新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新大洲控股股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陈阳友、主管会计工作负责人杜树良及会计机构负责人(会计主
管人员)陈祥声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者及相关人士注意投资风险，并请理解计划、预测与承诺之间的差
异。
公司在本半年度报告第四节经营情况讨论与分析中“十、公司面临的风险和
应对措施”，描述了可能面对的风险及应对措施，敬请查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................21
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................44
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................49
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................51
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................52
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................161
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/新大洲 指 新大洲控股股份有限公司
尚衡冠通/第一大股东 指 深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）
恒阳牛业 指 黑龙江恒阳牛业有限责任公司
五九集团 指 内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
牙星煤业 指 呼伦贝尔市牙星煤业有限公司
枣矿集团 指 枣庄矿业（集团）有限责任公司
宁波新大洲 指 宁波新大洲股权投资有限公司
新大洲本田 指 新大洲本田摩托有限公司
上海投资/新大洲投资 指 上海新大洲投资有限公司
上海物流/新大洲物流 指 上海新大洲物流有限公司
能源科技公司 指 内蒙古新大洲能源科技有限公司
天津电动车 指 天津新大洲电动车有限公司
上海恒阳 指 上海恒阳贸易有限公司
宁波恒阳 指 宁波恒阳食品有限公司
萝北恒阳 指 萝北恒阳食品有限公司
恒阳香港 指 恒阳香港发展有限公司
漳州食品 指 漳州恒阳食品有限公司
中航新大洲 指 中航新大洲航空制造有限公司
海口嘉跃 指 海口嘉跃实业有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新大洲 A 股票代码 000571
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新大洲控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新大洲控股
公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SUNDIRO HOLDING
公司的法定代表人 陈阳友
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任春雨 王焱
上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心
联系地址
B 栋 2801 室 B 栋 2801 室
电话 (021) 61050111 (021) 61050111
传真 (021) 61050136 (021) 61050136
电子信箱 renchunyu@sundiro.com wangyan@sundiro.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 463,192,998.77 383,085,913.79 20.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 48,453,241.50 36,476,602.18 32.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-51,867,194.27 19,604,462.50 -364.57%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 187,987,363.87 83,137,272.73 126.12%
基本每股收益（元/股） 0.0595 0.0448 32.81%
稀释每股收益（元/股） 0.0595 0.0448 32.81%
加权平均净资产收益率 2.19% 1.64% 0.55%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,813,078,692.58 4,993,407,626.00 -3.61%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,216,650,719.24 2,201,246,752.98 0.70%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
主要系新大洲本田及海口
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 129,447,040.86
嘉跃股权转让收益所致
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
2,582,442.48
定额或定量享受的政府补助除外）
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,342,197.65
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 1,250,000.00
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -757,681.03
减：所得税影响额 32,794,210.22
少数股东权益影响额（税后） 749,353.97
合计 100,320,435.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司从事的主要业务及经营模式发生较大变化，公司主营业务收入原来以煤炭、物流产业为主，利润来源原来
以摩托车产业为主，随着报告期内牛肉食品产业比重增加，目前公司主营业务收入以煤炭、物流、牛肉食品产业为主；由于
上半年完成了对摩托车产业的剥离以及对海口嘉跃股权的转让，报告期公司主要利润来源为对新大洲本田及海口嘉跃等的股
权转让的投资收益。
煤炭产业由本公司的控股子公司五九集团经营管理，主要业务是煤炭的采掘及销售，主要采用综采综放开采工艺。五九
集团现有鑫鑫煤矿45万吨产能、牙星煤业一号井150万吨产能、胜利煤矿120万吨产能。五九集团在产产品煤种为优质长焰煤，
长焰煤是发电和锅炉燃料的主要用料，销售半径为600公里。
物流产业由本公司的控股子公司新大洲物流经营管理，主要业务为运输、仓储等业务。本公司物流产业现租有十万余平
方米的储运仓库，在上海和天津拥有物流基地，自有箱式运输车辆近百辆，长期加盟的社会车辆近千辆；公司自有车辆为厢
式车，比较适合价值高、对运输质量要求高的货品。业务覆盖全国3600个一、二、三级城市。
牛肉食品业务包含牛肉贸易、零售业务。通过与恒阳牛业合作，本公司的全资子公司宁波恒阳、萝北恒阳、恒阳香港开
展牛肉进口贸易业务，采购的牛肉主要来自其在阿根廷及乌拉圭的屠宰场，产品质量、价格、行业信誉方面均拥有一定优势，
恒阳牛业承诺采购本公司进口的牛肉，保证了本公司的销售利润、防范了商品滞销风险；全资子公司上海恒阳开展牛肉零售
业务，销售模式为专卖店、代理等。上述国内业务地区为恒阳牛业尚未覆盖到的地区，由本公司拓展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内出售了新大洲本田及海口嘉跃等的股权。
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
本公司持有 增资 截止 2017 年 Via 主要从事游 公司董事会 2017 年 1-6 7.75% 否
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SANLOREN 6 月 30 日， Armezzone， 艇及船舶的 由 7 人组成，月
ZO S.P.A. 该公司总资 3-19031 生产及销售 其中本公司 SANLOREN
22.99%股权 产折算人民 Ameglia（SP）业务。 委派董事 1 ZO S.P.A. 实
币 17.32 亿 意大利 名，另委派 1 现营业收入
元、净资产 名董事会观 10.47 亿元，
7.47 亿元。 察员。公司法 净利润
定审计委员 1980.72 万
会由 5 名法 元。本公司按
定审计员组 持股比例确
成，其中本公 认的调整后
司委派法定 投资收益为
审计员 1 名。693.27 万元。
截止 2017 年 6 月 30 日，本公司其他境外资产包括持有的新大洲香港发展有限公司 100%股权、圣劳伦佐（中
其他情况说 国）控股有限公司 100%股权、圣帝诺香港投资有限公司 100%股权、恒阳香港发展有限公司 100%股权、恒
明 阳投资有限公司 100%股权、恒阳拉美投资控股有限公司 100%股权、辛普森游艇有限公司 25%股权，上述境
外资产与 2016 年末相比未发生重大变化。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、资源优势
五九集团所属地下资源丰富，截止报告期末，公司剩余可开采储量16857.6万吨，探明煤炭地质储量为153784.88万吨。
公司物流运输业务现租有近十万平方米的储运仓库，在上海和天津拥有物流基地，自有箱式运输车辆近百辆，长期加盟
的社会车辆近千辆；公司自有车辆为厢式车，比较适合价值高、对运输质量要求高的货品。新大洲物流目前是 “国家AAAA
级物流企业”。
2、产品优势
煤炭行业，五九集团是内蒙古呼伦贝尔地区为数不多的生产长焰煤的煤炭企业，长焰煤是发电和锅炉燃料的主要用料，
而该地区多数煤矿仅生产褐煤。公司的煤炭品种在当地为稀缺煤种，深得蒙东及东北地区客户的青睐。
本公司牛肉进口贸易业务所采购的牛肉主要来自在阿根廷及乌拉圭的屠宰场，产品质量、价格、行业信誉方面均拥有一
定优势。
3、管理优势
公司决策层从业经验丰富，并不断引进高端优秀管理人员，能对行业发展做出准确及时的判断，保证企业稳健、平稳发
展。此外，公司一直按照现代企业制度的要求建立有效的法人治理结构，积累了丰富的现代化大型企业的运作经验和管理能
力。
4、对外合作中建立的优势
公司具有较强的对外合作能力，在与国内外行业内优秀企业本田、枣矿集团、中航集团及SANLORENZO S.P.A.、恒阳
牛业等的合资合作过程中，获得了最先进的企业管理理念和方法，降低了经营风险，提升了公司的市场地位及产业竞争力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
在“向牛肉产业转型发展”的战略目标下，2017年上半年公司完成了出售摩托车产业的股权交割，启动收购海外牛业资
产的重大资产重组，加快开展牛肉食品产业的进出口贸易业务，努力推动企业转型发展。
2017年上半年因子公司上海恒阳、宁波恒阳食品贸易量同比大幅增加和五九集团煤炭销量同比增长、吨煤售价回升以及
新大洲物流运输业务及仓储收入同比增长，公司实现营业收入46,319.30万元，同比增长20.91%；报告期内因公司实现对原
合营企业新大洲本田及子公司海口嘉跃等的股权转让收益，公司实现归属于母公司所有者的净利润4,845.32万元，同比增长
32.83%。
报告期内食品贸易产业相关子公司内销和进口业务量同比大幅增长，销售利润逐步实现。其中，上海恒阳累计实现食品
贸易销售收入8,814.55万元，由于市场拓展费用较大，实现净利润35.72万元；宁波恒阳累计实现销售收入1,882.94万元，
实现净利润77.69万元。截止本报告报出日，本公司完成了收购首个海外牛肉企业乌拉圭Lorsinal S.A.公司的50%股权的交
割。
本报告期内，由于煤炭产业吨煤售价回升及投产后的新矿井煤炭产销量逐步释放，五九集团1-6月份累计生产原煤117.26
万吨，较上年同期增长15.08%；销售原煤103.47万吨，较上年同期增长17.84%，本报告期内累计实现营业收入17,780.48万
元，较上年同期增长19.71%；但由于一季度遭遇土煤层而使主营业务毛利率下降，新胜利矿投产导致利息资本化金额减少而
使财务费用同比增加以及上年同期产生投资性房地产处置收益而本报告期没有此类业务发生，受以上因素的影响，五九集团
本报告期累计实现净利润-4,843.90万元，同比减少利润6,515.69万元，向本公司贡献利润-2,470.39万元。
新大洲物流1-6月份累计实现营业收入11,524.49万元，较上年同期增长8.67%，主要系本报告期自有仓库和办公楼出租
率的提高和铁路运输比例同比增长而使营业收入和主营业务毛利率同比增长，本报告期实现净利润1,287.36万元，同比增长
30.81%，向本公司贡献净利润819.27万元。
天津电动车本报告期内电动车受托加工业务量比重增加，自营生产业务量同比减少。1-6月自营生产电动车4.04万辆，
销售电动车3.94万辆，分别较上年同期下降下降9.59和11.97%%，受托加工电动车12.22万辆，同比增长48.05%，实现营业收
入6,505.14万元，同比下降8.08%。由于本报告期内收到政府补助收入同比增加，电动车公司实现净利润2.27万元，向本公
司贡献利润1.16万元，较上年同期减亏11.03万元。
游艇产业1-6月向本公司贡献净利润77.98万元，同比减亏108.76万元，主要对意大利SANLORENZO S.P.A按持股比例确认
的调整后投资收益同比增长所致。
今年上半年中航新大洲取得了FPI工艺的NADCAP认证、热喷涂工艺的NADCAP认证，已累计取得3项NADCAP认证。截止到2017
年6月末中航新大洲完成全部24款零件试生产认证，其中22款零件取得批生产认证，累计交付2010件。
母公司及其他1-6月贡献净利润6,303.90万元，同比减亏4,097.31万元，主要系本报告期本公司实现对新大洲本田及海
口嘉跃等的股权转让投资收益同比增加所致。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本报告期内食品贸易销售收
营业收入 463,192,998.77 383,085,913.79 20.91%
入、煤炭销售收入和物流运输及仓
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储收入同比增长所致
主要系本报告期内子公司食品贸易
营业成本 368,109,998.41 269,090,538.75 36.80% 和五九集团煤炭销售业务量同比增
加所致。
销售费用 27,167,549.82 27,903,076.83 -2.64%
主要系本报告期内为资产重组项目
管理费用 87,060,249.94 67,520,303.69 28.94%
发生的中介服务费等同比增加所致
主要系本报告期内控股子公司五九
集团因新胜利矿投产而使资本化利
财务费用 30,072,935.63 16,683,860.89 80.25%
息额减少以及本公司借款利息支出
同比增加所致
主要系本公司本报告期内计提的企
所得税费用 30,182,938.97 9,398,928.39 221.13%
业所得税费同比大幅增加所致
本报告期内五九集团和食品产业子
公司销售收入同比增长而使销售商
经营活动产生的现金流
187,987,363.87 83,137,272.73 126.12% 品收到的现金同比增加以及五九集
量净额
团其他经营活动收到的现金同比增
加所致。
本报告期内本公司收到转让新大洲
本田和海口嘉跃及中航飞机汉中航
投资活动产生的现金流
391,010,185.06 19,565,450.45 1,898.47% 空零组件制造有限公司等项目的股
量净额
权转让款而使收回投资收到的现金
同比大幅增加所致。
筹资活动产生的现金流 本报告期内公司取得银行借款收到
-510,063,526.09 -131,015,386.07 -289.32%
量净额 的现金同比减少所致。
本报告期投资活动产生的现金流量
现金及现金等价物净增
68,614,659.61 -28,450,327.44 341.17% 净额和经营活动产生的现金流量净
加额
额同比增加所致。
