控股子公司 有限责任 上海市 金将军 物业管理 60 万元 100.00% 100.00% 73852217-1
有限公司
3、海南佳兆
实业有限公 控股子公司 有限责任 海口市 李宗全 房地产业 570 万元 100.00% 100.00% 57874293-2
司
4、海口嘉跃
实业有限公 控股子公司 有限责任 海口市 金将军 服务业 300 万元 100.00% 100.00% 59493753-7
司
117
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、上海元盾
实业有限公 控股子公司 有限责任 上海市 赵序宏 服务业 3,500 万元 100.00% 100.00% 76262274-6
司
6、上海新大
洲物流有限 控股子公司 有限责任 上海市 杜树良 运输业 2,000.万元 80.00% 80.00% 75755404-8
公司
7、内蒙古新
大洲物流有 控股子公司 有限责任 牙克石市 杜树良 运输业 300 万元 65.79% 100.00% 77614216-1
限公司
8、广州新大
洲物流有限 控股子公司 有限责任 广州市 侯艳红 运输业 500 万元 50.40% 63.00% 69150817-9
公司
9、武汉新大
洲储运有限 控股子公司 有限责任 武汉市 侯艳红 运输业 300 万元 48.00% 60.00% 55500293-1
公司
10、北京新
大洲储运有 控股子公司 有限责任 北京市 侯艳红 运输业 300 万元 56.00% 70.00% 55685261-2
限公司
11、天津新
大洲物流有 控股子公司 有限责任 天津市 侯艳红 仓储服务 2500 万元 80.00% 100.00% 59294208-4
限公司
12、内蒙古
牙克石五九
牙克石市煤 72,870.59
煤炭(集团) 控股子公司 有限责任 孙彦峰 煤炭业 51.00% 51.00% 11531990-0
田镇 万元
有限责任公
司
13、呼伦贝
牙克石市免
尔市牙星煤 控股子公司 有限责任 张涛 煤炭业 10,000 万元 51.00% 100.00% 11532041-8
渡河镇
业有限公司
14、牙克石
五九煤炭销 控股子公司 有限责任 牙克石市 何妮 服务业 500 万元 51.00% 100.00% 68340575-1
售有限公司
15、呼伦贝
尔五九白音
控股子公司 有限责任 呼伦贝尔 狄成林 煤炭业 1,000 万元 51.00% 100.00% 69594314-3
查干煤业有
限公司
16、内蒙古
牙克石五九
煤炭（集团）控股子公司 有限责任 上海市 孙彦峰 服务业 3,000 万元 100.00% 100.00% 56655684-1
上海有限公
司
118
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
17、牙克石
市新大洲房
控股子公司 有限责任 牙克石市 孙彦峰 房地产业 1,000 万元 51.00% 100.00% 57060572-2
地产开发有
限公司
18、上海新
大洲投资有 控股子公司 有限责任 上海市 赵序宏 投资业 10,000 万元 100.00% 100.00% 57414058-X
限公司
19、天津新
大洲电动车 控股子公司 有限责任 天津市 齐方军 制造业 3,000 万元 51.00% 51.00% 57514773-2
有限公司
20、新大洲
1,000 万港
香港发展有 控股子公司 有限责任 香港 赵序宏 服务、贸易 100.00% 100.00%
元
限公司
21、圣劳伦
佐（中国）
控股子公司 有限责任 香港 杜树良 商业贸易 10 万港元 80.00% 80.00%
控股有限公
司
22、海南圣
帝诺游艇会 控股子公司 有限责任 三亚市 金将军 商业贸易 1,000 万元 100.00% 100.00% 09050758-4
有限公司
23、海南新
大洲圣劳伦
控股子公司 有限责任 海口市 周健 制造业 500 万欧元 75.00% 75.00% 09050188-7
佐游艇制造
有限公司
24、无锡新
大洲电动车 控股子公司 有限责任 无锡 齐方军 制造业 500 万元 51.00% 100.00% 09148326-2
有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
新大洲本
中外合资 12,946.50
田摩托有 上海 赵序宏 制造业 50.00% 50.00% 合营企业 60056384-3
企业 万美元
限公司
海南新大
力机械工 中外合资 50.00 万美
海口 李宗全 制造业 50.00% 50.00% 合营企业 70886894-8
业有限公 企业 元
司
119
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
内蒙古新
大洲能源
有限公司 牙克石市 王士业 制造业 60,000 万元 50.00% 50.00% 合营企业 78301705-1
科技有限
公司
二、联营企业
中航新大
洲航空制
有限公司 北京市 张辉 制造业 10,000 万元 45.00% 45.00% 联营企业 07412669-3
造有限公
司
SANLORE Massimo 1,550.33 万
境外企业 意大利 制造业 22.99% 22.99% 联营企业
NZO S.P.A. Perotti 欧元
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
上海浩洲车业有限公司 第二大股东 60727307-2
