新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
新大洲控股股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 03 月
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
王树军 独立董事 公务原因 孟兆胜
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 814,064,000 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），
不以公积金转增股本。
公司负责人赵序宏、主管会计工作负责人杜树良及会计机构负责人(会计主
管人员)陈祥声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
2
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
目录
2014 年度报告 ............................................................................................................................... 2
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 6
第二节 公司简介 ........................................................................................................................... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................................. 10
第四节 董事会报告 ..................................................................................................................... 36
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 50
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 57
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 57
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 58
第九节 公司治理 ......................................................................................................................... 65
第十节 内部控制 ......................................................................................................................... 70
第十一节 财务报告 ..................................................................................................................... 72
第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 177
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/新大洲 指 新大洲控股股份有限公司
新元公司/控股股东 指 海南新元投资有限公司
枣矿集团 指 枣庄矿业（集团）有限责任公司
五九集团 指 内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
新大洲本田 指 新大洲本田摩托有限公司
新大洲投资 指 上海新大洲投资有限公司
新大洲物流 指 上海新大洲物流有限公司
天津物流 指 天津新大洲物流有限公司
内蒙物流 指 内蒙古新大洲物流有限公司
武汉储运 指 武汉新大洲储运有限公司
新大洲物业 指 上海新大洲物业管理有限公司
能源科技公司 指 内蒙古新大洲能源科技有限公司
天津电动车 指 天津新大洲电动车有限公司
新大洲香港公司 指 新大洲香港发展有限公司
圣劳伦佐（中国）控股有限公司（SANLORENZO CHINA HOLDING
圣劳伦佐中国 指
COMPANY LIMITED）
海南游艇 指 海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司
圣帝诺游艇会 指 海南圣帝诺游艇会有限公司
中航发展 指 中航国际航空发展有限公司
中航新大洲 指 中航新大洲航空制造有限公司
汉中零组件公司 指 中航飞机汉中航空零组件制造有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
证监会 指 中国证券监督管理委员会
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重大风险提示
公司在本年度报告第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析
中，描述了可能面对的风险及应对措施，敬请查阅。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 新大洲 A 股票代码 000571
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新大洲控股股份有限公司
公司的中文简称 新大洲控股
公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SUNDIRO HOLDING
公司的法定代表人 赵序宏
注册地址 海南省海口市桂林洋开发区
注册地址的邮政编码 571127
办公地址 海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道 351 号
办公地址的邮政编码 570125
公司网址 http://www.sundiro.com
电子信箱 sundiro@sundiro.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任春雨 王焱
海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道 海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道
联系地址 351 号、上海市长宁区红宝石路 500 号东 351 号、上海市长宁区红宝石路 500 号东
银中心 B 栋 2801 室 银中心 B 栋 2801 室
电话 (0898)68590005 或(021) 61050111 (0898)68590005 或(021) 61050111
传真 (0898)68590005 或(021) 61050136 (0898)68590005 或(021) 61050136
电子信箱 renchunyu@sundiro.com wangyan@sundiro.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
海南省琼山县桂林
首次注册 1992 年 12 月 30 日 20128948-8 460100201289488 20128948-8
洋农场
海南省海口市桂林
报告期末注册 2014 年 06 月 23 日 460000000143588 460100201289488 20128948-8
洋开发区
1994 年 5 月 25 日，本公司 A 股股票在深圳证券交易所挂牌交易， 股票简称"新
大洲 A"，主营业务为摩托车产业。2006 年以前，公司主营业务一直以摩托车产
业为主。2006 年 12 月 12 日，公司完成了对五九集团国有股权的收购。从 2006
年末，煤炭产业收入首度合并进入本公司会计报表。另由于执行新会计准则，我
公司上市以来主营业务的变化情况（如
公司会计报表合并范围发生了重大变化，2007 年末按新会计准则的规定未将本公
有）
司持股占比 50%的新大洲本田纳入合并范围，摩托车产业的相关收益在"投资收益
"会计科目中核算，不在主营业务收入中反映。2007 年开始，公司主营业务收入
以煤炭产业为主，而利润来源以煤炭产业和摩托车产业为主。目前公司的主营业
务范围是：煤炭采掘；物流运输；电动车的生产经营和物业管理等。
公司原第一大股东为中国轻骑集团有限公司，其实际控制人为济南市国有资产管
理局。2005 年 3 月 4 日，因公司原第一大股东中国轻骑集团有限公司所持公司部
分法人股被司法拍卖，由公司第一大股东变为第二大股东。新元公司成为公司第
历次控股股东的变更情况（如有）
一大股东。新元公司的实际控制人为海南省国营桂林洋农场。2009 年 4 月 26 日，
赵序宏先生因协议受让浙江力达电器股份有限公司持有的新元公司股权，成为新
元公司实际控制人。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 海南省海口市大同路 36 号华能大厦 16 层
签字会计师姓名 刘泽波、朱美荣
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市浦东新区芳甸路 1088
国金证券股份有限公司 周梁辉、廖卫平 2014 年 6 月至 2015 年 12 月
号紫竹国际大厦 23 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 951,954,753.73 1,030,112,746.77 -7.59% 1,056,846,105.87
归属于上市公司股东的净利润
76,291,984.21 104,613,075.25 -27.07% 85,957,548.42
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
70,152,052.11 81,164,531.04 -13.57% 89,118,529.83
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-380,136,162.10 -66,018,629.20 -475.80% 129,534,855.38
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0976 0.1421 -31.32% 0.1168
稀释每股收益（元/股） 0.0976 0.1421 -31.32% 0.1168
加权平均净资产收益率 3.75% 5.79% -2.04% 6.32%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 4,466,387,987.38 3,334,211,278.37 33.96% 2,821,265,776.61
归属于上市公司股东的净资产
2,184,667,739.65 1,842,234,567.88 18.59% 1,781,665,405.61
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-120,626.03 20,067,099.64 -1,129,368.49
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,343,566.58 1,673,730.00 3,051,600.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
3,254,962.99 8,655,615.48
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 65,409.97
位可辨认净资产公允价值产生的收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
50,000.00 528,130.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,826,744.50 -2,690,001.73 -5,978,008.26
减：所得税影响额 1,025,181.88 5,184,950.49 261,379.87
少数股东权益影响额（税后） 486,045.06 -877,051.31 -562,635.24
合计 6,139,932.10 23,448,544.21 -3,160,981.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年是能源企业和传统制造业承受巨大压力的一年，企业升级转型成为市场热点，上市公司并购重组层出不穷。一年
来，本公司两大传统产业顶住了市场变化的压力，摩托车产业实现收益持续增长，煤炭产业面对价格下行向管理要效益，降
本减耗、提升煤质，抓收益目标，新矿井建设进入到试产阶段。全公司群策群力，实现了经营业务的平稳增长。新产业投资
取得阶段性进展，航空制造在年内完成了北京工厂建设并开始进行产品试制，游艇产业以销售为突破口，参加了多地的展览
会，并签署了首艘70英尺游艇的销售协议。
截至2014年12月31日，公司总资产为44.66亿元，同比增长33.96%；归属于上市公司股东的净资产为21.84亿元，同比增
加18.59%；全年公司合并报表实现的营业收入为9.52亿元，同比减少7.59%；实现归属于上市公司股东的净利润为7,629.20
万元，同比减少27.07%。2014年度公司实现每股收益0.0976元。截至2014年12月31日收盘，公司总市值41.68亿元，比上年
末增加47.85%。收益下滑的主要原因是由于煤炭售价下降及能源科技公司计提资产减值准备影响。
2014年我国摩托车产销规模进一步下滑，再创2007年以来新低。新大洲本田以产品和网络为突破口，通过内部联动商品
策划及销售施策，提升效率、降低成本，使产品继续保持了较强的竞争力。全年生产摩托车89.42万辆，销售摩托车91.65万
辆。其中国内销售50.81万辆，外销40.84万辆，内外销均与上年度基本持平。实现营业收入53.97亿元，同比下降2.65%；净
利润1.86亿元，同比增长28.42%。收益的增长来源于公司内销结构的改善、营业成本削减及汇兑收益增加等因素的影响。
2014年煤炭价格仍处于下行通道，煤炭企业面临着前所未有的严峻形势，全国煤炭产量自2000年以来首次出现下降。行
业以产能过剩、需求疲弱、进口煤冲击、价格持续低迷为突出特征。在恶劣的行业环境下，五九集团足额完成了全年销售任
务，但由于煤炭平均价格大幅下滑，导致2014年净利润同比减少55.87%。全年生产原煤312.64万吨，与上年度基本持平；销
售原煤307.69万吨，较上年度增长3.45%。在项目建设方面，新胜利煤矿完成投资7.48亿元，预计2015年6月份进入联合试运
转阶段，2015年第四季度项目验收通过后进入正式生产阶段。白音查干煤矿完成投资2.72亿元，工程进度完成61%。
作为公司煤炭产业资源配置配套项目，能源科技公司褐煤提质项目于2014年5月完成冷态联合试车，至目前，电器设备
安装完成96%，集控系统安装完成98%，但由于焦油储罐以及通风除尘系统需要补充完善设计，预计2015年8月完工。能源
科技公司的电石法PVC项目，考虑项目前景，拟将已建成的电石工程整体资产打包对外转让，现正在洽谈推进当中。
2014年新大洲物流强化盈利体制建立，进行了专线业务调整，撤消了毛利率偏低的上海到北京、广州的专线业务，本年
度实现营业收入24,547.32万元，同比下降15.09%。实现净利润1,326.93万元，同比增长10.89%，向本公司贡献净利润1,061.55
万元。天津电动车公司本年度完成电动车产销量分别为6.83万辆和7.01万辆，较上年度增长80.49%和43.74%。实现营业收入
11,056.75万元，同比增长79.97%。因人工、材料成本上涨，销售施策费用增加，亏损268万元。因年内引入合作者，本公司
持有天津电动车公司股权比例下降至51%，本公司确认亏损136.68万元，同比减亏78.50%。
新产业中，中航新大洲新厂房于2014年6月末建成。去年采购设备14台，并签订了25个零部件的加工合同，已开始试制
两种零部件。游艇业务中，参股的意大利SANLORENZO S.P.A.2014年度实现净利润3,002.25万元，本公司按企业会计准则相
关规定，调整后确认投资收益449.25万元。年内公司引进圣劳伦佐96英尺游艇一艘，作为展示艇参加了三亚、大连、厦门、
珠海、香港等地游艇展会。
二、主营业务分析
1、概述
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2014年是公司现有产业稳步发展，新产业构筑起发展平台的一年。在国内经济增速下降，摩托车市场总体销量进一步下
滑，煤炭价格下行的情况下，我公司主产业实现平稳发展。与中航发展在航空制造领域的合作进一步深入，与SANLORENZO
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S.P.A.在游艇产业的合作得到加强。
（1）不畏经济下行，摩托车产业逆势上行
2014年中国经济增速下行，传统制造业面临着去产能的阵痛，企业经营遇到了更大的挑战。摩托车市场销量继续下滑，
为2007年以来新低，市场持续萎缩。新大洲本田通过降低成本、提高效率，实现了收益的大幅增长。为新产业培育提供了强
有力的保障。
（2）面对产业困境，煤炭业务利润大幅下滑
由于下游需求疲软，煤炭行业库存居高不下，2014年全国煤炭价格跌跌不休。五九集团面对压力，提煤质、挖潜力，通
过变更开采方式和修旧利废降低吨煤成本，较好地完成了生产和销售任务，但公司利润仍出现较大的下降。
（3）转型升级谋发展，新产业开拓取得新进展
公司投资的北京航空项目，继厂房投入使用后，已开始2个产品的试制，并签订了25个零部件的加工合同，2015年将有
更多的产品试制及进行产品认证。投资的汉中航空项目，以中航飞机汉中分公司业务为主体，瞄准国际民用飞机零件和国内
各飞机主机厂零件配套的巨大市场空间，有利于本公司分享中国航空产业和新兴战略产业快速发展的成果。
游艇产业在初步完成产业布局的基础上，通过参加游艇展，提升了圣劳伦佐和圣帝诺游艇的知名度，并签署了第一艘70
英尺游艇的销售协议。
通过与行业知名企业的合作克服了新产业进入的壁垒，降低了投资风险，推进了公司向高端制造业的转型升级。
（4）重点项目有序推进
除前述五九集团新矿井建设等项目外，2014年3月份无锡电动车工厂（租用厂房）投产，8月份天津电动车生产基地、物
流基地建成并投入使用。上海物流基地建设正在有序推进。考虑游艇产业受经济环境影响，公司暂缓了国内工厂及下水设施
的建设。
合营企业中，2014年8月，能源科技公司与牙克石政府签订《合作备忘录》，拟将电石项目整体资产转让给沈阳同联集
团，通过盘活闲置资产，增强公司盈利能力。目前相关事项正在洽谈当中。2014年9月，新大洲本田与江苏太仓经济开发区
签署了《战略合作框架协议》，拟建设新工厂，通过使用更先进的生产工艺及设备，提升产品的核心竞争力。
公司各产业子公司取得了较好的经营业绩，报告期经营计划完成情况如下：
子公司 全年工作目标 报告期内完成情况 未达目标原因
新大洲本田 摩托车产量：98.03万辆 摩托车产量：89.42万辆，完成年度计划的91.22% 摩托车行业整体
摩托车销量：98万辆 摩托车销量：91.65万辆，完成年度计划的93.52% 持续走弱、需求
其中：内销52万辆，外销46 其中：内销50.81万辆，外销40.84万辆 下降
万辆
五九集团 煤炭产量：310万吨 煤炭产量：312.64万吨，完成年度计划的100.85%
煤炭销量：297.30万吨 煤炭销量：307.69万吨，完成年度计划的103.49%
新大洲物流 运输收入：2.86亿 实现收入：24,547.32万元，完成年度计划的85.83% 强化公司盈利体质建
立，裁减了部分毛利
率偏低的广州和北京
运输专线业务
海南游艇 完成第一艘游艇的制造、对外销售和 已签署了第一艘70英尺游艇的销售协议，并建造完成
运营
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
主要经营模式的变化情况
□ 适用 √ 不适用
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
2、收入
说明
公司2014年度实现营业收入95,195.48万元，主营业务收入89,882.62万元，同比分别下降7.59%和9.54%。主营业务收入同
比下降9.54%，主要系五九集团受吨煤售价同比下降因素影响和新大洲物流裁减了部分毛利率偏低的运输专线业务而使销售
收入同比减少所致。其他业务收入增长的主要原因是控股子公司天津电动车材料销售业务和受托加工业务较上年度增加所
致。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 万吨 307.69 297.44 3.45%
煤炭 生产量 万吨 312.64 311.39 0.40%
库存量 万吨 3.73 9.2 -59.47%
销售量 万辆 7.01 4.88 43.74%
电动车 生产量 万辆 6.83 3.78 80.49%
库存量 万辆 0.32 0.62 -48.39%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内，五九集团克服采掘面搬家、地质条件变化和外围市场压力的影响，超额实现了年初制定的煤炭产销目标，
生产原煤312.64万吨，较上年度基本持平；销售原煤307.69万吨，较上年度增长3.45%；煤炭采选业库存量同比减幅较大主
要是因为五九集团积极采取多项促销施策。
天津电动车本年度完成电动车产销量分别为6.83万辆和7.01万辆，分别较上年度增长80.49%和43.74%，主要原因是产能
扩大，适应市场优化产品结构，增加豪华款车型，促进销量大幅增长；电动车库存量同比减少48.39%，主要原因是制定了
以新品带动老产品的销售方式，并对部分滞销品进行打折处理，清理了库存，回收了资金。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 572,232,970.42
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 60.11%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 哈尔滨铁路燃料煤炭工业集团有限公司 319,471,906.53 33.56%
2 新大洲本田摩托有限公司 97,073,971.79 10.20%
3 阿荣旗蒙西水泥有限公司 86,814,094.27 9.12%
4 南通依莱达动力科技有限公司 44,281,642.02 4.65%
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5 额尔古纳凯信贸易有限责任公司 24,591,355.81 2.58%
合计 -- 572,232,970.42 60.11%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司与日本本田技研工业株式会社各持新大洲本田50%的股权，本公司董事长赵序宏先生同时担任新大洲本田董事长、
本公司副董事长兼总裁杜树良先生同时担任新大洲本田董事、本公司副总裁杜岩先生同时担任新大洲本田董事兼首席副总经
理、本公司监事赵蕾女士同时担任新大洲本田副总经理，因此本公司与新大洲本田具有关联关系。公司前五名客户除新大洲
本田外的其他供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控
制人和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。
3、成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
工业 煤炭采选业 342,089,259.51 56.90% 325,461,968.05 55.61% 5.11%
服务业 物流运输业 174,789,482.61 29.07% 205,335,590.51 35.26% -14.88%
工业 电动车业 79,002,322.11 13.14% 51,510,632.30 8.85% 53.37%
服务业 物业管理服务业 5,320,733.51 0.89% 2,963,440.44 0.51% 79.55%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
工业 煤炭采选 342,089,259.51 56.90% 325,461,968.05 55.61% 5.11%
服务业 物流运输 174,789,482.61 29.07% 205,335,590.51 35.26% -14.88%
工业 电动车 79,002,322.11 13.14% 51,510,632.30 8.85% 53.37%
服务业 物业管理服务 5,320,733.51 0.89% 2,963,440.44 0.51% 79.55%
说明
本报告期内，煤炭采选业因材料成本上涨和固定资产折旧同比增长而使营业成本同比增长5.11%；
物流运输业裁减了部分毛利率偏低的广州、北京运输专线业务导致成本相应减少；
电动车业本年度由于天津电动车产能扩大，产销量分别较上年度增长80.49%和43.74%，导致营业成本同比增长53.37%，
但由于规模效益提升而使辆车成本下降，电动车业毛利率较上年度增长3.95%；
物业管理服务业主营业务收入和主营业务成本分别较上年度增长79.42%和79.55%，主要为牙克石房地产承建的棚户区房
屋本年度实现销售所致。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 323,370,878.85
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.56%
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 内蒙古大雁矿山建设工程有限责任公司 99,128,150.24 10.60%
山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有
2 83,255,561.82 8.90%
限公司
3 枣矿矿业集团中兴建安工程有限公司 58,259,415.00 6.23%
4 SANLORENZO S.P.A. 42,321,225.17 4.52%
枣矿集团中兴建安建筑工程分公司呼伦
5 40,406,526.62 4.32%
贝尔项目管理公司
合计 -- 323,370,878.85 34.56%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
SANLORENZO S.P.A.为本公司持股22.99%的参股公司，本公司董事长赵序宏先生同时担任SANLORENZO S.P.A.董
事，因此SANLORENZO S.P.A.与本公司具有关联关系。公司前五名供应商除SANLORENZO S.P.A.外其他供应商与公司不存
在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中
未直接或间接拥有权益。
4、费用
项目 2014年度（元） 2013年度（元） 同比增减率（增+ 减-)
销售费用 85,339,398.57 79,638,051.76 7.16%
管理费用 158,174,205.27 190,838,452.91 -17.12%
财务费用 4,885,825.50 10,700,613.93 -54.34%
所得税费用 29,171,500.63 47,283,030.09 -38.30%
营业外收入 9,523,765.31 3,648,544.82 161.03%
营业外支出 5,127,284.26 3,184,214.16 61.02%
少数股东损益 20,154,732.89 56,140,604.69 -64.10%
增减幅度大于 30%指标说明情况如下：
财务费用同比下降54.34%，主要系本年度汇兑收益同比增加所致；
所得税费用同比下降38.3%，主要系五九集团所得税费用同比减少所致；
营业外收入同比增长161.03%，主要系五九集团和新大洲物流收到的政府补助款同比增加所致；
营业外支出同比增长61.02%，主要系新大洲物流处置废旧车辆的损失和五九集团罚款支出同比增加所致；
少数股东损益同比下降64.10%，主要系控股子公司五九集团本年度实现的净利润同比减少和圣劳伦佐中国公司本年度亏
损增加而使少数股东损益较上年度减少所致。
5、研发支出
项目（金额单位：元） 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 期末研发进度
内部开发支出 确认为 计入
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
无形资产 当期损益
品牌设计 0 469,920.09 469,920.09 前期
SY68模具技术资料 0 5,705,118.60 5,705,118.60 前期
合计 0 6,175,038.69 6,175,038.69
本公司控股子公司海南游艇的研发支出有利于提升品牌实力、技术水平，快速开发中国游艇市场。
6、现金流
单位：元
项目 2014 年 2013 年 同比增减
经营活动现金流入小计 918,608,225.58 1,197,741,480.49 -23.30%
经营活动现金流出小计 1,298,744,387.68 1,263,760,109.69 2.77%
经营活动产生的现金流量净额 -380,136,162.10 -66,018,629.20 -475.80%
投资活动现金流入小计 31,360,177.97 1,050,654,317.16 -97.02%
投资活动现金流出小计 441,774,085.41 1,386,857,829.20 -68.15%
投资活动产生的现金流量净额 -410,413,907.44 -336,203,512.04 -22.07%
筹资活动现金流入小计 1,354,618,208.59 565,605,853.95 139.50%
筹资活动现金流出小计 430,725,896.84 312,853,491.16 37.68%
筹资活动产生的现金流量净额 923,892,311.75 252,752,362.79 265.53%
现金及现金等价物净增加额 129,135,374.96 -149,289,871.02 186.50%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
变动原因：本报告期内现金及现金等价物净增加额较上年度增长186.50%，主要原因系本年度筹资活动产生的现金流量
净额同比增加所致。分析如下：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年度减少475.80%，主要系本年度经营性应收款项增加及五九集团部分销售回款
为银行承兑汇票用于背书抵偿工程款和采购设备款，以及游艇子公司购买存货支付的现金较上年度增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年度减少22.07%，主要系本年度控股子公司五九集团对新胜利煤矿工程和白音查
干煤矿工程投资和公司对上海与天津物流基地及电动车基地的工程投资较上年度增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增长265.53%，主要系本年度本公司收到非公开发行(A)股的募集资金，五九
集团和海南游艇收到少数股东增资款及银行借款同比增加所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要系本年度经营性应收款项增加及五九集团部分销售回款为银行承兑汇票用于背书抵偿工程款和采购设备款，以及游
艇子公司购买存货支付的现金较上年度增加所致。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
同期增减 同期增减 期增减
分行业
煤炭采选业 590,077,639.18 342,089,259.51 42.03% -13.29% 5.11% -10.15%
物流运输业 215,859,877.72 174,789,482.61 19.03% -15.50% -14.88% -0.59%
电动车业 86,670,882.78 79,002,322.11 8.85% 60.02% 53.37% 3.95%
物业管理服务业 6,217,761.08 5,320,733.51 14.43% 79.42% 79.55% -0.06%
分产品
煤炭 590,077,639.18 342,089,259.51 42.03% -13.29% 5.11% -10.15%
物流运输 215,859,877.72 174,789,482.61 19.03% -15.50% -14.88% -0.59%
电动车 86,670,882.78 79,002,322.11 8.85% 60.02% 53.37% 3.95%
物业管理服务 6,217,761.08 5,320,733.51 14.43% 79.42% 79.55% -0.06%
分地区
上海地区 174,440,677.70 139,290,189.32 20.15% -0.09% -0.12% 2.65%
内蒙古地区 595,385,858.25 346,919,241.87 41.73% -0.13% 7.55% -11.17%
广东地区 14,900,873.71 11,475,998.23 22.98% -0.38% -0.41% 4.28%
湖北地区 27,388,779.00 24,514,046.21 10.50% -0.28% -0.25% -3.00%
天津地区 79,701,425.17 73,085,402.30 8.30% 0.47% 0.42% 3.21%
无锡地区 7,008,546.93 5,916,919.81 15.58%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2014 年末 2013 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系本公司定向增发募集资金款
货币资金 399,482,171.38 8.94% 270,346,796.42 8.11% 0.83% 和五九集团收少数股东增资款及银
行借款增加所致
主要系控股子公司五九集团应收货
应收账款 158,326,990.27 3.54% 69,653,580.23 2.09% 1.45%
款较年初增加所致
存货 140,563,247.40 3.15% 106,378,793.96 3.19% -0.04% 主要系本年度外购游艇所致
投资性房地产 84,870,871.65 1.90% 87,497,967.75 2.62% -0.72%
长期股权投资 1,199,687,701.66 26.86% 1,153,403,127.27 34.59% -7.73%
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
固定资产 608,115,211.96 13.62% 526,978,981.29 15.81% -2.19%
主要系控股子公司五九集团新胜利
在建工程 1,118,323,559.56 25.04% 499,604,875.16 14.98% 10.06% 矿煤矿工程和白音查干煤矿工程投
入较年初增加所致
系本公司对合营公司能源科技公司
应收利息 798,057.37 0.02% 276,937.82 0.01% 0.01%
的财务资助利息较年初增加所致
一年内到期的非 系公司一年内到期的长期待摊费用
1,664,242.05 0.04% 1,154,700.98 0.03% 0.01%
流动资产 较年初增加所致
主要系五九集团和圣帝诺游艇会增
其他流动资产 29,310,780.36 0.66% 0.00% 0.66%
值税重分类所致
可供出售金融资 主要系本年度新增对汉中零组件公
29,180,973.30 0.65% 4,230,973.30 0.13% 0.52%
产 司的股权投资所致
系海南游艇子公司模具技术资料和
开发支出 6,175,038.69 0.14% 0.00% 0.14%
品牌设计费支出较年初增加所致
主要系控股子公司圣劳伦佐中国办
长期待摊费用 5,783,870.05 0.13% 2,281,680.57 0.07% 0.06% 公室装修费和无锡新大洲电动车厂
房改造费用较年初增加所致
主要系控股子公司五九集团和游艇
递延所得税资产 45,314,012.66 1.01% 31,059,616.38 0.93% 0.08% 子公司递延所得税资产较年初增加
所致
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2014 年 2013 年
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系本期新增全资子公司圣帝诺
短期借款 421,485,731.88 9.44% 360,000,000.00 10.80% -1.36%
游艇会保证借款所致。
主要系五九集团项目贷款较年初增
长期借款 377,990,000.00 8.46% 185,215,800.00 5.56% 2.90%
加所致
主要系控股子公司五九集团应付设
应付账款 348,630,818.44 7.81% 213,945,721.01 6.42% 1.39%
备及工程款项较年初增加所致
主要系圣帝诺游艇会计提汇丰银行
应付利息 1,623,459.52 0.04% 134,531.16 0.00% 0.04% （中国）有限公司上海分行短期借款
利息较年初增加
主要系五九集团和新大洲物流应付
应付股利 22,653,929.84 0.51% 2,827,481.04 0.08% 0.43%
少数股东股利较年初数增加所致
其他应付款 51,048,981.53 1.14% 108,376,149.84 3.25% -2.11% 主要系五九集团其他应付款较年初
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
减少所致
一年内到期的非 主要系新大洲香港公司和五九集团
223,934,138.71 5.01% 6,712,665.20 0.20% 4.81%
流动负债 长期借款重分类所致
主要系五九集团长期应付款重分类
长期应付款 5,169,234.19 0.12% 7,526,092.22 0.23% -0.11%
致一年内到期的非流动负债所致
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 是否存在
资产的具体内容 资产规模 所在地 经营管理 全性的控制 盈利情况 重大减值
措施 风险
2014 年度 SANLORENZO
S.P.A. 实现营业收入 15.67
亿元，净利润 3,002.25 万元。
本公司按企业会计准则相关
主要从事游艇
规定，对本公司投资成本与
及船舶的生产 公司法定审
按持股比例计算应享有该公
及销售业务。 计委员会由 5
本公司持有 截止 2014 年 12 司 2013 年度末审计后净资产
Via Armezzone， 公司董事会由 名法定审计
SANLORENZO 月 31 日，该公司 的份额的差额进行调整，并
3-19031 Ameglia 7 人组成，其 员组成，其中 否
S.P.A. 22.99%股 总资产折算人民 对本年度与 SANLORENZO
（SP）意大利 中本公司委派 本公司委派
权 币 16.87 亿元。 S.P.A.关联交易内部销售未
董事 1 名，另 法定审计员 1
实现的损益进行调整，调整
委派 1 名董事 名。
后 SANLORENZO S.P.A.本
会观察员。
年度实现的净利润为
1,954.11 万元，本公司按权益
法确认的投资收益为 449.25
万元。
截止 2014 年 12 主要从事服
本公司持有新大 本公司委派 2014 年度实现营业收入
月 31 日，该公司 务、贸易业务。
洲香港发展有限 香港 执行董事 1 4,461.56 万元，亏损 1,974.51 否
总资产折算人民 由本公司经营
公司 100%股权 名。 万元。
币 2.49 亿元。 管理。
其他情况说明 无。
五、核心竞争力分析
1、资源优势
五九集团所属地下资源丰富，截止报告期末，公司剩余可开采储量15,286万吨，探明煤炭地质储量为14.31亿吨。此外，
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
五九集团作为呼伦贝尔整合煤炭资源的平台，将持续对周边地区的煤炭资源进行整合，其资源储量将不断提升。
新大洲本田现拥有34.25万平方米的现代化摩托车生产基地，具备年产整车100万辆/年、发动机100万台/年的生产能力；
在全国拥有强大的营销网络，国内经销网点7,128个、服务网点3,648个。
公司物流运输业务现租有十万余平方米的储运仓库，在上海和天津拥有物流基地，自有箱式运输车辆近百辆，长期加盟
的社会车辆近千辆；公司自有车辆为厢式车，比较适合价值高、对运输质量要求高的货品。新大洲物流目前是“国家AAAA
级物流企业”。
2、产品优势
摩托车行业，新大洲本田公司曾先后荣获“全国用户满意产品”、“行业著名品牌”等荣誉。新大洲本田公司的全系摩托车、
发动机及电动车产品曾荣获由中国质量检验协会颁发的“全国质量检验稳定合格产品”荣誉证书和相应的“防伪专用标识贴”。
新大洲本田的产品质量、品牌价值得到了市场的广泛认可。
煤炭行业，五九集团是内蒙古呼伦贝尔地区为数不多的生产长焰煤的煤炭企业，长焰煤是发电和锅炉燃料的主要用料，
热值达到5000卡，而该地区多数煤矿仅生产褐煤，热值在3000-3500卡。公司的煤炭品种在当地为稀缺煤种，深得蒙东及东
北地区客户的青睐。
3、技术优势
新大洲本田产品关键部件如发动机等均采用本田技术生产，并严格执行本田全球统一产品品质标准，率先实施“制造品
质总点检”、“制造品质管理”等本田一系列新的品质管理方法。产品在技术上具有一定优势。
4、管理优势
公司决策层拥有超过26年的从业经验，能对行业发展做出准确及时的判断，保证企业稳健、平稳发展。此外，公司一直
按照现代企业制度的要求建立有效的法人治理结构，积累了丰富的现代化大型企业的运作经验和管理能力。我公司曾在海南
省内控验收工作组的验收中，受到了专家们对我公司内控工作的高度评价，并获得“优秀”等级的荣誉，公司治理得到了监管
部门及专家的认可与肯定。
5、对外合作中建立的优势
公司具有较强的对外合作能力，在与国内外行业内优秀企业本田、枣矿集团、中航集团及SANLORENZO S.P.A.等的合
资合作过程中，获得了最先进的企业管理理念和方法，降低了新产业进入风险，提升了公司的市场地位及产业竞争力。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
25,000,000.00 361,900,000.00 -93.09%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
各类飞机、飞行器零部件及其衍生品的
设计、生产、销售、委托加工、售后服
务；机械及其零部件的设计、生产、销
汉中零组件公司 10.00%
售、委托加工、售后服务；工装模具加
工；进出口加工业务；经营本企业自产
产品及技术的进出口业务；经营本企业
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
生产所需的原辅材料、技术的采购销售
及进出口业务；航空技术的开发、咨询、
服务。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
20
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
募集资金总额 28,392
报告期投入募集资金总额 27,520.66
已累计投入募集资金总额 27,520.66
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2014 年 6 月公司非公开发行股票募集资金总额 283,920,000 元，扣除承销商承销费、保荐费及申报会计师费、律师费后，
实际募集资金净额为人民币 275,225,000 元。截止报告期末，累计使用募集资金 275,206,607.75 元，募集资金专有账户余额
为人民币 170,619.49 元（含利息），尚未使用募集资金余额为人民币 18,392.25 元。募集资金存款利息收入人民币 287,340.18
元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
1. 胜利煤矿产业升级
否 20,400 20,400 20,398.16 20,398.16 99.99% 06 月 30 0是 否
技术改造项目
日
2. 补充营运资金 否 7,992 7,122.5 7,122.5 7,122.5 100.00% 是 否
承诺投资项目小计 -- 28,392 27,522.5 27,520.66 27,520.66 -- -- -- --
超募资金投向
合计 -- 28,392 27,522.5 27,520.66 27,520.66 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目受地质条件影响，施工进度放缓，项目达到预定可使用状
计收益的情况和原因
态日期调整为 2015 年 6 月 30 日。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 公司于 2014 年 7 月 8 日召开第八届董事会第一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投
期投入及置换情况 入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 138,038,525.61 元置换预先已投入募投项目
的自筹资金。截止 2014 年 9 月 26 日，该事项全部实施完毕。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截止 2014 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金 18,392.25 元仍存储于募集资金专户中，并继续使用
用途及去向 于募投项目中。截止 2015 年 3 月 18 日，募集资金使用完毕，募集资金账户已注销。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
22
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新大洲本田摩托 摩托车、电动自
参股公司 摩托车业 12,946.5 万美元 3,746,791,110.82 1,423,227,056.71 5,397,212,081.14 237,403,200.52 185,666,342.85
有限公司 行车等
内蒙古牙克石五
九煤炭（集团）有 子公司 煤炭采掘业 煤炭 72,870.59 万元 2,438,158,597.15 1,377,729,199.97 600,387,994.72 74,665,190.18 48,733,877.18
限责任公司
内蒙古新大洲能 电石、聚氯乙烯
参股公司 煤化工业 60,000 万元 619,630,817.59 1,377,729,199.97 159,107.46 -60,329,978.25 -59,781,808.15
源科技有限公司 （PVC）等
上海新大洲物流 仓储、普通货物
子公司 运输业 2,000 万元 119,541,105.40 600,387,994.72 74,665,190.18 15,690,667.20 13,269,349.34
有限公司 运输
上海新大洲投资
子公司 投资业 实业投资等 10,000 万元 581,795,707.47 48,733,877.18 155,183,048.03 -33,796,865.62 -28,555,720.02
有限公司
旅游项目开发及
海南新大洲实业
子公司 服务业 咨询，室内外装 2,000 万元 161,428,392.85 27,362,859.02 19,612,122.24 2,810,933.51 2,143,771.87
有限责任公司
饰装修工程等
室内装饰及设
上海元盾实业有
子公司 服务业 计、绿化和园艺 3,500 万元 36,192,192.65 35,457,920.40 1,200,000.00 99,561.62 99,561.62
限公司
工程等
新大洲香港发展
子公司 服务、贸易 服务、贸易 1,000 万港币 249,468,286.36 -12,090,720.61 44,615,552.70 -23,528,257.99 -19,745,124.03
有限公司
SANLORENZO
参股公司 制造业 游艇生产及销售 1,550.33 万欧元 1,687,458,104.00 646,107,298.71 1,566,516,447.42 45,330,286.58 30,022,530.67
S.P.A.