主要系本报告期内控股子公司五九
税金及附加 22,119,999.99 15,066,905.09 46.81%
集团税金及附加同比增加所致
主要系公司本报告期内计提的应收
资产减值损失 6,628,550.78 -3,128,841.32 311.85% 款项坏账准备和存货跌价准备同比
增加所致
主要系本公司本报告期内实现对新
投资收益 133,620,972.65 37,040,493.65 260.74% 大洲本田、海口嘉跃等的股权转让
收益所致
主要系本报告期内政府补助的财务
其他收益 2,415,442.00 100.00%
报表列报变更所致
主要系控股子公司五九集团上年同
营业外收入 1,875,983.67 30,284,992.83 -93.81%
期发生投资性房地产及固定资产处
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置收益而本期报告期内减少发生所
致
主要系控股子公司五九集团关停矿
营业外支出 884,717.28 248,411.81 256.15%
井人员安置费用同比增加所致
主要系控股子公司五九集团本报告
期实现的净利润同比大幅减少而使
少数股东损益 -19,574,785.23 11,151,613.96 -275.53%
确认的少数股东损益较上年同期减
少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
2016年度公司利润来源以摩托车产业经营产生的利润为主，由于2017年上半年完成了对摩托车产业的剥离以及对海口嘉跃股
权的转让，报告期公司主要利润来源为对新大洲本田及海口嘉跃等的股权转让的投资收益。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
煤炭采选业 173,303,389.35 133,097,930.89 23.20% 25.81% 63.14% -17.57%
物流运输业 105,002,133.45 74,911,739.70 28.66% 14.85% 13.02% 1.16%
电动车业 49,823,097.02 43,489,172.80 12.71% -5.91% -8.74% 2.71%
食品贸易业 106,860,526.47 102,115,668.00 4.44%
分产品
煤炭 173,303,389.35 133,097,930.89 23.20% 25.81% 63.14% -17.57%
物流运输 105,002,133.45 74,911,739.70 28.66% 14.85% 13.02% 1.16%
电动车 49,823,097.02 43,489,172.80 12.71% -5.91% -8.74% 2.71%
食品贸易 106,860,526.47 102,115,668.00 4.44%
分地区
上海地区 170,322,708.03 142,786,485.40 16.17% 124.80% 165.13% -12.75%
内蒙古地区 174,574,219.81 134,064,761.91 23.20% 23.92% 60.14% -17.37%
广东地区 9,031,368.62 6,416,323.59 28.96% 72.04% 75.94% -1.57%
湖北地区 11,533,296.65 9,460,619.95 17.97% 46.93% 17.22% 20.79%
天津地区 32,951,167.03 28,400,686.32 13.81% -28.03% -29.47% 1.76%
无锡地区 17,896,108.99 15,569,334.76 13.00% 88.34% 92.55% -1.90%
宁波地区 18,720,889.51 16,916,299.46 9.64%
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三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系本公司本报告期内实现
投资收益 133,620,972.65 226.24% 对新大洲本田、海口嘉跃等的股 不具有可持续性。
权转让收益所致
主要系公司本报告期内计提的
资产减值 6,628,550.78 11.22% 应收款项坏账准备和存货跌价 不具有可持续性。
准备所致
营业外收入 1,875,983.67 3.18% 主要系处置固定资产利得。 不具有可持续性。
主要系控股子公司五九集团关
营业外支出 884,717.28 1.50% 不具有可持续性。
停矿井人员安置费用所致
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 599,412,923.27 12.45% 539,656,209.04 10.57% 1.88%
应收账款 205,025,366.32 4.26% 221,403,186.50 4.34% -0.08%
存货 141,672,032.26 2.94% 169,290,982.78 3.32% -0.38%
投资性房地产 62,692,035.71 1.30% 72,023,866.81 1.41% -0.11%
主要系转让新大洲本田股
长期股权投资 602,644,376.30 12.52% 1,376,142,466.82 26.96% -14.44%
权所致。
主要系五九集团新胜利矿
固定资产 1,528,249,599.77 31.75% 619,111,915.38 12.13% 19.62%
在建工程转固定资产所致。
主要系五九集团新胜利矿
在建工程 461,506,327.28 9.59% 1,421,461,870.80 27.85% -18.26%
在建工程转固定资产所致。
主要系本报告期内控股子
短期借款 174,105,615.04 3.62% 880,000,000.00 17.24% -13.62% 公司五九集团及本公司归
还银行短期借款所致
长期借款 538,059,600.00 11.18% 378,908,000.00 7.42% 3.76%
主要子公司宁波恒阳及香
预付款项 70,374,232.89 1.46% 53,944,955.94 1.06% 0.40%
港子公司进口贸易预付款
13
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
增加所致
主要系本公司本报告期内
对宁波新大洲的应收新大
其他应收款 601,746,522.02 12.50% 89,511,643.03 1.75% 10.75%
洲本田股权转让尾款增加
所致
系本报告期子公司上海恒
应付票据 133,222,435.00 2.77% 3,800,000.00 0.07% 2.70% 阳和五九集团应付票据增
加所致
主要系控股子公司五九集
预收款项 174,166,512.78 3.62% 65,132,278.15 1.28% 2.34%
团预收煤款增加所致
主要系控股子公司五九集
其他应付款 277,778,075.04 5.77% 108,301,304.99 2.12% 3.65% 团应付枣庄矿业往来款增
加所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 账面原值（元） 评估值（万元） 受限原因
期末余额 年初余额
货币资金 19,222,435.00 11,648,200.00 应付票据保证金
货币资金 225,000,000.00 225,000,000.00 内保外贷保证金
货币资金 10,430,086.15 信用证保证金
固定资产 46,334,201.14 46,334,201.14 46,045.91 抵押贷款
无形资产-采矿权 147,751,427.40 147,751,427.40 117,159.21 抵押贷款
（1）应付票据保证金系五九集团应付银行承兑汇票保证金。
（2）经本公司第八届董事会2016年第一次临时会议审议批准，向汇丰银行（中国）有限公司上海分行提供人民币2.25
亿元银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行出具以本公司子公司香港发展为受益人的2,800.00万欧元保函，香港
发展于2016年1月15日取得贷款本金2,800.00万欧元，借款期限为三年。公司拟在一年内归还，本期将本金2,800.00万欧元，
折合人民币216,988,800.00元重分类至一年内到期的非流动负债。巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-01-12/1201905179.PDF，披露日期为2016年1月12日。
（3）子公司宁波恒阳向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行信用证借款15,105,615.04元，（其中：5,871,845.20
元借款，期限自2017年4月14日至2017年7月13日止，2,183,935.00元借款，期限自2017年4月27日至2017年7月26日止，
6,119,321.21元借款，自2017年5月12日至2017年8月10日止，930,513.63元借款，自2017年5月22日至2017年8月21日止）。
由子公司宁波恒阳对恒阳香港的信用证借款提供信用证保证金10,430,086.15元。巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-10-28/1202796572.PDF，披露日期为2016年10月28日。
（4）全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土房（2013）字第09046号、三土房（2013）字第09202号房产（面积
14,487.17平方米，评估值460,459,102.00元），为公司本部向华信信托股份有限公司申请借款18,000.00万元人民币提供抵
押担保。借款期限自2016年11月3日至2019年11月1日。巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-10-28/1202796570.PDF，披露日期为2016年10月28日。
14
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）控股子公司五九集团本部向中国工商银行股份有限公司牙克石支行贷款，抵押物系五九集团本部胜利煤矿120万吨
/年采矿权(权证编号为C1500002011061120113663)。贷款额度为500,000,000.00元，期限为73个月，贷款期末余额
358,059,600.00元。巨潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014
年8月16日。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 45,000,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
15
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按计划
本期初起至 股权出售为 如期实施，
出售日该股 上市公司贡 所涉及的股 如未按计划
交易价格 出售对公司 股权出售定 是否为关联 与交易对方
交易对方 被出售股权 出售日 权为上市公 献的净利润 权是否已全 实施，应当 披露日期 披露索引
（万元） 的影响 价原则 交易 的关联关系
司贡献的净 占净利润总 部过户 说明原因及
利润（万元） 额的比例 公司已采取
的措施
详见本公司 交易对方宁 2016 年 11
于 2016 年 波新大洲的 月 26 日、12
11 月 26 日、 本次股权转 实际控制 月 9 日在巨
12 月 9 日在 让价格的定 人、执行董 潮资讯网上
宁波新大洲 巨潮资讯网 价依据是以 事赵序宏先 披露的《重
股权投资有 上披露的 具有证券期 生同时为本 大资产出售
新大洲本田 2017 年 01 2016 年 11
限公司（以 89,222.12 0 《重大资产 224.73% 货相关业务 是 公司副董事 是 是 暨关联交易
50%股权 月 10 日 月 26 日
下简称"宁 出售暨关联 资格的评估 长、新大洲 报告书》，
波新大洲"） 交易报告 机构出具的 本田董事 2017 年 1 月
书》"第一节 评估报告书 长；本公司 26 日在巨潮
本次交易概 为基准。 第二大股东 资讯网上披
况"之"四、 上海浩洲车 露的《关于
本次重组对 业有限公司 重大资产出
16
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上市公司的 董事长，本 售标的资产
影响"。 公司董事兼 过户完成公
总裁杜树良 告》、《重大
先生为宁波 资产出售暨
儒亿企业管 关联交易实
理咨询合伙 施情况报告
企业（有限 书》。
合伙）（以下
简称"宁波
儒亿"）的有
限合伙人，
而宁波儒亿
又是宁波新
大洲的股东
宁波新大洲
投资管理合
伙企业（有
限合伙）的
出资人。
海口嘉跃 2017 年 3 月
海南十里圣 100%股权 17 日在巨潮
水置业有限 及本公司全 有利于公司 资讯网上披
公司及左方 资子公司海 回收资金， 露的《关于
兰（竞拍人 南新大洲实 2017 年 06 用于公司转 公开拍卖价 2017 年 03 通过拍卖方
5,020 -0.38 39.17% 否 不适用 是 是
海南晨菲投 业有限责任 月 29 日 型发展及补 格 月 17 日 式出让海口
资控股有限 公司对海口 充流动资金 嘉跃实业有
公司的关联 嘉跃的到期 需求 限公司股权
方） 债权（2803 拍卖结果的
万元） 公告》
17
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
内蒙古牙克石五九煤
炭（集团）有限责任 子公司 煤炭采掘业 煤炭 72,870.59 万元 2,589,401,494.84 1,222,067,028.11 177,804,830.08 -48,160,089.14 -48,438,986.20
公司
上海新大洲物流有限 仓储、普通货物
子公司 运输业 5,500 万元 200,364,548.67 147,149,641.48 115,244,881.54 16,209,972.34 12,873,563.47
公司 运输
游艇及船舶的生
SANLORENZOS.P.A. 参股公司 制造业 3000 万欧元 1,732,247,714.30 747,473,741.97 1,047,183,469.53 31,440,003.21 19,807,202.64
产及销售业务
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
海南嘉谷实业有限公司 新设 无重大影响
齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司 新设 无重大影响
天津恒阳食品有限公司 分立 无重大影响
股权出售为上市公司贡献的净利润占净
海口嘉跃实业有限公司 转让
利润总额的比例为 39.17%。
主要控股参股公司情况说明
内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
截止报告期末，本公司持有内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司51%股权，主营业务范围为：煤炭采掘。截止
2017年6月31日，该公司总资产25.89亿元，同比减少6.82%；净资产12.22亿元，同比减少9.96%。报告期内，由于煤炭产业
吨煤售价回升及投产后的新矿井煤炭产销量逐步释放，五九集团1-6月份累计生产原煤117.26万吨，较上年同期增长15.08%；
销售原煤103.47万吨，较上年同期增长17.84%，本报告期内累计实现营业收入17,780.48万元，较上年同期增长19.71%；但由
于一季度遭遇土煤层而使主营业务毛利率下降，新胜利矿投产导致利息资本化金额减少以及上年同期产生投资性房地产处置
收益而本报告期没有此类业务发生，受以上因素的影响，五九集团本报告期累计实现净利润-4,843.90万元，同比减少利润
6,515.69万元，向本公司贡献利润-2,470.39万元。
上海新大洲物流有限公司
截止报告期末，本公司持有上海新大洲物流有限公司63.64%股权。主营业务范围为：仓储、普通货物运输。截止2017
年6月31日，该公司总资产2.00亿元，同比增加3.34%；净资产1.47亿元，同比增加3.72%。新大洲物流1-6月份累计实现营业
收入11,524.49万元，较上年同期增长8.67%，主要系本报告期自有仓库和办公楼出租率的提高和铁路运输比例同比增长而使
营业收入和主营业务毛利率同比增长，本报告期实现净利润1,287.36万元，同比增长30.81%，向本公司贡献净利润819.27万
元。
SANLORENZO S.P.A.