上海新大洲电动车有限公司 本公司持股 19%股权公司 77625500-0
赵序宏 公司董事长
本企业的其他关联方情况的说明
无。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交
关联方 关联交易内容 占同类交易
式及决策程序 金额 金额 易金额的
金额的比例
比例
SANLORENZO S.P.A. 采购游艇 市场价 96,519,599.77 100.00%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方式及 占同类交
关联方 关联交易内容 占同类交易
决策程序 金额 金额 易金额的
金额的比例
比例
新大洲本田 货物运输 市场价 48,282,515.79 44.65% 53,427,065.86 46.87%
新大洲本田 物业管理费 市场价 932,523.88 61.00% 796,168.60 48.54%
120
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
新大洲本田 驻在员经费 协议约定 2,584,176.00 100.00% 2,595,054.00 100.00%
能源科技公司 资金占用费 同期银行贷款利率 1,541,784.21 100.00% 3,020,608.19 100.00%
能源科技公司 原煤销售 市场价 233,172.65 0.09% 99,403.85 0.04%
能源科技公司 货物运输 市场价 13,759.01 0.01% 10,768.75 0.01%
（2）其他关联交易
1）财务资助
根据本公司与枣矿集团签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协议书》的约定，本公司自2012年11月22日起向能
源科技公司提供财务资助215,131,233.29元，2013年度归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技公司在重组之前应
补缴的税款及滞纳金合计160,785,908.35元，截止2014年6月30日财务资助本金余额54,345,324.94元。
能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技公司重新签订的《财
务资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内
归还六分之一，三年内还清。资金占用期间，能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司支付资金占用费。
2）关键管理人员报酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,178,255.78 2,122,850.00
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
新大洲本田摩托有限公司 1,851,635.46 18,516.35 1,740,424.18 17,404.24
上海本新国际贸易有限公司 137,640.25 1,376.40 17,747.14 177.47
内蒙古新大洲能源科技有限公司 537,196.00 5,371.96 264,384.00 2,643.84
预付账款
SANLORENZO S.P.A. 54,529,013.08 48,337,535.30
其他应收款
新大洲本田摩托有限公司 2,584,176.00 25,841.76 1,624,368.40 16,243.68
中航新大洲航空制造有限公司 120,459.57 1,204.60
长期应收款
内蒙古新大洲能源科技有限公司 54,345,324.94 -235,936.55 54,345,324.94 -160,761.23
应收利息
内蒙古新大洲能源科技有限公司 812,946.50 276,937.82
上市公司应付关联方款项
121
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款
内蒙古新大洲能源科技有限公司 46,019,178.09 50,000,000.00
上海新大洲电动车有限公司 45,855.20 5,999,062.22
新大洲本田摩托有限公司 82,585.48
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）“三亚印象”小区部分业主认为承租单位中国免税品（集团）有限责任公司在经营免税店过程中侵犯了业主利益，
以业主委员会名义对本公司子公司“三亚印象”开发单位海南新大洲房地产开发有限责任公司（现更名海南新大洲实业有限责
任公司）提出要求恢复原状赔偿损失一案，经三亚市效区人民法院一审裁定，以主体资格不适合为由驳回原告的诉讼。根据
海南新大洲房地产开发有限责任公司与中国免税品（集团）有限责任公司签订的房屋租赁合同约定，本案涉及的承租人在使
用过程中给其他第三方造成的损失由承租人承担。因此，本案不对公司构成影响。目前，由于原告主体资格发生了变化，原
主体资格业主委员会到期解散，新的业主委员会未产生，法院中止审理，待原告具有资格后再审。
（2）本公司控股子公司新大洲物流所属子公司武汉储运2013年8月24日因货运发生交通事故，致车载货物损毁，经高警
黄石公交认字[2013]第12013025号道路交通事故认定书认定，武汉储运所属车辆承担事故主要责任。货物所有人飞利浦汽车
照明湖北有限公司（下称“飞利浦公司”）向武汉储运索赔人民币1,524,814.68元，后经协商，武汉储运与飞利浦公司就赔偿