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
圣劳伦佐（中国）
控股有限公司
（SANLORENZO
CHINA 子公司 贸易 游艇销售 10 万港币 73,096,454.23 -18,180,052.58 44,615,552.70 -18,923,859.00 -18,925,906.30
HOLDING
COMPANY
LIMITED）
海南新大洲圣劳
伦佐游艇制造有 子公司 制造业 游艇制造及销售 500 万欧元 59,385,894.45 37,892,685.53 0.00 -4,746,042.90 -3,563,687.17
限公司
海南圣帝诺游艇 游艇销售，游艇
子公司 服务业 1,000 万元 71,668,346.40 9,635,674.06 0.00 -318,837.77 -364,325.94
会有限公司 驾驶员培训
中航新大洲航空 航空器零部件制
参股公司 制造业 10,000 万元 104,168,458.06 99,989,048.53 0.00 -58.25 -6,685.44
制造有限公司 造
天津新大洲电动 电动自行车的生
子公司 制造业 3,000 万元 72,078,538.24 17,843,187.47 110,567,495.33 -2,818,382.58 -2,680,055.08
车有限公司 产、销售
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
主要子公司、参股公司情况说明
新大洲本田摩托有限公司
截止报告期末，本公司持有新大洲本田摩托有限公司50%股权。该公司注册资本12,946.5万美元，主营业务范围为：生
产摩托车、电动自行车、助力车、发动机及其零部件、销售自产产品及零部件并提供售后服务；研究开发与摩托车、电动自
行车、助力车、发动机及其零部件有关的技术并提供研究成果。截止2014年12月31日，该公司总资产37.47亿元，净资产14.23
亿元。2014年度实现营业收539,721.21万元，较上年度下降2.65%；因内销结构改善，营业成本削减及汇兑收益增加等因素
影响，实现净利润18,566.63万元，较上年度增长28.42%，向本公司贡献利润9,283.32万元。
内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
截止报告期末，本公司持有内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司51%股权，该公司注册资本72,870.59万元，主
营业务范围为：煤炭采掘。截止2014年12月31日，该公司总资产24.41亿元，净资产13.81亿元。受煤炭行业市场低迷和煤质
变化等因素影响而使吨煤售价同比下降，2014年度五九集团实现营业收入60,038.80万元，较上年度下降13.25%；本年度实
现净利润4873.39万元，同比下降55.87%，向本公司贡献利润2485.43万元。
内蒙古新大洲能源科技有限公司
截止报告期末，本公司持有内蒙古新大洲能源科技有限公司50%股权，该公司注册资本60,000万元人民币，主营业务范
围为：电石、聚氯乙烯（PVC）等化工产品的生产和销售。截止2014年12月31日，该公司总资产6.20亿元，净资产5.43亿元。
因受政府节能减排产业政策的影响，能源科技公司电石项目仍处于技改停产状态，2014年度实现营业收入159,107.46元；能
源科技公司本年度对与电石项目紧密相关的固定资产和在建工程资产组计提减值准备5,967.74万元，而使本年度亏损5,978.18
万元，本公司按权益法确认的投资损失为2,989.09万元。
上海新大洲物流有限公司
截止报告期末，本公司持有上海新大洲物流有限公司80%股权。该公司注册资本2,000万元，主营业务范围为：仓储、
普通货物运输。截止2014年12月31日，该公司总资产1.20亿元，净资产2,966.74万元。由于强化公司盈利体质建立，裁减了
部分毛利率偏低的广州和北京运输专线业务，2014年度实现营业收入24,547.32万元，同比下降15.09%；随着物流行业营改
增实施范围扩大，新大洲物流收到政府的营改增等财政补贴同比增加，实现净利润1,326.93万元，同比增长10.89%，向本公
司贡献净利润1,061.55万元。
上海新大洲投资有限公司
截止报告期末，本公司持有上海新大洲投资有限公司100%股权。该公司注册资本10,000万元，主营业务范围为：实业
投资等。截止2014年12月31日，该公司合并总资产5.82亿元，净资产1.52亿元。2014年度实现营业收入1.55亿元，同比增长
152.59%，主要系天津电动车、圣劳伦佐中国游艇销售收入同比增长所致；亏损2855.57万元，主要系控股子公司圣劳伦佐中
国为促进游艇品牌市场推广和商品宣传促销而产生的销售费用较大。
海南新大洲实业有限责任公司
截止报告期末，本公司持有海南新大洲实业有限责任公司100%股权。该公司注册资本2,000万元，主营业务范围为：旅
游项目开发及咨询，室内外装饰装修工程，建筑材料、五金工具、装饰材料的销售等。截止2014年12月31日，该公司总资产
1.61亿元，净资产2,736.29万元。2014年度实现营业收入1,961.21万元，同比增长3.29%；实现净利润251.58万元，同比下降
78.70%，主要系上年度因拍卖子公司海口裕嘉实业有限公司的股权实现股权转让收益,而本年度无此业务发生。
上海元盾实业有限公司
截止报告期末，本公司持有上海元盾实业有限公司100%股权。该公司注册资本3,500万元，主营业务范围为：室内装饰
及设计，绿化，园艺工程，售建筑装潢材料等。截止2014年12月31日，该公司总资产3,619.22万元，净资产3,545.79万元。2014
年度实现营业收入120.00万元，实现净利润99,561.62元。
新大洲香港发展有限公司
截止报告期末，本公司持有新大洲（香港）发展有限公司100%股权。该公司注册资本1,000万港币，主要从事服务、贸
易业务。截止2014年12月31日，该公司合并总资产2.49亿元，净资产-1,209.07万元。2014年度实现营业收入4,461.56万元，
上年度无收入；因控股子公司圣劳伦佐中国控股为促进游艇品牌市场推广和商品宣传促销而产生的销售费用较大，合并亏损
1974.51万元。
SANLORENZO S.P.A.
25
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
截止报告期末，本公司持有SANLORENZO S.P.A. 22.99%股权。该公司注册资本1,550.33万欧元，主要从事游艇制造及
销售业务。截止2014年12月31日，该公司总资产16.87亿元，净资产6.46亿元。2014年度实现营业收入15.67亿元，实现净利
润3,002.25万元。本公司按企业会计准则相关规定，对本公司投资成本与按持股比例计算应享有该公司2013年度末审计后净
资产的份额的差额进行调整，并对本年度与SANLORENZO S.P.A.关联交易内部销售未实现的损益进行调整，调整后
SANLORENZO S.P.A.本年度实现的净利润为1,954.11万元，本公司按权益法确认的投资收益为449.25万元。
圣劳伦佐（中国）控股有限公司（SANLORENZO CHINA HOLDING COMPANY LIMITED）
截止报告期末，本公司持有圣劳伦佐（中国）控股有限公司80%股权。该公司注册资本10万港币，成立于2013年5月，
为SANLORENZO S.P.A.在大中华地区的唯一分销商。截止2014年12月31日，该公司总资产7,309.65万元，净资产-1,818.01
万元。2014年度实现营业收入4,461.56万元，亏损1,892.59万元，主要原因是为促进游艇品牌市场推广和商品宣传促销而产生
的销售费用较大。
海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司
截止报告期末，本公司持有海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司75%股权。该公司注册资本500万欧元，主要从事游
艇的制造和销售业务。截止2014年12月31日，该公司总资产5,938.59万元，净资产3,789.27万元。由于尚处于前期项目筹建和
品牌市场推广阶段，2014年度实现营业收入0元，亏损-356.37万元，向本公司贡献净利润为-267.28万元。
海南圣帝诺游艇会有限公司
截止报告期末，本公司持有海南圣帝诺游艇会有限公司100%股权。该公司注册资本1,000万元，主要从事游艇销售，游
艇驾驶员培训等业务。截止2014年12月31日，该公司总资产7,166.83万元，净资产963.57万元。由于尚处于前期项目筹建和
品牌市场推广阶段，2014年度实现营业收入0元，亏损36.43万元，向本公司贡献净利润为-36.43万元。
中航新大洲航空制造有限公司
截止报告期末，本公司持有中航新大洲航空制造有限公司45%股权。该公司注册资本1亿元，主要从事航空器零部件制
造等业务。截止2014年12月31日，该公司总资产10,416.85万元，净资产9,998.90万元。由于尚处于前期公司筹备、厂房建
设、设备采购阶段，未实现营业收益。
天津新大洲电动车有限公司
截止报告期末，本公司持有天津新大洲电动车有限公司51%股权。该公司注册资本3,000万元，主要从事电动自行车的
生产和销售。截止2014年12月31日，该公司总资产7,207.85万元，净资产1,784.32万元。2014年度因产能扩张，产销量大幅增
长，实现营业收入11,056.75万元，同比增长79.97%。因人工成本和材料成本上涨、销售施策费用和管理费用同比增加，实
现净利润-268.01万元。由于本公司持有天津新大洲电动车的股权比例由上年的100%减为本年度的51%，本年度向本公司贡
献净利润-136.68万元，同比减亏78.50%。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司
公司名称 对整体生产和业绩的影响
目的 方式
股权转让的受让方长期从事
电动车的经营，具有丰富的电
丰富的电动车市场运作经验
动车市场运作经验和营销能 转让 49%股权，转让后本公司
天津新大洲电动车有限公司 和营销能力，有利于将新大洲
力，双方建立战略合作关系 持股占比 51%
的电动车品牌做大做强。
后，将提升天津电动车公司的
竞争实力。
公司短期收入下降，但长期有
北京运输专线毛利率偏低，盈
北京新大洲储运有限公司 注销 利于强化新大洲物流盈利体
利能力较弱
质建立
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
出资设立，实收资本 300 万元
有利于提升公司电动车产能，
无锡新大洲电动车有限公司 提升公司电动车产能 人民币，本公司间接持股占比
进一步开拓电动车市场。
51%
出资设立，注册资本为 1,000 有利于公司分享中国游艇产
海南圣帝诺游艇会有限公司 开展游艇会业务 万元人民币，本公司间接持股 业未来发展的成果，增加公司
占比 100% 新的利润增长点。
出资设立，投资总额 1,000 万 有利于公司分享中国游艇产
海南新大洲圣劳伦佐游艇制 建立公司在中国的游艇生产
欧元，注册资本为 500 万欧元，业未来发展的成果，增加公司
造有限公司 基地
本公司持股占比 75% 新的利润增长点。
出资设立，注册资本为 200 万 有利于公司分享中国游艇产
三亚圣劳伦佐游艇销售有限
开展国内游艇销售业务 元人民币，本公司间接持股占 业未来发展的成果，增加公司
公司
比 80% 新的利润增长点。
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
白音查干煤矿
50,034 15,971 27,152.83 61.00% 在建
建设项目
合计 50,034 15,971 27,152.83 -- -- -- --
七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的特殊目的主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的市场竞争格局及发展趋势
1、摩托车行业
（1）市场竞争格局
据中国汽车工业协会统计，2014年我国摩托车工业完成产销2126.78万辆和2129.44万辆，比上年下7.08%和7.59%，产销
量已连续三年下降，产销量为2007年以来新低。产销量萎缩一方面是因为电动车和汽车逐渐替代摩托车成为代步出行工具；
另一方面是政府对城市的禁限摩托力度较大，相关法律法规对摩托产业多有限制。
（2）行业发展趋势
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总量萎缩，行业集中度提升：预计未来几年内摩托车实际总量将会持续以每年5-10%的速度下滑。由于市场总量的下降
必然导致各品牌不惜代价抢占市场份额、提升销量，企业利润不断下滑，亏损企业逐渐增多，越来越多的企业将被淘汰出局。
产品不断革新，对品牌追求超越价格敏感：摩托车消费对品牌的追求已逐渐占据主流，用户越来越注重对最新技术装备、
节能省油、时尚外观的追求，未来产品将全面e化、智能化，摩托车设计将不断革新。摩托车企业也将进入从“品牌、技术、
渠道、售后服务及资金储备”等深层次的全面竞争。
（3）公司的困难和优势
摩托车市场总体销售持续下滑，但新大洲本田具有品质、品牌的优势。
（4）企业发展思路
新大洲本田将以“规划自立性、体制自主性、资源自发性”为战略目标，立志成为世界一流的摩托车企业。通过强化技术
与自主创新相结合，快速应对市场变化，开发适应市场产品，逐步提升高技术附加值的运动型、休闲型等高端产品比例，实
现产品更新换代，优化升级。
2、煤炭行业
（1）市场竞争格局
近年来，受我国国民经济结构调整、节能技术进步、能源消费结构变化、煤炭质量的提高、生活用能结构的变化、经济
增长方式的转变等因素的影响，国内煤炭消费量持续下降。由于早几年煤炭行业的高速增长及高额行业利润吸引了众多投资
加入，而近年受国内经济下行压力增大影响，工业用电增幅回落，导致煤炭总量过剩，库存居高不下。市场供大于求趋势明
显，煤炭价格持续走低，加之综合成本的提高，企业利润受到严重挤压。
此外国外煤炭因质优价廉，运输成本较低，各项优势非常明显，进口数量持续增加，对国内煤炭生产与销售市场形成了
较大的冲击。
（2）行业发展趋势
发展空间依然较大，但总量将受控制：目前中国处于工业化与城市化的深入推进阶段，对煤炭过分倚重的能源结构短期
内无法逆转，煤炭工业在我国仍具有较大的发展空间，中国煤炭工业协会预计到2020年全国煤炭消费量预计将达到45-48亿
吨左右。2014年1月，为落实国务院大气污染防治十条措施，优化能源生产和消费结构，国家能源局制定了一系列压减煤炭
消费、增加可再生能源供应的措施，《大气污染防治行动计划》也预计到2017年煤炭占能源消费总量比重将降低到65%以下。
长期面临价格下行风险：由于煤炭下游行业持续低迷，进口煤大量涌入，新能源对传统能源形成结构性冲击，这些现实
的困难和长期性问题相互作用，都会使煤炭行业长期处于买方市场，价格下行压力较大，行业依然面临较为严峻的挑战和考
验。
（3）公司的优势和困难
煤炭行业持续低迷是主要风险，但是五九集团在当地具有煤种（长焰煤）优势，具有市场和价格优势。
（4）企业发展思路
面对当前的市场形势，五九集团将以新矿井投产、达产为目标，积极实施科技兴企战略，推进工艺改革，大力提高采掘
机械化水平，降低职工劳动强度，夯实安全基础，提高工效，走煤炭企业新型发展之路。强化经营管控，加强成本控制，推
行企业内部市场化管理，搞好经济活动分析，加大市场开发力度，积极提升煤质促销售。
（二）公司未来发展战略及下一年度经营计划
1、公司发展战略思想
（1）实业为本：公司将坚持以实业发展为根本，努力通过产品的覆盖使新大洲成为家喻户晓的知名品牌，为地方财政
税收做出贡献，为社会百姓就业造福。
（2）人才为魂：人才是公司发展的原动力，公司打破论资排辈，实行激励机制，激发人才的创造力及潜能。通过年轻
化、知识化、创新型的人才梯队建设，使公司从决策层到执行层，都能做到后继有人，为公司未来发展积蓄力量。
（3）创新求变：将秉承“创业、创新、创造”的经营理念，不断提升企业的核心竞争能力，不断推进产品、技术创新及
体制、机制创新。
（4）永续发展：坚持以“成为有存在价值的企业、成为有社会责任感的企业、成为员工有幸福感的企业”为企业理念，
与时俱进、开拓创新，更好地回报员工、回报股东、回报社会，促进企业和谐、健康、永续发展。
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2、2015年公司工作重点及经营计划如下：
（1）各产业稳步发展，新产业生产经营实现突破
2015年企业的外部环境仍将艰难，公司面临的经营压力将会更大。年初公司提出并实施了管理人员收入下浮政策，传导
经营压力，增强全员的危机感和责任意识。在产业经营上，煤炭产业利用新胜利矿投产为契机，继续以“牙星稳产、老区整
合、新井投产”为目标，扩大产量。实施煤质提升工程，推进牙星、五九老区选煤厂建设。实施“提煤质、扩市场、降成本、
增总量、保收益”核心战略。完善以提升煤质、优化煤种结构为保障的市场营销策略，从源头和深加工环节入手，提高煤质，
占领市场。
摩托车产业要实现“变道超车”，在产品领域，制定产品中长期开发战略，提升开发效率，加大联合开发与自主开发的力
度；在销售领域，强化网络营销，通过试点找到线上线下销售无缝对接的模式；创新出口思路，探索自主出口的新路径；在
团队建设领域，优化人才队伍结构、改善工资与评价制度。
电动车产业通过调整产品体系及结构，销售渠道的提质增量，强势推广，服务体系的搭建来扩大规模，实现规模效益。
物流产业通过丰富供应链增值形态，增加重庆摩托车配件企业市场开发，积极拓展社会业务；继续推进组织的活性化；
合理降本、控制税负；物流子公司围绕各自市场建立自身优势，提升核心竞争力。
游艇产业通过参与游艇巡展、品牌合作、高层活动等方法打开销售局面，争取实现3艘游艇的销售。在产业布局上重新
定位工厂设置与生产方式，进行对外务实合作。充分利用现有资源，从售后服务中寻求商机，尝试区域代理。
航空产业以完成19个以上零件的试生产，完成14个以上零件的正式交付为目标。通过完成质量体系的建设并初步审核通
过、达到具备交付零件状态。完成ERP的设置并开始试运行。
（2）推行全面变革，助力转型升级
确定大思路。扎根制造业，并在制造业中寻求产业升级转型的机会。
思考大方向。在各个行业确定竞争对手，分析竞争对手的优劣势，改变竞争方式，争取变道超车。
推行大动作。全员创新、全面触网、全新营销，在产品、管理、营销等多个领域进行全面创新。
面对机遇与挑战，公司对新一年的经营目标设定如下：
子公司 事业目标 主要施策
新大洲本 摩托车产量：81.84万辆，同比下降8.47% 1.制定产品中长期开发战略、提升开发效率；
田 摩托车销量：75万辆，同比下降18.17% 2.推进线上线下促销、创新出口思路；
其中：内销54万辆，同比增长6.27% 3.优化人才队伍结构、改善工资与评价制度。
外销21万辆，同比下降48.58%
五九煤炭 煤炭产量：365万吨，同比增长16.75% 1.确保牙星稳产、老区整合、新井投产；
集团 煤炭销量：356.9万吨，同比增长15.99% 2.实施“提煤质、扩市场、降成本、增总量、保收益”
核心战略；
3.完善以提升煤质、优化煤种结构为保障的市场营销
策略；
4.简化流程提高效率。
新大洲物 运输收入：2.61亿，同比增长6.53% 1.丰富供应链增值业务形态；
流 2. 形成扁平化的组织架构并采用目标明确、短平快
的激励方式。
天津电动 电动车产量：10万台，同比增长46.41% 1.通过调整产品体系及结构，优化各价格梯次产品销
车 电动车销量：10万台，同比增长42.65% 售占比，改善盈利空间；
受托加工6万辆 2.渠道提质增量，引入优秀行业经销商，重点突破大
城市覆盖。
3.通过产品合理搭配、强势推广、服务体系搭建等提
升终端综合竞争力。
29
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
游艇产业 力争实现3艘游艇的销售。 积极开拓市场，实现游艇的销售。
上述经营计划、目标并不代表公司对2015年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，
存在很大的不确定性，请投资者特别注意风险。
（三）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
根据公司2015年度的经营预算和投资预算，资金需求主要由以下几项构成：
1）游艇产业：本公司游艇产业2015年资金需求1亿元，所需资金将通过公司自有资金和银行贷款等方式解决。2）煤炭
产业：五九集团新胜利矿计划2015年6月进入联合试运转阶段，第四季度进入正式生产阶段，2015年计划资金需求1.2亿元；
白银查干矿计划2016年1月试生产，2015年计划资金需求0.7亿元；2015年现有矿井和其他专项工程投资计划资金需求1.3亿元；
考虑到归还银行贷款和其他流动资金需求，2015年五九集团的融资目标为5亿元，所需资金将通过公司自有资金、银行贷款
等方式解决。3）归还银行贷款：2015年计划归还到期银行借款2.5亿元，所需资金将通过资本市场或银行间市场的融资渠道
解决。4）其他：2015年新大洲上海物流基地建设预计资金需求3,000万元，天津新大洲电动车厂房建设预计资金需求1,000
万元，所需资金将通过公司自有资金和银行贷款等方式解决。
公司将优化资金使用方案、严格控制费用支出，力争加快资金的周转，支持公司健康地、可持续地发展，同时将通过多
种渠道筹集资金满足公司需求。
（四）公司的风险因素
1、产业政策风险
为治理空气污染，国家政策对减排、环境约束力度将进一步加大。摩托车产业如果出台更高排放控制要求的政策，必将
导致企业的运营成本及技术要求进一步提高，而产品的升级将带来市场竞争的加剧。
空气持续污染将促使政府控制煤炭消费，鼓励新能源的替代，如果国家持续出台控制以煤炭为主的传统能源消耗总量的
相关政策，煤炭产业将受到压制；另外随着国家资源税政策调整，企业税负将进一步加重。
展望未来，公司将紧跟国家政策，关注行业走势，加快结构调整，加强成本管控，促使公司全方位的竞争力提高。
2、成本波动风险
原材料、用工成本持续上升，导致企业运营成本上升，进而影响公司盈利能力。
针对上述风险，公司将密切关注成本变化趋势，加强成本管控，完善预算管理制度，并通过优化工艺流程等方式，努力
规避成本波动风险。同时，通过调整产品结构、提升产品附加值来消化成本波动带来的压力。
3、安全运营风险
煤炭行业在采掘、生产过程中存在许多不可预见的安全隐患，主要包括顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害和中毒等。如果
安全防范措施不到位而发生事故，将会直接影响公司的生产和发展。
针对此风险，公司将完善安全管理制度，强化安全管理绩效考核与责任追究，抓好安全培训、危险源辨识评估及隐患排
查治理体系，夯实安全管理的基础。
4、人力资源风险
公司已创立26年，新老交替问题开始显现。此外，公司规模正在逐步扩大，对管理人员、财务人员、技术人员等方面的
人才需求不断增加。
对此公司近年来一方面通过加强人才的引进力度，打破论资排辈，建设年轻化、知识化、创新型的人才梯队，特别是实
现一线任职干部的年轻化，保证关键岗位后备人选充足；另一方面通过有计划地组织各类人员参加培训，提高素质，大力培
养经营、管理、技术等方面的骨干人才。
十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
30
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部于2014年新颁布及修订的《企业会计准则—基本准则》（修订）、《企业会业会计准则第2号——长期股权
投资》（修订）、《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订、《企业会计准则
第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》
等企业会计准则，并根据新颁布及修订的企业会计准则对相关会计政策进行了调整，本报告期会计政策变更追溯调整的影响
金额如下：
金额单位：元
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2013年12月31日
根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，将需一 长期待摊费用 -1,154,700.98
年内摊销的长期待摊费自“长期待摊费用”调至“一年内到期的非流
一年内到期的非流动资产 1,154,700.98
动资产”项目中列报
根据修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》，对在活跃 长期股权投资 -4,230,973.30
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量且未对被投资公司产
可供出售金融资产 4,230,973.30
生重大影响的投资调至“可供出售金融资产”
根据修订的《企业会计准则第9号——职工薪酬》，将需一年以上 应付职工薪酬 -6,993,540.88
支付的内退及退休福利自“应付职工薪酬”调至“其他非流动负债”
长期应付职工薪酬 6,993,540.88
项目中列报
根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，将需一 其他流动负债 -329,560.00
年内结转收入的的递延收益自“其他流动负债”调至“一年内到期的
一年内到期的非流动负债 329,560.00
非流动负债”项目中列报
根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，将递延 其他非流动负债 -6,639,619.99
收益自“其他非流动负债”调至“递延收益”项目中列报 递延收益 6,639,619.99
根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，将“外币 外币报表折算差额 -142,953.22
报表折算差额”调至“其他综合收益”项目中列报 其他综合收益 142,953.22
十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2014年度与2013年度合并会计报表范围变化情况见下表：
序号 单位名称 控股公司合并持股比例 变更期间 备注
2014年度 2013年度 增减变动
1 海南圣帝诺游艇会有限公司 100% 100% 2014年1月 新设
2 海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司 75% 75% 2014年1月 新设
3 无锡新大洲电动车有限公司 51% 51% 2014年1月 新设
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
4 三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司 80% 80% 2014年8月 新设
5 北京新大洲储运有限公司 0% 70% -70% 2014年12月 注销
说明：
1、本公司全资子公司海南新大洲实业有限责任公司，于2014年1月14日投资设立了全资子公司海南圣帝诺游艇会有限
公司，持股比例100%，新设公司注册资本为1,000万元人民币，故本报告期将其纳入合并报表范围。
2、本公司于2014年1月14日投资设立了控股子公司海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司，新设公司投资总额1,000
万欧元，注册资本为500万欧元，本报告期内，本公司出资375万欧元，持股占比75%，SANLORENZO S.P.A.出资125万欧元，
持股占比25%。故本报告期将其纳入合并报表范围。
3、本公司控股子公司天津新大洲电动车有限公司，于2014年1月22日投资设立了全资子公司无锡新大洲电动车有限公
司，持股比例100%，新设公司注册资本为500万元人民币，故本报告期将其纳入合并报表范围。本公司间接持股比例为51%。
4、本公司控股子公司圣劳伦佐（中国）控股有限公司，于2014年3月13日注册了三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司，持
股比例100%，新设公司注册资本为200万元人民币，于2014年8月7日收到资本金，故本报告期将其纳入合并报表范围。本公
司间接持股比例为80%。
5、本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司，于2014年12月17日对其持股70%的北京新大洲储运有限公司完成工商
注销手续，因此本报告期内将其减少纳入合并报表范围。
十四、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照《公司章程》、《公司股东分红回报规划（2012-2014年）》执行利润分配政策，经公司2014年第三次临
时股东大会审议通过，2014年半年度利润分配方案为：以2014年6月30日公司总股本814,064,000股为基数，向全体股东每10
股派发现金红利0.3元（含税）。共分配现金红利共计24,421,920元，剩余未分配利润570,409,780.11元滚存至下年度。本公司
已于2014年9月26日实施了该分配方案。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
（一）公司2012年度利润分配方案如下：
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2012年度母公司实现净利润为218,139,544.74元，根据《公司章程》的有
关规定，按10%提取法定盈余公积金21,813,954.47元后，加以前年度结转的未分配利润349,524,919.26元，合计2012年度可供
股东分配的利润为545,850,509.53元。
以公司2012年12月31日总股本736,064,000股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.6元（含税）。共分配现金红利
44,163,840.00元，剩余未分配利润501,686,669.53元滚存至下年度。2012年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。
（二）公司2013年度不分配现金红利，不送股，也不进行资本公积金转增股本。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
（三）公司2014年半年度利润分配方案如下：
根据公司2014年半年度财务报告（未经审计），2014年上半年母公司实现净利润为52,464,566.10元，根据《公司章程》
的有关规定，按10%提取法定盈余公积金5,246,456.61元后，加以前年度结转的未分配利润547,613,590.62元，合计报告期末
可供股东分配的利润为594,831,700.11元。
以公司2014年6月30日公司总股本814,064,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税）。共分配现金红
利共计24,421,920元，剩余未分配利润570,409,780.11元滚存至下年度。2014年半年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。
（四）公司2014年度剩余未分配利润暂不分配现金红利，不送股，也不进行资本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属 以现金方式要约回 以现金方式要约回
现金分红金额（含
分红年度 中归属于上市公司 于上市公司股东的 购股份资金计入现 购股份资金计入现
税）
股东的净利润 净利润的比率 金分红的金额 金分红的比例
2014 年 24,421,920.00 76,291,984.21 32.01% 0.00 0.00%
2013 年 0.00 104,613,075.25 0.00% 0.00 0.00%
2012 年 44,163,840.00 85,957,548.42 51.38% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分
公司未分配利润的用途和使用计划
配预案的原因
考虑目前公司煤炭产业项目建设资金需求较大，且公司新进
入的游艇及航空零部件制造产业等投资项目尚处于培育期，
用于煤炭产业项目建设、游艇产业和航空零部件制造产业等
为了缓解资金紧张情况，公司拟定的利润分配预案为：本次
投资项目。
不进行分红派息也不进行公积金转增股本，年末可供分配利
润 637,241,547.25 元结转下年度。
十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 814,064,000
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 661,663,467.25
现金分红占利润分配总额的比例 0.00%
现金分红政策：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2014 年度利润分配预案：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2014 年度新大洲控股母公司实现净利润
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
为 126,722,085.14 元，根据《公司章程》的有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 12,672,208.51 元后，加以前年度结转的
未分配利润 547,613,590.62 元，合计本年度可供股东分配的利润为 661,663,467.25 元。由于 2014 年度中期公司进行了利润
分配，派发现金红利 24,421,920.00 元，2014 年度末剩余未分配利润为 637,241,547.25 元。
考虑目前公司煤炭产业项目建设资金需求较大，且公司新进入的游艇及航空零部件制造产业等投资项目尚处于培育期，为
了缓解资金紧张情况，公司拟定的利润分配预案为：本次不进行分红派息也不进行公积金转增股本，年末可供分配利润
637,241,547.25 元结转下年度。
上述预案经本次会议审议通过后，尚须提交股东大会审议通过后实施。
十六、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
公司在努力创造利润、对股东利益负责的同时，积极履行企业社会责任，努力实现员工的发展与公司的发展相和谐，公
司的发展与社会的发展相和谐。
1、公司致力于保护员工合法权益，实现员工与企业共同发展。在劳动报酬、社会保险、福利、休息休假、接受职业技
能培训、劳动安全卫生、民主管理等各方面，公司总部及各子公司均能做到严格按照《劳动法》、《劳动合同法》的规定保
障劳动者的合法权利。
2、注重消费者、供应商权利的保护，坚持诚信经营
2014年9月10日，新大洲本田荣获2014上海市百强企业（第72名）和2014上海制造业企业50强（第26名）。这是公司长
期以来以质量和诚信奉献于消费者，不断提升产品质量的结果。
2014年12月31日，上海新大洲电动车有限公司上海市品牌产品，名列493名参选企业第113位。作为成功脱胎于摩企的电
动车品牌，新大洲电动车能够获此殊荣，与它“以人为本”的经营理念是分不开的。
公司各级子公司严格履行与供应商、银行等债权人之间的合同，不拖欠应付的款项。
3、履行企业社会责任，积极参与公益事业
2014年8月7日，新大洲物流组织全体员工，并发动各子公司为云南8月3日鲁甸地震中逝者默哀，并举行现场捐款仪式，
共筹集款项上万元。经多方联系，得知云南鲁甸县龙头山镇中心小学学生急需保暖衣物、学生用品，公司用员工爱心捐款为
远在灾区急需帮助的孩子购得冬季衣物上百件、作业本上万册。希望灾区同胞能早日渡过难关，重建家园。
4、积极参与环境保护，节约资源，推动可持续发展
2014年7月12日，新大洲本田公司参加了本田在华企业每年参与内蒙古兴和县植树活动。从该活动启动至2012年，完成
了第一期的植树计划，共投资1000万，绿化面积7000亩，种植树木70万株；从2013年开始第二期植树计划，计划投资2000
万元，绿化面积7000亩，种植树木70万株，至今已完成3200亩的种植。随着二期造林行动的开展，新大洲本田等Honda在华
企业将向着另一个7000亩的目标，为持续改善生态环境、创造绿色未来而共同努力。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
√ 是 □ 否 □ 不适用
报告期内，本公司及各分子公司均遵守国家环保法律、法规，未发生重大环境问题，未在环保方面受过行政处罚。
本公司子公司五九集团主营业务为煤炭生产及销售，位于内蒙古自治区牙克石市。五九集团环保情况如下：
1、环保责任
(1)报告期内发生的重大环境问题及整改情况
报告期内，五九集团严格按照煤炭行业的环境污染控制指标对照检查，利用各种形式开展环保宣传活动，全方位多角度
重视环境保护工作，无重大环境事故发生。
(2)主要污染物达标排放情况
报告期内，五九集团主要污染物如固体废物、废水、废气、噪音排放均在控制指标范围内，符合环保要求，未对环境造
成任何污染。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
2、企业环保设施的建设和运行情况
报告期内，五九集团环保设施与生产设施同步稳定运行。目前运行的环保设施均设立专门岗位，由专人管理及维护保养，
运行，检修等记录齐全，运行正常。
3、环境污染事故应急预案及同行业环保参数比较等环境信息。
五九集团已按规定编制环境污染事故应急救援预案，并上报备案，五九集团环保工作历年来一直受到上级环保主管部门
的好评。
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
√ 是 □ 否 □ 不适用
处罚事项、处罚措施及整改情况
本公司控股子公司五九集团因鑫鑫一矿越界开采罚没支出282万元，已整改。
十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起至 资产出售为
与交易对方
出售日该资 出售对公司 上市公司贡 所涉及的资 所涉及的债
交易价格 资产出售定 是否为关联 的关联关系
交易对方 被出售资产 出售日 产为上市公 的影响（注 献的净利润 产产权是否 权债务是否 披露日期 披露索引
（万元） 价原则 交易 （适用关联
司贡献的净 3） 占净利润总 已全部过户 已全部转移
交易情形）
利润（万元） 额的比例
本次股权转
让的受让方
以银信资产
长期从事电
2013 年 8 月 评估有限公
动车的生产
27 日签订的 司出具的
经营，具有
股权转让协 《天津新大
天津新大洲 丰富的电动
议书，2014 洲电动车有
上海依莱达 电动车的 车生产经营
年 3 月 26 限公司股东
企业发展有 100%股权 1,262.27 0 经验及市场 0.00% 否 不适用 是 否 不适用
日，天津新 拟转让股权
限公司 中的 49%股 营销能力，
大洲电动车 涉及的股东
份 双方建立战
有限公司完 部分权益价
略合作关系
成了工商变 值评估报
后，将提升
更手续 告》作为定
天津电动车
价基础
公司的竞争
实力。该公
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
司 2014 年实
现净利润
-268.01 万
元。由于本
公司持有天
津新大洲电
动车的股权
比例由上年
的 100%减
为本年度的
51%，本年
度向本公司
贡献净利润
-136.68 万
元，同比减
亏 78.50%。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
可获得
关联交易 占同类交
关联交易 关联交易定价 关联交易结 的同类
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易价格 金额（万 易金额的 披露日期 披露索引
类型 原则 算方式 交易市
元） 比例
价
新大洲物流为本公司持股 80%
的子公司，新大洲本田为本公司 临 2014-012《关于
持股 50%的合营企业。本公司董 详见 2014 2014 年度日常关
新大洲物流通过
事长赵序宏先生同时担任新大 年 3 月 20 日 联交易公告》 巨潮
新大洲物流 合同方式承担新 通过市场公开 业务收费标准
洲本田董事长，本公司副董事长 披露的《关 2014 年 03 资讯网
与新大洲本 提供劳务 大洲本田摩托车 竞标方式承接 参照市场标准 9,707.4 39.55%
兼总裁杜树良先生同时担任新 于 2014 年 月 20 日 http://www.cninfo.c
田 整车及部品运输 此项业务 每年一定
大洲本田董事，本公司监事赵蕾 度日常关联 om.cn/finalpage/20
及仓储服务。
同时担任新大洲本田副总经理， 交易公告》 14-03-20/63697623
本公司副总裁杜岩同时担任新 .PDF
大洲本田董事兼首席副总经理。
圣劳伦佐中国、圣 采购游艇的最 采购商品：交 采购商品：
圣劳伦佐中国是本公司控股
帝诺游艇会、海南 终价格为下定 易最终价格为 根据合同约
80%的下属子公司、圣帝诺游艇
圣劳伦佐中 游艇向 单日有效的 分销商下定单 定，按工程
会是本公司二级全资子公司、海
国、圣帝诺 采购游 SANLORENZO SANLORENZO 日有效的 进度预付
南游艇是本公司控股 75%的子
游艇会、海 艇、技术 S.P.A.采购游艇； S.P.A.公开价格 SANLORENZ 款，结算方 2014 年 03
公司，SANLORENZO S.P.A.为 4,961.58 100.00% 同上
南游艇与 资料、接 SANLORENZO 表。 O S.P.A.公开 法为银行转 月 20 日
本公司持股 22.99%的参股公司。
SANLOREN 受劳务 S.P.A.为海南游艇 SANLORENZO 价格表。接受 账。接受劳
本公司董事长赵序宏先生同时
ZO S.P.A. 提供技术资料以 S.P.A.提供技术 劳务：费率的 务：按日费
担任 SANLORENZO S.P.A.董
及 资料、派遣员工 确定取决于 率支付费
事。
SANLORENZO 交易的定价均 SANLORENZ 用。
39
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
S.P.A.派遣部分人 采取协议约定 O S.P.A.员工