截止报告期末，本公司持有SANLORENZO S.P.A.22.99%股权。主要从事游艇及船舶的生产及销售业务。截止2017年6
月31日，该公司总资产17.32亿元，同比增加12.07%；净资产7.47亿元，同比增加17.75%。1-6月份累计实现营业收入10.47亿
元，较上年同期增长15.40%；实现净利润1,980.72万元，同比增长111.21%，本公司按持股比例确认的调整后投资收益为693.27
万元。利润增长主要系SANLORENZO S.P.A.营业收入同比增加及运营成本同比降低所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、安全运营风险
煤炭行业在采掘、生产过程中存在许多不可预见的安全隐患，主要包括顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害和中毒等。如果
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安全防范措施不到位而发生事故，将会直接影响公司的生产和发展。
针对此风险，公司将不断完善安全管理制度，强化安全管理绩效考核与责任追究，抓好安全培训、危险源辨识评估及隐
患排查治理体系，夯实安全管理的基础。
2、国家政策风险
煤炭产业受到国家产业调控政策的影响。2017年初国家《能源“十三五”规划》提出“到2020年把能源消费总量控制在50
亿吨标准煤以内”；2016年底国务院《“十三五”生态环境规划》提出，到2020年煤炭占能源消费总量的比重将由2016年的62.6%
降至58%以下。2017年国家对一次能源消费总量要求控制在44亿吨标准煤，非化石能源消费比重提高到14.3%，煤炭消费比
重下降到 60%左右。
展望未来，公司将加强对国家最新产业政策及行业法规的研究，紧跟国家政策，关注行业走势，促使公司全方位的竞争
力提高。
3、经营管理风险
公司正在转型发展、产业结构正处于调整中，未来公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部
控制等方面将面临更大的挑战，若公司的管理体系不能适应或调整，将给公司的经营管理带来风险。
公司已积累了丰富的企业管理经营，建立了规范的法人治理结构、内控管理体系，并将根据公司的发展作出及时适当的
调整。
4、人才建设风险
公司正处于战略转型、产业调整阶段，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会引发相应的风险。
公司高度重视人才培养，近年来一方面通过加强高端管理人才的引进力度，打破论资排辈，建设年轻化、知识化、创新
型的人才梯队，并实现一线任职干部的年轻化，保证关键岗位后备人选充足；另一方面通过有计划地组织各类人员参加培训，
提高素质，大力培养经营、管理、技术等方面的骨干人才。
20
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：临
2017-047，公告名
2016 年度股东大会 年度股东大会 27.49% 2017 年 06 月 26 日 2017 年 06 月 27 日 称：2016 年度股东
大会决议公告，披露
网站：巨潮资讯网。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 履行情况
限
股改承诺 无
2016 年 3 月 31 日尚衡冠通签
收购报告书或 署权益变动报告书时承诺，
2016 年 03 十二个
权益变动报告 尚衡冠通 其他承诺 截至权益变动报告书签署之 已履行完毕
月 31 日 月内
书中所作承诺 日，未来十二个月内，承诺
不减持上市公司股份。
2001 年本公司在以吸收合并
方式重组新大洲本田时承
资产重组
资产重组时所 诺，本公司投入新大洲本田 2001 年 10 经营期
本公司 时所作承 正常履行中
作承诺 的净资产涉及相关资产、负 月 10 日 限内
诺
债，在其合并前业已存在的
潜在损失和对外抵押、担保、
21
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
诉讼事项，税务纠纷及资产
产权纠纷造成的损失，由本
公司承担。
截至资产负债表日，本公司通
过能源科技公司投入 20 万吨电
石法 PVC 项目资金和褐煤提质
工程项目 68,746.00 万元。
1、信息披露情况：本承诺的履
行情况详见 2014 年 8 月 6 日披
露于巨潮资讯网的《关于公司
承诺履行情况的进展公告》，披
露索引：
http://www.cninfo.com.cn/finalp
age/2014-08-06/1200100881.PD
F。
2、原承诺履行情况：本公司通
过能源科技公司开展煤化工项
目的建设。截至 2009 年 12 月
31 日，本公司通过能源科技公
根据本公司 2006 年 12 月 12
司投入 PVC 项目首期 20 万吨电
日与牙克石市经济局签订的
石工程资金 19,436 万元，未在
《产权交易合同》（编号：
履行期限内履行完毕相关承
MJJY-06021）的特别约定，
资产重组 2009 年 诺。
本公司受让五九集团和牙克 2006 年 12
本公司 时所作承 12 月 12 3、变更情况：在牙克石市人民
石煤矿（现名为呼伦贝尔市 月 12 日
诺 日 政府（以下简称"牙克石政府"）
牙星煤业有限公司）国有股
的推动下，拟通过由沈阳同联
权后 3 年内，应投入不少于
集团有限公司（以下简称"同联
人民币 20 亿元建设大型煤化
集团"）受让能源科技公司电石
工项目。
项目的方式，续建 12 万吨/年
PVC 和 11 万吨/年烧碱项目，来
实现两企业健康和可持续发
展。2014 年 8 月 4 日，牙克石
政府与本公司就承诺后续履行
事项达成一致，并签订了《合
作备忘录》。由于本公司及能源
科技公司与同联集团正在协商
签订《电石项目整体资产转让
框架协议》和《电石项目整体
资产转让合同》。鉴于目前本公
司原承诺的基本情况将发生重
大变化，受此影响，本公司与
牙克石政府决定，本公司暂停
履行与牙克石经济局签订《产
权交易合同》（编号：
22
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
MJJY-06021）中约定的相关承
诺事项，等待本公司与同联集
团正式签订《电石项目整体资
产转让合同》后，按照新的约
定继续履行。具体内容详见
2014 年 8 月 6 日、2015 年 5 月
29 日披露的公告。4、审议程序：
《关于公司与牙克石市人民政
府就承诺履行事项签署<合作
备忘录>的报告》已经本公司
2014 年第三次临时股东大会审
议通过。
根据 2012 年 9 月 21 日签署
的《五九集团股权转让协议
书》，对枣矿集团受让五九集
团股权协议中已披露的债权
本公司、新大 资产重组 债务及为本次股权转让所出
2012 年 09 经营期
洲投资、蓝道 时所作承 具的审计报告及资产评估报 正常履行中
月 21 日 限内
公司 诺 告所确认的债权债务之外的
其他任何债权债务，如有，
由本公司及公司全资子公司
新大洲投资、上海蓝道投资
管理有限公司承担。
根据 2012 年 9 月 21 日签署
的《能源科技公司增资协议
书》，对枣矿集团增资能源科
技公司协议中除本公司、上
资产重组 海新大洲房地产开发有限公
2012 年 09 经营期
本公司 时所作承 司及能源科技公司已披露的 正常履行中
月 21 日 限内
诺 债权债务及为本次增资所出
具的审计报告及资产评估报
告所确认的债权债务之外的
其他任何债权债务，如有，
由本公司承担。
宁波新大洲在受让新大洲本
田股权时作出如下不可撤销
关于同业
的承诺与保证：本公司及其
竞争、关
控制的其他公司、企业或者 存在关
联交易、 2016 年 11
宁波新大洲 其他经济组织将尽量减少并 联关系 正常履行中
资金占用 月 24 日
规范与上市公司之间的关联 期间内
方面的承
交易。对于无法避免或有合
诺
理原因而发生的关联交易，
承诺人及其控制的其他公
23
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司、企业或者其他经济组织
将遵循市场原则以公允、合
理的市场价格进行，根据有
关法律、法规及规范性文件
的规定履行关联交易决策程
序，依法履行信息披露义务
和办理有关报批程序，不损
害上市公司及其他股东的合
法权益。本公司若违反上述
承诺，将承担因此而给上市
公司或者其他经济组织造成
的一切损失。
本人控制的企业，原则上不
与上市公司发生关联交易，
对于正常的、不可避免的且
关于同业 有利于上市公司经营和全体
竞争、关 股东利益的关联交易，将严
存在关
联交易、 格遵循公开、公正、公平的 2016 年 11
赵序宏 联关系 正常履行中
资金占用 市场原则，严格按照有关法 月 24 日
期间内
方面的承 律、法规、规范性文件及《新
诺 大洲控股股份有限公司章
程》等有关规定履行决策程
序，确保交易价格公允，并
予以充分、及时的披露。
宁波新大洲在受让新大洲本
田股权时就避免同业竞争的
承诺：本公司（本人）将不
会在中国境内或境外，以任
何方式直接或者间接从事对
新大洲的现有主营业务构成
关于同业
或可能构成实质性竞争的业
竞争、关
务或活动。如日后本公司（本 存在关
宁波新大洲、 联交易、 2016 年 11
人）拥有实际控制权的其他 联关系 正常履行中
赵序宏 资金占用 月 24 日
公司的经营活动可能与新大 期间内
方面的承
洲发生同业竞争，本公司（本
诺
人）将促使本公司（本人）
拥有实际控制权的其他公司
无条件放弃可能发生同业竞
争的业务，充分赔偿或补偿
由此给上市公司造成的损
失。
24
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
宁波新大洲在受让新大洲本
田股权时就资金来源合法合
规性的承诺：一、本公司用
于本次交易支付对价的资金
为本公司自有/自筹资金，资
至 2019
金来源合法合规。二、本公 2016 年 11
宁波新大洲 其他承诺 年 01 月 正常履行中
司用于本次交易支付对价的 月 24 日
01 日
资金不存在杠杆融资结构化
的设计或为他人代持的安
排。三、本公司具有足够资
金实力支付本次交易的各期
款项。
在宁波新大洲受让新大洲本
田股权时承诺：一、本人承
诺忠实、勤勉地履行职责，
维护公司和全体股东的合法
权益；二、本人承诺不无偿
或以不公平条件向其他单位
或者个人输送利益，也不得
采用其他方式损害公司利
益；三、本人承诺对本人职
务消费行为进行约束；四、
本人承诺不动用公司资产从
事与其履行职责无关的投
陈阳友、赵序 资、消费活动；五、本人承
宏、杜树良、 诺在自身职责和权限范围
李磊、严天 内，全力促使公司董事会或
至 2019
南、孟兆胜、 者提名与薪酬委员会制定的 2016 年 11
其他承诺 年 01 月 正常履行中
王树军、何 薪酬制度与公司填补回报措 月 24 日
01 日
妮、周健、陈 施的执行情况相挂钩，并对
祥、任春雨、 公司董事会和股东大会审议
侯艳红 的相关议案投票赞成（如有
表决权）；六、如公司拟实施
股权激励，本人承诺在自身
职责和权限范围内，全力促
使公司拟公布的股权激励行
权条件与公司填补回报措施
的执行情况相挂钩，并对公
司董事会和股东大会审议的
相关议案投票赞成（如有表
决权）；七、作为填补回报措
施相关责任主体之一，本人
承诺严格履行本人所作出的
上述承诺事项，确保公司填
25
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补回报措施能够得到切实履
行。本人若违反上述承诺或
拒不履行上述承诺，本人同
意中国证监会和深圳证券交
易所等证券监管机构按照其
制定或发布的有关规定、规
则，对本人作出相关处罚或
采取相关管理措施。
在宁波新大洲受让新大洲本
田股权时承诺：本公司及全
体董事、监事、高级管理人
员保证本报告书内容真实、
准确、完整，不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承诺对其真实性、
准确性、完整性承担个别和
连带的法律责任。本公司已
至 2019
严格按照相关法律法规的要 2016 年 11
本公司 其他承诺 年 01 月 正常履行中
求，及时、全面、完整地对 月 24 日
01 日
本次交易相关信息进行了披
露，无其他应披露而未披露
的能够影响股东及其他投资
者做出合理判断的有关本次
交易的信息。本公司负责人
和主管会计工作的负责人、
会计机构负责人保证本报告
书中财务会计资料真实、准
确、完整。
在宁波新大洲受让新大洲本
田股权时承诺：一、本公司
及本公司董事、监事和高级
管理人员不存在因涉嫌犯罪
正被司法机关立案侦查或涉
嫌违法违规正被中国证监会
立案调查的情形。二、本公
至 2019
司及本公司的董事、监事和 2016 年 11
本公司 其他承诺 年 01 月 正常履行中
高级管理人员最近三年内未 月 24 日
01 日
受到过与证券市场有关的行
政处罚、刑事处罚、或者涉
及与经济纠纷有关的重大民
事诉讼或者仲裁。三、本公
司及本公司董事、监事和高
级管理人员在最近三年内诚
信情况良好，不存在未按期
26
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
偿还大额债务、未履行承诺
或者受到过证券交易所公开
谴责的情况。
宁波新大洲在受让新大洲本
田股权时承诺：一、本公司
将及时向上市公司提供本次
重组相关信息，并保证所提
供的信息真实、准确、完整，
如因提供的信息存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗
漏，给上市公司或者投资者
造成损失的，将依法承担赔
偿责任。二、本公司向与本
次交易的各中介机构所提供
的资料均为真实、准确、完
至 2019
整的原始书面资料或副本资 2016 年 11
宁波新大洲 其他承诺 年 01 月 正常履行中
料，资料副本或复印件与其 月 24 日
01 日
原始资料或原件一致；所有
文件的签名、印章均是真实
的，不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
三、本公司为本次交易所出
具的说明、承诺及确认均为
真实、准确和完整的，不存
在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。四、本公
司承诺，如违反上述承诺与
保证，将承担个别和连带的
法律责任。
宁波新大洲在受让新大洲本
田股权时承诺：一、本公司
及本公司主要管理人员在最
近五年内诚信情况良好，不
存在未按期偿还大额债务、
未履行承诺或者受到过证券 至 2019
2016 年 11
宁波新大洲 其他承诺 交易所公开谴责的情况。二、 年 01 月 正常履行中
月 24 日
本公司及本公司主要管理人 01 日
员最近五年内未受到过与证
券市场有关的行政处罚、刑
事处罚、或者涉及与经济纠
纷有关的重大民事诉讼或者
仲裁。
首次公开发行 赵序宏、上海 股份限售 自本次新大洲非公开发行结 2014 年 06 三年 已履行完毕
27
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或再融资时所 儒亿投资管 承诺 束之日起，所认购的非公开 月 13 日
作承诺 理合伙企业 发行的股票在 36 个月内不转
（有限合 让和上市交易。
伙）、北京电
信建筑工程
有限公司、连
若晹、林忠
峰、刘锐、龙
建播、罗斌、
张新美
股权激励承诺 无
1、2015-2017 年，公司在足
额预留法定公积金、盈余公
积金以后，以现金形式分配
的利润不少于当年实现的可
供分配利润的 15%，且最近
其他对公司中
三年以现金方式累计分配的 2015 年 06
小股东所作承 本公司 分红承诺 三年 正常履行中
利润不少于最近三年实现的 月 01 日
诺
年均可分配利润的 30%；2、
在确保足额现金股利分配的
前提下，公司可以另行增加
股票股利分配和公积金转
增。
承诺是否及时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
28
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额（万 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引
元） 预计负债 进展 结果及影响 决执行情况
本公司于 2017 年 1 月 8 日收 公告编号：
到包头铁路运输法院《应诉 临
通知书》（[2016]内 7101 刑 2017-006、
初 24 号）。送达的原告人为 2017-019、
牙克石市人民政府的起诉 2017-021、
状，该案是依据包头铁路运 原告人向呼 2017-028，
驳回上诉，维持
输法院于 2016 年 12 月 21 日 和浩特铁路 公告名称：
原裁定。管辖异 2017 年 01
受理包头铁路运输检察院公 70,213.9 否 运输中级法 不适用 关于重大诉
议成立，驳回原 月 10 日
诉的一起刑事案件中提起的 院提起上 讼事项的公
告人的起诉。
附带民事诉讼，该案中原告 诉，被驳回。 告、关于重
人牙克石市人民政府起诉刑 大诉讼事项
事案件三名被告人返还国有 进展的公
资产损失的同时，还起诉本 告，披露网
公司承担返还损失金额的责 站：巨潮资
任。 讯网