数额调整为100万元达成一致。同时，根据新大洲物流2013年5月与中国太平洋财产保险股份有限公司航运保险事业营运中心
（下称“太保公司”）签署的《保险协议书》，该损失在每次事故赔偿限额200万元之内，据此，武汉储运向上海市青浦区人
民法院提起诉讼，请求太保公司承担上述损失及本案诉讼费及保全费。该案件已于2014年1月22日开庭，经法院调解，2014
年7月份太保公司与武汉储运达成赔偿协议，太保公司赔偿武汉储运公司85万元。7月底该款已经支付至武汉储运账户。为进
一步弥补事故造成的损失，武汉储运还于2013年9月另行起诉事故次要责任方武汉鹏程汽车运输有限公司（以下简称“鹏程公
司”）及中华联合财产保险股份有限公司鄂州分公司（以下简称“中保公司”）要求上述两方承担事故造成的损失，该案已于
2014年3月18日审结，法院判定被告向武汉储运支付50,7258.8元赔偿，其中鹏程公司承担331,882.04元，中保公司承担
177,376.76元。目前中保公司承担的177,376.76元已经支付至法院，尚等待法院划转至武汉储运公司。综上，该起事故武汉储
运虽然向飞利浦公司承担了赔偿责任并造成公司车辆损失及人员工伤损失，但通过上述两个诉讼，武汉储运获得了补偿或赔
偿，实际未造成损失。
（3）本公司于2014年7月31日收到海口市美兰区人民法院签发的传票，贺阳才诉我司要求我司补发和赔偿因工伤造成的
伤残损失129万元（包括一次性伤残补助金、一次性医疗补助金、假肢安装费护理费等），精神损失费1,000万元，合计主张
的诉求1,129万元，并要求我司承担诉讼费用。经我司查明，贺阳才为原海南光华实业发展有限公司（其前身是国营光华机
械厂）的员工，其工伤事故发生于1973年，并于1983年在光华机械厂退休。我司于1997年11月兼并海南光华实业发展有限公
司，依据当时签订的《企业兼并合同》相关约定，贺阳才不属于被我司兼并的海南光华实业发展有限公司的职工（其当时已
退休），且依据《企业兼并合同》约定，我司也不承担当时海南光华实业发展有限公司离退休人员的任何退休金、医疗、福
利及其他责任和义务。鉴于此，我司已向海口市美兰区人民法院正式提出答辩意见及相关证据，我司认为贺阳才的诉讼请求
毫无事实和法律依据，要求法院驳回其全部诉讼请求。该案计划于2014年9月9日开庭。预计我司发生损失的可能性极小。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
无。
122
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）本公司承诺，本公司投入新大洲本田的净资产涉及的相关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵
押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。该公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本
公司对上述事项承担连带责任。
（2）根据本公司2006年12月12日与牙克石市经济局签订的《产权交易合同》的特别约定，本公司受让五九集团和牙克
石煤矿（现更名为呼伦贝尔牙星煤业有限公司）国有股权后3年内，应投入不少于人民币5亿元资金用于五九集团新煤炭资源
的勘探和新矿井建设，以提升企业的综合竞争力和税项贡献率，同时，投入不少于人民币20亿元建设大型煤化工项目。截至
资产负债表日，本公司及五九集团已投入勘探和新矿井建设资金125,639.24万元，通过能源科技公司投入20万吨电石法PVC
项目资金和低阶煤热解提取煤焦油项目（褐煤提质项目）60,143.30万元。
（3）本公司及公司全资子公司新大洲投资、上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣矿集团受让五九集团股权协议
中除本公司及新大洲投资、上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及
资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司新大洲投资、上海蓝道投资管
理有限公司承担。
（4）2012年9月21日，本公司及公司全资子公司上海新大洲房地产开发有限公司（以下简称"上海房地产"）共同承诺，
对枣矿集团增资能源科技公司协议中除本公司、上海房地产及能源科技公司已披露的债权债务及为本次增资所出具的审计报
告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司上海房地产承担。2013
年3月，上海房地产（2013年3月11日已更名为上海元盾实业有限公司）持有能源科技公司的股权已全部转让给本公司，上述
承诺事项的承诺方变更为本公司。
（5）2014年6月30日止，未到期已背书的应收票据共计58,894,384.61 元，未到期已贴现的应收票据8,690,000.00 元。
（6）2013年12月10日，本公司全资子公司海南新大洲实业与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订编号为2013年
抵字204号最高额抵押合同，以其名下权利凭证号码460000000156009号的房产（面积14,487.17平方米，评估值485,931,098.00
元），为中国银行股份有限公司上海市青浦支行向本公司子公司新大洲香港公司向中国银行（香港）有限公司申请授信贷款
提供300,000,000.00元人民币额度保函提供抵押担保。截止2014年6月30日，新大洲香港公司已取得27,999,997.26欧元借款，