员为海南游艇现 的方式。 的资历。
场提供培训和支
持性服务。
合计 -- -- 14,668.98 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
1、新大洲物流与新大洲本田的关联交易的必要性、原因：新大洲物流是在原新大洲本田运输部门的基础
上剥离出来成立的公司，其成立后一直承担新大洲本田的物流业务。2、圣劳伦佐中国与 SANLORENZO
S.P.A.的关联交易的必要性、原因：圣劳伦佐中国为 SANLORENZO S.P.A.在大中华地区的唯一分销商。
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行
圣帝诺游艇会与 SANLORENZO S.P.A.的关联交易的必要性、原因：圣帝诺游艇会购买 SANLORENZO
交易的原因
S.P.A.游艇用于游艇会运营。海南游艇与 SANLORENZO S.P.A.的关联交易的必要性、原因：本公司与
SANLORENZO S.P.A.分别持有海南游艇 75%、25%股份，海南游艇与 SANLORENZO S.P.A.合作开发游
艇项目有利于海南游艇利用 SANLORENZO S.P.A.的专有技术和品牌快速开发中国游艇市场。
关联交易对上市公司独立性的影响 不适用。
1、2014 年新大洲物流与新大洲本田的关联交易的总金额占同类交易金额的比例是 39.55%，新大洲物流
对关联方的依赖程度不高，为不断降低依赖程度，公司积极涉猎综合性物流项目，不断整合企业资源，
未来拟拓展冷链物流、供应链物流和国际货代等业务。2、圣劳伦佐中国、圣帝诺游艇会、海南游艇与
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
SANLORENZO S.P.A.的关联交易的总金额占同类交易金额的比例是 100%，是由于本公司游艇产业战略
发展的选择，既保证了 SANLORENZO S.P.A.的品牌血统，又对公司的游艇产业发展形成重要的战略支
撑，因此依赖程度高。
在报告期内的实际履行情况详见与本报告同日披露在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn、《中国证券
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实
报》、《证券时报》上的《关于 2014 年度日常关联交易执行情况及 2015 年度日常关联交易公告》（公告编
际履行情况（如有）
号：临 2015-010 号）。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用。
40
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
新大洲本田摩托有限 应收关联方
合营公司 提供劳务 否 174.04 -19.51 154.53
公司 债权
内蒙古新大洲能源科 应收关联方 销售商品、提
合营公司 否 26.44 -26.44 0
技有限公司 债权 供劳务
上海本新国际贸易有 合营公司子 应收关联方
提供劳务 否 1.77 4.6 6.37
限公司 公司 债权
SANLORENZO 应收关联方
联营公司 购买商品 否 4,833.75 1,458.5 6,292.25
S.P.A. 债权
SANLORENZO 应收关联方
联营公司 购买商品 否 0 1,819.17 1,819.17
S.P.A. 债权
SANLORENZO 应收关联方
联营公司 购买商品 否 0 226.1 226.1
S.P.A. 债权
新大洲本田摩托有限 应收关联方
合营公司 驻在员经费 是 162.44 -0.1 162.34
公司 债权
内蒙古新大洲能源科 应收关联方
合营公司 财务资助 是 5,434.53 0 5,434.53
技有限公司 债权
内蒙古新大洲能源科 应收关联方 财务资助利
合营公司 是 27.69 52.11 79.81
技有限公司 债权 息
内蒙古新大洲能源科 应付关联方 往来资金拆
合营公司 是 5,000 -4,931.45 68.55
技有限公司 债务 借
上海新大洲电动车有 应付关联方 本公司与联
联营公司 是 599.91 -595.32 4.59
限公司 债务 营企业上海
41
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
新大洲电动
车有限公司
之间房屋销
售形成的往
来款
新大洲本田摩托有限 合营公司分 应付关联方 代收代付的
是 2.93 8.58 11.51
公司天津分公司 公司 债务 社保公积金
关联债权债务对公司经营成果及财 上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方
务状况的影响 的利益。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）财务资助
根据本公司与枣矿集团签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协议书》的约定，本公司自2012年11月22日起向能
源科技公司提供财务资助215,131,233.29元，同期归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技公司在重组之前应补缴
的税款及滞纳金合计160,785,908.35元，截止2014年12月31日财务资助本金余额54,345,324.94元。
能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技公司重新签订的《财
务资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内
归还六分之一，三年内还清。资金占用期间，能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司支付资金占用费。
关联方 关联交易内容 本期发生额（元） 上期发生额（元）
内蒙古新大洲能源科技有限公司 资金占用费 3,254,962.99 11,088,618.68
（2）关键管理人员报酬
项目名称 本期发生额（元） 上期发生额（元）
关键管理人员报酬 10,733,869.20 10,595,652.09
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于向内蒙古新大洲能源科技有限公司提 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-03-2
2013 年 03 月 28 日
供的财务资助拟发生变动的公告 8/62287425.PDF
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
42
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期，本公司及子公司有部分闲置房屋、商铺存在出租；本公司办公室、物流仓库、无锡电动车厂房为租赁其他公司
资产。但出租收益及租赁费金额不大，对公司带来的损益较小。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2013 年 12 2013 年 12 月 自借款日起
新大洲香港公司 27,000 27,000 抵押 否 否
月 03 日 10 日 三年
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
27,000 27,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2014 年 04 2014 年 05 月 连带责任保 自借款日起
圣帝诺游艇会 6,600 6,600 否 否
月 29 日 12 日 证 一年
2014 年 08 2014 年 08 月 连带责任保 自借款日起
五九集团 7,650 7,650 否 否
月 02 日 22 日 证 三年
2014 年 08 2014 年 09 月 连带责任保 自借款日起
五九集团 3,570 2,550 否 否
月 26 日 22 日 证 一年
2014 年 08 2014 年 10 月 连带责任保 自借款日起
五九集团 3,570 1,020 否 否
月 26 日 20 日 证 一年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
20,820 17,820
度合计（B1） 发生额合计（B2）
43
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
20,820 17,820
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
20,820 17,820
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
47,820 44,820
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 20.52%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
44
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
2001 年本公司在以吸
收合并方式重组新大
洲本田时承诺，本公司
投入新大洲本田的净
资产涉及相关资产、负
2001 年 10 月 10
本公司 债，在其合并前业已存 经营期限内 正常履行中
日
在的潜在损失和对外
抵押、担保、诉讼事项，
税务纠纷及资产产权
纠纷造成的损失，由本
公司承担。
截至资产负债表日，本公司通
过能源科技公司投入 20 万吨电
石法 PVC 项目资金和褐煤提质
工程项目 63,029.86 万元。1、
信息披露情况：本承诺的履行
情况详见 2014 年 8 月 6 日披露
于巨潮资讯网的《关于公司承
诺履行情况的进展公告》，披露
资产重组时所作承
根据本公司 2006 年 12 索引：
诺
月 12 日与牙克石市经 http://www.cninfo.com.cn/finalp
济局签订的《产权交易 自本公司受 age/2014-08-06/1200100881.PD
合同》（编号： 让五九集团 F。2、原承诺履行情况：本公
MJJY-06021）的特别约 和牙克石煤 司通过能源科技公司开展煤化
定，本公司受让五九集 2006 年 12 月 12 矿（现更名为 工项目的建设。截至 2009 年 12
本公司
团和牙克石煤矿（现更 日 呼伦贝尔牙 月 31 日，本公司通过能源科技
名为呼伦贝尔牙星煤 星煤业有限 公司投入 PVC项目首期 20 万吨
业有限公司）国有股权 公司）国有股 电石工程资金 19,436 万元，未
后 3 年内，应投入不少 权后 3 年内 在履行期限内履行完毕相关承
于人民币 20 亿元建设 诺。3、变更情况：在牙克石市
大型煤化工项目。 人民政府（以下简称“牙克石政
府”）的推动下，拟通过由沈阳
同联集团有限公司（以下简称
“同联集团”）受让能源科技公司
电石项目的方式，续建 12 万吨
/年 PVC和 11 万吨/年烧碱项目，
来实现两企业健康和可持续发
展。2014 年 8 月 4 日，牙克石
政府与本公司就承诺后续履行
45
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
事项达成一致，并签订了《合
作备忘录》。由于本公司及能源
科技公司与同联集团正在协商
签订《电石项目整体资产转让
框架协议》和《电石项目整体
资产转让合同》。鉴于目前本公
司原承诺的基本情况将发生重
大变化，受此影响，本公司与
牙克石政府决定，本公司暂停
履行与牙克石经济局签订《产
权交易合同》（编号：
MJJY-06021）中约定的相关承
诺事项，等待本公司与同联集
团正式签订《电石项目整体资
产转让合同》后，按照新的约
定继续履行。具体内容详见
2014 年 8 月 6 日披露的公告。4、
审议程序：《关于公司与牙克石
市人民政府就承诺履行事项签
署<合作备忘录>的报告》已经
本公司 2014 年第三次临时股东
大会审议通过。
2012 年 9 月 21 日，本
公司及公司全资子公
司新大洲投资、上海蓝
道投资管理有限公司
（以下简称“蓝道公
司”）共同承诺，对枣
矿集团受让五九集团
股权协议中除本公司
本公司、新大 及新大洲投资、蓝道公
2012 年 09 月 21
洲投资、蓝道 司及五九集团已披露 经营期限内 正常履行中
日
公司 的债权债务及为本次
股权转让所出具的审
计报告及资产评估报
告所确认的债权债务
之外的其他任何债权
债务，如有，由本公司
及公司全资子公司新
大洲投资、蓝道公司承
担。
2012 年 9 月 21 日，本
2012 年 09 月 21
本公司 公司及公司全资子公 经营期限内 正常履行中
日
司上海新大洲房地产
46
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
开发有限公司（以下简
称"上海房地产"）共同
承诺，对枣矿集团增资
能源科技公司协议中
除本公司、上海房地产
及能源科技公司已披
露的债权债务及为本
次增资所出具的审计
报告及资产评估报告
所确认的债权债务之
外的其他任何债权债
务，如有，由本公司及
公司全资子公司上海
房地产承担。2013 年 3
月，上海房地产（2013
年 3 月 11 日已更名为
上海元盾实业有限公
司）持有能源科技公司
的股权已全部转让给
本公司，上述承诺事项
的承诺方变更为本公
司。
自本次新大洲控股股
赵序宏、上海
份有限公司非公开发
儒亿投资管
行结束之日起，赵序
理合伙企业
宏、上海儒亿投资管理
（有限合
合伙企业（有限合伙）、
伙）、北京电
首次公开发行或再 连若晹、刘锐、北京电 2014 年 06 月 13
信建筑工程 三年 正常履行中
融资时所作承诺 信建筑工程有限公司、 日
有限公司、连
林忠峰、龙建播、罗斌、
若晹、林忠
张新美所认购的非公
峰、刘锐、龙
开发行的股票在 36 个
建播、罗斌、
月内不转让和上市交
张新美
易。
1、2012-2014 年，公司
在足额预留法定公积
金、盈余公积金以后，
以现金形式分配的利
其他对公司中小股 润不少于当年实现的 2012 年 08 月 01
本公司 三年 正常履行中
东所作承诺 可供分配利润的 15%， 日
且最近三年以现金方
式累计分配的利润不
少于最近三年实现的
年均可分配利润的
47
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
30%；2、在确保足额现
金股利分配的前提下，
公司可以另行增加股
票股利分配和公积金
转增。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 不适用。
（如有）
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 52
境内会计师事务所审计服务的连续年限 4年
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘泽波、朱美荣
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2014年度内部控制审计，应支付给内部控制审计
会计师事务所的报酬为33万元。
本年度，公司因申请非公开发行，聘请国金证券股份有限公司为保荐机构，保荐机构的报酬为200万元，报告期内支付
100万元。
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
48
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于对全资子公司新大洲投资增资的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-04-29/63941777.PDF，披露日期为2014年4月29日，截止报告期末，公司对全资子公
司新大洲投资的增资事宜已办理完毕。
2、关于利用短期闲置资金进行理财的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-10-29/1200345521.PDF，披露日期为2014年10月29日，截止报告期末，本公司尚未实
施该事项。
十五、公司子公司重要事项
√ 适用 □ 不适用
1、关于子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司投资建设胜利煤矿的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-03-28/62287421.PDF。截至2014年末，已累计投入资金7.48亿元，预计2015
年6月份进入联合试运转阶段，试运转阶段结束后进行矿井综合验收。预计2015年第四季度，项目验收通过后进入正式生产
阶段。
2、关于子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司增资扩股的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-10-26/63200170.PDF、
http://www.sundiro.com/UploadImage/DownloadFile/20140630102123264.pdf，披露日期为2013年10月26日、2014年6月28日。
截至2014年5月30日，五九集团收到本公司及本公司的子公司新大洲投资和枣矿集团分别向五九集团支付的增资款17,968万
元、2,432万元和19,600万元，合计40,000万元；2014年6月26日，五九集团完成了工商变更手续，五九集团本次增资事项办
理完毕。
3、控股子公司五九集团以采矿权和应收账款抵押贷款事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014年8月
16日。2014年7月24日,五九集团办理了胜利煤矿采矿权抵押备案手续。截至2014年12月31日，借款已到账38,964万元。截止
本报告报出日，借款已到账44,160万元，已还款774.24万元。
4、关于子公司新大洲投资参与投资设立中航飞机航空零组件制造股份有限公司的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-07-24/1200074289.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-09-13/1200230358.PDF，披露日期为2014年7月24日、2014年9月13日。
5、关于合营企业新大洲本田摩托有限公司与江苏省太仓经济开发区管理委员会签署《战略合作框架协议》的事项：巨
潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-09-30/1200274827.PDF，披露日期为2014年9月30日。
十六、公司发行公司债券的情况
□ 适用 √ 不适用
49
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 637,168 0.09% 78,000,000 -3,125 77,996,875 78,634,043 9.66%
3、其他内资持股 637,168 0.09% 78,000,000 -3,125 77,996,875 78,634,043 9.66%
其中：境内法人持股 30,000,000 30,000,000 30,000,000 3.69%
境内自然人持股 637,168 0.09% 48,000,000 -3,125 47,996,875 48,634,043 5.98%
二、无限售条件股份 735,426,832 99.91% 3,125 3,125 735,429,957 90.34%
1、人民币普通股 735,426,832 99.91% 3,125 3,125 735,429,957 90.34%
三、股份总数 736,064,000 100.00% 78,000,000 0 78,000,000 814,064,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、经证监会《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》【证监许可[2014]483号】核准，公司向9名
特定对象共发行了78,000,000股人民币普通股（A 股），发行价格为3.64元/股。本次非公开发行股份已于2014年6月13日在
深圳证券交易所上市，公司总股本由发行前的736,064,000元变更为814,064,000元。
2、根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》“上市公司董事、监事和高级管理人员离任日起六个月内其持有
及新增的本公司股份予以全部锁定，到期后将其所持本公司无限售条件股份全部自动解锁”的规定，原公司独立董事冯大安
先生于2014年6月30日起因董事会换届选举不再担任新大洲董事、监事或高级管理人员职务，截止2014年12月31日冯大安先
生原高管锁定股28,125万股全部变为无限售条件股份，即比2013年12月31日减少了28,125股有限售条件股份；原公司董事兼
副总裁黄赦慈先生于2014年7月9日起因换届选举不再担任新大洲董事、监事或高级管理人员职务，截止2014年12月31日黄赦
慈先生所持本公司股票100,000全部为有限售条件股份，即比2013年12月31日增加了25,000股有限售条件股份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股票的申请于2014年4月11日经证监会发行审核委员会审核通过；并于2014年5月14日获得证监会核发的
《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》【证监许可[2014]483号】的核准批文。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股份已于2014年6月13日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
50
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
项目 期间 本次发行前 本次发行后
2014年度 0.1036 0.0976
基本每股收益（元/股）
2013年度 0.1421 0.1285
2014年度 0.1036 0.0976
稀释每股收益（元/股）
2013年度 0.1421 0.1285
2014年12月31日 2.5941 2.7953
每股净资产（元/股）
2013年12月31日 2.5028 2.6011
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数 数
黄赦慈 75,000 0 25,000 100,000 不再担任董监高 2015 年 1 月 8 日
冯大安 28,125 28,125 0 0 不再担任董监高 2014 年 12 月 30 日
2017 年 6 月 13 日
罗斌 0 0 5,000,000 5,000,000 增发 5,000,000
5,000,000
2017 年 6 月 13 日
张新美 0 0 5,000,000 5,000,000 增发 5,000,000
5,000,000
2017 年 6 月 13 日
赵序宏 0 0 10,000,000 10,000,000 增发 10,000,000
10,000,000 执行高管锁定
高管锁定股每年度第一个
赵序宏 220,481 0 0 220,481 高管锁定 交易日解锁持股总数的
25%
2017 年 6 月 13 日
龙建播 0 0 5,000,000 5,000,000 增发 5,000,000
5,000,000
2017 年 6 月 13 日
刘锐 0 0 8,000,000 8,000,000 增发 8,000,000
8,000,000
2017 年 6 月 13 日
连若晹 0 0 10,000,000 10,000,000 增发 10,000,000
10,000,000
2017 年 6 月 13 日
林忠峰 0 0 5,000,000 5,000,000 增发 5,000,000
5,000,000
上海儒亿投资管理
2017 年 6 月 13 日
合伙企业（有限合 0 0 25,000,000 25,000,000 增发 25,000,000
25,000,000
伙）
北京电信建筑工程 0 0 5,000,000 5,000,000 增发 5,000,000 2017 年 6 月 13 日
51
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
有限公司 5,000,000
高管锁定股每年度第一个
林帆 37,500 0 0 37,500 高管锁定 交易日解锁持股总数的
25%
高管锁定股每年度第一个
陈祥 37,500 0 0 37,500 高管锁定 交易日解锁持股总数的
25%
高管锁定股每年度第一个
何妮 6,900 0 0 6,900 高管锁定 交易日解锁持股总数的
25%
高管锁定股每年度第一个
杜树良 201,662 0 0 201,662 高管锁定 交易日解锁持股总数的
25%
高管锁定股每年度第一个
侯艳红 7,500 0 0 7,500 高管锁定 交易日解锁持股总数的
25%
高管锁定股每年度第一个
任春雨 22,500 0 0 22,500 高管锁定 交易日解锁持股总数的
25%
合计 637,168 28,125 78,025,000 78,634,043 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易数
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 量
普通股股票类
非公开发行 A 股 2014 年 05 月 30 2014 年 06 月 13
3.64 元/股 78,000,000 股 78,000,000 股
股票 日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明
经证监会《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》【证监许可[2014]483号】核准，公司向9名特定
对象共发行了78,000,000股人民币普通股（A 股），发行价格为3.64元/股。本次非公开发行股份已于2014年6月13日在深圳
证券交易所上市，公司总股本由发行前的736,064,000元变更为814,064,000元。
52
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）公司股份总数及股东结构的变动情况说明
2014年公司向9名特定对象共发行了78,000,000股人民币普通股（A 股）股份，具体股份变动情况如下：
项目 本次发行前 本次发行后
持股数量（股） 持股比例（%） 持股数量（股） 持股比例（%）
有限售条件股份 637,168 0.09% 78,637,168 9.66%
无限售条件股份 735,426,832 99.91% 735,426,832 90.34%
合计 736,064,000 100.00% 814,064,000 100.00%
本次非公开发行不存在其他股东通过认购本次发行股票成为公司控股股东的情形，本次非公开发行未导致公司控制权发
生变化。
（2）公司资产和负债结构的变动情况说明
募集资金到位后，公司实收资本（股本）增加78,000,000元，资本公积增加197,225,000元，货币资金增加275,225,000元。
公司负债没有变化，资产增加275,225,000元。资产负债率相应下降，偿债能力及融资能力得到进一步提高，资产结构更趋合
理。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢
年度报告披露日前
报告期末普通股股 复的优先股股东总
111,292 第 5 个交易日末普 107,954 0
东总数 数（如有）（参见注
通股股东总数
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份
股数量 减变动情况 件的股份数量 股份状态 数量
数量
海南新元投资有
境内非国有法人 10.99% 89,481,652 0 0 89,481,652
限公司
上海浩洲车业有
境内非国有法人 6.14% 50,000,000 0 0 50,000,000
限公司
上海儒亿投资管
理合伙企业（有 境内非国有法人 3.07% 25,000,000 +25,000,000 25,000,000 0
限合伙）
赵序宏 境内自然人 1.26% 10,293,975 +10,000,000 10,220,481 73,494
53
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
连若晹 境内自然人 1.23% 10,000,000 +10,000,000 10,000,000 0
刘锐 境内自然人 0.98% 8,000,000 +8,000,000 8,000,000 0
陈瑞明 境内自然人 0.75% 6,117,929 0 0 6,117,929
山西同能国际贸
境内非国有法人 0.73% 5,910,400 -353,186 0 5,910,400
易有限公司
张新美 境内自然人 0.63% 5,130,300 +5,130,300 5,000,000 130,300
龙建播 境内自然人 0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
林忠峰 境内自然人 0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
北京电信建筑工
境内非国有法人 0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
程有限公司
罗斌 境内自然人 0.61% 5,000,000 +5,000,000 5,000,000 0
报告期内，上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）、赵序宏、连若晹、刘锐、罗斌、
战略投资者或一般法人因配售新股
张新美、林忠峰、北京电信建筑工程有限公司、龙建播共 9 名特定对象认购了公司非
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
公开发行 A 股股票而成为前十名股东。该等股份于 2014 年 6 月 13 日在深圳证券交易
见注 3）
所上市，股票限售期为 36 个月，可上市流通时间为 2017 年 6 月 13 日。
上述股东关联关系或一致行动的说 除赵序宏先生为海南新元投资有限公司的实际控制人外，上述其他股东之间不存在关
明 联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海南新元投资有限公司 89,481,652 人民币普通股 89,481,652
上海浩洲车业有限公司 50,000,000 人民币普通股 50,000,000
陈瑞明 6,117,929 人民币普通股 6,117,929
山西同能国际贸易有限公司 5,910,400 人民币普通股 5,910,400
博时价值增长证券投资基金 4,692,832 人民币普通股 4,692,832
张璐璐 4,330,000 人民币普通股 4,330,000
胡克梅 3,736,697 人民币普通股 3,736,697
何世钰 3,021,701 人民币普通股 3,021,701
张武 2,888,762 人民币普通股 2,888,762
汕头市南澎贸易有限公司 2,840,000 人民币普通股 2,840,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以 本公司前十名无限售流通股股东中，持股 5%以上股份的股东之间及和其他股东之间不
及前 10 名无限售流通股股东和前 存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。公司未知
10 名股东之间关联关系或一致行动 其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
的说明 的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东上海浩洲车业有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
业务股东情况说明（如有）（参见注 有公司股票 50,000,000 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 50,000,000
4） 股。
54
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
法人
法定代表人/单位
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
负责人
海南新元投资有限公 1998 年 05 月 27
赵序宏 70886033-X 8,500 万元 股权及实业投资
司 日
海南新元投资有限公司属于股权投资型公司，未来发展仍将以全力支持上市公司新大洲控股股份有
未来发展战略
限公司的持续健康发展，确保投资资产的保值增值，实现股东财富最大化为目标。
本公司控股股东海南新元投资有限公司 2014 年实现营业收入 0 万元，净利润 243.23 万元；截止 2014
经营成果、财务状况、 年 12 月 31 日，总资产 18,744.83 万元，净资产 16,829.90 万元，负债总额 1,914.93 万元；2014 年
现金流等 经营活动现金净流量 -104.58 万元，投资活动现金净流量 268.44 万元，筹资活动现金净流量-581.55
万元，期末现金及现金等价物余额 193.21 万元。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
赵序宏 中国 否
赵序宏先生担任本公司董事长、新大洲本田摩托有限公司董事长兼党委书记，
最近 5 年内的职业及职务 海南省企业联合会、海南省企业家协会副会长。2002 年 2 月至今任海南新元投
资有限公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
55
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
赵序宏
54.85%
海南新元投资有限公司 1.26%
10.99%
新大洲控股股份有限公司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
56
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
57
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 数（股）
（股） （股）
1992 年 12 2017 年 06
赵序宏 董事长 现任 男 66 293,975 10,000,000 0 10,293,975
月 30 日 月 30 日
副董事长 2007 年 04 2017 年 07
杜树良 现任 男 59 268,883 0 0 268,883
兼总裁 月 09 日 月 09 日
董事兼副 2011 年 06 2017 年 07
周 健 现任 男 51 0 0 0 0
总裁 月 30 日 月 09 日
2014 年 06 2017 年 06
董 彬 董事 任免 女 52 0 0 0 0
月 30 日 月 30 日
2014 年 06 2017 年 06
严天南 独立董事 任免 男 74 0 0 0 0
月 30 日 月 30 日
2014 年 06 2017 年 06
孟兆胜 独立董事 任免 男 53 0 0 0 0
月 30 日 月 30 日
2011 年 06 2017 年 06
王树军 独立董事 现任 男 44 0 0 0 0
月 30 日 月 30 日
监事会主 2008 年 05 2017 年 06
林 帆 现任 男 46 50,000 0 0 50,000
席 月 23 日 月 30 日
2014 年 06 2017 年 06
赵 蕾 监事 任免 女 36 0 0 0 0
月 30 日 月 30 日
2011 年 06 2017 年 06
李宗全 监事 现任 男 64 0 0 0 0
月 30 日 月 30 日
2013 年 08 2017 年 07
杜 岩 副总裁 现任 男 47 0 0 0 0
月 12 日 月 09 日
2013 年 08 2017 年 07
侯艳红 副总裁 现任 女 46 10,000 0 0 10,000
月 12 日 月 09 日
2013 年 08 2017 年 07
何 妮 副总裁 现任 女 38 9,200 0 0 9,200
月 12 日 月 09 日
2001 年 10 2017 年 07
陈 祥 财务总监 现任 男 48 50,000 0 0 50,000
月 09 日 月 09 日
董事会秘 2008 年 05 2017 年 07
任春雨 现任 男 46 30,000 0 0 30,000
书 月 23 日 月 09 日
58
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
2003 年 08 2014 年 06
黄运宁 副董事长 离任 男 62 0 0 0 0
月 09 日 月 30 日
董事兼副 1999 年 05 2014 年 06
黄赦慈 离任 男 51 100,000 0 0 100,000
总裁 月 20 日 月 30 日
2010 年 04 2014 年 06
许新跃 董事 离任 男 54 0 0 0 0
月 08 日 月 30 日
2008 年 05 2014 年 06
冯大安 独立董事 离任 男 68 37,500 0 0 37,500
月 23 日 月 30 日
2009 年 07 2014 年 06
谭劲松 独立董事 离任 男 50 0 0 0 0
月 12 日 月 30 日
合计 -- -- -- -- -- -- 849,558 10,000,000 0 10,849,558
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
赵序宏：男，66岁，大专学历，高级经济师。现任本公司董事长、新大洲本田摩托有限公司董事长兼党委书记、Sanlorenzo
S.p.A.董事、中航新大洲航空制造有限公司副董事长，海南省企业联合会、海南省企业家协会副会长。2002年2月至今任海南
新元投资有限公司董事长。曾兼任本公司总裁。
杜树良：男，59岁，大学本科学历，注册会计师。现任本公司副董事长兼总裁，新大洲本田摩托有限公司董事，内蒙古
牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司董事长。2003年9月至今任上海浩洲车业有限公司董事长。曾兼任本公司副总裁、新大
洲本田摩托有限公司总会计师、上海新大洲物流有限公司董事长。
周 健：男，51岁，大学学历，会计师。现任本公司董事兼副总裁、海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司董事长、上
海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）执行合伙人。曾任内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司财务总监、董事长。
董 彬：女，52岁，工商管理硕士。现任海南新元投资有限公司董事兼总经理，本公司董事。曾任本公司监事、总裁助
理。
严天南：男，74岁，大学本科学历，高级工程师，享受国务院政府特殊津贴专家。现任本公司独立董事。
孟兆胜：男，53岁，大学本科学历，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、土地估价师。现任北京卓信大华资产
评估有限公司海南分公司总经理、本公司独立董事。
王树军：男，44岁，法学硕士，经济学硕士，律师、会计师。现任上海市汇业律师事务所律师、高级合伙人，本公司独
立董事。
林 帆：男，46岁，研究生学历，工商管理硕士。现任本公司监事会主席，新大洲（香港）发展有限公司总经理。
赵 蕾：女，36岁，大学本科学历。现任本公司监事、新大洲本田摩托有限公司副总经理。曾任本公司财务管理部部长。
李宗全：男，64岁，研究生学历，工商管理硕士。现任本公司总裁助理、监事。曾任本公司法律事务部部长。
杜 岩：男，47岁，研究生学历。现任本公司副总裁，新大洲本田摩托有限公司董事兼首席副总经理。曾任新大洲本田
摩托有限公司总经理助理。
侯艳红：女，46岁，大学本科学历。现任本公司副总裁，上海新大洲物流有限公司董事长兼总经理。曾任新大洲本田摩
托有限公司总经理助理、工会主席。
何 妮：女，38岁，大学本科学历。现任本公司副总裁、内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司董事兼财务总监。
曾任上海新大洲房地产开发有限公司常务副总经理、本公司审计监察部部长、内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
董事长。
陈 祥：男，48岁，研究生学历，工商管理硕士，高级国际财务管理师。担任本公司财务总监。
59
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
任春雨：男，46岁，研究生学历，工商管理硕士。担任本公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2002 年 02 月
赵序宏 海南新元投资有限公司 董事长 否
01 日
董事兼总经 2011 年 04 月
董 彬 海南新元投资有限公司 是
理 01 日
2003 年 09 月
杜树良 上海浩洲车业有限公司 董事长 否
01 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
董事长兼党 2006 年 06 月 2017 年 12 月 31
赵序宏 新大洲本田摩托有限公司 否
委书记 01 日 日
2012 年 10 月 2014 年 05 月 13
赵序宏 内蒙古新大洲能源科技有限公司 董事 否
18 日 日
2013 年 06 月 2016 年 06 月 25