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)判 披露日
诉讼(仲裁)进展 审理结果及 披露索引
况 （万元） 预计负债 决执行情况 期
影响
贺阳才诉本公司要 经查明，贺阳才为原海南光华
求补发和赔偿因工 实业发展有限公司（其前身是
伤造成的伤残损失 国营光华机械厂）的员工，其 一审判决驳
案，其中一次性伤 工伤事故发生于 1973 年，并于 回原告贺阳
1,129 否 不适用 不适用
残补助金、医疗补 1983 年在光华机械厂退休。本 才的诉讼请
助金、假肢安装费 公司于 1997 年 11 月兼并海南 求。
护理费等 129.00 万 光华实业发展有限公司，依据
元，精神损失费 当时签订的《企业兼并合同》
29
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1,000.00 万元，合计 相关约定，贺阳才不属于被本
主张的诉求 公司兼并的海南光华实业发展
1,129.00 万元，并要 有限公司的职工（其当时已退
求本公司承担诉讼 休），且依据《企业兼并合同》
费用。 约定，公司也不承担当时海南
光华实业发展有限公司离退休
人员的任何退休金、医疗、福
利及其他责任和义务。该案经
海口市美兰区人民法院 审理
后，于 2015 年 1 月 26 日作出
（2014）美民一初字第 1814
号民事判决，判决驳回原告贺
阳才的诉讼请求。一审宣判后，
贺阳才不服一审判决，已向海
口市中级人民法院提起上诉。
目前，此案已进入上诉程序。
一审判决太
2015 年 6 月 24 日， 原能源公司
一审判决太原能源公司判决生
五九集团诉太原能 判决生效十
效十日内给付五九集团欠款
源公司买卖合同纠 日内给付五
180 万元，利息 104.40 万元，
纷，诉请：判令被 九集团欠款
316.24 否 合计 284.40 万元。太原能源公 未执行完毕 不适用
告给付原告商品为 180 万元，
司不服裁决已经提起上诉。截
配件设备买卖合同 利息 104.40
止 2017 年 6 月 30 日，本案仍
欠款及利息合计 万元，合计
在审理中。
316.24 万元 284.40 万
元。
2016 年 3 月 29 日，
内蒙古大兴安岭浆
纸有限责任公司诉
五九集团买卖合同
纠纷。诉请：判令 112.46 否 准备应诉中，一审未开庭 待开庭 不适用 不适用
被告支付煤炭预付
货款及合同违约金
共计 1,124,625.00
元。
2015 年 4 月，本公 2016 年 2 月 20 日一审判决被
二审判决生
司诉深圳市新大洲 告 1、停止侵犯注册商标专用
效，被告应
酒店商标侵权纠 权的行为；2、性质使用含有"
停止侵犯注
纷，诉请：判令被 新大洲"字样的企业名称及简
100 否 册商标专用 未执行完毕 不适用
告停止侵犯“新大 称；3、赔偿原告 31,050 元。
权的行为并
洲”注册商标专用 被告不服一审判决上诉，2016
赔偿原告
权；停止使用"新大 年 7 月 26 日二审法院判决：撤
31,050 元。
洲"作为其酒店名 销一审第二项判决，其余维持
30
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
称、标识及其企业 原判。
名称；将“新大洲”
酒店名称及企业名
称办理变更登记；
向原告赔偿经济损
失及维权合理开支
合计 100 万元人民
币。
一审判决：
1、被告给付
租金 30 万
元，违约金
2016 年 6 月 8 日，
15.6 万元，
五九集团诉牙克石 法院于 2016 年 6 月 8 日立案。
合计 45.6 万 2017 年 4 月
市玖仟客餐饮有限 牙克石市玖仟客餐饮有限公司
元；2、判决 26 日还款 4 万
公司租赁合同纠 72 否 于 2016 年 7 月 8 日提出反诉。 不适用
我公司退还 元，剩余的款
纷，诉请判令被告 2016 年 10 月 21 日牙克石市人
被告押金 10 项在执行中
给付原告房屋租赁 民法院作出一审判决。
万元； 以上
费及违约金。
两项相抵后
被告给付我
公司 35.6 万
元。
2015 年 8 月 20 日，
王海萍诉五九集团 一审开庭后，被告对证据"录音
劳动争议纠纷，诉 资料"存在异议，经法院委托第
求确认与被告解除 4.79 是 三方对录音资料做司法鉴定， 待判决 不适用 不适用
劳动关系，并判令 于 2017 年 4 月 1 日继续开庭审
被告赔偿经济损 理，待判决。
失。
2015 年 8 月 4 日，三亚城郊法
2015 年 7 月，"三亚
院以小区业主委员会没有得到
印象"小区业主委
全体业主授权、超出其职责范
员会诉海南新大洲
围为由裁定驳回原告的起诉。
实业有限责任公司
原告不服上诉至三亚市中级法
及中国免税品（集
院。2015 年 10 月 28 日，三亚
团）有限责任公司
市中级法院裁定驳回原告的上
建筑物区分的有权 200 否 待开庭 不适用 不适用
诉，维持原判。原告仍然不服，
纠纷，诉请判令被
向海南省高级法院提出再审申
告将"三亚印象"小
请。2016 年 12 月 12 日，海南
区商铺恢复原状、
高级法院裁定由海南高院提审
赔偿损失 200 万元
本案。2017 年 4 月 24 日，高
及支付占用公共通
院裁定撤销一审二审裁定，指
道费用。
令海南省三亚市城郊人民法院
31
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
审理。待开庭。
一审判决会
2016 年 6 月，上海
成物流支付
武汉新大洲储运有
武汉储运运
限公司诉上海会成 2016 年 10 月 20 日上海市浦东
费 683,824
物流有限公司公路 新区人民法院做出（2016）沪
元并承担全
运输合同纠纷案。 0115 民初 38713 号民事判决 已于 2017 年 5
部诉讼费
诉请判令被告支付 68.38 否 书，会成物流不服一审判决上 月 19 日执 不适用
用，同时驳
拖欠的运费 诉。2017 年 5 月 4 日第一中级 行完毕
回了会成物
683,824 元；被告后 人民法院做出（2017 沪 01 民
流的全部诉
来提起反诉要求原 终 1983 号）判决书。
讼请求。二
告承担违约责任
审维持原
780,781 元。
判。
2016 年 8 月 30 日沙
广远起诉五九集
团，诉请给付房屋、
77.51 否 一审未开庭 待开庭 不适用 不适用
设备款 475,163.00
元及经济损失
300,000.00 元。
五九集团诉牙克石
市乾豪酒店餐饮有
限公司拖欠房屋租
赁费案，诉请被告 2017 年 1 月 4 日起诉，已开庭
493.46 否 待判决 不适用 不适用
给付房屋租赁费 审理，待判决
2,934,693.67 元，逾
期付款违约金 200
万元。
五九集团因债务纠
纷起诉乌兰浩特市
民华商贸有限公
司，诉请给付 1、被
2017 年 1 月 5 日起诉并申请财
告偿还原告欠款
产保全措施，后双方达成和解 已于 2017 年
2,355,479.17 元；2、 双方达成和
926.49 否 协议，被告给付欠款 3 月 22 日履 不适用
给付原告约定欠款 解
2398807.17 元（包含诉讼费及 行完毕
利息 2,010，000 元；
保全费）。
3、给付原告逾期付
款利息 4,899,398.4
元；以上合计
9,264,877.57 元。
五九集团的子公司
牙克石市新大洲房 2017 年 6 月 23 日起诉，一审
1,100 否 待开庭 不适用 不适用
地产开发有限公司 未开庭
诉牙克石市振兴建
32
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筑有限责任公司、
呼伦贝尔建威工程
监理有限责任公
司、内蒙古筑业工
程勘察设计有限公
司，诉请赔偿 1、房
屋建设费用 900 万
元，房屋装修费用
200 万元；合计
1,100 万元。
牙克石五九煤炭销
售有限公司诉牙克
石市富兴热力有限
公司及牙克石市人
民政府，诉请给付：
1.判决被告一偿还
原告合同欠款
2017 年 6 月 19 日起诉，8 月 8
30,166,836.35 元； 4,516.68 否 待判决 不适用 不适用
日一审开庭，待判决
2.判令被告一向原
告支付逾期付款违
约金暂计 1500 万
元。3.被告二承担连
带给付义务。4.判决
两被告承担本案全
部诉讼费用。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
本公司、本公司的第一大股东及其实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
33
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易类 关联交易内 关联交易定 关联交易价 关联交易金 占同类交易 获批的交易 是否超过获 关联交易结 可获得的同
关联交易方 关联关系 披露日期 披露索引
型 容 价原则 格 额（万元） 金额的比例 额度（万元） 批额度 算方式 类交易市价
公告编号：
报告期内，
临
新大洲物流
2017-025，
为本公司控 详见 2017 年
公告名称：
股子公司。 4 月 26 日披
新大洲物流 关于 2016
本公司副董 露的《关于
通过合同方 年度日常
事长赵序宏 通过市场公 业务收费标 2016 年度日
新大洲物流 式承担新大 关联交易
先生同时担 开竞标方式 准参照市场 常关联交易 公开市场价 2017 年 04
与新大洲本 提供劳务 洲本田摩托 5,596.25 48.67% 9,023.99 否 的执行情
任新大洲本 承接此项业 标准每年一 的执行情况 格 月 26 日
田 车整车及部 况和 2017
田董事长， 务 定 和 2017 年度
品运输及仓 年度日常
本公司董事 日常关联交
储服务。 关联交易
兼总裁杜树 易预计公
预计公告，
良先生同时 告》
披露网站：
担任新大洲
巨潮资讯
本田董事。
网
本公司董事 肉类商品进
本公司下属 长陈阳友先 口/购买及销
全资子公司 生为恒阳牛 向关联人销 售：保障公
由具体合同 公开市场价 2017 年 04
与恒阳牛业 业实际控制 销售 售冷冻猪 司该项业务 1,747.57 16.34% 70,000 否 同上 同上
确定 格 月 26 日
及其全资子 人、同时担 肉、牛肉； 收入毛利率
公司 任恒阳牛业 不低于
董事，本公 3%，保证上
34
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司董事李磊 市公司利润
先生同时担 水平与市场
任恒阳牛业 同类型可比
董事 公司基本相
当
本公司下属
向关联人进
全资子公司
口或购买冷 由具体合同 公开市场价 2017 年 04
与恒阳牛业 同上 进口或购买 同上 1,512.48 100.00% 49,000 否 同上 同上
冻猪肉、牛 确定 格 月 26 日
的海外全资
肉
子公司
本公司下属
保证同质量
全资子公司 向关联人购
产品价格等 由具体合同 公开市场价 2017 年 04
与恒阳牛业 同上 购买 买冷冻猪 11,255.98 100.00% 20,000 否 同上 同上
于或略低于 确定 格 月 26 日
及其全资子 肉、牛肉
竞品价格
公司
合计 -- -- 20,112.28 -- 148,023.99 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用。
公司年初对 2017 年度上述日常关联交易进行了预计，报告期内，新大洲物流与新大洲本田、本公司下属全资子公司向恒阳牛业
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预 及其全资子公司购买牛肉的日常关联交易实际履行情况良好，与公司预计无较大差异。本公司下属全资子公司向恒阳牛业的海
计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 外全资子公司进口牛肉、向恒阳牛业及其全资子公司销售牛肉的金额实际和预测差异大，主要系子公司经营团队调整，进口贸
易量受银行融资政策偏紧，及货物到港时间较长等因素影响。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用。
35
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资产
关联 关联交 转让资产 交易损
关联交 的评估价 转让价格 关联交易结
关联方 关联关系 交易 易定价 的账面价 益（万 披露日期 披露索引
易内容 值（万元） （万元） 算方式
类型 原则 值（万元） 元）
（如有）
股权转让价
交易对方宁 分为三期支
波新大洲的 付。第一期：
实际控制 协议签订并
人、执行董 经本公司股
2016 年
事赵序宏先 东大会批准
11 月 26
生同时为本 后 10 日
日、12 月
公司副董事 内，支付股
9 日在巨
长、新大洲 权转让款的
潮资讯网
本田董事 10%，即
上披露的
长；本公司 8,922.212
《重大资
第二大股东 定价依 万元；第二
产出售暨
上海浩洲车 据是以 期：2017 年
关联交易
业有限公司 具有证 1 月 31 日
报告书》，
董事长，本 券期货 前，支付股
2017 年 1
公司董事兼 股权 出售新 相关业 权转让款的
2017 年 月 26 日
宁波新 总裁杜树良 出售 大洲本 务资格 40%，即
76,841.87 89,222.12 89,222.12 10,888.7 01 月 26 在巨潮资
大洲 先生为宁波 关联 田 50% 的评估 35,688.846
日 讯网上披
儒亿企业管 交易 股权 机构出 万元；第三
露的《关
理咨询合伙 具的评 期：2017 年
于重大资
企业（有限 估报告 12 月 31
产出售标
合伙）以下 书为基 日前，支付
的资产过
简称"宁波 准。 股权转让款
户完成公
儒亿"）的有 的 50%，即
告》、《重
限合伙人， 44,611.057
大资产出
而宁波儒亿 万元。截止
售暨关联
又是宁波新 2017 年 6 月
交易实施
大洲的股东 30 日，本公
情况报告
宁波新大洲 司已累计收
书》。
投资管理合 到宁波新大
伙企业（有 洲支付股权
限合伙）的 转让款
出资人。 446,110,580
.00 元。
转让价格与账面价值或评估价值差异
不适用。
较大的原因（如有）
36
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对公司经营成果与财务状况的影响情 详见本公司于 2016 年 11 月 26 日、12 月 9 日在巨潮资讯网上披露的《重大资产出
况 售暨关联交易报告书》"第一节本次交易概况"之"四、本次重组对上市公司的影响"。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
不适用。
内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
新大洲本田
同一关键管
摩托有限公 提供劳务 否 162.11 5,531.12 5,563.52 129.71
理人员
司
上海本新国
同一关键管
际贸易有限 提供劳务 否 0 40.05 32.73 7.32
理人员
公司
黑龙江恒阳
同一关键管
牛业有限责 购买商品 否 0 12,768.85 12,628.6 140.25
理人员
任公司
宁波新大洲
同一关键管 股权转让
股权投资有 否 0 49,137.74 49,137.74
理人员 款
限公司
黑龙江恒阳 代扣代缴
同一关键管
牛业有限责 社保公积 是 0 5.46 4.7 0.77
理人员
任公司 金
新大洲本田
同一关键管 驻在员经
摩托有限公 是 237.43 237.43 0
理人员 费
司
新大洲本田 代扣代缴
同一关键管
摩托有限公 社保公积 是 8.34 8.34 0
理人员
司 金
中航新大洲 联营公司 代扣代缴 是 0 12.49 12.49 0
37
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
航空制造有 社保公积
限公司 金
内蒙古新大
销售货物、
洲能源科技 合营公司 否 0 119.42 119.42
提供劳务
有限公司
内蒙古新大
洲能源科技 合营公司 财务资助 是 3,224.22 300 117.23 3,041.45
有限公司
内蒙古新大
洲能源科技 合营公司 财务资助 是 2,717.27 2,717.27
有限公司
关联债权对公司经营成
上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利益。
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
黑龙江恒阳
同一关键管
牛业有限责 购买商品 11,400 11,400
理人员
任公司
黑龙江恒阳
同一关键管
牛业有限责 购买商品 64.85 174.88 82.5 157.22
理人员
任公司
上海金和食 同一关键管
购买商品 3.41 6.94 9.65 0.7
品有限公司 理人员
讷河新恒阳
同一关键管
肉类食品有 购买商品 50.16 38.55 88.7
理人员
限公司
SANLOREN
联营公司 购买商品 7.31 0.55 0.1 7.75
ZO S.P.A.