借款期限3年。
（7）2014年1月20日，本公司的控股子公司五九集团与中国工商银行股份有限公司牙克石支行签署了《固定资产借款合
同》，五九集团向工行牙克石支行借款人民币50,000.00万元，借款期限73个月，借款用于五九集团胜利煤矿120万吨/年升级
改造工程建设。以五九集团胜利煤矿采矿权作为抵押，并以五九集团全部经营收入用于上述项目借款办理应收账款质押。截
止2014年6月30日，五九集团已取得项目贷款240,000,000.00元。
（8）本公司承诺为全资子公司海南新大洲实业的全资子公司圣帝诺游艇会在汇丰银行（中国）有限公司上海分行借款
6600万人民币或等值外币提供信用担保，借款期限为自借款之日起一年。截止2014年6月30日，圣帝诺游艇会已取得人民币
15,000,000.00元和5,264,372.00欧元的短期借款。
（9）2014年8月1日，本公司第八届董事会2014年第二次会议审议通过了《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）
有限责任公司提供贷款担保的议案》。本公司同意与枣矿集团按照持股比例，为五九集团在中国工商银行股份有限公司牙克
石支行申请一年期总额人民币15,000万元银行借款提供连带责任保证担保。本公司合并持有五九集团51%的股权，为其提供
担保的金额为7,650万元。担保期限为自借款之日起三年。银行借款用于补充短期营运资金。
（10）2014年8月25日，本公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有
限责任公司提供贷款担保的议案》。为了支持五九集团的发展，增强五九集团的融资能力，根据本公司与枣矿集团的约定，
双方作为股东拟为五九集团申请银行贷款提供信用担保。本公司同意与枣矿集团按照持股比例，为五九集团向平安银行上海
分行申请一年期人民币7,000万元银行借款提供担保。本公司为五九集团担保金额为人民币3,570万元。银行借款用于补充流
动资金。本担保事项经董事会审议通过后执行。
（11） 2014年6月6日，本公司第七届董事会2014年第三次临时会议审议通过了《关于为上海新大洲物流有限公司贷款
123
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
提供担保的议案》。本公司上年度为新大洲物流贷款提供担保的董事会决议期限到期，为了支持新大洲物流的发展，增强新
大洲物流的融资能力，根据新大洲物流的申请并结合实际情况，本公司拟为新大洲物流2014年度银行贷款提供信用担保。同
意为新大洲物流在各家银行申请总额人民币3,000万元贷款提供担保。借款期限为自借款之日起一年。银行借款用于该公司
补充流动资金。截至本报告公告日，本公司已为控股子公司上海物流提供借款担保累计0万元。
2、前期承诺履行情况
前期承诺履行情况详见本报告“第五节重要事项”之“十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续
到报告期内的承诺事项”。
十一、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）根据公司2014年半年度财务报告（未经审计），2014年上半年新大洲控股股份有限公司母公司实现净利润为
52,464,566.10元，根据《公司章程》的有关规定，按10%提取法定盈余公积金5,246,456.61元后，加以前年度结转的未分配利
润547,613,590.62元，合计报告期末可供股东分配的利润为594,831,700.11元。为了持续回报股东，与所有股东分享公司发展
的经营成果，结合公司2014年下半年运营发展对资金的需要，现提议公司2014年半年度利润分配预案为：以2014年6月30日
公司总股本814,064,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税）。上述方案拟分配现金红利共计24,421,920
元，剩余未分配利润570,409,780.11元滚存至下年度。2014年半年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。上述预案经公
司第八届董事会第二次会议审议通过后，尚须提交股东大会审议通过。
（2）2014年7月23日，本公司第八届董事会2014年第一次临时会议审议通过了关于全资子公司新大洲投资出资2,500万
元，参与在陕西省汉中航空产业园投资设立中航飞机航空零组件制造股份有限公司。该合资公司注册资本为人民币25,000万
元，其中：中航国际航空发展有限公司出资9,000万元，占注册资本的36%；中航飞机股份有限公司出资8,750万元，占注册
资本的35%；新大洲投资公司出资2500万元，占注册资本10%；汉川数控机床股份公司出资2,500万元，占注册资本的10%；
汉中汇融投资管理中心（有限合伙）出资2,250万元，占注册资本的9%。经营范围为：飞机零组件制造、销售、原材料采购，
进出口业务以及与此相关的技术支持与服务。截止本报告报出日，合资合同尚未签署。
（3）为补充流动资金所需，2014年8月22日，控股子公司五九集团向中国工商银行股份有限公司牙克石支行借入一年期
贷款人民币15,000万元，期款期限为2014年8月22日至2015年8月21日。根据本公司第八届董事会2014年第二次临时会议审议
通过的《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司提供贷款担保的议案》规定，本公司合并持有五九集团