赵序宏 中航新大洲航空制造有限公司 副董事长 否
26 日 日
2013 年 12 月 2015 年 12 月 31
赵序宏 SANLORENZO S.P.A. 董事 否
23 日 日
2001 年 10 月 2017 年 12 月 31
杜树良 新大洲本田摩托有限公司 董事 否
10 日 日
2012 年 10 月 2015 年 10 月 17
杜树良 内蒙古新大洲能源科技有限公司 董事 否
18 日 日
2013 年 06 月 2014 年 05 月 19
杜树良 中航新大洲航空制造有限公司 董事 否
26 日 日
2013 年 07 月
周 健 上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）执行合伙人 否
04 日
北京卓信大华资产评估有限公司海南分 2012 年 02 月
孟兆胜 总经理 是
公司 01 日
2010 年 07 月 2015 年 07 月 19
孟兆胜 重庆万里新能源股份有限公司 独立董事 是
01 日 日
2013 年 11 月
孟兆胜 海南中化联合制药工业股份有限公司 独立董事 是
01 日
60
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
律师、高级合 2003 年 03 月
王树军 上海市汇业律师事务所 是
伙人 01 日
2000 年 01 月
李宗全 海南新大力机械工业有限公司 董事长 否
01 日
2013 年 10 月
赵 蕾 新大洲本田摩托有限公司 副总经理 是
01 日
首席副总经 2011 年 04 月
杜 岩 新大洲本田摩托有限公司 是
理 01 日
2013 年 12 月 2017 年 12 月 31
杜 岩 新大洲本田摩托有限公司 董事 否
02 日 日
2014 年 05 月 2016 年 06 月 25
杜 岩 中航新大洲航空制造有限公司 董事 否
19 日 日
2013 年 08 月 2015 年 10 月 17
何 妮 内蒙古新大洲能源科技有限公司 董事 否
21 日 日
2014 年 01 月
何 妮 内蒙古新大洲能源科技有限公司 财务总监 否
06 日
2013 年 06 月 2014 年 05 月 19
任春雨 中航新大洲航空制造有限公司 监事 否
26 日 日
在其他单位任
无。
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由董事会薪酬与考核委员会审议通过后，提交董事会
和股东大会批准后实施；高级管理人员报酬执行公司有关工资管理和等级标准及公司年度《绩效管理合同》考核或《事业方
针书》考核后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事和监事报酬由薪酬与考核委员会评估后提出方案，高级管理人员依据公
司有关工资管理和等级标准的规定，进行年度《绩效管理合同》考核或《事业方针书》考核确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事报酬按照股东大会通过的方案，按月支付；高级管理人员
报酬中基本薪酬按月支付，绩效考核薪酬在下一年初根据公司考核结果进行支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
赵序宏 董事长 男 66 现任 1,383,500 0 1,009,055.4
副董事长兼总
杜树良 男 59 现任 1,235,520 0 888,300.03
裁
周 健 董事兼副总裁 男 51 现任 632,140 0 474,411.46
61
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
董 彬 董事 女 52 任免 116,000 201,600 249,350.74
严天南 独立董事 男 74 任免 60,000 0 50,400
孟兆胜 独立董事 男 53 任免 60,000 0 50,400
王树军 独立董事 男 44 现任 144,000 0 120,960
林 帆 监事会主席 男 46 现任 415,140 0 306,954.38
赵 蕾 监事 女 36 任免 972,090.57 0 715,424.89
李宗全 监事 男 64 现任 568,110 0 449,163
杜 岩 副总裁 男 47 现任 1,253,672.85 0 852,293.83
侯艳红 副总裁 女 46 现任 816,700 0 590,601.69
何 妮 副总裁 女 38 现任 882,910 0 668,632.30
陈 祥 财务总监 男 48 现任 737,380 0 552,994.26
任春雨 董事会秘书 男 46 现任 734,615.78 0 547,390.21
黄运宁 副董事长 男 62 离任 0 0 0
黄赦慈 董事兼副总裁 男 51 离任 268,490 0 201,596.44
许新跃 董事 男 54 离任 84,000 0 70,560
冯大安 独立董事 男 68 离任 84,000 0 70,560
谭劲松 独立董事 男 50 离任 84,000 0 70,560
合计 -- -- -- -- 10,532,269.20 201,600 7,939,608.63
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
黄运宁 副董事长 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
黄赦慈 董事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
黄赦慈 副总裁 任期满离任 2014 年 07 月 08 日 任期满离任
许新跃 董事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
冯大安 独立董事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
谭劲松 独立董事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
董彬 监事 任期满离任 2014 年 06 月 30 日 任期满离任
董彬 董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 董事会换届被选举
杜树良 副董事长 被选举 2014 年 07 月 08 日 董事会换届被选举
严天南 独立董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 董事会换届被选举
孟兆胜 独立董事 被选举 2014 年 06 月 30 日 董事会换届被选举
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
赵蕾 监事 被选举 2014 年 06 月 30 日 监事会换届被选举
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
报告期内公司核心技术团队和关键技术人员未发生变动。
六、公司员工情况
（一）在职员工数量
截至2014年12月31日，公司在职职工总数为4948人，母公司在职职工总数47人，其中主要控股子公司五九集团在职职工
总数4069人；公司需承担费用的离退休职工人数为1657人。
（二）专业构成及受教育程度情况如下：
1、专业构成
专业构成类别 员工人数 所占比例
生产人员 3794 76.68%
销售人员 308 6.22%
技术人员 163 3.29%
财务人员 78 1.58%
行政人员 407 8.23%
内退人员 198 4.00%
2、教育程度
教育程度类别 员工人数 所占比例
高中及以下 4197 84.82%
大专 506 10.23%
本科 216 4.37%
硕士 29 0.59%
63
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
博士 0 0.00%
（三）员工薪酬政策
公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，分为薪点式岗位工资及年薪工资。薪点式岗位工资适用于全体员工，依据
各工作岗位的难易程度、所需技术水平高低、风险责任大小确定薪酬；承担公司经营指标的管理人员采取年薪工资政策，根
据公司年度经营计划和经营任务指标，进行综合绩效考核，确定管理人员的年度薪酬分配。
（四）培训计划
公司建立了涵盖不同行业不同群体的员工培训计划，除定期开展内训外，还针对不同阶段员工需求组织开展外训，并在
部分子公司建立了员工培训档案，以保障员工的健康成长和企业长期发展，为企业提供有力的人力资源保障。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、中国证监会有关公司治理规范性文件，深圳证券交易所、海南证监
局的有关规定，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。
报告期内，公司完成董事会和监事会换届工作。2013年度股东大会选举产生第八届董事会董事7名，其中独立董事3名，
选举产生第八届监事会监事3名。
在制度建设方面，为进一步规范公司的薪酬管理工作，建立有效的薪酬激励和约束机制，依据国家有关法律、法规及《公
司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《董事、监事、高级管理人员薪
酬管理制度》，经公司2014 年第一次临时股东大会审议通过。
报告期内，为贯彻落实国务院《关于开展优先股试点的指导意见》、《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保
护工作的意见》，以及证监会《优先股试点管理办法》和有关上市公司现金分红的相关规定，为进一步规范公司的法人治理
结构，提升公司的决策效率和管理水平，保障公司的健康和可持续发展，公司三次修订了《公司章程》，并修订了《股东大
会议事规则》。
此外为提高外派董、监事人选确定的科学性，公司在报告期内还制定了《外派董监事人才库建设管理办法》，对外派分
支机构董监事的选拔、考核评价等工作进行了规范。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司治理专项活动开展情况：
1、根据公司内控工作五年规划的要求，公司在 2014 年导入全面风险管控这项工作，逐步建立以风险管控为中心的内部
控制体系。报告期内，公司内控办编制了风险管控体系建设的工作方案初稿，包括体系建设推进计划、风险识别培训课件和
风险识别工作底稿等，并在集团内开展了全面风险管控相关知识的培训。
2、2014 年度公司继续聘请了上海阅洲管理咨询公司，对各单位的 5 个重点业务循环进行技术咨询，提出管理优化建议。
公司在诸多方面取得重大管理改进：
1）2014 年公司进行了子公司和参股公司董事、监事的派出和更换，强化外派董监事管理，并制定下发了《外派董监事
人才库建设管理办法》，对外派分支机构董监事的选拔、考核评价等工作进行了规范。
2）报告期内，为了进一步加强子公司信息传递的及时性管理，公司组织子公司和管理部门在研讨的基础上，修订了《重
大信息内部报告管理办法》，优化了电子信息报备流程，强化了各层级责任。
3）2014 年全面开展了内控审计工作，整体上采取外部咨询公司与集团审计部门合作的形式，在内部审计资源的配置上
采取交叉审计的形式，在内控审计的覆盖面上取得了提升，加强了内控审计工作的力度。
4）在 2014 年，公司法务进一步明确了与子公司的合同审核审批权限和审核规范，并对各项法务工作形成了定期例会制
度并对会议内容进行了记录备案。将子公司的合同审核审批纳入 OA 系统进行管理，提高了合同管理的效率和规范性。
内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况：
公司已经建立了内幕信息知情人登记管理制度，制定了《内幕信息知情人登记和报备制度》并严格执行，如实、完整地
记录内幕信息在公开前的筹划、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时
间等相关档案。报告期内，公司认真自查董事、监事、高级管理人员以及内幕信息知情人员在重大信息披露前利用内幕信息
买卖公司股份的情况，并将相关内幕信息知情人名单报送海南证监局、深圳证券交易所备案，未发现有内幕信息知情人利用
65
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
1、审议 2013 年度董事会工作报告；2、
审议 2013 年度监事会工作报告；3、2
审议 013 年度财务决算报告；4、审议
2013 年度利润分配方案；5、审议 2013
年年度报告及其摘要；6、审议 2014
年度日常关联交易报告；7、听取 2013
年度公司独立董事述职报告；8、选举
临 2014-035
产生公司第八届董事会；8.1）选举董
号，新大洲控
事候选人赵序宏先生为公司第八届董
股股份有限公
事会董事；8.2）选举董事候选人杜树
司 2013 年度股
良先生为公司第八届董事会董事；
东大会决议公
8.3）选举董事候选人周健先生为公司
2013 年年度股 全部议案审议 2014 年 07 月 01 告，巨潮资讯
2014 年 06 月 30 日 第八届董事会董事；8.4）选举董事候
东大会 通过 日 网
选人董彬女士为公司第八届董事会董
http://www.cni
事；8.5）选举董事候选人严天南先生
nfo.com.cn/fina
为公司第八届董事会独立董事；8.6）
lpage/2014-07-
选举董事候选人孟兆胜先生为公司第
01/1200021497
八届董事会独立董事；8.7）选举董事
.PDF
候选人王树军先生为公司第八届董事
会独立董事；9、选举产生公司第八届
监事会；9.1）选举股东代表监事候选
人赵蕾女士为公司第八届监事会监
事；10、审议关于修改《公司章程》
的议案；11、审议关于续聘会计师事
务所的议案。
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
临 2014-002 号，新大洲控
1、审议关于子公司五九集团以
股股份有限公司 2014 年
矿权和应收账款抵押贷款的议
第一次临时股东大会决议
2014 年第一次 2014 年 01 月 20 案；2、审议关于修改《公司章 全部议案审议 2014 年 01 月
公告，巨潮资讯网
临时股东大会 日 程》的议案；3、审议《公司董 通过 21 日
http://www.cninfo.com.cn/f
事、监事、高级管理人员薪酬管
inalpage/2014-01-21/6350
理制度》。
4606.PDF
66
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
临 2014-009 号，新大洲控
1、审议关于公司与新大洲本田
股股份有限公司 2014 年
摩托有限公司就关联交易事项
第二次临时股东大会决议
2014 年第二次 2014 年 03 月 19 签署《备忘录》的议案；2、审 全部议案审议 2014 年 03 月
公告，巨潮资讯网
临时股东大会 日 议关于公司与内蒙古新大洲能 通过 20 日
http://www.cninfo.com.cn/f
源科技有限公司就关联交易事
inalpage/2014-03-20/6369
项签署《备忘录》的议案。
7622.PDF
1、审议公司 2014 年半年度利润 临 2014-052 号，新大洲控
分配方案；2、审议关于修改《公 股股份有限公司 2014 年
司章程》的议案；3、审议关于 第三次临时股东大会决议
2014 年第三次 2014 年 09 月 12 全部议案审议 2014 年 09 月
修订《公司股东大会议事规则》 公告，巨潮资讯网
临时股东大会 日 通过 13 日
的议案；4、审议关于公司与牙 http://www.cninfo.com.cn/f
克石市人民政府就承诺履行事 inalpage/2014-09-13/1200
项签署《合作备忘录》的报告。 230359.PDF
3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
冯大安 5 1 4 0 0 否
谭劲松 5 1 4 0 0 否
严天南 5 1 4 0 0 否
孟兆胜 5 1 4 0 0 否
王树军 10 2 8 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范
运作指引》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规定，以勤勉尽责的态度认真履行独立董事的职责，出席了董事
会会议、年报沟通见面会，认真阅读公司准备的有关资料，对公司内控报告、关联交易、续聘会计师事务所、担保事项、董
事会换届选举、聘任公司高级管理人员、利润分配、募集资金存放及使用情况、会计政策变更等重大事项发表了独立意见，
在公司重大经营决策、项目投资及规范运作等方面提出了专业性的意见和建议，公司均积极听取并予以采纳。独立董事在公
司治理中发挥了重要作用，维护了公司及全体股东的合法利益。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。2014年度委员会
各委员本着恪尽职守、诚实守信、勤勉尽责原则，按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及公司章程、董事会
各专门委员会实施细则等开展相关工作。
（一）董事会战略委员会的履职情况
报告期内，公司董事会战略委员会积极履行职责，组织研究国家宏观经济政策、跟踪国内外同行业发展动向，结合公司
战略发展需求，对公司所处的行业发展趋势进行了深入分析研究，为公司发展战略的实施提出了合理建议。
（二）董事会审计委员会的履职情况
报告期内，公司董事会审计委员积极开展相关工作：
1. 审查了公司内部控制制度及执行情况，认真听取了公司审计监察部内审工作报告及内审工作计划，审核了公司所有
重要的会计政策。
2. 在会计师进场审计前，认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与年审会计师协商确定公司年度财务报告审
计、内部控制审计工作安排。
3. 对公司年度财务报告的两次审议意见：审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为
财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果，并形成书面意见；在年审注册会计师进场后通过多种方式加强与年审注
册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司财务会计报表，并形成书面意见。
4. 对会计师事务所审计工作的督促情况：审计委员会按照年度审计工作规程的要求和审计计划，履行监督、核查职能，
关注审计过程中发现的问题，三次发函督促会计师事务所按照确定的审计计划完成审计工作，并在约定时限内出具初步审计
意见、提交审计报告。
5. 向董事会提交会计师事务所从事公司年度财务审计工作的总结报告。
6. 提请董事会续聘立信会计师事务所为2015年度财务报告的审计机构。
（三）董事会提名委员会的履职情况
鉴于公司第七届董事会于2014年6月30日任期届满，报告期内董事会提名委员履行了如下工作职责：
1. 2014年5月12日董事会提名委员向股东单位发出了《关于董事会、监事会换届工作的报告》，制定了董事会、监事会
换届的时间安排；
2. 董事会提名委员制定了董事会换届方案、并对董事提名人和被提名人进行了审核，2014年6月3日董事会提名委员会
向董事会提交了《关于董事会换届对董事候选人审查的报告》。
（四）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事、公司高级管理人员的薪酬及考评进行了合理、认真的审查，审
核意见如下：
经审阅报告期公司董事、监事与高级管理人员披露的年度薪酬情况，薪酬委员会全体成员认为报告期的薪酬支付符合公
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
司所建立的以《事业方针书》为基础的考评体系，薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、职工福利费及各项保险费、公积
金等各项从公司获得的报酬，真实反映了报告期公司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
七、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
八、高级管理人员的考评及激励情况
2014年度，公司通过内部建立的事业方针书考核体系等机制对高级管理人员进行考评，同时承担经营指标的子公司责任人根
据《绩效管理合同》考核。
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第十节 内部控制
一、内部控制建设情况
根据2014年度公司内控体系建设规划和内控工作实际需要，完成了以下重点工作：
1、完成了控股总部对子公司的内控审计由复核性审计转变为现场直接审计，提高了审计的有效性。2014年之前，控股
总部对子公司的内控审计方式是复核性审计，即先由子公司进行审计，审计报告报送控股总部后，由控股审计监察部对子公
司的审计结果进行复核。经过三年的实际运行，其审计的有效性、审计发现的全面性等难以达到管控目标。2014年初公司补
充了审计团队的力量，审计监察部决定调整对子公司的内控审计工作方式，组织子公司内控审计人员，组成联合审计小组，
对各子公司的主要业务循环，实施现场内控审计。尽管小组成员第一次做内控审计，经验不足，但由于计划周密，准备工作
充分，还是取得了良好的效果，完成了预订的工作目标。本年度内部审计发现（包括内部审计及咨询公司审计）：重要发现
11项，一般发现74项，无重大发现事项。这些审计发现已经编入了各子公司《2014年度内控缺陷整改计划》中。
2、完成了内控风险识别底稿的填写，为今后启动全面风险管理体系建设工作奠定了基础。2014年度公司聘请了咨询公
司对各子公司领导、部门负责人和内控工作人员进行了全面风险管理体系建设方案的培训，控股内控办组织了所有子公司内
控工作人员参加的风险识别方法、风险识别底稿填写技巧的研讨会和培训会。到9月中旬，各单位完成了本单位所有业务循
环的风险识别底稿的填写，初步搭建了各业务循环的风险数据库，为今后启动全面风险管理体系建设工作奠定了基础。
3、继续聘请咨询公司对总部和子公司的重点业务循环的内控工作进行效果深入调研和设计优化。为确保内控工作方向
正确、控制事项无重大遗漏、提高控制活动的合规性，2014年度公司继续聘请了上海阅洲管理咨询公司，对各单位的5个重
点业务循环进行技术咨询，提出管理优化建议。报告期内，咨询公司通过现场调研，提出了38条管理优化建议。通过内部审
计，报告了47项审计发现，提出了47条整改建议。”
4、完成了2014年度内控审计发现的整改工作，内控工作逐步走向深入。2014年上半年，控股总部及各子公司内控办组
织实施了对2013年度内控审计所发现的443项（其中：重要发现152项，一般发现291项）内控问题的整改工作，其中，截止
2014年10月份内部审计报告日整改完成率77.63%，正在整改的占22.37%，无重大审计发现整改项。
二、董事会关于内部控制责任的声明
本公司董事会及全体董事保证本报告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领
导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管
理效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有限制性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司建立财务报告内部控制的依据是《企业内部控制基本规范》及其配套指引。
四、内部控制评价报告
内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现内部控制重大缺陷。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 01 日
《新大洲控股股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
（www.cninfo.com.cn）
五、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 04 月 01 日
内部控制审计报告全文披露索引 《新大洲控股股份有限公司内部控制审计报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司第六届董事会第十次会议于 2010年3月6日审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步加强了公
司对年报等定期报告信息披露的管理，提高年报等定期报告披露质量，提升公司透明度。报告期内，公司未发生重大会计差
错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015 年 03 月 30 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2015]第 111669 号
注册会计师姓名 刘泽波、朱美荣
审计报告正文
信会师报字[2015]第111669号
新大洲控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新大洲控股股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及公司资产负债
表、2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使
其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2014年12月31日的财务状
况以及2014年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：朱美荣
中国上海 二O一五年三月三十日
72
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
2014 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 399,482,171.38 270,346,796.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 82,537,029.41 74,323,683.33
应收账款 158,326,990.27 69,653,580.23
预付款项 142,576,959.52 143,812,787.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 798,057.37 276,937.82
应收股利
其他应收款 49,985,294.15 49,075,222.35
买入返售金融资产
存货 140,563,247.40 106,378,793.96
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,664,242.05 1,154,700.98
其他流动资产 29,310,780.36
流动资产合计 1,005,244,771.91 715,022,502.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 29,180,973.30 4,230,973.30
持有至到期投资
73
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
长期应收款 54,202,629.82 54,184,563.71
长期股权投资 1,199,687,701.66 1,153,403,127.27
投资性房地产 84,870,871.65 87,497,967.75
固定资产 608,115,211.96 526,978,981.29
在建工程 1,118,323,559.56 499,604,875.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 309,379,800.53 259,837,444.61
开发支出 6,175,038.69
商誉 109,545.59 109,545.59
长期待摊费用 5,783,870.05 2,281,680.57
递延所得税资产 45,314,012.66 31,059,616.38
其他非流动资产
非流动资产合计 3,461,143,215.47 2,619,188,775.63
资产总计 4,466,387,987.38 3,334,211,278.37
流动负债：
短期借款 421,485,731.88 360,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 348,630,818.44 213,945,721.01
预收款项 35,239,409.97 33,485,983.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 56,030,944.17 54,019,877.32
应交税费 27,892,226.54 30,245,024.23
应付利息 1,623,459.52 134,531.16
应付股利 22,653,929.84 2,827,481.04
74
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
其他应付款 51,048,981.53 108,376,149.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 223,934,138.71 6,712,665.20
其他流动负债
流动负债合计 1,188,539,640.60 809,747,432.98
非流动负债：
长期借款 377,990,000.00 185,215,800.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 5,169,234.19 7,526,092.22
长期应付职工薪酬 6,065,742.71 6,993,540.88
专项应付款 827,863.83 1,150,000.00
预计负债
递延收益 6,489,648.03 6,639,619.99
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 396,542,488.76 207,525,053.09
负债合计 1,585,082,129.36 1,017,272,486.07
所有者权益：
股本 814,064,000.00 736,064,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 645,348,498.59 445,113,782.59
减：库存股
其他综合收益 623,825.73 142,953.22
专项储备 10,644,436.98
盈余公积 58,651,732.30 45,979,523.79
一般风险准备
75
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
未分配利润 655,335,246.05 614,934,308.28
归属于母公司所有者权益合计 2,184,667,739.65 1,842,234,567.88
少数股东权益 696,638,118.37 474,704,224.42
所有者权益合计 2,881,305,858.02 2,316,938,792.30
负债和所有者权益总计 4,466,387,987.38 3,334,211,278.37
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 176,346,834.75 122,581,756.93
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 287,800.00 3,751,670.00
应收利息 798,057.37 276,937.82
应收股利 31,560,450.86 3,058,424.49
其他应收款 234,481,919.13 288,537,846.46
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 729,319.44 729,319.44
其他流动资产
流动资产合计 444,204,381.55 418,935,955.14
非流动资产：
可供出售金融资产 4,180,973.30 4,230,973.30
持有至到期投资
长期应收款 54,202,629.82 54,184,563.71
长期股权投资 1,679,784,608.13 1,354,654,804.64
投资性房地产 3,505,847.01 3,796,852.77
固定资产 1,006,604.33 1,273,581.40
在建工程
76
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 297,458.69 59,444.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,397,862.95 2,127,182.39
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,744,375,984.23 1,420,327,402.67
资产总计 2,188,580,365.78 1,839,263,357.81
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 85,000.00 85,000.00
应付职工薪酬 6,118,333.89 10,196,037.79
应交税费 230,036.44 -975,222.42
应付利息
应付股利
其他应付款 182,783,714.00 208,484,926.45
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 319,217,084.33 347,790,741.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
77
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 319,217,084.33 347,790,741.82
所有者权益：
股本 814,064,000.00 736,064,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 265,164,546.10 67,574,045.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 152,893,188.10 140,220,979.59
未分配利润 637,241,547.25 547,613,590.62
所有者权益合计 1,869,363,281.45 1,491,472,615.99
负债和所有者权益总计 2,188,580,365.78 1,839,263,357.81
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 951,954,753.73 1,030,112,746.77
其中：营业收入 951,954,753.73 1,030,112,746.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 899,815,632.12 906,529,251.76
其中：营业成本 625,544,505.85 597,013,764.87
利息支出
78
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手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,059,705.59 23,260,323.66
销售费用 85,339,398.57 79,638,051.76
管理费用 158,174,205.27 190,838,452.91
财务费用 4,885,825.50 10,700,613.93
资产减值损失 5,811,991.34 5,078,044.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
69,082,615.07 83,988,884.36
列）
其中：对联营企业和合营企业
67,446,385.52 53,312,952.44
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,221,736.68 207,572,379.37
加：营业外收入 9,523,765.31 3,648,544.82
其中：非流动资产处置利得 635,648.10 1,214,513.29
减：营业外支出 5,127,284.26 3,184,214.16
其中：非流动资产处置损失 755,989.13 2,730.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 125,618,217.73 208,036,710.03
减：所得税费用 29,171,500.63 47,283,030.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,446,717.10 160,753,679.94
归属于母公司所有者的净利润 76,291,984.21 104,613,075.25
少数股东损益 20,154,732.89 56,140,604.69
六、其他综合收益的税后净额 480,872.51 142,953.22
归属母公司所有者的其他综合收益
480,872.51 142,953.22
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
79
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
480,872.51 142,953.22
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 480,872.51 142,953.22
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 96,927,589.61 160,896,633.16
归属于母公司所有者的综合收益
76,772,856.72 104,756,028.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额 20,154,732.89 56,140,604.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0976 0.1421
（二）稀释每股收益 0.0976 0.1421
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 11,807,326.79 10,498,811.14
减：营业成本 350,732.64 350,732.64
营业税金及附加 567,045.45 1,084,197.79
销售费用
管理费用 17,607,194.78 31,250,128.34
财务费用 -9,777,657.31 2,219,206.12
80
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资产减值损失 -509,636.74 2,555,190.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
123,068,453.07 76,361,994.62
列）
其中：对联营企业和合营企
65,830,945.53 50,971,008.28
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,638,101.04 49,401,350.09
加：营业外收入 106,904.90 129,706.13
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 22,920.80 914.15
其中：非流动资产处置损失 22,920.80 914.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
126,722,085.14 49,530,142.07
列）
减：所得税费用 -1,499,770.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,722,085.14 51,029,912.32
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
81
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六、综合收益总额 126,722,085.14 51,029,912.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 715,242,723.73 930,180,659.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,920,260.47 2,517,991.60
收到其他与经营活动有关的现金 197,445,241.38 265,042,829.24
经营活动现金流入小计 918,608,225.58 1,197,741,480.49
购买商品、接受劳务支付的现金 473,055,767.93 381,151,027.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
310,063,501.79 308,246,456.50
金
82
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支付的各项税费 189,287,482.87 229,955,822.42