宁波新大洲
同一关键管
股权投资有 股权转让款 8,922.21 8,922.21
理人员
限公司
内蒙古新大
洲能源科技 合营公司 预收货款 800 800
有限公司
内蒙古新大
洲能源科技 合营公司 往来款 34.88 34.88
有限公司
新大洲本 同一关键 往来款 10 5.26 0.01 15.25
田摩托有 管理人员
38
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司
新大洲本 同一关键 代扣代缴 0.36 4.91 5.27
田摩托有 管理人员 社保公积
限公司天 金
津分公司
新大洲本 同一关键 代扣代缴 8.85 0.03 8.57 0.31
田摩托有 管理人员 社保公积
限公司 金
海南新大力
机械工业有 合营公司 往来款 540 800 800 540
限公司
关联债务对公司经营成果
上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利益。
及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）财务资助
根据本公司与枣矿集团签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协议书》的约定，本公司2012年11月22日起向能源
科技公司自提供的财务资助本金215,131,233.29元，在归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技在重组之前补缴的
税款及滞纳金之后，尚余本金54,345,324.94元。
能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技公司重新签订的《财
务资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内
归还六分之一，三年内还清。截至2017年6月30日，累计将应归还未还27,172,662.48元重分类至其他应收款。资金占用期间，
能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司计提资金占用费。
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古新大洲能源科技有限公司 资金占用费 1,172,295.66 1,178,772.44
（2）转受让股权
依据2016年11月24日、2016年12月05日本公司与宁波新大洲签订的《新大洲本田摩托有限公司股权转让协议书》、《关于
新大洲本田摩托有限公司股权转让的补充协议书》，本公司将持有的新大洲本田50%股权转让宁波新大洲，转让价格为
89,222.115万元（最终价格根据新大洲本田摩托有限公司经审计的过渡期损益调整确定），股权转让价分为三期支付。第一期：
协议签订并经本公司股东大会批准后 10 日内，支付股权转让款的 10%，即 8,922.212 万元；第二期：2017 年 1 月 31 日
前，支付股权转让款的40%，即 35,688.846 万元；第三期：2017 年 12 月 31 日前，支付股权转让款的50%，即 44,611.057
万元。截止2017年6月30日，本公司已累计收到宁波新大洲支付股权转让款446,110,580.00元，公司已完成股权转让工商变更
登记手续。
（3）关键管理人员报酬
项目名称 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,144,353.45 2,386,126.30
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于向内蒙古新大洲能源科技有限公司提 巨潮资讯网：
2013 年 03 月 28 日
供的财务资助拟发生变动的公告 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-03-2
39
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8/62287425.PDF
巨潮资讯网：
重大资产出售暨关联交易实施情况报告书 2017 年 01 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-01-2
6/1203056938.PDF
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期，本公司及子公司有部分闲置房屋、商铺存在出租；本公司办公室、物流部分仓库、无锡电动车厂房为租赁其他
公司资产。但出租收益及租赁费金额不大，对公司带来的损益较小。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
40
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
无
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2016 年 03 月 15 连带责任保 自借款日起
9,792 是 否
日 证 一年
2016 年 02 2016 年 03 月 16 连带责任保 自借款日起
五九集团 17,748 4,896 是 否
月 04 日 日 证 一年
2016 年 06 月 22 连带责任保 自借款日起
2,448 是 否
日 证 一年
2016 年 11 月 03 连带责任保 自决议日起
4,590 否 否
2014 年 08 日 证 三年
五九集团 7,650
月 02 日 2016 年 11 月 24 连带责任保 自决议日起
1,122 否 否
日 证 三年
2017 年 03 月 15 连带责任保 自借款日起
1,375.2 否 是
2016 年 10 日 证 一年
宁波恒阳 12,500
月 28 日 2017 年 03 月 20 连带责任保 自借款日起
1,407.88 否 是
日 证 一年
2017 年 01 连带责任保 自借款日起
宁波恒阳 13,874 0 否 是
月 06 日 证 一年
2017 年 02 连带责任保 自借款日起
五九集团 17,748 0 否 否
月 17 日 证 一年
《采购合同》
对应的债务
2017 年 05 2017 年 05 月 26 连带责任保
宁波恒阳 6,774.4 140 履行期限届 否 否
月 10 日 日 证
满之日起两
年
2017 年 05 月 27 连带责任保
2,600 否 否
日 证
2017 年 05 月 31 连带责任保 每笔商业承
1,000 否 否
2017 年 05 日 证 兑汇票到期
上海恒阳 15,000
月 23 日 2017 年 06 月 01 连带责任保 日当日上午
800 否 否
日 证 12 点之前
2017 年 06 月 02 连带责任保
500 否 否
日 证
41
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年 06 月 06 连带责任保
1,000 否 否
日 证
2017 年 06 月 13 连带责任保
1,500 否 否
日 证
2017 年 06 月 14 连带责任保
1,000 否 否
日 证
2017 年 06 月 16 连带责任保
1,000 否 否
日 证
2017 年 06 月 27 连带责任保
2,000 否 否
日 证
2017 年 06 连带责任保 自借款日起
新大洲物流 4,000 0 否 否
月 23 日 证 一年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
57,396.4 14,323.08
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
77,546.4 20,035.08
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
无
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
57,396.4 14,323.08
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
77,546.4 20,035.08
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 9.04%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
42
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（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资收购乌拉圭 Lorsinal S.A.股权的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-07-18/1202478574.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-07-06/1203683642.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-07-08/1203688919.PDF，披露日期为2016年7月18日、2017年7月6日、2017年7月8日。
截止2017年7月7日，Lorsinal 公司完成了股权变更，恒阳（拉美）投资与RP先生各持有Lorsinal S.A.公司50%的股份。
2、转让参股公司中航飞机汉中航空零组件制造有限公司股权的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-12-16/1202878665.PDF，披露日期为2016年12月16日。截至本报告期末，股权变更手
续已办理完毕，本公司不再持有中航飞机汉中航空零组件制造有限公司股权。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、控股子公司五九集团以采矿权和应收账款抵押贷款事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014年8月
16日。截至2017年6月30日，借款期末余额35,805.96万元。
2、关于控股子公司五九集团收到政府奖补资金的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-01-04/1202987084.PDF，披露日期为2017年01月04日。
3、关于控股子公司天津电动车分立的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-06-24/1203643826.PDF，披露日期为2017年06月24日。
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 78,343,187 9.62% -69,845,344 -69,845,344 8,497,843 1.04%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 78,343,187 9.62% -69,845,344 -69,845,344 8,497,843 1.04%
其中：境内法人持股 30,000,000 3.69% -30,000,000 -30,000,000 0 0.00%
境内自然人持股 48,343,187 5.94% -39,845,344 -39,845,344 8,497,843 1.04%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 735,720,813 90.38% 69,845,344 69,845,344 805,566,157 98.96%
1、人民币普通股 735,720,813 90.38% 69,845,344 69,845,344 805,566,157 98.96%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 814,064,000 100.00% 0 0 814,064,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，本公司总股本无变化，有限售条件股份、无限售条件股份变化主要是由于非公开发行限售股份解除限售所致，具
体情况详见本公司于2017年6月24日在巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上披露的《关于非公
开发行限售股份上市流通提示性公告》。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 售股数 数
上海儒亿投资管
理合伙企业（有 25,000,000 25,000,000 0 0 认购非公开发行股份 2017 年 6 月 28 日
限合伙）
2017 年 6 月 28 日解除 850
万股限售后执行董监高持
认购非公开发行股 股规定，2016 年公司重大
赵序宏 10,000,000 1,847,219 0 8,152,781
份、董监高持股 资产重组时做出的相关承
诺履行完毕后可解除 150
万股非公开发行限售股
连若晹 10,000,000 10,000,000 0 0 认购非公开发行股份 2017 年 6 月 28 日
刘锐 8,000,000 8,000,000 0 0 认购非公开发行股份 2017 年 6 月 28 日
罗斌 5,000,000 5,000,000 0 0 认购非公开发行股份 2017 年 6 月 28 日
张新美 5,000,000 5,000,000 0 0 认购非公开发行股份 2017 年 6 月 28 日
林忠峰 5,000,000 5,000,000 0 0 认购非公开发行股份 2017 年 6 月 28 日
龙建播 5,000,000 5,000,000 0 0 认购非公开发行股份 2017 年 6 月 28 日
北京电信建筑工
5,000,000 5,000,000 0 0 认购非公开发行股份 2017 年 6 月 28 日
程有限公司
杜树良 231,437 0 0 231,437 董监高持股 执行董监高持股规定
严天南 15,450 0 0 15,450 董监高持股 执行董监高持股规定
孟兆胜 15,000 0 0 15,000 董监高持股 执行董监高持股规定
侯艳红 5,625 0 1,875 7,500 董监高离职 2017 年 7 月 16 日
何妮 5,175 0 0 5,175 董监高持股 执行董监高持股规定
陈祥 48,000 0 0 48,000 董监高持股 执行董监高持股规定
任春雨 22,500 0 0 22,500 董监高持股 执行董监高持股规定
合计 78,343,187 69,847,219 1,875 8,497,843 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
45
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 78,562 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末 持有无限售
报告期内增减变 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 条件的普通
动情况 普通股数 股份状态 数量
通股数量 股数量
量
深圳市尚衡冠
通投资企业（有 境内非国有法人 10.99% 89,481,652 0 0 89,481,652 质押 87,738,922
限合伙）
上海浩洲车业
境内非国有法人 6.14% 50,000,000 0 0 50,000,000 质押 20,000,000
有限公司
华泰证券股份
境内非国有法人 3.61% 29,415,789 0 0 29,415,789
有限公司
上海儒亿投资
管理合伙企业 境内非国有法人 3.07% 25,000,000 0 0 25,000,000 质押 20,000,000
（有限合伙）
赵序宏 境内自然人 1.34% 10,870,375 0 8,152,781 2,717,594
连若晹 境内自然人 1.23% 10,000,000 0 0 10,000,000
吕良丰 境内自然人 1.15% 9,362,957 减少 4,404,416 股 0 9,362,957
刘锐 境内自然人 0.99% 8,030,000 0 0 8,030,000
彭浩 境内自然人 0.90% 7,313,114 增加 120,000 股 0 7,313,114
邱阳 境内自然人 0.75% 6,068,022 增加 6,068,022 股 0 6,068,022
上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）、赵序宏、连若晹、刘锐 2014 年认购了公司非
战略投资者或一般法人因配售新
公开发行 A 股股票，截止报告期末上述股东是公司前十名股东。该等股份于 2014 年 6
股成为前 10 名普通股股东的情况
月 13 日在深圳证券交易所上市，股票限售期为 36 个月，上市流通时间为 2017 年 6 月
（如有）（参见注 3）
28 日。
持股 5%以上股东、上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）、赵序宏、连若晹、刘锐之
上述股东关联关系或一致行动的 间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
说明 人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
深圳市尚衡冠通投资企业（有限合
89,481,652 人民币普通股 89,481,652
伙）
46
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海浩洲车业有限公司 50,000,000 人民币普通股 50,000,000
华泰证券股份有限公司 29,415,789 人民币普通股 29,415,789
上海儒亿投资管理合伙企业（有限
25,000,000 人民币普通股 25,000,000
合伙）
连若晹 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
吕良丰 9,362,957 人民币普通股 9,362,957
刘锐 8,030,000 人民币普通股 8,030,000
彭浩 7,313,114 人民币普通股 7,313,114
邱阳 6,068,022 人民币普通股 6,068,022
海通证券股份有限公司－中融中
5,326,563 人民币普通股 5,326,563
证煤炭指数分级证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之 本公司前十名无限售流通股股东中，持股 5%以上股东、上海儒亿投资管理合伙企业（有
间，以及前 10 名无限售条件普通 限合伙）、连若晹、刘锐之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购
股股东和前 10 名普通股股东之间 管理办法》规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
关联关系或一致行动的说明 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
股东上海浩洲车业有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
有 15,000,000 股（比 2016 年末减少 35,000,000 股），通过普通证券账户持有 35,000,000
前 10 名普通股股东参与融资融券 股（比 2016 年末增加 35,000,000 股），合计持股数量为 50,000,000 股（比 2016 年末增
业务股东情况说明（如有）（参见 加 0 股）。股东吕良丰通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
注 4） 7,416,068 股（比 2016 年末减少 232,716 股），通过普通证券账户持有 1,946,889 股（比
2016 年末减少 4,171,700 股），合计持股数量为 9,362,957 股（比 2016 年末减少 4,404,416
股）。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
47
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
48
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
陈阳友 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵序宏 副董事长 现任 10,870,375 0 0 10,870,375 0 0 0
杜树良 董事兼总裁 现任 308,583 0 0 308,583 0 0 0
李磊 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
严天南 独立董事 现任 20,600 0 0 20,600 0 0 0
孟兆胜 独立董事 现任 20,000 0 0 20,000 0 0 0
王树军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
齐方军 监事会主席 现任 18,200 0 0 18,200 0 0 0
陈昌梅 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
胡小月 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
何妮 常务副总裁 现任 6,900 0 0 6,900 0 0 0
李志 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
周健 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈祥 财务总监 现任 64,000 0 0 64,000 0 0 0
任春雨 董事会秘书 现任 30,000 0 0 30,000 0 0 0
侯艳红 常务副总裁 离任 7,500 0 0 7,500 0 0 0
董彬 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 11,346,158 0 0 11,346,158 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
侯艳红 常务副总裁 离任 2017 年 01 月 16 日 辞职
何妮 常务副总裁 聘任 2017 年 01 月 18 日 董事会聘任
李志 副总裁 聘任 2017 年 02 月 17 日 董事会聘任
董彬 监事 离任 2017 年 06 月 26 日 调整股东代表监事
49
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
胡小月 监事 任免 2017 年 06 月 26 日 调整股东代表监事
50
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
51
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 599,412,923.27 512,793,942.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,445,109.51 13,620,000.00
应收账款 205,025,366.32 158,125,094.99
预付款项 70,374,232.89 12,518,617.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 601,746,522.02 110,228,699.86
买入返售金融资产
存货 141,672,032.26 138,380,547.19
52
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产 831,836,037.92
一年内到期的非流动资产 5,566,079.33 6,441,046.03
其他流动资产 35,737,087.19 32,735,577.77
流动资产合计 1,672,979,352.79 1,816,679,563.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 53,853,949.96 80,503,844.57
持有至到期投资
长期应收款 27,095,627.46 26,859,369.14
长期股权投资 602,644,376.30 589,811,124.68
投资性房地产 62,692,035.71 64,384,019.63
固定资产 1,528,249,599.77 1,568,473,548.76
在建工程 461,506,327.28 433,498,110.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 298,790,423.73 303,451,242.95