51%的股权，为其提供担保的金额为7,650万元。
（4）为补充流动资金所需，控股子公司五九集团向平安银行上海普陀支行借入的一年期贷款人民币3000万元于2014年8
月14日归还。
（5）2014年1月20日，本公司的控股子公司五九集团与中国工商银行股份有限公司牙克石支行签署了《固定资产借款合
同》，五九集团向工行牙克石支行借款人民币50,000.00万元，借款期限73个月，借款用于五九集团胜利煤矿120万吨/年升级
改造工程建设。以五九集团胜利煤矿采矿权作为抵押，并以五九集团全部经营收入用于上述项目借款办理应收账款质押。2014
年7月24日，双方完成胜利煤矿采矿权抵押手续。截止本报告报出日，五九集团已取得项目贷款295,000,000.00元。
十二、其他重要事项
1、其他
（1）本公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股东大会决议，审议通过了《关于公司符合非公
开发行股票条件的议案》，并经证监会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》
核准，公司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者（法人或
124
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
自然人）非公开发行人民币普通股（A）股78,000,000股。本次经立信会计师出具“信会师报字[2014]第 1136086号”《验资报
告》验证，截至2014年5月30日止，公司募集资金总额人民币283,920,000.00元，扣除各项发行费用人民币8,695,000.00元，实
际募集资金净额为人民币275,225,000.00元，其中：新增注册资本（股本）人民币78,000,000.00元，资本公积（股本溢价）
197,225,000.00元。非公开发行股份于2014年6月13日在深圳证券交易所上市。
（2） 2013年10月25日，本公司第七届董事会2013年第四次临时会议，审议通过了对五九集团的增资方案。现各股东按
现持股比例分别出资，对五九集团增资人民币4.00亿元。其中，本公司直接对五九集团增资17,968.00万元，通过对全资子公
司新大洲投资增资2,432.00万元，再由其对五九集团增资2,432.00万元。枣矿集团对五九集团增资19,600万元。本次增资各股
东均以现金方式投入，其中本公司及新大洲投资资金来源为本公司非公开发行股份，枣矿集团资金来源为自有资金。本次增
资完成后，五九集团注册资本由人民币32,870.59万元增至72,870.59万元。截至2014年5月30日，五九集团收到本公司及本公
司的子公司新大洲投资和枣矿集团分别向五九集团支付的增资款17,968万元、2,432万元和19,600万元，合计40,000万元；2014
年6月9日，呼伦贝尔华信会计师事务所对上述增资事项出具了《验资报告》[华信会验字（2014）第36号] ；2014年6月26日，
五九集团完成了工商变更手续，并取得了牙克石市工商行政管理局换发的变更后的《企业法人营业执照》，至此五九集团本
次增资事项办理完毕。
（3）根据2013年8月27日签订的股权转让协议书，本公司同意将现持有天津新大洲电动车的100%股权中的49%股份，
以银信资产评估有限公司出具的《天津新大洲电动车有限公司股东拟转让股权涉及的股东部分权益价值评估报告》作为定价
基础，作价1,262.27万元转让给上海依莱达企业发展有限公司。目前，已收到全部股权转让款，于2014年3月26日，天津新大
洲电动车完成了工商变更手续，并取得新的企业法人营业执照。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏账准
265,341,391.09 100.00% 2,800,624.17 99.76% 291,601,067.39 100.00% 3,063,220.93 1.05%
备的其他应收款
组合小计 265,341,391.09 100.00% 2,800,624.17 99.76% 291,601,067.39 100.00% 3,063,220.93 1.05%
单项金额虽不重大但单项计
6,829.25 0.00% 6,829.25 0.24% 6,829.25 0.00% 6,829.25 100.00%
提坏账准备的其他应收款
合计 265,348,220.34 -- 2,807,453.42 -- 291,607,896.64 -- 3,070,050.18 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
125
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 264,867,646.09 99.82% 2,648,676.47 291,126,305.59 99.83% 2,910,721.55
1至2年 79,683.00 0.03% 7,968.30 80,699.80 0.03% 8,069.98
2至3年 131,954.00 0.05% 26,390.80 131,954.00 0.05% 26,390.80
3至4年 134,654.00 0.05% 53,861.60 130,154.00 0.04% 52,061.60
4至5年 127,454.00 0.05% 63,727.00 131,954.00 0.05% 65,977.00