支付其他与经营活动有关的现金 326,337,635.09 344,406,802.81
经营活动现金流出小计 1,298,744,387.68 1,263,760,109.69
经营活动产生的现金流量净额 -380,136,162.10 -66,018,629.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,178,700.00 978,500,000.00
取得投资收益收到的现金 24,105,009.37 71,899,227.58
处置固定资产、无形资产和其他
1,076,468.60 255,089.58
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,360,177.97 1,050,654,317.16
购建固定资产、无形资产和其他
416,052,581.41 284,878,810.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金 25,721,504.00 1,101,979,018.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 441,774,085.41 1,386,857,829.20
投资活动产生的现金流量净额 -410,413,907.44 -336,203,512.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 484,361,997.70 15,853.97
其中：子公司吸收少数股东投资
206,441,997.70 15,853.97
收到的现金
取得借款收到的现金 869,890,710.57 565,589,999.98
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 365,500.32
筹资活动现金流入小计 1,354,618,208.59 565,605,853.95
偿还债务支付的现金 363,360,000.00 227,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
65,370,896.84 81,800,590.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
4,342,078.62
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,995,000.00 4,052,900.80
83
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筹资活动现金流出小计 430,725,896.84 312,853,491.16
筹资活动产生的现金流量净额 923,892,311.75 252,752,362.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,206,867.25 179,907.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 129,135,374.96 -149,289,871.02
加：期初现金及现金等价物余额 270,346,796.42 419,636,667.44
六、期末现金及现金等价物余额 399,482,171.38 270,346,796.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,208,544.40 8,286,323.51
收到的税费返还 1,496,189.25
收到其他与经营活动有关的现金 419,038,577.11 236,662,955.14
经营活动现金流入小计 424,743,310.76 244,949,278.65
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
11,210,337.08 12,426,177.31
金
支付的各项税费 1,357,081.29 3,024,352.19
支付其他与经营活动有关的现金 371,223,557.37 475,745,824.99
经营活动现金流出小计 383,790,975.74 491,196,354.49
经营活动产生的现金流量净额 40,952,335.02 -246,247,075.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 56,000.00 920,000,000.00
取得投资收益收到的现金 49,585,812.55 137,474,074.49
处置固定资产、无形资产和其他
110,858.59 5,719.58
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 49,752,671.14 1,057,479,794.07
购建固定资产、无形资产和其他
467,967.00 3,656,804.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 280,694,375.00 870,000,000.00
84
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 281,162,342.00 873,656,804.83
投资活动产生的现金流量净额 -231,409,670.86 183,822,989.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 277,920,000.00
取得借款收到的现金 130,000,000.00 130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 365,500.32
筹资活动现金流入小计 408,285,500.32 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 130,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
32,068,086.66 48,390,173.32
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,995,000.00 3,700,000.00
筹资活动现金流出小计 164,063,086.66 102,090,173.32
筹资活动产生的现金流量净额 244,222,413.66 27,909,826.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,765,077.82 -34,514,259.92
加：期初现金及现金等价物余额 122,581,756.93 157,096,016.85
六、期末现金及现金等价物余额 176,346,834.75 122,581,756.93
85
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 股 收益 险准备
股 债
一、上年期末余额 736,064,000.00 445,113,782.59 142,953.22 45,979,523.79 614,934,308.28 474,704,224.42 2,316,938,792.30
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 736,064,000.00 445,113,782.59 142,953.22 45,979,523.79 614,934,308.28 474,704,224.42 2,316,938,792.30
三、本期增减变动金额
78,000,000.00 200,234,716.00 480,872.51 10,644,436.98 12,672,208.51 40,400,937.77 221,933,893.95 564,367,065.72
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 480,872.51 76,291,984.21 20,154,732.89 96,927,589.61
（二）所有者投入和减
78,000,000.00 200,234,716.00 214,818,602.02 493,053,318.02
少资本
1．股东投入的普通股 78,000,000.00 199,869,215.68 214,818,602.02 492,687,817.70
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
86
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
权益的金额
4．其他 365,500.32 365,500.32
（三）利润分配 12,672,208.51 -37,094,128.51 -24,568,527.42 -48,990,447.42
1．提取盈余公积 12,672,208.51 -12,672,208.51
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-24,421,920.00 -24,568,527.42 -48,990,447.42
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
1,203,082.07 1,302,078.39 2,505,160.46
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 1,203,082.07 1,302,078.39 2,505,160.46
（五）专项储备 10,644,436.98 10,227,008.07 20,871,445.05
1．本期提取 39,064,242.80 37,532,311.72 76,596,554.52
2．本期使用 28,419,805.82 27,305,303.65 55,725,109.47
（六）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 645,348,498.59 623,825.73 10,644,436.98 58,651,732.30 655,335,246.05 696,638,118.37 2,881,305,858.02
上期金额
单位：元
项目 上期
87
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
减：库存 其他综合 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 股 收益 险准备
股 债
一、上年期末余额 736,064,000.00 445,113,782.59 40,876,532.56 559,611,090.46 423,345,836.46 2,205,011,242.07
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 736,064,000.00 445,113,782.59 40,876,532.56 559,611,090.46 423,345,836.46 2,205,011,242.07
三、本期增减变动金额
142,953.22 5,102,991.23 55,323,217.82 51,358,387.96 111,927,550.23
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 142,953.22 104,613,075.25 56,140,604.69 160,896,633.16
（二）所有者投入和减
-63,164.31 -63,164.31
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
-63,164.31 -63,164.31
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 5,102,991.23 -49,266,831.23 -4,742,078.62 -48,905,918.62
1．提取盈余公积 5,102,991.23 -5,102,991.23
2．提取一般风险准备
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
3．对所有者（或股东）
-44,163,840.00 -4,742,078.62 -48,905,918.62
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
-23,026.20 23,026.20
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -23,026.20 23,026.20
（五）专项储备
1．本期提取 38,908,666.56 37,382,836.50 76,291,503.06
2．本期使用 38,908,666.56 37,382,836.50 76,291,503.06
（六）其他
四、本期期末余额 736,064,000.00 445,113,782.59 142,953.22 45,979,523.79 614,934,308.28 474,704,224.42 2,316,938,792.30
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99
89
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99
三、本期增减变动金额
78,000,000.00 197,590,500.32 12,672,208.51 89,627,956.63 377,890,665.46
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 126,722,085.14 126,722,085.14
（二）所有者投入和减少
78,000,000.00 197,590,500.32 275,590,500.32
资本
1．股东投入的普通股 78,000,000.00 197,225,000.00 275,225,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 365,500.32 365,500.32
（三）利润分配 12,672,208.51 -37,094,128.51 -24,421,920.00
1．提取盈余公积 12,672,208.51 -12,672,208.51
2．对所有者（或股东）
-24,421,920.00 -24,421,920.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
90
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 265,164,546.10 152,893,188.10 637,241,547.25 1,869,363,281.45
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 736,064,000.00 67,574,045.78 135,117,988.36 545,850,509.53 1,484,606,543.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 736,064,000.00 67,574,045.78 135,117,988.36 545,850,509.53 1,484,606,543.67
三、本期增减变动金额（减
5,102,991.23 1,763,081.09 6,866,072.32
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 51,029,912.32 51,029,912.32
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
91
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 5,102,991.23 -49,266,831.23 -44,163,840.00
1．提取盈余公积 5,102,991.23 -5,102,991.23
2．对所有者（或股东）的
-44,163,840.00 -44,163,840.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司概况
新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1992年9月9日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字
（1992）22号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。公司企业法定代表人：
赵序宏。公司法人营业执照（副本）注册号：460000000143588。1992年12月30日经海南省工商行政管理局核准登记注册，
原注册资本10,000万元。1993年11月23日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股2,000
万股，于1994年5月25日在深圳证券交易所上市交易。
2006年9月4日，公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日登记在册
的全体流通股股东每持有10 股流通股支付2.3股股份。根据公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股
东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的
批复》批准，公司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者（法
人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股78,000,000股，每股面值人民币1.00元。公司所属行业：煤炭开采和洗选业，
主要产品为原煤、电动车等，提供主要劳务内容为物流运输、物业管理等。
截至2014年12月31日，本公司累计发行股本总数81,406.40万股，公司注册资本为81,406.40万元，法定注册地址：海南省
海口市桂林洋开发区。总部办公地址：海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道351号。上海管理中心办公地址：上海市长宁区
红宝石路500号东银中心B座2801室。本公司的控股股东海南新元投资有限公司，本公司的实际控制人赵序宏先生。
本财务报表业经公司董事会于2015年3月30日批准报出。
2、合并财务报表范围
截至2014年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 子公司类型
海南新大洲实业有限责任公司（简称海南新大洲实业） 全资子公司
海南佳兆实业有限公司（简称海南佳兆） 全资子公司的子公司
海口嘉跃实业有限公司（简称海口嘉跃） 全资子公司的子公司
上海新大洲物业管理有限公司（简称新大洲物业） 全资子公司的子公司
海南圣帝诺游艇会有限公司（简称圣帝诺游艇会） 全资子公司的子公司
上海新大洲物流有限公司（简称新大洲物流） 控股子公司
广洲新大洲物流有限公司（简称广州物流） 控股子公司的子公司
武汉新大洲储运有限公司（简称武汉储运） 控股子公司的子公司
内蒙古新大洲物流有限公司（简称内蒙物流） 控股子公司的子公司
天津新大洲物流有限公司（简称天津物流） 控股子公司的子公司
上海新大洲投资有限公司（简称新大洲投资） 全资子公司
天津新大洲电动车有限公司（简称天津电动车） 全资子公司的控股子公司
无锡新大洲电动车有限公司（简称无锡电动车） 全资子公司的控股子公司
新大洲香港发展有限公司（简称新大洲香港公司） 全资子公司的子公司
圣劳伦佐（中国）控股有限公司（简称圣劳伦佐中国） 全资子公司的控股子公司
三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司（简称三亚游艇销售） 全资子公司的控股子公司
上海元盾实业有限公司（简称元盾实业） 全资子公司
海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司（简称海南游艇） 控股子公司
93
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司（简称五九集团） 控股子公司
呼伦贝尔市牙星煤业有限公司（简称牙星煤业） 控股子公司的子公司
牙克石五九煤炭销售有限公司（简称五九销售） 控股子公司的子公司
呼伦贝尔五九白音查干煤业有限公司（简称白音查干） 控股子公司的子公司
内蒙古牙克石五九煤炭（集团）上海有限公司（简称五九上海） 控股子公司的子公司
牙克石新大洲房地产开发有限公司（简称牙克石房地产） 控股子公司的子公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司目前经营情况正常，预计未来12个月公司经营活动仍将持续。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
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他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本章节“14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收
益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 年末单项金额在 100 万元以上的应收账款和其他应收款。
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益；经单项测试未发生
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。单项测试已确认
减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
年末单项余额在 100 万元以下的有客观证据表明可能发生了
单项计提坏账准备的理由 减值，如债务人出现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗产
清偿后仍不能收回的应收款项。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法
组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
（6）房地产开发企业的存货核算方法
本公司确定用于对外出售用的房地产开发项目，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入开发成本。本
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公司为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见本章节“18、借款费用”。其中：
1）纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般
按实际面积分摊记入商品房成本。
2）不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套
设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权
力机构的批准；
3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本章节“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量。
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5.00% 3.17-9.50%
井巷 年限平均法 10-30 5.00% 3.17-9.50%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
电子设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使
用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认的融资费。其他说明：对于采用分期付款方式购买的固定资产，且付款期限在三年以上具有融资性
质的，以各期付款额现值之和确定固定资产的初始入账价值，与应付款额之差额计入未确认融资费用。
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17、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
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借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月
末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
b）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 土地使用证使用年限
探矿权及采矿权 10 最佳预期经济利益实现年限
会籍 50 合同约定会籍使用期限
电脑软件系统 2-5 预计经济利益实现年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
项 目 摊销年限（年）
办公家具 3
装修费 2-5
模具 3
夹具 3
轮胎 1.5
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司控股子公司五九集团及牙星煤业对内退人员每月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
23、预计负债
提示：根据公司实际情况披露。
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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24、 煤炭生产安全费用及煤矿维简费的核算方法
（1）根据财政部安全监管总局财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》，自2012年
2月14日起，本公司按每吨15.00元计提煤炭生产安全费用，计提时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科
目。
公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，
通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）公司按照原煤的实际产量每吨9.50元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述
规定处理。
25、收入
（1）销售商品收入确认和计量原则
1）销售商品收入的确认一般原则：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2）具体原则
本公司销售商品收入主要是煤炭销售收入，其收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下：
本公司煤炭产品由控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司及其全资子公司呼伦贝尔牙星煤业有限公司生产，
由其全资子公司牙克石五九煤炭销售有限公司对外销售。主要采取先款后货，即预收货款的方式进行，但对少数大客户（黑
龙江华电富拉尔基发电有限公司、华能新华发电有限责任公司、哈尔滨铁路燃料煤炭工业集团有限公司等）主要销售的是电
煤，采取赊销方式。产品发出采取地销和铁运两种方式，地销指客户直接上矿拉煤，铁运是指通过铁路运输外运煤炭。销售
的煤炭按订单发货，以收到货款、煤炭发送至客户或收到结算凭据作为风险、报酬转移的时点确认收入。
3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司煤炭资源地处内蒙古东部地区，由本公司子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司及其全资子公司呼伦贝
尔牙星煤业有限公司生产销售，目前生产的煤种主要为长焰煤，部分为褐煤，主要用于工业发电、玻璃、水泥生产、造纸、
制板、农产品加工、民用锅炉采暖等。由于煤质较好，公司销售客户主要来源于周边地区，并不依赖于某一客户，因此，主
要采取先收款后发货的营销方式。
（2）提供劳务收入确认和计量原则
1）物流运输收入的确认一般原则：
公司物流运输业务已经按委托方要求完成；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认物流运输业务收入的实现。
2）具体原则
本公司根据合同以劳务已提供，服务已实施作为收入确认的时间。即货物送至客户仓库或客户指定地点，将货运回单交
给客户签收，并将货运回单带回交客服人员，客服人员根据货运回单统计收入明细并与客户核对无误并发至财务部后确认收
入。
3）关于物流运输收入相应的业务特点分析和介绍
本公司物流运输收入主要来源于关联交易及外部承揽。本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司通过合同方式承担本
公司合营企业新大洲本田摩托有限公司摩托车产品及配件的仓储及运输任务。业务收费标准则参照市场标准每年一定，结算
时间为每月15日前，结算时期为60天。上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司运输部门的基础上剥离出来
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
成立的公司，其成立后一直承担新大洲本田摩托有限公司的物流业务。自 2007 年起按照企业会计准则规定，新大洲本田摩
托有限公司不在与本公司合并报表，而构成关联交易。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
1）本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的的政府补助
界定为与资产相关的补助。
2）对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的判断依据为：政府文件明确了补助
所针对的特地项目的，根据特地项目预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，该划分比例
需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更。
3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
1）本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除上述外，其余政府补助界定为与收益相关的补助。
2）对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的判断依据为：政府文件中对用途仅
做一笔性表述，没有指明特地项目的作为与收益相关的补助。
3）会计处理：与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据修订的《企业会计准则第 30 号--财务报表列报》，本公司 2014 年 10 月 28 日召开的第八届董事会
将需一年内摊销的长期待摊费自"长期待摊费用"调至" 第三次会议、公司第八届监事会第三次会议审议
一年内到期的非流动资产"项目中列报 通过，独立董事发表了独立意见
根据修订的《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》，
本公司 2014 年 10 月 28 日召开的第八届董事会
对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
第三次会议、公司第八届监事会第三次会议审议
且未对被投资公司产生重大影响的投资调至"可供出
通过，独立董事发表了独立意见
售金融资产"
根据修订的《企业会计准则第 9 号--职工薪酬》，将需 本公司 2014 年 10 月 28 日召开的第八届董事会
一年以上支付的内退及退休福利自"应付职工薪酬"调 第三次会议、公司第八届监事会第三次会议审议
至"其他非流动负债"项目中列报 通过，独立董事发表了独立意见
根据修订的《企业会计准则第 30 号——财务报表列 本公司 2014 年 10 月 28 日召开的第八届董事会
报》，将递延收益自“其他非流动负债”调至“递延收益” 第三次会议、公司第八届监事会第三次会议审议
项目中列报 通过，独立董事发表了独立意见
根据修订的《企业会计准则第 30 号——财务报表列 本公司 2014 年 10 月 28 日召开的第八届董事会
报》，将“外币报表折算差额”调至“其他综合收益”项目 第三次会议、公司第八届监事会第三次会议审议
中列报 通过，独立董事发表了独立意见
根据财政部于2014年新颁布及修订的《企业会计准则—基本准则》（修订）、《企业会业会计准则第2号——长期股权
投资》（修订）、《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订、《企业会计准则
第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》
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等企业会计准则，并根据新颁布及修订的企业会计准则对相关会计政策进行了调整，本报告期会计政策变更追溯调整的影响
金额如下：
金额单位：元
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2013年12月31日
根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，将需一 长期待摊费用 -1,154,700.98
年内摊销的长期待摊费自“长期待摊费用”调至“一年内到期的非流
一年内到期的非流动资产 1,154,700.98
动资产”项目中列报
根据修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》，对在活跃 长期股权投资 -4,230,973.30
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量且未对被投资公司产
可供出售金融资产 4,230,973.30
生重大影响的投资调至“可供出售金融资产”
根据修订的《企业会计准则第9号——职工薪酬》，将需一年以上 应付职工薪酬 -6,993,540.88
支付的内退及退休福利自“应付职工薪酬”调至“其他非流动负债”
长期应付职工薪酬 6,993,540.88
项目中列报
根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，将需一 其他流动负债 -329,560.00
年内结转收入的的递延收益自“其他流动负债”调至“一年内到期的
一年内到期的非流动负债 329,560.00
非流动负债”项目中列报
根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，将递延 其他非流动负债 -6,639,619.99
收益自“其他非流动负债”调至“递延收益”项目中列报 递延收益 6,639,619.99
根据修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，将“外币 外币报表折算差额 -142,953.22
报表折算差额”调至“其他综合收益”项目中列报 其他综合收益 142,953.22
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、13%、11%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
城市维护建设税 按应缴纳的营业税、增值税计征 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、20%、16.5%
教育费附加 按应缴纳的营业税、增值税计征 2%、3%
按房产原值扣除 10%-30%或房屋出租收
房产税 1.2%、12%
入计征
矿产资源税 按原煤销量与自用量之和计征 3.2 元/吨
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矿产资源补偿费 按煤炭营业收入计征 1%
煤炭价格调节基金 按原煤产量计征 8 元/吨
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海新大洲物业管理有限公司 20%
新大洲香港公司和圣劳伦佐中国 16.5%
2、税收优惠
全资子公司新大洲物业享受小型微利企业所得税优惠政策按 20%的税率计算缴纳企业所得税。
3、其他
根据财政部国家发展改革委2014年10月10日《关于全面清理涉及煤炭原油天然气收费基金有关问题的通知》财税
[2014]74号，本公司控股子公司五九集团及牙星煤业，自2014年12月1日起，煤炭资源补偿费费率降为零，不再计缴煤炭气
价格调节基金。
香港发展与圣劳伦佐中国系在中国香港注册，其企业所得税税率为16.50%
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 322,822.74 525,967.88
银行存款 399,159,348.64 269,820,828.54
合计 399,482,171.38 270,346,796.42
其中：存放在境外的款项总额 30,508,859.91 5,796,466.78
其他说明
期末货币资金无抵押、质押或冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险等的情况。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 82,537,029.41 74,323,683.33
合计 82,537,029.41 74,323,683.33
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（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 189,644,424.92
合计 189,644,424.92
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用
风险特
征组合
计提坏 161,817,453.06 99.46% 3,909,206.07 2.42% 157,908,246.99 72,174,877.22 99.95% 2,521,296.99 3.49% 69,653,580.23
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提 874,070.21 0.54% 455,326.93 52.09% 418,743.28 36,583.64 0.05% 36,583.64 100.00% 0.00
坏账准
备的应
收账款
合计 162,691,523.27 4,364,533.00 158,326,990.27 72,211,460.86 2,557,880.63 69,653,580.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 152,768,710.43 1,528,931.19 1.00%
113
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1至2年 4,958,557.03 495,855.71 10.00%
2至3年 461,422.24 92,284.45 20.00%
3至4年 222,469.58 88,987.83 40.00%
4至5年 454,609.50 227,304.75 50.00%
5 年以上 2,951,684.28 1,475,842.14 50.00%
合计 161,817,453.06 3,909,206.07
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,880,746.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 74,094.46
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
黑龙货站 运费 35,422.44 无法收回 报董事会批准 否
招商局物流深圳有
运费 13,575.00 无法收回 报董事会批准 否
限公司
其他 15 户 运费 25,097.02 无法收回 报董事会批准 否
合计 -- 74,094.46 -- -- --
应收账款核销说明：
无。
114
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
哈尔滨铁路燃料煤炭工业集团有限公司 85,075,396.84 52.29 850,753.97
南通依莱达动力科技有限公司 9,554,656.60 5.87 95,546.57
菱重家用空调系统（上海）有限公司 5,349,943.25 3.29 53,499.43
黑龙江华电齐齐哈尔热电有限公司（王占军） 4,616,605.31 2.84 57,718.82