开发支出
商誉 109,545.59 109,545.59
长期待摊费用 10,498,140.39 12,658,513.05
递延所得税资产 64,848,302.66 67,167,732.67
其他非流动资产 29,811,010.94 29,811,010.94
非流动资产合计 3,140,099,339.79 3,176,728,062.64
资产总计 4,813,078,692.58 4,993,407,626.00
流动负债：
短期借款 174,105,615.04 639,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 133,222,435.00 11,648,200.00
53
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 284,530,484.03 318,663,782.25
预收款项 174,166,512.78 49,028,061.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 56,895,253.05 67,653,252.61
应交税费 37,127,657.08 34,772,301.49
应付利息 996,519.11 768,965.41
应付股利 24,507,322.42 85,402.42
其他应付款 277,778,075.04 178,936,836.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 219,441,938.61 228,038,676.56
其他流动负债
流动负债合计 1,382,771,812.16 1,528,595,479.02
非流动负债：
长期借款 538,059,600.00 558,908,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 3,865,882.30 3,865,882.30
专项应付款
预计负债 47,900.00 47,900.00
递延收益 6,365,035.48 6,439,555.96
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 548,338,417.78 569,261,338.26
负债合计 1,931,110,229.94 2,097,856,817.28
所有者权益：
股本 814,064,000.00 814,064,000.00
其他权益工具
54
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 646,904,659.34 650,139,748.14
减：库存股
其他综合收益 -1,651,926.14 2,033,737.53
专项储备 4,879,270.40 7,684,089.11
盈余公积 73,793,361.49 73,793,361.49
一般风险准备
未分配利润 678,661,354.15 653,531,816.71
归属于母公司所有者权益合计 2,216,650,719.24 2,201,246,752.98
少数股东权益 665,317,743.40 694,304,055.74
所有者权益合计 2,881,968,462.64 2,895,550,808.72
负债和所有者权益总计 4,813,078,692.58 4,993,407,626.00
法定代表人：陈阳友 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 290,476,104.60 334,901,790.59
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 2,472,000.00 7,600.00
应收利息
应收股利
其他应收款 1,263,143,607.30 528,608,033.58
存货
划分为持有待售的资产 831,836,037.92
一年内到期的非流动资产 325,821.11 690,480.83
其他流动资产 1,886,819.32 561,130.46
流动资产合计 1,558,304,352.33 1,696,605,073.38
55
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 27,095,627.46 26,859,369.14
长期股权投资 809,731,657.90 815,758,598.60
投资性房地产
固定资产 424,072.82 464,162.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 385,025.81 485,436.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 23,765.44 34,734.10
递延所得税资产 2,314,516.10
其他非流动资产
非流动资产合计 837,660,149.43 845,916,817.54
资产总计 2,395,964,501.76 2,542,521,890.92
流动负债：
短期借款 27,000,000.00 227,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 1,999,161.04 6,812,982.59
应交税费 4,278,109.71 53,030.65
应付利息 479,362.50 768,965.41
应付股利 24,421,920.00
其他应付款 109,054,488.32 132,753,041.20
划分为持有待售的负债
56
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 167,233,041.57 367,388,019.85
非流动负债：
长期借款 180,000,000.00 180,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 180,000,000.00 180,000,000.00
负债合计 347,233,041.57 547,388,019.85
所有者权益：
股本 814,064,000.00 814,064,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 261,926,810.60 265,161,899.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 168,034,817.29 168,034,817.29
未分配利润 804,705,832.30 747,873,154.38
所有者权益合计 2,048,731,460.19 1,995,133,871.07
负债和所有者权益总计 2,395,964,501.76 2,542,521,890.92
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
57
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 463,192,998.77 383,085,913.79
其中：营业收入 463,192,998.77 383,085,913.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 541,159,284.57 393,135,843.93
其中：营业成本 368,109,998.41 269,090,538.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 22,119,999.99 15,066,905.09
销售费用 27,167,549.82 27,903,076.83
管理费用 87,060,249.94 67,520,303.69
财务费用 30,072,935.63 16,683,860.89
资产减值损失 6,628,550.78 -3,128,841.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
133,620,972.65 37,040,493.65
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,163,681.08 33,660,623.61
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 2,415,442.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,070,128.85 26,990,563.51
加：营业外收入 1,875,983.67 30,284,992.83
其中：非流动资产处置利得 1,606,564.80 28,995,065.98
减：营业外支出 884,717.28 248,411.81
其中：非流动资产处置损失 24,617.86 39,124.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,061,395.24 57,027,144.53
减：所得税费用 30,182,938.97 9,398,928.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,878,456.27 47,628,216.14
58
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 48,453,241.50 36,476,602.18
少数股东损益 -19,574,785.23 11,151,613.96
六、其他综合收益的税后净额 -3,685,663.67 -584,745.08
归属母公司所有者的其他综合收益
-3,685,663.67 -584,745.08
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-3,685,663.67 -584,745.08
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -3,685,663.67 -584,745.08
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 25,192,792.60 47,043,471.06
归属于母公司所有者的综合收益
44,767,577.83 35,891,857.10
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -19,574,785.23 11,151,613.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0595 0.0448
（二）稀释每股收益 0.0595 0.0448
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈阳友 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
59
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 105,329.38 3,587,501.25
减：营业成本 0.00 83,780.35
税金及附加 16,737.50 122,242.64
销售费用
管理费用 23,937,395.06 7,644,989.33
财务费用 3,501,003.51 4,765,605.53
资产减值损失 7,419,551.23 -547,220.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
141,372,483.03 55,710,862.49
列）
其中：对联营企业和合营企
-6,620.96 34,256,566.23
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,603,125.11 47,228,966.74
加：营业外收入 1,024,921.94
其中：非流动资产处置利得 1,024,921.94
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
106,603,125.11 48,253,888.68
列）
减：所得税费用 25,348,527.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,254,597.92 48,253,888.68
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
60
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 81,254,597.92 48,253,888.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0998 0.0593
（二）稀释每股收益 0.0998 0.0593
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 543,305,846.07 454,202,689.32
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,796,701.49
收到其他与经营活动有关的现金 242,478,634.44 99,893,700.77
61
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 787,581,182.00 554,096,390.09
购买商品、接受劳务支付的现金 280,670,486.54 184,994,313.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
140,770,202.96 122,635,716.57
金
支付的各项税费 76,157,466.75 68,167,984.54
支付其他与经营活动有关的现金 101,995,661.88 95,161,103.21
经营活动现金流出小计 599,593,818.13 470,959,117.36
经营活动产生的现金流量净额 187,987,363.87 83,137,272.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 409,888,460.00 96,320,000.00
取得投资收益收到的现金 29,012,766.32
处置固定资产、无形资产和其他
3,726,913.30 2,098,775.40
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 413,615,373.30 127,431,541.72
购建固定资产、无形资产和其他
21,938,861.58 57,550,794.31
长期资产支付的现金
投资支付的现金 636,552.82 50,315,296.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 29,773.84
投资活动现金流出小计 22,605,188.24 107,866,091.27
投资活动产生的现金流量净额 391,010,185.06 19,565,450.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
62
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 15,231,345.36 780,110,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 20,143.58
筹资活动现金流入小计 45,231,345.36 780,130,543.58
偿还债务支付的现金 520,888,800.00 648,067,700.44
分配股利、利润或偿付利息支付
32,752,622.45 36,190,246.21
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
5,593,001.86 3,112,090.18
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,653,449.00 226,887,983.00
筹资活动现金流出小计 555,294,871.45 911,145,929.65
筹资活动产生的现金流量净额 -510,063,526.09 -131,015,386.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-319,363.23 -137,664.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 68,614,659.61 -28,450,327.44
加：期初现金及现金等价物余额 276,145,742.51 337,306,536.48
六、期末现金及现金等价物余额 344,760,402.12 308,856,209.04
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,842,243.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 437,216,808.57 396,491,182.31
经营活动现金流入小计 437,216,808.57 398,333,426.12
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
6,477,376.37 6,480,984.92
金
支付的各项税费 20,251,927.50 524,068.56
支付其他与经营活动有关的现金 684,838,515.37 359,997,713.35
经营活动现金流出小计 711,567,819.24 367,002,766.83
经营活动产生的现金流量净额 -274,351,010.67 31,330,659.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 665,183,852.45 36,320,000.00
63
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 5,496,818.73 44,573,217.19
处置固定资产、无形资产和其他
2,983,828.40
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 670,680,671.18 83,877,045.59
购建固定资产、无形资产和其他
18,968.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 259,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 259,000,000.00 18,968.00
投资活动产生的现金流量净额 411,680,671.18 83,858,077.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 20,143.58
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 300,020,143.58
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 191,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,101,897.50 8,654,364.52
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,653,449.00 226,887,983.00
筹资活动现金流出小计 211,755,346.50 426,542,347.52
筹资活动产生的现金流量净额 -181,755,346.50 -126,522,203.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,425,685.99 -11,333,467.06
加：期初现金及现金等价物余额 109,901,790.59 129,685,774.43
六、期末现金及现金等价物余额 65,476,104.60 118,352,307.37
64
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合收 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 股 益 险准备
股 债
一、上年期末余额 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72
三、本期增减变动金额
-3,235,088.80 -3,685,663.67 -2,804,818.71 25,129,537.44 -28,986,312.34 -13,582,346.08
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -3,685,663.67 48,453,241.50 -19,574,785.23 25,192,792.60
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
65
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3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -24,421,920.00 -5,593,001.86 -30,014,921.86
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-24,421,920.00 -5,593,001.86 -30,014,921.86
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
-3,235,088.80 1,098,215.94 -1,123,699.43 -3,260,572.29
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -3,235,088.80 1,098,215.94 -1,123,699.43 -3,260,572.29
（五）专项储备 -2,804,818.71 -2,694,825.82 -5,499,644.53
1．本期提取 14,651,653.62 14,077,078.97 28,728,732.59
2．本期使用 17,456,472.33 16,771,904.79 34,228,377.12
（六）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 646,904,659.34 -1,651,926.14 4,879,270.40 73,793,361.49 678,661,354.15 665,317,743.40 2,881,968,462.64
上年金额
单位：元
项目 上期
66
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归属于母公司所有者权益
其他权益工具
减：库存 其他综合收 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 股 益 险准备
股 债
一、上年期末余额 814,064,000.00 647,074,737.15 1,249,844.40 6,303,555.66 64,523,333.63 671,858,288.73 681,783,079.16 2,886,856,838.73
加：会计政策变更
前期差错更
1,361,393.37 -73,565.31 -9,568,030.77 -8,280,202.71
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 814,064,000.00 648,436,130.52 1,249,844.40 6,303,555.66 64,449,768.32 662,290,257.96 681,783,079.16 2,878,576,636.02
三、本期增减变动金额
1,703,617.62 783,893.13 1,380,533.45 9,343,593.17 -8,758,441.25 12,520,976.58 16,974,172.70
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 783,893.13 32,849,233.44 -32,541,158.75 1,091,967.82