合计 265,341,391.09 -- 2,800,624.17 291,601,067.39 -- 3,063,220.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
个人备用金 6,829.25 6,829.25 100.00% 员工已离职
合计 6,829.25 6,829.25 -- --
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例
内蒙古牙克石五九煤炭(集团)
控股子公司 112,998,086.66 1 年以内 42.58%
有限责任公司
上海新大洲投资有限公司 全资子公司 74,307,319.87 1 年以内 28.00%
126
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
海南新大洲房地产开发有限责
全资子公司 55,256,580.41 1-2 年 20.82%
任公司
天津新大洲电动车有限公司 控股子公司 19,043,930.00 1 年以内 7.18%
新大洲本田摩托有限公司 合营公司 2,584,176.00 1 年以内 0.97%
合计 -- 264,190,092.94 -- 99.55%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
新大洲本田摩托有限公司 合营公司 2,584,176.00 0.97%
合计 -- 2,584,176.00 0.97%
（5）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（6）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用。
127
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、长期股权投资
单位： 元
在被投资单
在被投资单 位持股比例
在被投资单 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位表决权比 与表决权比 减值准备
位持股比例 值准备 利
例 例不一致的
说明
新大洲本田摩
权益法 535,648,735.00 639,552,256.99 28,642,645.59 668,194,902.58 50.00% 50.00% 21,395,517.04
托有限公司
海南新大力机
械工业有限公 权益法 2,081,807.66 2,685,803.03 -11,114.67 2,674,688.36 50.00% 50.00%
司
内蒙古新大洲
能源科技有限 权益法 349,369,660.35 299,266,986.96 -671,735.65 298,595,251.31 50.00% 50.00%
公司
SANLORENZO
权益法 166,900,000.00 166,900,000.00 1,037,231.44 167,937,231.44 22.99% 22.99%
S.P.A
上海新大洲物
成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 80.00% 80.00% 8,000,000.00
流有限公司
上海元盾实业
成本法 33,250,000.00 33,250,000.00 33,250,000.00 95.00% 100.00%
有限公司
海南新大洲实
业有限责任公 成本法 18,000,001.00 18,000,001.00 18,000,001.00 100.00% 100.00% 15,916,248.67
司
内蒙古牙克石
成本法 344,596,005.33 164,916,005.33 179,680,000.00 344,596,005.33 44.92% 51.00%
五九煤炭(集团)
128
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有限责任公司
上海新大洲投
成本法 100,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 100.00% 100.00%
资有限公司
海南新大洲圣
劳伦佐游艇制 成本法 31,014,375.00 31,014,375.00 31,014,375.00 75.00% 75.00%
造有限公司
新源动力股份
成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 3.42% 3.42%
有限公司
海南国际科技
工业园股份有 成本法 1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00
限公司
海南高目助商
科技股份有限 成本法 200,000.00 -200,000.00 0.00
公司
上海新大洲电
成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 19.00% 19.00% 1,719,026.70
动车有限公司
合计 -- 1,602,760,584.34 1,377,671,053.31 308,491,401.71 1,686,162,455.02 -- -- -- 17,635,275.37 29,395,517.04
长期股权投资的说明
无。
129
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 7,329,036.42 4,819,036.99
合计 7,329,036.42 4,819,036.99