华能新华发电有限责任公司 2,675,335.05 1.64 26,753.35
合计 107,271,937.05 65.93 1,084,272.14
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 116,091,708.53 81.42% 126,677,021.73 88.08%
1至2年 22,675,721.19 15.90% 12,563,588.00 8.74%
2至3年 3,026,095.68 2.12% 3,538,568.64 2.46%
3 年以上 783,434.12 0.55% 1,033,609.28 0.72%
合计 142,576,959.52 -- 143,812,787.65 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例(%)
SANLORENZO S.P.A. 83,375,176.95 57.06
阜新昕拓井建有限责任公司 7,346,741.94 5.03
山东鲁南装备制造有限公司 4,925,384.00 3.37
辽宁凯斯特电缆集团有限公司沈阳分公司 2,974,326.00 2.04
安徽华宇电缆集团有限公司 2,871,000.00 1.96
合计 101,492,628.89 69.46
其他说明：
无。
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5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 59,717,307.77 99.30% 9,757,013.62 16.34% 49,960,294.15 57,213,022.60 99.15% 8,137,800.25 14.22% 49,075,222.35
账准
备的
其他
应收
款
单项
金额
不重
大但
单独
计提 418,903.93 0.70% 393,903.93 94.03% 25,000.00 491,886.97 0.85% 491,886.97 100.00% 0.00
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 60,136,211.70 100.00% 10,150,917.55 49,985,294.15 57,704,909.57 100.00% 8,629,687.22 49,075,222.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内小计 31,755,983.58 317,559.89 1.00%
1至2年 9,194,733.43 919,473.35 10.00%
2至3年 2,199,945.20 439,989.03 20.00%
3至4年 2,033,314.49 813,325.80 40.00%
4至5年 5,384,594.62 2,692,297.32 50.00%
5 年以上 9,148,736.45 4,574,368.23 50.00%
合计 59,717,307.77 9,757,013.62
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,188,356.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
海南营运部、北京新大洲储运有限公司往来款 2,667,126.56
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
海南营运部 往来款 472,983.04 费用性质 报董事会批准 是
北京新大洲储运有
往来款 2,194,143.52 公司注销 报董事会批准 是
限公司
合计 -- 2,667,126.56 -- -- --
其他应收款核销说明：
无。
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
各类保证金 17,426,644.30 20,900,992.30
备用金 5,706,362.13 6,471,757.79
尚待确认的待抵扣增值税进项税 3,002,701.03 443,406.25
应收租金及代付运费 6,690,018.65 6,566,903.76
暂付勘探费 2,060,000.00
代付社保款电费 2,649,136.11 1,033,450.68
代付医药费 2,325,566.53 3,008,628.63
单位及个人往来 20,275,782.95 19,279,770.16
合计 60,136,211.70 57,704,909.57
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
呼伦贝尔市国土资源局 保证金 3,870,000.00 1-2 年 6.44% 387,000.00
呼伦贝尔市国土资源局 保证金 4,759,300.00 4-5 年 7.91% 2,379,650.00
呼伦贝尔市国土资源局 保证金 4,175,100.00 5 年以上 6.94% 2,087,550.00
待认证的增值税进项税 进项税 3,002,701.03 1 年以内 4.99% 30,027.01
哈尔滨铁路局 铁路运输费 2,482,804.09 1 年以内 4.13% 24,828.04
内蒙古自治区煤田地质局
勘探费 2,060,000.00 1 年以内 3.43% 20,600.00
231 勘探队
毕于河 租赁费 1,425,000.00 1 年以内 2.37% 14,250.00
合计 -- 21,774,905.12 -- 36.21% 4,943,905.05
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 50,500,120.98 13,917.41 50,486,203.57 56,038,906.31 13,917.41 56,024,988.90
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在产品 104,763.87 104,763.87 360,260.98 360,260.98
库存商品 62,933,267.59 62,933,267.59 23,784,741.35 23,784,741.35
开发产品 26,996,994.63 26,996,994.63 28,102,548.04 1,937,208.05 26,165,339.99
低值易耗品 42,017.74 42,017.74 43,462.74 43,462.74
合计 140,577,164.81 13,917.41 140,563,247.40 108,329,919.42 1,951,125.46 106,378,793.96
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 13,917.41 13,917.41
开发产品 1,937,208.05 1,937,208.05 0.00
合计 1,951,125.46 1,937,208.05 13,917.41
本期开发产品减值准备转销1,937,208.05元，系销售结转所致。
项目 计提存货跌价准备的依据
开发产品 可变现净值低于成本
原材料 待报废
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
将于一年内摊销的长期待摊费用 1,664,242.05 1,154,700.98
合计 1,664,242.05 1,154,700.98
其他说明：
无。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 28,240,629.25 0.00
预交营业税 10,000.00 0.00
预交城建税 422,695.95 0.00
预交教育费附加 382,473.07 0.00
预交地方教育费附加 254,982.09 0.00
合计 29,310,780.36
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其他说明：
无。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30 7,100,000.00 2,869,026.70 4,230,973.30
按成本计量的 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30 7,100,000.00 2,869,026.70 4,230,973.30
合计 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30 7,100,000.00 2,869,026.70 4,230,973.30
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
在被投资单 本期现金
被投资单位 本期
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期减少 期末 位持股比例 红利
增加
新源动力股份
4,000,000.00 4,000,000.00 3.42%
有限公司
上海新大洲电
1,900,000.00 1,900,000.00 1,719,026.70 1,719,026.70 19.00%
动车有限公司
海南国际科技
工业园股份有 1,000,000.00 1,000,000.00 950,000.00 950,000.00 0.41%
限公司
海南高目助商
科技股份有限 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
公司
中航飞机汉中
航空零组件制 25,000,000.00 25,000,000.00 10.00%
造有限公司
合计 7,100,000.00 25,000,000.00 1,200,000.00 30,900,000.00 2,869,026.70 1,150,000.00 1,719,026.70 --
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（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产 期初已计提减值 其中：从其他综 其中：期后公允 期末已计提减值
本期计提 本期减少
分类 余额 合收益转入 价值回升转回 余额
可供出售权益工具 2,869,026.70 1,150,000.00 1,719,026.70
合计 2,869,026.70 1,150,000.00 1,719,026.70
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
本金 54,345,324.94 54,345,324.94 54,345,324.94 54,345,324.94
利息调整 -142,695.12 -142,695.12 -160,761.23 -160,761.23
合计 54,202,629.82 54,202,629.82 54,184,563.71 54,184,563.71 --
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11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益变 宣告发放现金 计提减值准 期末余额
追加投资 减少投资 其他 末余额
的投资损益 益调整 动 股利或利润 备
一、合营企业
1.新大洲本田摩托有限
639,552,256.99 92,833,171.43 -21,395,517.04 710,989,911.38
公司
2.海南新大力机械工业
2,685,803.03 14,634.84 2,700,437.87
有限公司
3.内蒙古新大洲能源科
299,266,986.96 -31,509,352.52 267,757,634.44
技有限公司
小计 941,505,046.98 61,338,453.75 -21,395,517.04 981,447,983.69
二、联营企业
1..SANLORENZOS.P.A 166,900,000.00 6,344,646.13 173,244,646.13
2.中航新大洲航空制造
44,998,080.29 -3,008.45 44,995,071.84
有限公司
小计 211,898,080.29 6,341,637.68 218,239,717.97
合计 1,153,403,127.27 67,680,091.43 -21,395,517.04 1,199,687,701.66
其他说明
无。
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12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
1.期初余额 105,908,713.48 105,908,713.48
2.本期增加金额 1,537,352.00 1,537,352.00
（1）外购 1,537,352.00 1,537,352.00
4.期末余额 107,446,065.48 107,446,065.48
1.期初余额 16,779,252.53 16,779,252.53
2.本期增加金额 4,164,448.10 4,164,448.10
（1）计提或摊销 4,164,448.10 4,164,448.10
4.期末余额 20,943,700.63 20,943,700.63
1.期初余额 1,631,493.20 1,631,493.20
4.期末余额 1,631,493.20 1,631,493.20
1.期末账面价值 84,870,871.65 84,870,871.65
2.期初账面价值 87,497,967.75 87,497,967.75
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
1.期初余额 128,847,543.25 362,622,165.33 19,108,477.47 52,775,767.96 324,736,442.80 888,090,396.81
2.本期增加金额 46,967,465.39 91,949,543.20 3,204,469.99 3,483,925.97 145,605,404.55
（1）购置 10,937,169.69 91,949,543.20 2,685,049.99 3,483,925.97 109,055,688.85
（2）在建工程转入 28,528,624.32 28,528,624.32
（3）其他 7,501,671.38 519,420.00 8,021,091.38
3.本期减少金额 1,437,139.00 4,435,959.44 521,322.68 11,349,545.07 500,000.00 18,243,966.19
（1）处置或报废 1,437,139.00 4,435,959.44 521,322.68 11,349,545.07 500,000.00 18,243,966.19
4.期末余额 174,377,869.64 450,135,749.09 21,791,624.78 44,910,148.86 324,236,442.80 1,015,451,835.17
124
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1.期初余额 49,402,967.97 161,751,135.19 10,587,208.71 35,450,816.53 102,354,889.82 359,547,018.22
2.本期增加金额 6,544,873.07 32,373,878.68 2,714,163.95 5,081,269.86 15,077,581.15 61,791,766.71
（1）计提 6,544,873.07 32,373,878.68 2,714,163.95 5,081,269.86 15,077,581.15 61,791,766.71
3.本期减少金额 247,874.00 4,302,837.23 379,545.21 10,136,302.58 475,000.00 15,541,559.02
（1）处置或报废 247,874.00 4,302,837.23 379,545.21 10,136,302.58 475,000.00 15,541,559.02
4.期末余额 55,699,967.04 189,822,176.64 12,921,827.45 30,395,783.81 116,957,470.97 405,797,225.91
1.期初余额 12,495.99 235,618.26 7,041.62 105,215.61 1,204,025.82 1,564,397.30
3.本期减少金额 25,000.00 25,000.00
（1）处置或报废 25,000.00 25,000.00
4.期末余额 12,495.99 235,618.26 7,041.62 105,215.61 1,179,025.82 1,539,397.30
1.期末账面价值 118,665,406.61 260,077,954.19 8,862,755.71 14,409,149.44 206,099,946.01 608,115,211.96
2.期初账面价值 79,432,079.29 200,635,411.88 8,514,227.14 17,219,735.82 221,177,527.16 526,978,981.29
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明
期末待报废的固定资产
125
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单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 65,000.00 52,504.01 12,495.99
机器设备 1,077,870.89 849,277.63 228,593.26
运输设备 2,687,821.86 2,575,581.25 112,240.61
电子设备 170,974.00 163,932.38 7,041.62
井巷 13,246,504.75 12,067,478.93 1,179,025.82
合计 17,248,171.50 15,708,774.20 1,539,397.30
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
五九集团新胜利
748,010,494.17 748,010,494.17 367,010,755.10 367,010,755.10
矿工程
白音查干煤矿工
271,528,306.84 271,528,306.84 111,816,469.59 111,816,469.59
程
五九集团三矿技
28,599,380.32 28,599,380.32 5,854,010.15 5,854,010.15
改工程
牙星煤业开阔巷
28,422,854.10 28,422,854.10
道
天津物流厂房 24,107,784.76 24,107,784.76 212,019.29 212,019.29
上海物流基地项
10,760,138.91 10,760,138.91 12,100.00 12,100.00
目工程
鑫鑫矿一区皮带
1,720,943.39 1,720,943.39
斜井技改工程
牙星煤业避险硐
1,672,801.76 1,672,801.76
室
天津电动车厂房 8,407,924.34 8,407,924.34
其他工程 3,500,855.31 3,500,855.31 6,291,596.69 6,291,596.69
合计 1,118,323,559.56 1,118,323,559.56 499,604,875.16 499,604,875.16
126
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期其 工程累计投 其中：本期利
本期转入固 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 他减少 期末余额 入占预算比 工程进度 息资本化金 资金来源
定资产金额 累计金额 本化率
金额 例 额
五九集团新 募股资金、
951,520,000.00 367,010,755.10 380,999,739.07 748,010,494.17 78.61% 98 20,557,912.08 16,634,713.13 6.00%
胜利矿工程 自筹资金
白音查干煤
500,340,000.00 111,816,469.59 159,711,837.25 271,528,306.84 54.27% 61 17,703,903.51 其他
矿工程
五九集团三
48,220,000.00 5,854,010.15 22,745,370.17 28,599,380.32 59.31% 65.75 其他
矿技改工程
牙星煤业开
36,000,000.00 28,422,854.10 28,422,854.10 78.95% 90 其他
阔巷道
天津物流厂
24,290,000.00 212,019.29 23,895,765.47 24,107,784.76 99.25% 99 其他
房
上海物流基
40,260,000.00 12,100.00 10,748,038.91 10,760,138.91 26.73% 39.65 其他
地项目工程
鑫鑫矿一区
皮带斜井技 6,043,000.00 1,720,943.39 1,720,943.39 100 其他
改工程
牙星煤业避
6,000,000.00 1,672,801.76 1,672,801.76 98 其他
险硐室
天津电动车
8,407,924.34 20,120,699.98 28,528,624.32 其他
厂房
合计 1,612,673,000.00 493,313,278.47 650,038,050.10 28,528,624.32 1,114,822,704.25 -- -- 38,261,815.59 16,634,713.13 --
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15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
1.期初余额 65,669,014.58 306,611,625.12 372,280,639.70
2.本期增加金额 64,224,910.98 2,639,552.41 66,864,463.39
（1）购置 64,224,910.98 2,639,552.41 66,864,463.39
3.本期减少金额 107,584.91 107,584.91
（1）处置 107,584.91 107,584.91
4.期末余额 129,893,925.56 309,143,592.62 439,037,518.18
1.期初余额 2,494,267.27 109,948,927.82 112,443,195.09
2.本期增加金额 1,520,291.76 15,759,350.80 17,279,642.56
（1）计提 1,520,291.76 15,759,350.80 17,279,642.56
3.本期减少金额 65,120.00 65,120.00
（1）处置 65,120.00 65,120.00
4.期末余额 4,014,559.03 125,643,158.62 129,657,717.65
1.期末账面价值 125,879,366.53 183,500,434.00 309,379,800.53
2.期初账面价值 63,174,747.31 196,662,697.30 259,837,444.61
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无。
其他说明：
无形资产期末余额比年初增加 66,756,878.48 元，主要系控股子公司五九集团增加土地使用权 38,236,305.98 元，全资子公司
上海投资增加土地使用权 25,988,605.00 元所致。
无形资产中的“其他”包括“软件”、“探矿、采矿权”、“会籍”：
项目 土地 软件 探矿、采矿权 会籍 合计
使用权
1．账面原值
（1）年初余额 65,669,014.58 829,262.29 305,782,362.83 372,280,639.70
（2）本期增加金额 64,224,910.98 1,398,241.68 1,241,310.73 66,864,463.39
—购置 64,224,910.98 1,398,241.68 1,241,310.73 66,864,463.39
—内部研发
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—企业合并增加
（3）本期减少金额 107,584.91 107,584.91
—处置 107,584.91 107,584.91
（4）期末余额 129,893,925.56 2,119,919.06 305,782,362.83 1,241,310.73 439,037,518.18
2．累计摊销
（1）年初余额 2,494,267.27 362,719.04 109,586,208.78 112,443,195.09
（2）本期增加金额 1,520,291.76 342,142.50 15,392,382.12 24,826.18 17,279,642.56
—计提 1,520,291.76 342,142.50 15,392,382.12 24,826.18 17,279,642.56
（3）本期减少金额 65,120.00 65,120.00
—处置 65,120.00 65,120.00
（4）期末余额 4,014,559.03 639,741.54 124,978,590.90 24,826.18 129,657,717.65
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 125,879,366.53 1,480,177.52 180,803,771.93 1,216,484.55 309,379,800.53
（2）年初账面价值 63,174,747.31 466,543.25 196,196,154.05 259,837,444.61
16、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形资 期末余额
内部开发支出 其他 转入当期损益 其他
产
品牌设计 0.00 469,920.09 469,920.09
SY68 模具技
0.00 5,705,118.60 5,705,118.60
术资料
合计 6,175,038.69 6,175,038.69
其他说明
游艇开发前期费用，主要包括品牌设计费、模具资料费等，于2014年6月10日开始进行资本化。资本化具体依据《企业会计
准则第6号--无形资产》，进度目前处于开发前期。
129
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17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
项
五九集团收购康
伟平持有的内蒙
古新大洲物流有 109,545.59 109,545.59
限公司 10%的股
权
合计 109,545.59 109,545.59
18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,165,878.07 4,208,979.79 359,962.06 1,294,269.59 4,720,626.21
办公家具 7,138.81 7,138.81
模具 1,195,219.00 60,071.61 239,043.80 896,103.59
夹具 268,150.69 58,098.10 89,176.36 120,876.23
轮胎 108,663.69 61,464.77 2,253.95 121,610.49 46,264.02
合计 2,281,680.57 5,733,814.25 480,385.72 1,751,239.05 5,783,870.05
其他说明
无。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 19,709,973.48 4,927,493.37 18,472,141.21 4,618,035.30
可抵扣亏损 112,567,390.56 28,141,847.64 64,585,383.33 16,146,345.83
长期应付职工薪酬 6,993,540.88 1,748,385.22 8,584,408.84 2,146,101.29
工资及各项保险 24,951,562.52 6,237,890.63 22,056,772.10 5,514,193.04
130
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职工教育经费 9,705,334.48 2,426,333.62 7,684,459.80 1,921,114.95
内部未实现的利润 6,984,004.72 1,746,001.18 2,855,303.89 713,825.97
广告费 344,244.00 86,061.00
合计 181,256,050.64 45,314,012.66 124,238,469.17 31,059,616.38
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 45,314,012.66 0.00 31,059,616.38
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,046,224.55 17,759,121.49
可抵扣亏损 62,905,903.74 24,635,965.19
合计 73,952,128.29 42,395,086.68
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015
2016 4,220,214.05 4,220,214.05
2017 2,689,269.75 2,689,269.75
2018 17,726,481.39 17,726,481.39
2019 38,269,938.55
合计 62,905,903.74 24,635,965.19 --
其他说明：
无。
20、 资产减值准备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转回 转销
坏账准备 14,981,343.22 5,811,991.34 2,741,221.02 18,052,113.54
131
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存货跌价准备 1,951,125.46 1,937,208.05 13,917.41
可供出售金融资产减值准备 2,869,026.70 1,150,000.00 1,719,026.70
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备 1,631,493.20 1,631,493.20
固定资产减值准备 1,564,397.30 25,000.00 1,539,397.30
工程物资减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他
合计 22,997,385.88 5,811,991.34 5,853,429.07 22,955,948.15
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 276,485,731.88
信用借款 145,000,000.00 360,000,000.00
合计 421,485,731.88 360,000,000.00
短期借款分类的说明：
（1）截止2014年12月31日无逾期贷款；
（2）保证借款276,485,731.88元，其中：控股子公司五九集团向中国工商银行股份有限公司牙克石支行借款共
150,000,000.00元，借款期限自2014年8月22日至2015年8月3日。经本公司第八届董事会2014年第二次临时会议《关于为子公
司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借款总额的51%计7,650万元提
供连带责任保证担保，担保期限为自借款之日起三年；向平安银行股份有限公司上海分行借款共计70,000,000.00元（其中：
50,000,000.00元借款，期限自2014年9月22日至2015年9月21日，20,000,000.00元借款，期限自2014年10月20日至2015年10月
20日止）。经本公司第八届董事会第二次会议《关于为内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司贷款提供担保的议案》
决议，本公司同意对借款总额的51%计3,570万元提供连带责任保证担保；控股子公司海南游艇制造及全资子公司游艇会作
为共同借款人向汇丰银行（中国）有限公司上海分行借款共计56,485,731.88.00元（其中：15,000,000.00元人民币借款，期限
自2014年6月20日至2015年6月19日；5,264,372.00欧元借款，折人民币39,249,051.88元，期限自2014年5月12日至2015年5月11
日；300,000.00欧元借款，折人民币2,236,680.00元，期限自2014年12月29日至2015年12月28日），担保人为本公司。
（ 3 ） 信 用 借 款 145,000,000.00 元 ， 其 中 本公 司 本 部 向 上 海浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司浦 发 安 亭 支 行 借 款共 计
100,000,000.00元，期限自2014年4月11日至2015年4月10日止；向中国工商银行股份有限公司华新支行借款30,000,000.00元，
期限自2014年9月15日至2015年8月24日止；控股子公司上海物流向工商银行上海青浦支行借款15,000,000.00元（其中：
10,000,000.00元借款，期限自2014年6月5日至2015年5月22日，5,000,000.00元借款，期限自2014年8月25日至2015年7月17日。
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22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 313,260,386.42 166,584,404.29
1-2 年(含 2 年) 17,002,890.61 30,717,122.43
2-3 年(含 3 年) 9,418,103.96 6,150,629.43
3 年以上 8,949,437.45 10,493,564.86
合计 348,630,818.44 213,945,721.01
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东新煤机械装备股份有限公司 6,639,692.18 资金周转
许继电气股份有限公司 1,472,244.50 资金周转
牙克石市振兴建筑有限公司第二分公司 1,198,002.60 资金周转
上海创力集团股份有限公司 1,034,509.45 资金周转
太原神瑞安全救护科技有限公司 972,590.00 资金周转
合计 11,317,038.73 --
其他说明：
应付账款期末余额比年初余额增加134,685,097.43元，增加比例为62.95%，主要系控股子公司五九集团增加对神华大雁
工程建设有限公司矿山建设分公司、哈尔滨铁路工程建设管理有限公司、枣庄矿业集团中兴建安建工程有限公司的应付工程
款项所致。
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 30,046,067.05 28,832,035.80
1-2 年(含 2 年) 886,143.61 928,950.06
2-3 年(含 3 年) 660,158.01 743,292.09
3 年以上 3,647,041.30 2,981,705.23
合计 35,239,409.97 33,485,983.18
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24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 51,860,862.72 273,736,136.79 277,907,674.04 47,689,325.47
二、离职后福利-设定提
157,813.62 39,202,272.95 31,946,266.04 7,413,820.53
存计划
三、辞退福利 410,336.70 270,218.30 680,555.00
四、一年内到期的其他
1,590,864.28 1,217,385.62 1,880,451.73 927,798.17
福利
合计 54,019,877.32 314,426,013.66 312,414,946.81 56,030,944.17
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
36,430,434.04 243,248,259.25 252,329,923.87 27,348,769.42
补贴
2、职工福利费 7,607,299.39 7,607,299.39 0.00
3、社会保险费 74,947.19 12,961,777.93 12,969,551.89 67,173.23
其中：医疗保险费 66,997.39 10,110,185.12 10,119,321.56 57,860.95
工伤保险费 3,124.64 2,098,730.71 2,098,498.09 3,357.26
生育保险费 4,825.16 637,744.89 637,626.08 4,943.97
其他 115,117.21 114,106.16 1,011.05
4、住房公积金 94,740.49 2,182,889.81 2,151,806.58 125,823.72
5、工会经费和职工教育
15,260,741.00 7,725,410.41 2,838,592.31 20,147,559.10
经费
6、短期带薪缺勤 10,500.00 10,500.00 0.00
合计 51,860,862.72 273,736,136.79 277,907,674.04 47,689,325.47
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 146,932.20 35,920,775.32 28,662,198.83 7,405,508.69
2、失业保险费 10,881.42 3,281,497.63 3,284,067.21 8,311.84
134
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合计 157,813.62 39,202,272.95 31,946,266.04 7,413,820.53
其他说明：
无。
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,463,064.72 6,395,572.99
营业税 284,239.62 507,415.33
企业所得税 6,930,580.18 10,883,201.51
个人所得税 522,226.28 214,156.72
城市维护建设税 261,891.06 342,395.14
房产税 650,008.67 307,393.48
土地使用税 22,067.41 -45,229.37
土地增值税 59,459.72
印花税 772,978.58 393,335.92
资源税 1,549,648.65 1,104,322.34
矿产资源补偿费 6,249,898.58 7,481,913.74
教育费附加 147,491.43 358,848.16
地方教育费附加 105,565.04 370,124.81
河道工程修建维护管理费 17,554.00 33,755.70
价格调节基金 5,848,999.85 1,879,303.96
车船税 15,240.00
其他 6,552.75 3,273.80
合计 27,892,226.54 30,245,024.23
其他说明：
无。
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 140,623.28 134,531.16
短期借款应付利息 1,482,836.24
合计 1,623,459.52 134,531.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
135
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单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
无
其他说明：
无。
27、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
五九集团职工 85,402.42 85,402.42
枣庄矿业（集团）有限责任公司 14,678,414.70 2,742,078.62
侯艳红 2,367,033.82
邓道平 5,523,078.90
合计 22,653,929.84 2,827,481.04
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用。
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 22,332,485.23 69,120,322.94
1 年至 2 年(含 2 年) 4,542,924.51 16,365,230.69
2 年至 3 年(含 3 年) 2,300,830.37 6,009,546.18