（二）所有者投入和减
36,207,925.35 36,207,925.35
少资本
1．股东投入的普通股 36,207,925.35 36,207,925.35
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 9,343,593.17 -33,765,513.17 -24,421,920.00
1．提取盈余公积 9,343,593.17 -9,343,593.17
67
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-24,421,920.00 -24,421,920.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
-7,842,161.52 7,842,161.52 0.00
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -7,842,161.52 7,842,161.52
（五）专项储备 1,380,533.45 1,326,394.90 2,706,928.35
1．本期提取 24,743,835.27 23,773,488.78 48,517,324.05
2．本期使用 23,363,301.82 22,447,093.88 45,810,395.70
（六）其他 1,703,617.62 -314,346.44 1,389,271.18
四、本期期末余额 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
68
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、上年期末余额 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07
三、本期增减变动金额
-3,235,088.80 56,832,677.92 53,597,589.12
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 81,254,597.92 81,254,597.92
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -24,421,920.00 -24,421,920.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-24,421,920.00 -24,421,920.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
-3,235,088.80 -3,235,088.80
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
69
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -3,235,088.80 -3,235,088.80
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 261,926,810.60 168,034,817.29 804,705,832.30 2,048,731,460.19
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 814,064,000.00 265,164,546.10 158,764,789.43 690,085,959.20 1,928,079,294.73
加：会计政策变更
前期差错更正 -73,565.31 -662,087.81 -735,653.12
其他
二、本年期初余额 814,064,000.00 265,164,546.10 158,691,224.12 689,423,871.39 1,927,343,641.61
三、本期增减变动金额
-2,646.70 9,343,593.17 58,449,282.99 67,790,229.46
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 93,435,931.65 93,435,931.65
（二）所有者投入和减少
资本
70
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 9,343,593.17 -33,765,513.17 -24,421,920.00
1．提取盈余公积 9,343,593.17 -9,343,593.17
2．对所有者（或股东）
-24,421,920.00 -24,421,920.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
-1,221,135.49 -1,221,135.49
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -1,221,135.49 -1,221,135.49
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -2,646.70 -2,646.70
四、本期期末余额 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司概况
新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 1992 年 9 月 9 日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字
（1992）22 号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1992 年 12 月 30 日
经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本 10,000 万元。1993 年 11 月 23 日经中国证券监督管理委员会批准，首
次向社会公众发行境内上市人民币普通股 2,000 万股，于 1994 年 5 月 25 日在深圳证券交易所上市交易。
2006 年 9 月 4 日，公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日登记在册
的全体流通股股东每持有 10 股流通股支付 2.3 股股份。根据公司第七届董事会 2013 年第四次临时会议及 2013 年第二次临
时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483 号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股
票的批复》批准，公司以每股 3.64 元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等 9 名符合相关规定条件的特定投
资者（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股 78,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元。
截至 2017 年 6 月 30 日止，公司企业法定代表人：陈阳友；统一社会信用代码：914600002012894880。公司累计发行股本总
数 81,406.40 万股，注册资本为 81,406.40 万元；法定注册地址：海南省海口市桂林洋开发区。总部办公地址：海南省海口市
桂林洋开发区灵桂大道 351 号。上海管理中心办公地址：上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 座 2801 室。本公司的第
一大股东深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）。
公司所属行业：煤炭开采和洗选业，主要产品为原煤、电动车等，提供主要劳务内容为物流运输、物业管理、食品经营等。
本财务报表业经公司董事会于 2017 年 8 月 30 日批准报出。
2、合并财务报表范围
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 子公司类型
1.海南新大洲实业有限责任公司（简称海南实业） 全资子公司
2.漳州恒阳食品有限公司(简称漳州食品) 全资子公司的子公司
3.漳州恒阳餐饮食材配送中心有限公司(简称漳州配送) 全资子公司的子公司
4.海南圣帝诺游艇会有限公司（简称游艇会） 全资子公司的子公司
5.上海新大洲投资有限公司（简称上海投资） 全资子公司
6.上海新大洲物流有限公司（简称上海物流） 全资子公司的控股子公司
7.广洲新大洲物流有限公司（简称广州物流） 全资子公司的控股子公司的控股子公司
8.武汉新大洲储运有限公司（简称武汉储运） 全资子公司的控股子公司的子公司
9.内蒙古新大洲物流有限公司（简称内蒙物流） 全资子公司的控股子公司的控股子公司
10.天津新大洲物流有限公司（简称天津物流） 全资子公司的控股子公司的子公司
11.上海瑞婓投资有限公司（简称上海瑞斐） 全资子公司的子公司
12.圣帝诺香港投资有限公司（简称圣帝诺香港） 全资子公司的孙公司
13.天津新大洲电动车有限公司（简称天津电动车） 全资子公司的控股子公司
14.无锡新大洲电动车有限公司（简称无锡电动车） 全资子公司的控股孙公司
15.新大洲香港发展有限公司（简称香港发展） 全资子公司的子公司
16.圣劳伦佐（中国）控股有限公司（简称圣劳伦佐（中国）控股） 全资子公司的孙公司
17.三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司（简称三亚游艇销售） 全资子公司的孙公司的子公司
18.上海恒阳贸易有限公司(简称上海恒阳) 全资子公司的全资子公司
19.海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司（简称海南游艇制造） 控股子公司
20.内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司（简称五九集团） 控股子公司
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
21.呼伦贝尔市牙星煤业有限公司（简称牙星煤业） 控股子公司的子公司
22.牙克石五九煤炭销售有限公司（简称五九销售） 控股子公司的子公司
23.呼伦贝尔五九白音查干煤业有限公司（简称白音查干） 控股子公司的子公司
24.牙克石新大洲房地产开发有限公司（简称牙克石房地产） 控股子公司的子公司
25.海南嘉谷实业有限公司（简称海南嘉谷） 全资子公司
26.宁波恒阳食品有限公司(简称宁波恒阳) 全资子公司
27.萝北恒阳食品有限公司(简称萝北恒阳) 全资子公司的子公司
28.恒阳香港发展有限公司(简称恒阳香港) 全资子公司的子公司
29.恒阳投资有限公司(简称恒阳投资) 全资子公司的孙公司
30.恒阳拉美投资控股有限公司(简称恒阳拉美) 全资子公司的孙公司
31.齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司 全资子公司的子公司
32.天津恒阳食品有限公司 全资子公司的控股子公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司目前经营情况正常，预计未来 12 个月公司经营活动仍将持续。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（一）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（四）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
（五）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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（六）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 年末单项金额在 100 万元以上的应收账款和其他应收款。
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益；经单项测试未发生
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。单项测试已确认
减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄的长短 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
年末单项余额在 100 万元以下的有客观证据表明可能发生了
单项计提坏账准备的理由 减值，如债务人出现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗产
清偿后仍不能收回的应收款项。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法
组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计
入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
（6）房地产开发企业的存货核算方法
本公司确定用于对外出售用的房地产开发项目，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入开发成本。本公司
为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见“本附注五、（十八）借款费用资本化”。其中：
1）纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实
际面积分摊记入商品房成本。
2）不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
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1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权
不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相
同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5% 3.17-9.50%
井巷 年限平均法 10-30 5% 3.17-9.50%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%
电子设备 年限平均法 5 5% 19.00%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
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17、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
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借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
（a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并
方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（b）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 土地使用证使用年限
探矿权及采矿权 10 最佳预期经济利益实现年限
会籍 50 合同约定会籍使用期限
电脑软件系统 2-5 预计经济利益实现年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
项 目 摊销年限（年）
办公家具 3
装修费 3、5
模具、夹具 3、5
其他 3
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设
定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司控股子公司五九集团及牙星煤业对内退人员每月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、 煤炭生产安全费用及煤矿维简费的核算方法
（1）根据财政部安全监管总局财企[2012]16 号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》，自 2012 年 2
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月 14 日起，本公司按每吨 15.00 元计提煤炭生产安全费用，计提时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”
科目。
公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过
“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成
本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）公司按照原煤的实际产量每吨 9.50 元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定
处理。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认和计量原则
1）销售商品收入的确认一般原则：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
2）具体原则
本公司销售商品收入主要是煤炭销售收入，其收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下：
本公司煤炭产品由控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司及其全资子公司呼伦贝尔牙星煤业有限公司生产，由
其全资子公司牙克石五九煤炭销售有限公司对外销售。主要采取先款后货，即预收货款的方式进行，但对少数大客户（呼伦
贝尔铁路煤炭运销总公司、华电能源股份有限公司燃料分公司等）主要销售的是电煤，采取赊销方式。产品发出采取地销和
铁运两种方式，地销指客户直接上矿拉煤，铁运是指通过铁路运输外运煤炭。销售的煤炭按订单发货，以收到货款、煤炭发
送至客户或收到结算凭据作为风险、报酬转移的时点确认收入。
3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司煤炭资源地处内蒙古东部地区，由本公司子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司及其全资子公司呼伦贝尔牙
星煤业有限公司生产销售，目前生产的煤种主要为长焰煤，部分为褐煤，主要用于工业发电、玻璃、水泥生产、造纸、制板、
农产品加工、民用锅炉采暖等。由于煤质较好，公司销售客户主要来源于周边地区，并不依赖于某一客户，因此，主要采取
先收款后发货的营销方式。
（2）提供劳务收入确认和计量原则
1）物流运输收入的确认一般原则：
公司物流运输业务已经按委托方要求完成；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认物流运输业务收入的实现。
2）具体原则
本公司根据合同以劳务已提供，服务已实施作为收入确认的时间。即货物送至客户仓库或客户指定地点，将货运回单交给客
户签收，并将货运回单带回交客服人员，客服人员根据货运回单统计收入明细并与客户核对无误并发至财务部后确认收入。
3）关于物流运输收入相应的业务特点分析和介绍
本公司物流运输收入主要来源于关联交易及外部承揽。本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司通过合同方式承担本公司
合营企业新大洲本田摩托有限公司摩托车产品及配件的仓储及运输任务。业务收费标准则参照市场标准每年一定，结算时间
为每月 15 日前，结算时期为 60 天。上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司运输部门的基础上剥离出来成
立的公司，其成立后一直承担新大洲本田摩托有限公司的物流业务。自 2007 年起按照企业会计准则规定，新大洲本田摩托
有限公司不在与本公司合并报表，而构成关联交易。
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26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产
在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
（3） 其他
1）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，公司应区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，公
司应当整体归类为与收益相关的政府补助。
2）与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，直接计入
营业外收支。
3）公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给公司两种情况：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款
的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；
②财政将贴息资金直接拨付给公司，公司应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
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2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，
在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
无。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
增值税 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 17%、13%、11%、6%、5%、 4%
为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、16.50%、10%
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营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 2%、3%
房产税 按房产原值扣除 10%-30%或房屋出租收入计征 1.2%、12%、4%
矿产资源税 按煤炭营业收入计征 9%
水利建设基金 按煤炭销售收入计征 0.1%
1.20 元/平方米、2.00 元/平方米、3.00 元
土地使用税 按应税土地面积计征 /平方米、5.00 元/平方米、20.00 元/平方
米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海瑞婓投资有限公司 10%
新大洲香港发展有限公司、圣劳伦佐（中国）控股有限公司、恒阳香港发展有限公司 16.50%
恒阳投资有限公司 0%
其他 25%
2、税收优惠
全资子公司上海瑞婓享受小型微利企业所得税优惠政策，按10%的税率计算缴纳企业所得税；香港发展与圣劳伦佐(中国)控
股、恒阳香港在中国香港注册，其企业所得税税率为16.50%；恒阳投资在英属维尔京群岛注册，所得税率为零。
3、其他
控股子公司五九集团的水费收入增值税税率为13%、收视费收入增值税税率为6%；控股子公司上海物流及其子公司物流收
入增值税税率为11%、仓储费收入增值税税率为6%；上海恒阳、宁波恒阳及其子公司销售初级加工肉类产品收入增值税率
为13%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 212,110.09 116,487.58
银行存款 344,548,292.03 276,029,254.93
其他货币资金 254,652,521.15 236,648,200.00
合计 599,412,923.27 512,793,942.51
其中：存放在境外的款项总额 77,091,145.05 50,523,880.64
其他说明
期末受限制的货币资金情况
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项目 期末余额 年初余额
应付票据保证金 19,222,435.00 11,648,200.00