营业成本 175,366.32 175,366.32
（2）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
无
营业收入的说明
其他业务收入分行业列示：
项 目 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
驻在员经费 3,102,195.09 3,066,521.68
资金占用费 4,111,789.33 1,617,883.31
房租收入 115,052.00 175,366.32 134,632.00 175,366.32
合计 7,329,036.42 175,366.32 4,819,036.99 175,366.32
4、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,000,000.00 8,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 50,392,543.75 26,273,023.91
持有至到期投资取得的投资收益 1,541,784.21 3,020,608.19
其他 332,381.68 1,890,104.13
合计 60,266,709.64 39,183,736.23
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
130
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海新大洲物流有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 本年度现金分配
合计 8,000,000.00 8,000,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
新大洲本田摩托有限公司权益法调整 50,038,162.63 34,695,042.57 本期净利润增加
海南新大力机械工业有限公司权益法调整 -11,114.67 32,841.39 本期净利润减少
内蒙古新大洲能源科技有限公司权益法调整 -671,735.65 -8,454,860.05 本期确认投资损失减少
SANLORENZO S.P.A 1,037,231.44 本期新增
合计 50,392,543.75 26,273,023.91 --
投资收益的说明
投资收益汇回无重大限制。
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 52,464,566.10 35,480,138.23
加：资产减值准备 -262,596.76 863,432.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 256,060.16 239,046.26
无形资产摊销 15,833.34 13,333.32
长期待摊费用摊销 364,659.72 234,309.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
551.33
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,835,666.66 1,150,000.00
投资损失（收益以“－”号填列） -60,266,709.64 -39,183,736.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 28,272,026.30 -86,492,011.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,318,821.44 -9,125,044.71
经营活动产生的现金流量净额 15,361,235.77 -96,820,532.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 163,019,935.50 71,765,426.44
131
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
减：现金的期初余额 122,581,756.93 157,096,016.85
现金及现金等价物净增加额 40,438,178.57 -85,330,590.41
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 370,205.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,548,774.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,541,784.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 97,619.68
减：所得税影响额 246,854.40
少数股东权益影响额（税后） 1,641,868.50
合计 3,669,660.82 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 51,233,449.02 44,035,174.83 2,144,259,318.79 1,842,234,567.88
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 51,233,449.02 44,035,174.83 2,144,259,318.79 1,842,234,567.88