3 年至 4 年(含 4 年) 1,477,634.86 5,744,116.85
4 年以上 20,395,106.56 11,136,933.18
合计 51,048,981.53 108,376,149.84
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
水利建设基金 6,072,423.55 未结算
中国免税品集团有限责任公司 4,783,046.40 未结算
三亚城市投资建设有限公司 3,000,000.00 未结算
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内蒙古自治区国土资源厅 899,200.00 未结算
中国证券登记结算有限责任公司深圳分
853,720.32 未结算
公司
合计 15,608,390.27 --
其他说明
无。
29、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 220,406,779.57
一年内到期的长期应付款 3,191,552.60 6,383,105.20
一年内到期的递延收益 335,806.54 329,560.00
合计 223,934,138.71 6,712,665.20
其他说明：
详见本章节“30、长期借款”、“31、长期应付款”。
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 377,990,000.00 185,215,800.00
合计 377,990,000.00 185,215,800.00
长期借款分类的说明：
长期借款共计598,396,779.57元（含重分类至一年内到期长期借款），其中208,756,779.57元借款系经本公司第七届董事
会2013年第五次临时会议决议，由公司全资子公司海南新大洲实业以其名下面积14,487.17平方米、评估值485,931,098.00元
的房产进行抵押担保，在中国银行股份有限公司上海市青浦支行等值2.7亿元人民币授信总量内进行“内保外贷”情况下，全
资子公司新大洲香港公司与中国银行（香港）有限公司于2013年11月28号签订不高于28,000,000.00欧元额度授信合同，并于
2013年 12月 20日 取得 22,000,000.00欧 元借 款， 借款 期限 3年 ， 2014年 取得 5,999,997.26 欧元 借款 ，累 计借 款余 额共 计
27,999,997.26欧元，折算成人民币208,756,779.57元，拟于2015年末归还，重分类至一年内到期的非流动负债；389,640,000.00
元借款系控股子公司五九集团本部向中国工商银行股份有限公司牙克石支行抵押借款，抵押物系五九集团本部胜利煤矿120
万吨/年采矿权。借款额度为500,000,000.00元，借款期限为73个月，其中11,650,000.00元将于2015年归还，重分类至一年内
到期的非流动负债。
其他说明，包括利率区间：
欧元借款伦敦同业拆借（LIBOR）3个月利率加2.1%；中国工行借款央行基准利率上浮10%。
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31、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
本金 6,383,105.20 9,574,657.80
未确认融资金费用 -1,213,871.01 -2,048,565.58
合计 5,169,234.19 7,526,092.22
其他说明：
根据控股子公司五九集团2013年5月10日与山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司签订的设备配件采购合同，五
九集团向其采购煤矿综采设备及配件，合同总价款人民币15,957,763.00元，分五年付清，每年付货款总额的20%，并按10%
利率支付资金占用费。截至2014年12月31日，长期应付款本金9,574,657.80元，其中重分类至一年内到期的非流动负债
3,191,552.60元。
32、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 6,065,742.71 6,993,540.88
合计 6,065,742.71 6,993,540.88
33、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
棚户区改造配套款 1,150,000.00 322,136.17 827,863.83 详见说明
合计 1,150,000.00 322,136.17 827,863.83 --
其他说明：
形成原因系牙克石财政局拨付的棚户区改造配套款，因控股子公司五九集团子公司牙克石房地产销售住房及将部分住房
转为自用，将专项应付款中与固定资产相关的部分187,396.18元确认为递延收益，已销售住房部分134,739.99元，确认营业外
收入。
34、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,639,619.99 187,396.18 337,368.14 6,489,648.03 与资产相关的收益
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未完全确认
合计 6,639,619.99 187,396.18 337,368.14 6,489,648.03 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
安全设备国债基
840,000.00 210,000.00 630,000.00 与资产相关
金补偿收入
天津物流购地政
3,007,875.00 61,699.93 2,946,175.07 与资产相关
府返还款
天津电动车购地
2,791,744.99 57,860.04 2,733,884.95 与资产相关
政府返还款
牙克石房地产棚
户区改造工程配 187,396.18 1,561.63 6,246.54 179,588.01 与资产相关
套款
合计 6,639,619.99 187,396.18 331,121.60 6,246.54 6,489,648.03 --
其他说明：
（1）安全设备国债基金补偿收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年结转损益，每年结转210,000.00元，其中已结转营
业外收入1,260,000.00元。
（2）控股子公司天津物流购地政府返还款原值3,085,000.00元，自2013年起分50年结转损益，每年结转61,700.00元，其中已
结转营业外收入77,125.00元。
（3）全资子公司天津电动车购地政府返还款原值2,893,000.00元，自2013年起分50年结转损益，每年结转57,860.00元，其中
已结转营业外收入101,255.05元。
（4）控股子公司牙克石房地产棚户区改造工程配套款1,150,000.00元，因5号楼转为固定资产自用，结转递延收益187,396.18
元，自2014年10月起按30年结转损益，每年结转6,246.54元，本年已结转营业外收入1,561.63元。
35、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 736,064,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00 814,064,000.00
其他说明：
本期股本增加78,000,000.00元，系根据本公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股东大会决议，
并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，
本公司以每股3.64元的价格非公开发行人民币普通股（A）股78,000,000股，每股面值人民币1.00元。
36、资本公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 440,520,701.83 208,564,215.68 8,695,000.00 640,389,917.51
其他资本公积 4,593,080.76 365,500.32 4,958,581.08
合计 445,113,782.59 208,929,716.00 8,695,000.00 645,348,498.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价（股本溢价）本期增加、减少主要系非公开发行股票股本溢价本期增加205,920,000.00元，本期减少8,695,000.00
元；少数股东投入股本溢价本期增加2,644,215.68元。
其他资本公积本期增加系出售零碎股本期增加365,500.32元。
37、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 623,825.7
142,953.22 480,872.51 480,872.51
合收益 3
623,825.7
外币财务报表折算差额 142,953.22 480,872.51 480,872.51
3
623,825.7
其他综合收益合计 142,953.22 480,872.51 480,872.51
3
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
38、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 23,916,883.35 20,600,422.67 3,316,460.68
维简费 15,147,359.45 7,819,383.15 7,327,976.30
合计 39,064,242.80 28,419,805.82 10,644,436.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备年末数较年初数增长100%，系本年度五九集团计提的生产安全费和煤矿维简费所致。
39、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
140
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法定盈余公积 45,979,523.79 12,672,208.51 58,651,732.30
合计 45,979,523.79 12,672,208.51 58,651,732.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系计提法定盈余公积，计提比例为10%。
40、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 614,934,308.28 559,611,090.46
调整后期初未分配利润 614,934,308.28 559,611,090.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润 76,291,984.21 104,613,075.25
减：提取法定盈余公积 12,672,208.51 5,102,991.23
应付普通股股利 24,421,920.00 44,163,840.00
加：其他转入 1,203,082.07 -23,026.20
期末未分配利润 655,335,246.05 614,934,308.28
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
41、 少数股东权益
子公司 年初少数股东 本期少数股 分配股利 本期少数股 少数股东投入 期末少数股东 从母公司所有者权益 子公司
名称 权益 东损益 东 权益 冲减子公司少数股东 取得方
权益（+/-） 分担的本期亏损超过 式
少数股东在该子公司
期初所有者权益中所
享有份额后的余额
五九集 459,659,114.79 23,879,599.82 -14,678,414.70 10,227,008.07 196,000,000.00 675,087,307.98 并购
团
新大洲 12,868,951.25 2,653,869.86 -9,890,112.72 300,770.54 5,933,478.93 投资设
物流 立
广州物 988,494.20 -22,227.11 70,741.65 1,037,008.74 投资设
流 立
武汉储 2,007,753.43 -367,179.64 -38,693.79 -1,601,880.00 投资设
运 立
北京储 -658,243.05 658,243.05 投资设
141
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运 立
天津电 -1,313,226.99 10,056,388.85 8,743,161.86 投资设
动车 立
海南游 -890,921.79 10,364,093.17 9,473,171.38 投资设
艇 立
圣劳伦 -161,846.20 -3,785,181.26 311,016.94 -3,636,010.52 投资设
佐（中 立
国）
合计 474,704,224.42 20,154,732.89 -24,568,527.42 11,529,086.46 214,818,602.02 696,638,118.37
42、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 898,826,160.76 601,201,797.74 993,585,857.49 585,271,631.30
其他业务 53,128,592.97 24,342,708.11 36,526,889.28 11,742,133.57
合计 951,954,753.73 625,544,505.85 1,030,112,746.77 597,013,764.87
43、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,829,405.75 3,011,062.20
城市维护建设税 1,825,423.99 2,614,508.03
教育费附加 2,261,212.53 3,141,915.59
资源税 10,179,485.18 9,838,132.04
地方教育费附加 1,507,476.75 2,094,183.74
房产税 2,215,674.32 2,355,971.71
河道维护 103,479.38 139,697.78
价格调节基金 8,718.72 30,526.18
水利建设基金 32,291.12 30,508.17
土地使用税 96,537.85
印花税 3,818.22
合计 20,059,705.59 23,260,323.66
其他说明：
无。
142
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44、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及工资性补贴 26,022,086.94 23,008,008.08
福利费 214,019.61 139,203.00
社会保险及公积金 4,480,798.40 3,546,486.39
工会及教育经费 297,001.73 388,644.26
折旧费 1,047,452.29 686,680.97
办公会议印刷书报 3,663,867.75 848,208.24
交通差旅费 4,282,835.59 1,370,415.72
邮电通讯费 610,316.90 706,885.90
业务招待费 1,626,514.50 874,875.05
广告及业务宣传费 1,219,166.93 29,795.00
水电费 1,869,062.81 1,183,587.47
修理费 787,124.20 1,074,064.67
促销费 1,967,789.97 2,127,160.48
租赁仓储费 2,187,225.75 2,183,369.56
免站卸费 930,425.06 997,611.30
材料 2,755,418.92 2,271,038.66
劳动保护费 53,488.39 91,878.96
劳务费用 1,158,972.77
运输装卸费 25,550,830.79 34,361,916.20
其他 4,614,999.27 3,748,221.85
合计 85,339,398.57 79,638,051.76
其他说明：
无。
45、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及工资性补贴 61,363,035.08 60,276,792.58
福利费 5,809,932.32 7,959,395.03
社会保险 6,320,546.87 9,777,884.32
住房公积金或补贴 973,944.47 646,331.83
143
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工会及教育经费 7,363,100.64 8,056,626.82
折旧费 11,718,101.36 12,036,316.37
无形资产摊销 17,082,200.14 16,647,794.82
办公费 2,883,910.03 8,410,635.55
交通差旅费 5,029,934.18 5,400,446.54
邮电通讯费 727,453.71 788,558.98
业务招待费 3,319,817.73 3,478,911.81
燃料动力 1,176,361.86 975,159.79
修理费 3,000,797.28 2,756,650.29
租赁费 2,183,873.98 2,319,045.47
审计评估费 1,444,329.44 2,566,976.68
董事会费 2,882,019.06 2,484,268.16
税金 4,953,218.77 3,570,335.71
机物料消耗 2,946,394.98 3,393,817.84
矿产资源补偿费 4,663,252.60 6,237,991.03
其他 12,331,980.77 33,054,513.29
合计 158,174,205.27 190,838,452.91
其他说明：
无。
46、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 23,961,557.25 12,937,273.73
减：利息收入 4,623,019.55 4,472,315.89
汇兑损益 -17,426,554.50 1,264,378.93
融资费用 834,694.57 216,164.03
减：贴现收入 1,118,008.99
保函费 2,980,000.00 200,000.00
金融机构手续费等 277,156.72 555,113.13
合计 4,885,825.50 10,700,613.93
其他说明：
无。
144
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47、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,811,991.34 2,890,836.58
二、存货跌价损失 1,937,208.05
五、长期股权投资减值损失 250,000.00
合计 5,811,991.34 5,078,044.63
其他说明：
无。
48、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 67,446,385.52 53,312,952.44
银行理财取得的投资收益 3,164,999.18
股权转让收益 -285.00 18,855,317.26
债权投资收益 1,636,514.55 8,655,615.48
合计 69,082,615.07 83,988,884.36
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资收益：
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额
新大洲本田摩托有限公司 92,833,171.43 72,287,858.64
内蒙古新大洲能源科技有限公司 -29,890,904.08 -19,050,983.93
海南新大力机械工业有限公司 14,634.84 77,997.44
中航新大洲航空制造有限公司 -3,008.45 -1,919.71
SANLORENZOS.P.A 4,492,491.78
合计 67,446,385.52 53,312,952.44
49、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 635,648.10 1,214,513.29 635,648.10
其中：固定资产处置利得 635,648.10 1,214,513.29 635,648.10
145
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政府补助 7,343,566.58 1,942,550.01 7,343,566.58
罚款收入 824,124.82 150,485.30 824,124.82
其他 720,425.81 340,996.22 720,425.81
合计 9,523,765.31 3,648,544.82 9,523,765.31
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
新大洲物流财政扶持 28,000.00 99,200.00 与收益相关
新大洲物流财政扶持 3,000.00 与收益相关
新大洲物流营改增扶持 336,600.00 1,464,530.00 与收益相关
新大洲物流营改增扶持 3,115,431.00 与收益相关
新大洲物流营改增扶持 100,500.00 与收益相关
新大洲物流营改增扶持 100,000.00 与收益相关
新大洲物流财政局 4A 企业扶持款 300,000.00 与收益相关
武汉储运营改增扶持 322,768.00 与收益相关
武汉储运营改增扶持 340,689.00 与收益相关
新大洲物业市级文明小区 10,000.00 与收益相关
天津电动车政策奖励购地科技型中小企业款 220,717.00 100,000.00 与资产相关
天津电动车购地返款 57,860.04 43,395.01 与资产相关
天津物流购地返款 61,699.92 15,425.00 与资产相关
牙星煤业国债补贴 210,000.00 210,000.00 与资产相关
五九集团临时热源点供煤专项补助资金拨款 2,000,000.00 与收益相关
五九集团工商联奖励 10,000.00 与收益相关
牙克石房地产棚户区改造项目配套款 136,301.62 与资产相关
合计 7,343,566.58 1,942,550.01 --
其他说明：
营业外收入其他720,425.81元，主要系控股子公司新大洲物流处置废品2,970.00元，控股子公司五九集团乾豪大酒店地下
室（出租人蒙醒）违约金收入250,000.00元以及各公司代理手续费返还370,939.05元等。
50、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 755,989.13 2,730.91 755,989.13
其中：固定资产处置损失 737,109.13 2,730.91 737,109.13
146
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
无形资产处置损失 18,880.00 18,880.00
对外捐赠 146,600.00
罚款支出 3,209,416.94 2,592,923.56 3,209,416.94
赔偿支出 1,050,000.00 437,194.50 1,050,000.00
其他 111,878.19 4,765.19 111,878.19
合计 5,127,284.26 3,184,214.16 5,127,284.26
其他说明：
无。
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 43,425,896.91 59,839,158.55
递延所得税费用 -14,254,396.28 -12,556,128.46
合计 29,171,500.63 47,283,030.09
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 125,618,217.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 31,404,554.45
子公司适用不同税率的影响 1,911,172.38
调整以前期间所得税的影响 -7,984.18
非应税收入的影响 -21,478,877.36
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7923887.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -994,586.15
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
10413333.76
损的影响
所得税费用 29,171,500.63
其他说明
无。
147
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52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代收的铁运费 152,930,861.10 150,354,493.10
备用金等往来款 9,575,153.96 2,791,055.35
收广东志高空调股份有限公司等退保证金 4,626,287.00
代收水电费、取暖费、有线电视费等 4,617,403.81 5,116,998.21
银行存款利息收入 4,623,019.55 4,472,315.89
贴现收入 1,118,008.99
房屋租赁收入 4,292,885.50
收招投标保证金、风险抵押金、其他保证金 4,000,000.00 8,019,706.00
理赔款、保险费 2,757,741.56
收到医保局拨药费 2,707,302.54 3,697,825.06
收政府补助，奖励款 2,653,717.00
废品处理收入 646,567.62
内蒙古新大洲能源科技有限公司往来款 50,058,319.63
山东鑫宏源煤炭燃料有限公司往来款- 11,847,391.71
天津市王庆坨工贸园转土地款 9,864,200.42
华新镇政府往来款- 2,172,100.00
其他往来款 2,334,650.35 3,912,001.17
其他 561,642.40 12,736,422.70
合计 197,445,241.38 265,042,829.24
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付铁路运杂费 152,930,861.10 150,354,493.10
管理费用、销售费用 59,731,036.27 89,701,456.69
内蒙古新大洲能源科技往来款 50,481,982.09
汽运费、装卸费、仓储费、卸车费 18,038,014.86 38,894,939.74
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上海电动车往来款 5,371,566.84 5,392,609.04
付、退保证金 6,444,937.67 9,169,208.00
个人备用金、往来款 10,195,894.37 15,527,205.28
罚款支出 3,209,416.94 2,592,923.56
代付水电费 3,091,610.42
林木、农地补偿款、资源整合补偿 3,000,000.00
支付宋发清款 2,663,079.57
零星采购费用 1,929,316.10
支付石油公司预付款 1,783,528.50
支付安全责任金 1,775,714.38
代付运费 1,000,000.00
支付无锡厂房租金 560,612.50
拍卖股权佣金 765,000.00
新大洲本田摩托有限公司 30,601,867.40
华新镇政府往来款- 2,172,100.00
金融机构手续费 277,156.72
其他 3,087,906.76
合计 326,337,635.09 344,406,802.81
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
内保外贷保函担保费 600,000.00 2,400,000.00
保荐费 1,000,000.00 1,300,000.00
审计费/律师费等 395,000.00 352,900.80
合计 1,995,000.00 4,052,900.80
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 96,446,717.10 160,753,679.94
加：资产减值准备 5,811,991.34 5,078,044.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 65,359,536.08 58,429,076.89
无形资产摊销 17,107,026.32 16,685,007.34
长期待摊费用摊销 480,385.72 1,671,632.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
120,341.03 -31,978.28
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,349,697.32 13,117,181.16
投资损失（收益以“－”号填列） -69,082,615.07 -83,988,884.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,254,396.28 -12,556,128.46
存货的减少（增加以“－”号填列） -32,247,245.39 -26,076,493.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -538,633,999.35 -421,810,938.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 80,258,553.43 222,711,172.56
其他 -1,852,154.35
经营活动产生的现金流量净额 -380,136,162.10 -66,018,629.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
一年内到期的可转换公司债券 12,937,273.73
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 399,482,171.38 270,346,796.42
减：现金的期初余额 270,346,796.42 419,636,667.44
现金及现金等价物净增加额 129,135,374.96 -149,289,871.02
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 399,482,171.38 270,346,796.42
其中：库存现金 322,822.74 525,967.88
可随时用于支付的银行存款 399,159,348.64 269,820,828.54
三、期末现金及现金等价物余额 399,482,171.38 270,346,796.42
其他说明：
无。
150
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54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 1,502.66 6.1188 9,194.48
欧元 2,514,456.40 7.4556 18,746,781.14
港币 667,461.81 0.7888 526,495.54
长期借款
其中：欧元 27,999,997.26 7.4556 208,756,779.57
预付账款
其中：欧元 11,194,531.65 7.4556 83,461,950.17
其他应收款
其中：欧元 17,680.03 7.4556 131,815.23
港币 1,809,321.89 0.7888 1,427,197.62
短期借款
其中：欧元 5,564,372.00 7.4556 41,485,731.88
应付利息
其中：欧元 152,363.26 7.4556 1,135,959.52
其他应付款
其中：美元 1,813.15 6.1188 11,094.31
港币 2,011,015.64 0.7888 1,586,294.09
欧元 412,265.60 7.4556 3,073,687.41
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
新大洲香港发展有限公司：主要经营地：香港；记账本位币：欧元；选择依据：购销合同和经费支出主要为欧元。
151
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
圣劳伦佐（中国）控股有限公司：主要经营地：香港；记账本位币：欧元；选择依据：购销合同和经费支出主要为欧元。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期新纳入合并范围的子公司
名称 合并原因 期末净资产 本期净利润
海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司 新设 37,892,685.53 -3,563,687.17
海南圣帝诺游艇会有限公司 新设 9,635,674.06 -364,325.94
无锡新大洲电动车有限公司 新设 3,014,516.22 14,516.22
三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司 新设 157,679.59 -1,845,968.31
（2）本期不再纳入合并范围的子公司
名称 处置原因 处置日净资产 期初至处置日净利润
北京新大洲储运有限公司 注销 -2,194,143.52
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
1.海南新大洲实
海口市 海口市 服务业 100.00% 设立
业有限责任公司
2.海南佳兆实业
海口市 海口市 房地产业 100.00% 设立
有限公司
3.海口嘉跃实业 非同一下控制合
海口市 海口市 服务业 100.00%
有限公司 并取得
4.海南圣帝诺游
三亚市 三亚市 游艇销售 100.00% 设立
艇会有限公司
5.上海新大洲物
上海市 上海市 物业管理 100.00% 设立
业管理有限公司
6.上海新大洲物
上海市 上海市 物流运输 80.00% 设立
流有限公司
7.内蒙古新大洲 牙克石市 牙克石市 物流运输 65.79% 设立
152
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
物流有限公司
8.广州新大洲物
广州市 广州市 物流运输 62.24% 设立
流有限公司
9.武汉新大洲储
武汉市 武汉市 物流运输 80.00% 设立
运有限公司
10.天津新大洲物
天津市 天津市 物流运输 80.00% 设立
流有限公司
11.内蒙古牙克石
非同一下控制合
五九煤炭(集团) 牙克石市 牙克石市 煤炭采选 51.00%
并取得
有限责任公司
12.呼伦贝尔市牙 非同一下控制合
牙克石市 牙克石市 煤炭采选 51.00%
星煤业有限公司 并取得
13.牙克石五九煤
牙克石市 牙克石市 煤炭销售 51.00% 设立
炭销售有限公司
14.呼伦贝尔五九
白音查干煤业有 新巴尔虎左旗 新巴尔虎左旗 煤炭采选 51.00% 设立
限公司
15.牙克石新大洲
房地产开发有限 牙克石市 牙克石市 房地产开发 51.00% 设立
公司
16.内蒙古牙克石
五九煤炭(集团) 上海市 上海市 煤炭经营 51.00% 设立
上海有限公司
17.上海新大洲投
上海市 上海市 实业投资 100.00% 设立
资有限公司
18.天津新大洲电
天津市 天津市 电动车制造 51.00% 设立
动车有限公司
19.无锡新大洲电
无锡市 无锡市 电动车制造 51.00% 设立
动车有限公司
20.新大洲香港发
香港 香港 服务、贸易 100.00% 设立
展有限公司
21.圣劳伦佐(中
国)控股有限公 香港 香港 商业贸易 80.00% 设立
司
22.三亚圣劳伦佐
游艇销售有限公 三亚市 三亚市 游艇销售 80.00% 设立
司
23.上海元盾实业 室内装饰及设计
上海市 上海市 95.00% 5.00% 设立
有限公司 等
153
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
24.海南新大洲圣
劳伦佐游艇制造 海口市 海口市 游艇制造 75.00% 设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资单位
的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的控制下进
行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司生产经营活动
一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并财务报表的合并范
围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海新大洲物流有限公
20.00% 2,653,869.86 9,890,112.72 5,933,478.93
司
内蒙古牙克石五九煤炭
49.00% 23,879,599.82 14,678,414.70 675,087,307.98
(集团)有限责任公司
海南新大洲圣劳伦佐游
25.00% -890,921.79 9,473,171.38
艇制造有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
无。
154
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海新大洲
物流有限公 74,845,968.38 44,695,137.02 119,541,105.40 83,409,166.94 2,946,175.07 86,355,342.01 91,068,883.68 23,959,237.22 115,028,120.90 39,337,171.84 3,007,875.00 42,345,046.84
司
内蒙古牙克
石五九煤炭 1,951,754,401.5 2,438,158,597.1 1,060,429,397.1 1,278,037,226.0 1,634,808,569.5 696,728,743.4
486,404,195.65 669,566,968.44 390,862,428.74 356,771,343.56 687,212,651.26 9,516,092.22
(集团)有限责 0 5 8 3 9 8
任公司
海南新大洲
圣劳伦佐游
48,671,717.91 10,714,176.54 59,385,894.45 21,493,208.92 21,493,208.92
艇制造有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海新大洲物流有
245,473,234.62 13,269,349.34 13,269,349.34 28,317,627.31 289,090,577.88 11,966,246.62 11,966,246.62 15,711,620.53
限公司
内蒙古牙克石五九
煤炭(集团)有限责 600,387,994.72 48,733,877.18 48,733,877.18 -379,034,821.57 692,119,879.24 110,434,336.72 110,434,336.72 130,820,409.19
任公司
海南新大洲圣劳伦
佐游艇制造有限公 -3,563,687.17 -3,563,687.17 4,776,210.24
司
155
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
其他说明：
无。
（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
向纳入合并财务报表范围的部分结构化主体提供管理服务支持和银行借款担保支持及往来资金短期拆借。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
项目 年初余额 持股比例 本期增加 本期减少 期末余额 持股比例(%)
(%)
天津新大洲电动车 30,000,000.00 100.00 14,700,000.00 15,300,000.00 51.00
有限公司
合计
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
天津电动车
处置对价 12,622,700.00
—现金 12,622,700.00
—非现金资产的公允价值
处置对价合计 12,622,700.00
减：处置的股权比例计算的子公司净资产份额 10,056,388.85
差额 2,566,311.15
其中：调整资本公积 2,566,311.15
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
156
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
合营企业：
新大洲本田摩托
上海市 上海市 生产摩托车 50.00% 权益法
有限公司
内蒙古新大洲能 电石、聚氯乙烯
牙克石市 牙克石市 50.00% 权益法
源科技有限公司 生产及销售
联营企业：
中航新大洲航空 航空器零部件制
北京市 北京市 45.00% 权益法
制造有限公司 造
SANLORENZO
意大利 意大利 游艇制造 22.99% 权益法
S.P.A.