按境外会计准则调整的项目及金额
132
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.68% 0.0684 0.0684
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.49% 0.0635 0.0635
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额 年初余额 变动比率(%) 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
货币资金 638,812,872.00 270,346,796.42 136.29% 主要系公司收到非公开发行A股募集
资金和五九集团少数股东增资款及银
行借款增加所致。
应收票据 47,963,540.10 74,323,683.33 -35.47% 主要原因系控股子公司五九集团应收
票据减少所致。
应收账款 110,458,009.99 69,653,580.23 58.58% 主 要系五 九集团 应收货款 的增加 所
致。
预付款项 250,194,911.71 143,812,787.65 73.97% 主要系五九集团预付工程款增加和圣
帝 诺游艇 会预付 的进口游 艇税费 所
致。
应收利息 812,946.50 276,937.82 193.55% 系本公司对合营公司能源科技公司的
财务资助利息增加。
其他应收款 65,734,066.35 49,075,222.35 33.95% 主 要系五 九集团 其他应收 款增加 所
致。
存货 166,223,947.02 106,378,793.96 56.26% 主要原因系外购游艇及库存煤炭增加
所致。
流动资产合计 1,280,200,293.67 713,867,801.76 79.33% 主要系货币资金及预付账款较年初增
加所致。
固定资产清理 163,132.50 100.00% 固定资产清理余额为广州新大洲物流
转入清理的车辆，因过户手续未结束
而待处理的车辆净值。
应付职工薪酬 38,037,651.83 61,013,418.20 -37.66% 主要系本公司和五九集团本报告期内
支付年初职工薪酬所致。
应交税费 -4,152,886.78 30,245,024.23 -113.73% 主要系因应交增值税进项税留抵增加
及缴纳年初税费所致。
133
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 431,555.53 134,531.16 220.78% 主要系计提汇丰银行（中国）有限公
司上海分行短期借款利息。
应付股利 27,249,401.04 2,827,481.04 863.73% 主要系本公司应付普通股股利较年初
数增加所致
长期借款 475,048,777.00 185,215,800.00 156.48% 较年初新增五九集团24,000万元抵押
借款和5,999,997.26欧元借款。
资本公积 642,338,782.59 445,113,782.59 44.31% 公司非公开发行人民币普通股A股（股
本溢价）197,225,000.00元。
专项储备 4,092.82 100.00% 系五九集团计提生产安全费和煤矿维
简费所致。
少数股东权益 705,936,531.80 474,704,224.42 48.71% 主 要系五 九集团 股东按持 股比例 增
资，少数股东权益增加。
财务费用 7,768,041.92 3,887,584.30 99.82% 主要系贷款利息支出较上年度增加及
本公司内保外贷保函手续费同比增加
所致。
投资收益 51,901,330.15 31,128,652.91 66.73% 要系对新大洲本田的投资收益同比增
加及对能源科技的投资收益同比减亏
所致。
营业外收入 4,167,919.52 743,569.02 460.53% 主要系五九集团和新大洲物流收到的
政府补助款同比增加所致。
营业外支出 91,255.02 1,968,246.40 -95.36% 主要系五九集团罚款支出同比减少所
致。
经营活动产生的现 -191,681,926.90 -66,924,738.38 -186.41% 本报告期内经营性应收款项增加及五
金流量净额 九集团部分销售回款为银行承兑汇票
用于背书抵偿工程款和采购设备款，
以及游艇子公司购买存货支付的现金
和支付职工薪酬所支付的现金同比增
加所致。
投资活动产生的现 -112,000,693.11 -44,548,386.85 -151.41% 本报告期收到的新大洲本田分红款同
金流量净额 比减少和五九集团新矿井建设投入以
及游艇子公司购建固定资产和无形资
产支付的现金同比增加所致。
筹资活动产生的现 672,209,854.30 7,659,923.18 8675.67% 本报告期内本公司收到非公开发行A
金流量净额 股的募集资金，五九集团和海南游艇
收到少数股东增资款及银行借款同比
增加，而本公司现金分红同比减少所
致。
现金及现金等价物 368,466,075.58 -103,813,202.05 454.93% 本报告期内筹资活动产生的现金流量
净增加额 净额同比大幅增加所致。
134
新大洲控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
上述备查文件齐备、完整置于本公司董事会秘书处供股东和有关管理部门查阅。
新大洲控股股份有限公司董事会
二零一四年八月二十六日
135