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额
新大洲本田摩托有限公司 内蒙古新大洲能源 新大洲本田摩托有限 内蒙古新大洲能源
公司 科技有限公司 公司公司 科技有限公司
流动资产 3,172,492,801.62 68,539,555.23 2,746,860,242.32 153,390,744.54
其中：现金和现金等价物 1,868,911,959.94 58,540,265.74 1,358,655,246.90 96,971,730.64
非流动资产 574,298,309.20 551,091,262.36 570,500,512.90 534,356,908.64
资产合计 3,746,791,110.82 619,630,817.59 3,317,360,755.22 687,747,653.18
流动负债 2,237,227,631.28 3,247,315.44 1,939,029,595.05 11,143,013.28
非流动负债 86,336,422.83 72,943,608.65 97,979,412.23 73,382,938.25
负债合计 2,323,564,054.11 76,190,924.09 2,037,009,007.28 84,525,951.53
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,423,227,056.71 543,439,893.50 1,280,351,747.94 603,221,701.65
按持股比例计算的净资产份额 711,613,528.36 271,719, 946.75 640,175,873.97 301,610,850.83
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润 -3,962,312.31 -2,343,863.87
—其他 -623,616.98 -623,616.98
对合营企业权益投资的账面价值 710,989,911.38 267,757,634.44 639,552,256.99 299,266,986.96
存在公开报价的合营企业权益投
资的公允价值
营业收入 5,397,212,081.14 159,107.46 5,544,213,530.91 6,074.94
财务费用 -42,030,402.17 -1,814,794.53 15,296,692.65 4,224,658.88
所得税费用 57,517,344.51 45,697,883.22
157
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
净利润 185,666,342.85 -59,781,808.15 144,575,717.28 -21,428,651.86
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 185,666,342.85 -59,781,808.15 144,575,717.28 -21,428,651.86
本年度收到的来自合营企业的股 21,395,517.04 56,280,923.32
利
其他说明
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额
中航新大洲航空制造有 SANLORENZO 中航新大洲航空制造 SANLORENZO S .P .A.
限公司 S .P .A. 有限公司
流动资产 55,722,872.71 1,163,045,283.63 99,754,812.54 2,191,891,310.30
非流动资产 53,076,200.37 524,412,820.37 1,109,786.01 627,708,915.62
资产合计 108,799,073.08 1,687,458,104.00 100,864,598.55 2,819,600,225.92
流动负债 8,810,024.55 947,198,319.87 868,864.58 1,873,457,960.12
非流动负债 115,124,409.77 274,137,930.84
负债合计 8,810,024.55 1,062,322,729.64 868,864.58 2,147,595,890.96
少数股东权益 -20,971,924.34 -19,393,474.97
归属于母公司股东权益 99,989,048.53 646,107,298.71 99,995,733.97 691,397,809.93
按持股比例计算的净资产份额 44,995,071.84 173,801,731.19 44,998,080.29 158,952,356.50
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润 -1,852,154.35
—其他 -557,085.06 7,947,643.50
对联营企业权益投资的账面价 44,995,071.84 171,392,491.78 44,998,080.29 166,900,000.00
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 1,566,516,447.42 1,331,931,555.83
净利润 -6,685.44 30,022,530.67 -4,266.03 24,928.36
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -6,685.44 30,022,530.67 -4,266.03 24,928.36
本年度收到的来自联营企业的
股利
其他说明
无。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 2,700,437.87 2,685,803.03
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 14,634.84 77,997.44
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
不重要的合营企业指海南新大力机械工业有限公司。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见附注五相关项目。
与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司法务审计部门设计和实施能确保风险管理目标和
政策得以有效执行的程序。董事会通过法务审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的
合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并
且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行长期借款以及短期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的26.63%。于2014年12月31日本公司对外借款
明细如下：
项目 期末余额 年初余额
159
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
短期借款 421,485,731.88 360,000,000.00
一年内到期的长期借款 220,406,779.57
长期借款 377,990,000.00 185,215,800.00
合计 1,019,882,511.45 545,215,800.00
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2014
年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
项目 期末余额
美元 欧元 港币 合计
货币资金 9,194.48 18,746,781.14 526,495.54 19,282,471.16
预付账款 83,461,950.17 83,461,950.17
其他应收款 131,815.23 1,427,197.62 1,559,012.85
小计 9,194.48 102,340,546.54 1,953,693.17 104,303,434.18
短期借款 41,485,731.88 41,485,731.88
应付利息 1,135,959.52 1,135,959.52
其他应付款 11,094.31 3,073,687.41 1,586,294.09 4,671,075.81
长期借款 208,756,779.57 208,756,779.57
小计 11,094.31 254,452,158.38 1,586,294.09 256,049,546.78
于2014年12月31日，因外币性货币资产小于外币性货币负债，在所有其他变量保持不变的情况下，人民币对美元、欧元、
港币升值或贬值，对本公司净利润均将产生一定的影响。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司期末各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 421,485,731.88 421,485,731.88
长期借款（含一年到期 220,406,779.57 377,990,000.00 598,396,779.57
的长期借款
合计 641,892,511.45 377,990,000.00 1,019,882,511.45
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
160
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
海南新元投资有限
海口市 股权及实业投资 8,500.00 10.99% 10.99%
公司
本企业的母公司情况的说明
无。
本企业最终控制方是赵序宏。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
无
其他说明
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海浩洲车业有限公司 第二大股东
赵序宏 公司董事长
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
SANLORENZO S.P.A. 采购游艇 42,321,225.17
SANLORENZO S.P.A. 技术资料 5,241,504.00
SANLORENZO S.P.A. 提供劳务 2,053,118.51
出售商品/提供劳务情况表
161
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新大洲本田摩托有限公司 货物运输 97,073,971.79 104,593,597.11
新大洲本田摩托有限公司 物业管理费 1,988,081.87 1,661,762.33
新大洲本田摩托有限公司 驻在员经费 4,207,537.72 4,219,422.40
内蒙古新大洲能源科技有限公司 原煤销售 316,556.62 325,373.08
内蒙古新大洲能源科技有限公司 货物运输 25,036.12 29,376.86
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
（2）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
本公司控股子公司五九
集团向能源科技公司短
能源科技公司 50,000,000.00 2013 年 12 月 01 日 2014 年 04 月 30 日
期借款 5000 万元，按 6%
利率支付资金占用费。
拆出
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 10,733,869.20 10,595,652.09
（4）其他关联交易
财务资助：
根据本公司与枣庄矿业（集团）有限责任公司（以下简称“枣矿集团”）签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协
议书》的约定，本公司自2012年11月22日起向内蒙古新大洲能源科技有限公司（以下简称“能源科技公司”）提供财务资助
215,131,233.29元，同期归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技公司在重组之前应补缴的税款及滞纳金合计
160,785,908.35元，截止2014年12月31日财务资助本金余额54,345,324.94元。
能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技公司重新签订的《财
务资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内
归还六分之一，三年内还清。资金占用期间，能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司支付资金占用费。
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古新大洲能源科技有限公司 资金占用费 3,254,962.99 11,088,618.68
162
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
新大洲本田摩托有
1,545,292.69 15,452.92 1,740,424.18 17,404.24
限公司
上海本新国际贸易
63,721.62 637.22 17,747.14 177.47
有限公司
内蒙古新大洲能源
0.00 0.00 264,384.00 2,643.84
科技有限公司
预付账款
SANLORENZO
62,922,505.43 48,337,535.30
S.P.A.
SANLORENZO
18,191,664.00
S.P.A.
SANLORENZO
2,261,007.52
S.P.A.
其他应收款
新大洲本田摩托有
1,623,361.72 16,233.62 1,624,368.40 16,243.68
限公司
长期应收款
内蒙古新大洲能源
54,345,324.94 -142,695.12 54,345,324.94 -160,761.23
科技有限公司
应收利息
内蒙古新大洲能源
798,057.37 276,937.82
科技有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
内蒙古新大洲能源科技有限
685,539.59 50,000,000.00
公司
163
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
上海新大洲电动车有限公司 45,855.20 5,999,062.22
新大洲本田摩托有限公司天
115,080.41 29,320.72
津分公司
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在
损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。该公司经营正常，未有财务危机
的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。
（2）根据本公司2006年12月12日与牙克石市经济局签订的《产权交易合同》的特别约定，本公司受让五九集团和牙克
石煤矿（现更名为呼伦贝尔牙星煤业有限公司）国有股权后3年内，应投入不少于人民币5亿元资金用于五九集团新煤炭资源
的勘探和新矿井建设，以提升企业的综合竞争力和税项贡献率，同时，投入不少于人民币20亿元建设大型煤化工项目。截至
资产负债表日，本公司及五九集团已投入勘探和新矿井建设资金196,594.14万元，通过能源科技公司投入20万吨电石法PVC
项目资金和褐煤提质工程项目63,029.86万元。
2014年8月4日，牙克石政府与本公司就承诺后续履行事项达成一致，并签订了《合作备忘录》。鉴于本公司及能源科
技公司与沈阳同联集团有限公司(以下简称“同联集团”)正在协商签订《电石项目整体资产转让框架协议》和《电石项目整体
资产转让合同》。本公司与牙克石政府决定，本公司暂停履行本公司与牙克石经济局签订《产权交易合同》中约定的相关承
诺事项，等待本公司与同联集团正式签订《电石项目整体资产转让合同》后，按照新的约定继续履行。具体如下：
（一）由同联集团受让能源科技公司投资建设的电石项目。本公司负责协调能源科技公司以打包方式将拥有的电石项
目及资产整体转让给同联集团。转让和受让双方应尽快确定交易资产清单，共同聘请评估机构进行资产评估，确定资产交易
价格，早日完成资产交接。
（二）由同联集团在受让电石项目整体资产的同时，投资建设12万吨/年PVC和11万吨/年烧碱项目。同联集团须在转让
双方签署《电石项目资产转让框架协议》后二年内对12万吨/年PVC和11万吨/年烧碱项目投资不少于2亿元。
（三）考虑企业所在地的资源状况及转让双方规划，双方同意，本公司前述《产权交易合同》项下的承诺事项采取以
下方式履行：1）三年内本公司保证本交易电石项目资产完整无损，由同联集团完成电石项目的续建项目。在此期间内，牙
克石政府同意本公司暂停上述《产权交易合同》承诺事项的履行。本公司同时推进在建的100万吨/年褐煤提质项目（褐煤热
解制煤焦油项目）建设，加大煤炭资源转化力度。 2）如果同联集团三年内未达到本备忘录所述续建项目全部投资额，且牙
克石政府有理由判断同联集团已不能完成前述承诺事项时，牙克石政府有权要求本公司继续履行相关承诺事项。
（3）本公司及公司全资子公司新大洲投资、上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣矿集团受让五九集团股权协议
中除本公司及新大洲投资、上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及
资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司新大洲投资、上海蓝道投资管
理有限公司承担。
（4）本公司及公司全资子公司上海房地产（已更名“元盾实业”）共同承诺，对枣矿集团增资能源科技公司协议中除本
公司、元盾实业及能源科技公司已披露的债权债务及为本次增资所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的
其他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司元盾实业承担。
（5）2013年12月10日，本公司全资子公司海南新大洲实业与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订编号为2013
年 抵 字 204 号 最 高 额 抵 押 合 同 ， 以 其 名 下 权 利 凭 证 号 码 460000000156009 号 的 房 产 （ 面 积 14,487.17 平 方 米 ， 评 估 值
485,931,098.00元），为中国银行股份有限公司上海市青浦支行向本公司子公司新大洲香港公司向中国银行（香港）有限公
司申请授信贷款提供300,000,000.00元人民币额度保函提供抵押担保。截止2014年12月31日，新大洲香港公司已取得贷款
27,999,997.26欧元，折算成人民币208,756,779.57元。本贷款公司拟于2015年12月偿还。具体详见本附注七、30。
（6）2014年8月，控股子公司五九集团向中国工商银行股份有限公司牙克石支行借款150,000,000.00元，借款期限自2014
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
年8月22日至2015年8月3日。经本公司第八届董事会2014年第二次临时会议《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）
有限责任公司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借款总额的51%计7,650万元提供连带责任保证担保，担保期限为
自借款之日起三年。
（7）控股子公司五九集团向平安银行股份有限公司上海分行借款共计70,000,000.00元（其中：50,000,000.00元借款，
期限自2014年9月22日至2015年9月21日，20,000,000.00元借款，期限自2014年10月20日至2015年10月20日止）。经本公司第
八届董事会第二次会议《关于为内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借
款总额的51%计3,570万元提供连带责任保证担保；
（8）控股子公司海南游艇及全资子公司圣帝诺游艇会作为共同借款人向汇丰银行（中国）有限公司上海分行借款共计
56,485,731.88.00元（其中：人民币借款15,000,000.00元，期限自2014年6月20日至2015年6月19日；欧元借款5,264,372.00元，
折人民币39,249,051.88元，期限自2014年5月12日至2015年5月11日；欧元借款300,000.00元，折人民币2,236,680.00元，期限
自2014年12月29日至2015年12月28日），由本公司提供连带责任保证担保。
（9）2014年3月19日本公司控股子公司五九集团与中国工商银行股份有限公司牙克石支行签署《固定资产借款合同》、
《最高额抵押合同》，以其名下利煤矿采矿权证抵押和应收账款质押的方式向工行牙克石支行借款人民币50,000万元，借款
用途为五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目。借款期限为73个月。截至资产负债表日，借款已到账389,640,000.00元。
（10）期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据189,644,424.92元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）因深圳万基健康保健品有限公司、深圳万基药业有限公司欠本公司控股子公司新大洲物流所属子公司广州新大洲物
流有限公司（以下简称“广州物流”）运费974,475.62元，三方于2014年8月达成（2014）深南法民二初字第438号《民事调解
书》，约定于2014年10月31日前还款97,898.82元，2014年12月15日前还款497,895.82元，2015年2月15日前还款476,579.80万
元，截止目前，仅归还97,895.82元。为此，广州物流已于2015年2月6日向深圳市南山区人民法院申请强制执行并已受理。鉴
于该事项具有一定的不确定性，广州物流2014年末针对该欠款按账面余额的50%计提了坏账准备。
2）本公司控股子公司新大洲物流与其员工金礼兵劳动纠纷案，青劳人仲（2014）办字第2053号仲裁书裁定新大洲物流
支付金礼兵加班费、年终奖、年休假补贴等64,474.55元。新大洲物流不服提起诉讼，诉讼号（2014）青民四（民）初字第2298
号。目前，案件尚在进行当中。新大洲物流预计该案不会对公司造成重大损失。
3）本公司控股子公司新大洲物流诉上海闽港实业有限公司房屋租赁合同纠纷案。上海闽港实业有限公司系为新大洲物
流提供仓储的房屋中介，因违约被新大洲物流提起诉讼，要求返还房租款1,145,601.00元、水电费14,253.00元、保证金
200,000.00元，支付合同违约金200,000.00元、新租仓库差价431,298.00元，合计1,991,150.00元。 目前该案已经判决，判令闽
港偿还新大洲物流1,913,252.5元。
4）贺阳才诉本公司要求补发和赔偿因工伤造成的伤残损失案，其中一次性伤残补助金、医疗补助金、假肢安装费护理
费等129.00万元，精神损失费1,000.00万元，合计主张的诉求1,129.00万元，并要求本公司承担诉讼费用。经查明，贺阳才为
原海南光华实业发展有限公司（其前身是国营光华机械厂）的员工，其工伤事故发生于1973年，并于1983年在光华机械厂退
休。本公司于1997年11月兼并海南光华实业发展有限公司，依据当时签订的《企业兼并合同》相关约定，贺阳才不属于被本
公司兼并的海南光华实业发展有限公司的职工（其当时已退休），且依据《企业兼并合同》约定，公司也不承担当时海南光
华实业发展有限公司离退休人员的任何退休金、医疗、福利及其他责任和义务。鉴于此，该案经海口市美兰区人民法院 审
理后，于2015年1月26日作出（2014）美民一初字第1814号民事判决，判决驳回原告贺阳才的诉讼请求。一审宣判后，贺阳
才不服一审判决，已向海口市中级人民法院提起上诉。目前，此案已进入上诉程序。预计本公司发生损失的可能性极小。
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十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
2、其他资产负债表日后事项说明
2015年3月3日，本公司第八届董事会 2015 年第四次临时会议审议通过了《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）
有限责任公司贷款提供担保的议案》。本公司同意与枣庄矿业（集团）有限责任公司按照持股比例，为五九集团在中国农业
银行股份有限公司呼伦贝尔海拉尔支行申请一年期总额人民币29,000万元银行借款提供连带责任保证担保。本公司合并持有
五九集团 51%的股权，为其提供担保的金额为人民币 14,790 万元。担保期限为自借款之日起一年。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为：煤炭产品、物流运输劳务、电动
车制造、其他分部。本公司的各个报告分部分别在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公
司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据
分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共
同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2）报告分部的财务信息
项目 煤炭产品 物流劳务 电动车产品 其他分部 分部间抵销 合计
资产总额 2,438,377,978.24 119,541,105.40 72,078,538.24 2,991,326,933.11 -1,154,936,567.61 4,466,387,987.38
负债总额 1,057,704,268.80 86,355,342.01 54,235,350.77 875,392,704.22 -488,605,536.44 1,585,082,129.36
营业收入 598,223,778.92 245,473,234.62 110,567,495.33 79,399,217.53 -81,708,972.67 951,954,753.73
营业成本 344,107,711.86 197,142,038.01 99,099,334.06 52,327,384.27 -67,131,962.35 625,544,505.85
利润总额 74,510,513.79 20,297,908.87 -2,633,041.23 93,582,644.65 -60,139,808.35 125,618,217.73
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1）2014 年 7 月 23 日，本公司第八届董事会 2014 年第一次临时会议审议通过了关于全资子公司上海新大洲投资有限
公司拟与中航国际航空发展有限公司、中航飞机股份有限公司、汉川数控机床股份公司、汉中汇融投资管理中心（有限合伙）
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
在陕西省汉中航空产业园共同出资设立中航飞机航空零组件制造有限公司（以下简称“合资公司”）事项。合资公司注册资本
为人民币 25,000 万元。其中：新大洲投资现金出资 2,500 万元，占注册资本的 10%。2014年9月12日，公司接到合资公司
筹备小组通知，合资公司已完成相关工商注册登记手续，并领取了汉中市工商行政管理局颁发的《营业执照》，名称最后确
定为中航飞机汉中航空零组件制造有限公司。
2）2013年10月25日，本公司第七届董事会2013年第四次临时会议，审议通过了对五九集团的增资方案。各股东按现持
股比例分别出资，对五九集团增资人民币4.00亿元。其中，本公司直接对五九集团增资17,968.00万元，通过对全资子公司新
大洲投资增资2,432.00万元，再由其对五九集团增资2,432.00万元。枣矿集团对五九集团增资19,600万元。截至 2014 年 5 月
30 日，五九集团收到本公司及本公司的子公司新大洲投资和枣矿集团分别向五九集团支付的增资款17,968 万元、2,432 万
元和 19,600 万元，合计 40,000 万元； 2014 年 6 月 9 日，呼伦贝尔华信会计师事务所对上述增资事项出具了《验资报告》
[华信会验字（2014）第 36 号]。
3）根据公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证
监许可[2014]483号” 《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2014年5月31日完成了向
上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）非公开发行人民币普通股
（A）股78,000,000股，每股发行价人民币3.64元，募集资金合计283,920,000.00元，扣除发行费用8,695,000.00元后，募集资
金净额为275,225,000.00元。以上募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2014]
第113608号《验资报告》。本次定向增发股票完成后，本公司股本总额由73,606.40万股变更为81,406.40万股。
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十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
237,035,503.32 100.00% 2,553,584.19 1.08% 234,481,919.13 291,601,067.39 100.00% 3,063,220.93 1.05% 288,537,846.46
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
6,829.25 6,829.25 100.00% 0.00 6,829.25 6,829.25 100.00% 0.00
坏账准备的其他应收款
合计 237,042,332.57 100.00% 2,560,413.44 234,481,919.13 291,607,896.64 100.00% 3,070,050.18 288,537,846.46
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 236,620,103.52 2,366,201.03 1.00%
2至3年 23,737.80 4,747.56 20.00%
3至4年 131,954.00 52,781.60 40.00%
4至5年 132,254.00 66,127.00 50.00%
5 年以上 127,454.00 63,727.00 50.00%
合计 237,035,503.32 2,553,584.19
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 393,954.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 903,591.01 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任 894,648.15
公司
合计 894,648.15
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 165,246.46 335,697.22
子公司往来款 234,839,004.39 289,176,486.02
合营公司往来款 1,623,361.72 1,624,368.40
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租房押金 414,720.00 471,345.00
合计 237,042,332.57 291,607,896.64
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
新大洲投资 往来款 154,173,877.01 一年以内 65.04% 1,541,738.77
海南新大洲实业 往来款 56,790,314.14 一年以内 23.96% 567,903.14
天津电动车 往来款 23,013,923.00 一年以内 9.71% 230,139.23
新大洲本田 往来款 1,623,361.72 一年以内 0.68% 16,233.62
五九集团 往来款 860,890.24 一年以内 0.36% 8,608.90
合计 -- 236,462,366.11 -- 99.75% 2,364,623.66
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 542,860,381.33 15,916,248.67 526,944,132.66 262,166,006.33 15,916,248.67 246,249,757.66
对联营、合营企
1,152,840,475.47 0.00 1,152,840,475.47 1,108,405,046.98 0.00 1,108,405,046.98
业投资
合计 1,695,700,856.80 15,916,248.67 1,679,784,608.13 1,370,571,053.31 15,916,248.67 1,354,654,804.64
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海新大洲物流
16,000,000.00 16,000,000.00
有限公司
上海元盾实业有
33,250,000.00 33,250,000.00
限公司
海南新大洲实业
18,000,001.00 18,000,001.00 15,916,248.67
有限责任公司
内蒙古牙克石五
164,916,005.33 179,680,000.00 344,596,005.33
九煤炭(集团)有限
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
责任公司
上海新大洲投资
30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
海南新大洲圣劳
伦佐游艇制造有 31,014,375.00 31,014,375.00
限公司
合计 262,166,006.33 280,694,375.00 542,860,381.33 15,916,248.67
171
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备期
投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益变 宣告发放现金 计提减值准 期末余额
追加投资 减少投资 其他 末余额
的投资损益 益调整 动 股利或利润 备
一、合营企业
新大洲本田摩托有
639,552,256.99 92,833,171.43 -21,395,517.04 710,989,911.38
限公司
海南新大力机械工
2,685,803.03 14,634.84 2,700,437.87
业有限公司
内蒙古新大洲能源
299,266,986.96 -31,509,352.52 267,757,634.44
科技有限公司
小计 941,505,046.98 61,338,453.75 -21,395,517.04 981,447,983.69
二、联营企业
SANLORENZOS.P.A 166,900,000.00 4,492,491.78 171,392,491.78
小计 166,900,000.00 4,492,491.78 171,392,491.78
合计 1,108,405,046.98 65,830,945.53 -21,395,517.04 1,152,840,475.47 0.00
（3）其他说明
无。
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 11,807,326.79 350,732.64 10,498,811.14 350,732.64
合计 11,807,326.79 350,732.64 10,498,811.14 350,732.64
其他说明：
无。
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 53,016,662.87 11,058,424.49
权益法核算的长期股权投资收益 65,830,945.53 50,971,008.28
处置长期股权投资产生的投资收益 -285.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得
3,106,019.80
的投资收益
债权投资（能源科技）期间的投资收益 3,254,962.99 10,999,479.35
委托贷款投资收益 966,166.68 227,062.70
合计 123,068,453.07 76,361,994.62
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -120,626.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,343,566.58
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
3,254,962.99
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,826,744.50
减：所得税影响额 1,025,181.88
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
少数股东权益影响额 486,045.06
合计 6,139,932.10 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.75% 0.0976 0.0976
扣除非经常性损益后归属于公司
3.45% 0.0898 0.0898
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、会计政策变更相关补充资料
√ 适用 □ 不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财
务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：
单位：元
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 419,636,667.44 270,346,796.42 399,482,171.38
应收票据 16,053,992.01 74,323,683.33 82,537,029.41
应收账款 62,851,436.02 69,653,580.23 158,326,990.27
174
新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
预付款项 64,415,909.20 143,812,787.65 142,576,959.52
应收利息 1,414,561.53 276,937.82 798,057.37
其他应收款 61,255,847.92 49,075,222.35 49,985,294.15
存货 82,242,368.16 106,378,793.96 140,563,247.40
一年内到期的非流动
909,647.79 1,154,700.98 1,664,242.05
资产
其他流动资产 50,000,000.00 29,310,780.36
流动资产合计 757,870,782.28 715,022,502.74 1,005,244,771.91
非流动资产：
可供出售金融资产 4,480,973.30 4,230,973.30 29,180,973.30
长期应收款 215,059,611.38 54,184,563.71 54,202,629.82
长期股权投资 786,029,053.68 1,153,403,127.27 1,199,687,701.66
投资性房地产 95,685,038.77 87,497,967.75 84,870,871.65
固定资产 487,532,138.56 526,978,981.29 608,115,211.96
在建工程 202,865,584.81 499,604,875.16 1,118,323,559.56
无形资产 248,974,164.43 259,837,444.61 309,379,800.53
开发支出 6,175,038.69
商誉 109,545.59 109,545.59 109,545.59
长期待摊费用 3,245,748.10 2,281,680.57 5,783,870.05
递延所得税资产 18,503,487.92 31,059,616.38 45,314,012.66
非流动资产合计 2,063,394,994.33 2,619,188,775.63 3,461,143,215.47
资产总计 2,821,265,776.61 3,334,211,278.37 4,466,387,987.38
流动负债：
短期借款 205,000,000.00 360,000,000.00 421,485,731.88
应付账款 87,571,008.77 213,945,721.01 348,630,818.44
预收款项 58,153,010.49 33,485,983.18 35,239,409.97
应付职工薪酬 40,950,696.49 54,019,877.32 56,030,944.17
应交税费 36,166,826.86 30,245,024.23 27,892,226.54
应付利息 134,531.16 1,623,459.52
应付股利 15,571,408.65 2,827,481.04 22,653,929.84
其他应付款 161,997,174.44 108,376,149.84 51,048,981.53
一年内到期的非流动
210,000.00 6,712,665.20 223,934,138.71
负债
流动负债合计 614,204,534.54 809,747,432.98 1,188,539,640.60
非流动负债：
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长期借款 185,215,800.00 377,990,000.00
长期应付款 7,526,092.22 5,169,234.19
长期应付职工薪酬 8,584,408.84 6,993,540.88 6,065,742.71
专项应付款 1,000,000.00 1,150,000.00 827,863.83
递延收益 1,050,000.00 6,639,619.99 6,489,648.03
非流动负债合计 2,050,000.00 207,525,053.09 396,542,488.76
负债合计 616,254,534.54 1,017,272,486.07 1,585,082,129.36
所有者权益：
股本 736,064,000.00 736,064,000.00 814,064,000.00
资本公积 445,113,782.59 445,113,782.59 645,348,498.59
其他综合收益 142,953.22 623,825.73
专项储备 10,644,436.98
盈余公积 40,876,532.56 45,979,523.79 58,651,732.30
未分配利润 559,611,090.46 614,934,308.28 655,335,246.05
归属于母公司所有者权益
1,781,665,405.61 1,842,234,567.88 2,184,667,739.65
合计
少数股东权益 423,345,836.46 474,704,224.42 696,638,118.37
所有者权益合计 2,205,011,242.07 2,316,938,792.30 2,881,305,858.02
负债和所有者权益总计 2,821,265,776.61 3,334,211,278.37 4,466,387,987.38
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新大洲控股股份有限公司 2014 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
新大洲控股股份有限公司董事会
二零一五年四月一日
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