汇丰银行保函保证金 225,000,000.00 225,000,000.00
信用证保证金 10,430,086.15
合计 254,652,521.15 236,648,200.00
其他说明：期末货币资金除应付票据保证金、汇丰银行保函保证金、信用证保证金外无其他抵押或冻结等限制变现或有潜在
回收风险的情况。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 13,445,109.51 13,620,000.00
合计 13,445,109.51 13,620,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 34,655,301.38
合计 34,655,301.38
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
其他说明
无。
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
216,732,969.23 99.81% 11,707,602.91 5.40% 205,025,366.32 169,205,983.75 99.36% 11,422,800.76 6.75% 157,783,182.99
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
415,772.85 0.19% 415,772.85 100.00% 0.00 1,084,373.69 0.64% 742,461.69 68.47% 341,912.00
坏账准备的应收账款
合计 217,148,742.08 100.00% 12,123,375.76 205,025,366.32 170,290,357.44 100.00% 12,165,262.45 158,125,094.99
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 159,047,470.30 1,590,474.70 1.00%
1至2年 31,219,312.09 3,121,931.21 10.00%
2至3年 19,638,971.29 3,927,794.26 20.00%
3至4年 3,462,050.31 1,384,820.12 40.00%
4至5年 90,871.46 45,435.73 50.00%
5 年以上 3,274,293.78 1,637,146.89 50.00%
合计 216,732,969.23 11,707,602.91
确定该组合依据的说明：
依据为账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-41,886.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
无。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
天津港首农食品进出口贸易有限公司 30,255,684.17 13.93 302,556.84
牙克石市富兴热力有限公司 30,166,836.35 13.89 4,525,025.45
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国电北安热电有限公司 19,955,993.98 9.19 199,559.94
呼伦贝尔铁路煤炭运销总公司（新华屯电厂） 19,183,734.85 8.83 1,918,373.49
阿荣旗蒙西水泥有限公司 10,500,204.50 4.84 105,002.05
合 计 110,062,453.85 50.68 7,050,517.76
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 67,346,739.32 95.70% 9,802,776.17 78.31%
1至2年 2,277,243.12 3.24% 1,971,821.15 15.75%
2至3年 455,689.63 0.65% 449,458.95 3.59%
3 年以上 294,560.82 0.42% 294,560.82 2.35%
合计 70,374,232.89 -- 12,518,617.09 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
款项性质 期末余额 账龄 未结算原因
山东亿能工程设计有限公司 510,000.00 2-3年 未结算
牙克石蒙西水泥有限责任公司 399,970.22 1-3年、4-5年 未结算
中大空调集团有限公司 327,000.00 2-3年 未结算
天津冶金钢线钢缆集团有限公司 208,355.14 4-5年 未结算
王文明 201,842.85 4-5年 未结算
合计 1,647,168.21
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额
合计数的比例(%)
BLACK BAMBOO ENTERPRISES S.A. 40,061,444.15 54.61
中工资源贸易有限公司 6,797,479.00 9.27
济南捷能汽轮机销售有限公司 2,769,056.00 3.77
枣庄广源安全仪器有限公司 2,258,478.82 3.08
立信会计师事务所（普通合伙） 1,922,000.00 2.62
合 计 53,808,457.97 73.35
其他说明：
无。
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5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 0.00
委托贷款 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
未能按合同约定条款及
由于账面资金优先用于 时支付利息，按谨慎性
内蒙古新大洲能源科技
3,241,821.12 2016 年 01 月 01 日 支付工程款，对应付利 原则，已重分类至其他
有限公司
息有所拖欠。 应收款，按实际账账龄
计提减值准备
合计 3,241,821.12 -- -- --
其他说明：
截至2017年6月30日，本公司应收内蒙古新大洲能源科技有限公司财务资助利息3,241,821.12元。期末将逾期未收回的应收利
息重分类至其他应收款，按照实际账龄计提坏账准备。详见附注七、11。
95
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6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
619,374,530.83 99.56% 17,628,008.81 2.85% 601,746,522.02 123,178,300.57 97.81% 12,949,600.71 10.51% 110,228,699.86
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
2,759,106.21 0.44% 2,759,106.21 100.00% 0.00 2,759,106.21 2.19% 2,759,106.21 100.00% 0.00
坏账准备的其他应收款
合计 622,133,637.04 100.00% 20,387,115.02 601,746,522.02 125,937,406.78 100.00% 15,708,706.92 110,228,699.86
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 577,981,216.02 5,779,812.16 1.00%
1至2年 19,254,650.20 1,925,465.02 10.00%
2至3年 1,784,401.69 356,880.34 20.00%
3至4年 6,112,801.78 2,445,120.71 40.00%
4至5年 1,119,390.77 559,695.39 50.00%
5 年以上 13,122,070.37 6,561,035.19 50.00%
合计 619,374,530.83 17,628,008.81
确定该组合依据的说明：
依据是账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,654,337.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
各类保证金及押金 17,320,516.63 24,523,844.61
单位及个人往来 559,784,842.36 58,489,360.02
备用金 9,441,021.72 8,349,627.35
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应收租金及代付运费 6,777,497.76 6,333,495.82
代付社保、电费等款 7,125,356.85 4,609,842.00
代付医药费 4,855,801.72 2,106,168.71
去产能奖补资金 16,828,600.00 16,828,600.00
垫付"拨改贷"本息 0.00 4,696,468.27
合计 622,133,637.04 125,937,406.78
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁波新大洲股权投
往来款 491,377,384.02 1 年以内 78.98% 4,913,773.84
资有限公司
内蒙古新大洲能源
往来款 18,690,286.26 1 年以内 3.00% 186,902.86
科技有限公司
内蒙古新大洲能源
往来款 11,724,197.34 1-2 年 1.88% 1,172,419.73
科技有限公司
牙克石市经济和信
去产能奖补资金 16,828,600.00 1 年以内 2.70% 168,286.00
息化局
呼伦贝尔市国土资
保证金 1,432,100.00 1-2 年 0.23% 143,210.00
源局
呼伦贝尔市国土资
保证金 3,870,000.00 4-5 年 0.62% 1,935,000.00
源局
呼伦贝尔市国土资
保证金 9,697,400.00 5 年以上 1.56% 4,848,700.00
源局
海南奕华拍卖有限
股权拍卖款 8,878,000.00 1 年以内 1.43% 88,780.00
公司
合计 -- 562,497,967.62 -- 90.41% 13,457,072.43
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
牙克石市经济和信息化局 去产能奖补资金 16,828,600.00 1 年以内 无
合计 -- 16,828,600.00 -- --
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因：主管部门已批准，当地财政部资金未到位所致。
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7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,619,090.69 13,917.41 41,605,173.28 43,821,438.39 13,917.41 43,807,520.98
在产品 170,563.61 170,563.61 101,837.23 101,837.23
库存商品 108,564,038.76 8,908,482.19 99,655,556.57 73,648,190.04 6,892,382.19 66,755,807.85
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00
产
发出商品 182,781.74 182,781.74
开发产品 27,588,288.17 27,588,288.17
低值易耗品 42,017.74 42,017.74 42,017.74 42,017.74
在途商品 15,939.32 15,939.32 85,075.22 85,075.22
合计 150,594,431.86 8,922,399.60 141,672,032.26 145,286,846.79 6,906,299.60 138,380,547.19
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 13,917.41 13,917.41
库存商品 6,892,382.19 2,016,100.00 8,908,482.19
合计 6,906,299.60 2,016,100.00 8,922,399.60
（一）存货可变现净值的确定依据
产成品、商品和直接用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应
的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
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（二）存货跌价准备转回与转销的原因
受宏观经济环境及市场对产品需要发生变化等因素影响，公司报告期内每个资产负债表日对存货均进行减值测试，期末对存
货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。五九集团以前年度对小部分待报废原材料计
提存货跌价准备 13,917.41 元外，对库存煤炭根据估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额与其相对应的成本进行
比较后的差额计提存货跌价准备 5,401,582.19 元；本报告期内游艇会对一艘库存游艇 SL96 期末依据预计可变现净值与其相
对应的成本进行比较后的差额补计提存货跌价准备 2,016,100.00 元，累计计提游艇跌价准备 3,506,900.00 元，公司合并报表
本报告期内累计提取存货跌价准备 8,908,482.19 元。
（三）存货跌价准备计提依据
项目 计提存货跌价准备的依据
原材料 待报废
库存商品 可变现净值低于产品成本
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 0.00
累计已确认毛利 0.00
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 0.00
建造合同形成的已完工未结算资产 0.00
其他说明：
无。
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
将于一年内摊销的长期待摊费用 5,566,079.33 6,441,046.03
合计 5,566,079.33 6,441,046.03
其他说明：
无
9、其他流动资产
单位： 元
100
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项目 期末余额 期初余额
预交及待抵扣税费 28,528,507.44 28,091,826.05
待摊费用 7,208,579.75 4,643,751.72
合计 35,737,087.19 32,735,577.77
其他说明：
无。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 53,853,949.96 0.00 53,853,949.96 80,503,844.57 80,503,844.57
按公允价值计量的 0.00
按成本计量的 53,853,949.96 53,853,949.96 80,503,844.57 80,503,844.57
合计 53,853,949.96 0.00 53,853,949.96 80,503,844.57 80,503,844.57
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现
被投资单位 本期 本期
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 持股比 金红利
增加 减少
例
中航飞机汉
中航空零组
25,000,000.00 25,000,000.00 0.00%
件制造有限
公司
辛普森游艇
55,503,844.57 -1,649,894.61 53,853,949.96 25.00%
有限公司
合计 80,503,844.57 -1,649,894.61 25,000,000.00 53,853,949.96 --
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
101
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期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
内蒙古新大洲能
27,172,662.46 27,172,662.46 27,172,662.46 27,172,662.46
源科技有限公司
利息调整 -77,035.00 -77,035.00 -313,293.32 -313,293.32
合计 27,095,627.46 27,095,627.46 26,859,369.14 26,859,369.14 --
102
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12、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收益 宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 计提减值准备 其他 末余额
的投资损益 调整 股利或利润
一、合营企业
1.海南新大力机
2,447,077.19 -6,620.96 2,440,456.23
械工业有限公司
2.内蒙古新大洲
能源科技有限公 261,854,283.59 -1,173,780.07 260,680,503.52
司
小计 264,301,360.78 -1,180,401.03 263,120,959.75
二、联营企业
1..SANLORENZO
191,681,784.76 6,932,707.60 9,669,570.54 208,284,062.90
S.P.A.
2.中航新大洲航
133,827,979.14 -2,588,625.49 131,239,353.65
空制造有限公司
小计 325,509,763.90 4,344,082.11 9,669,570.54 339,523,416.55
合计 589,811,124.68 3,163,681.08 9,669,570.54 602,644,376.30
其他说明
依据2016年11月24日、2016年12月05日本公司与宁波新大洲分别签订的《新大洲本田摩托有限公司股权转让协议书》、《关于新大洲本田摩托有限公司
股权转让的补充协议书》，本公司拟将持有的新大洲本田50%股权转让宁波新大洲，转让价格为89,222.115万元，股权转让价分为三期支付。第一期：协
议签订并经本公司股东大会批准后 10 日内，支付股权转让款的 10%，即 8,922.212 万元；第二期：2017 年 1 月 31 日前，支付股权转让款的40%，即
35,688.846 万元；第三期：2017 年 12 月 31 日前，支付股权转让款的50%，即 44,611.057 万元。截止2017年6月30日，本公司已累计收到宁波新大洲支
付股权转让款44,610.058万元。2017 年 1 月 10 日，完成股权转让工商变更登记手续。
103
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13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 83,071,381.19 83,071,381.19
2.本期增加金额 0.00 0.00
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 83,071,381.19 83,071,381.19
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 18,687,361.56 18,687,361.56
2.本期增加金额 1,691,983.92 1,691,983.92
（1）计提或摊销 1,691,983.92 1,691,983.92
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 20,379,345.48 20,379,345.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
104
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 62,692,035.71 62,692,035.71
2.期初账面价值 64,384,019.63 64,384,019.63
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 井巷 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 823,972,261.79 528,180,110.99 633,218,256.14 42,135,082.25 28,074,293.88 2,055,580,005.05
2.本期增加金
8,146,613.62 0.00 8,361,894.20 1,881,418.58 204,509.21 18,594,435.61
额
（1）购置 8,127,024.51 8,361,894.20 1,881,418.58 204,509.21 18,574,846.50
（2）在建工
19,589.11 19,589.11
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
2,134,617.20 0.00 80,300.00 1,157,626.61 6,361.86 3,378,905.67
额
（1）处置或
2,134,617.20 80,300.00 1,157,626.61 6,361.86 3,378,905.67
报废
4.期末余额 829,984,258.21 528,180,110.99 641,499,850.34 42,858,874.22 28,272,441.23 2,070,795,534.99
二、累计折旧
1.期初余额 67,735,106.56 119,022,160.63 249,524,019.15 32,692,933.88 16,597,471.38 485,571,691.60
2.本期增加金 13,176,738.29 12,443,482.32 27,454,933.42 1,809,944.53 1,692,536.51 56,577,635.07
105
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额
（1）计提 13,176,738.29 12,443,482.32 27,454,933.42 1,809,944.53 1,692,536.51 56,577,635.07
3.本期减少金
174,419.28 0.00 57,950.00 904,477.79 1,309.07 1,138,156.14
额
（1）处置或
174,419.28 57,950.00 904,477.79 1,309.07 1,138,156.14
报废
4.期末余额 80,737,425.57 131,465,642.95 276,921,002.57 33,598,400.62 18,288,698.82 541,011,170.53
三、减值准备
1.期初余额 12,495.99 1,179,025.82 230,985.65 105,215.61 7,041.62 1,534,764.69
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 12,495.99 1,179,025.82 230,985.65 105,215.61 7,041.62 1,534,764.69
四、账面价值
1.期末账面价
749,234,336.65 395,535,442.22 364,347,862.12 9,155,257.99 9,976,700.79 1,528,249,599.77
值
2.期初账面价
756,224,659.24 407,978,924.54 383,463,251.34 9,336,932.76 11,469,780.88 1,568,473,548.76
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
无
106
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明
无。
15、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
五九新胜利矿工程 17,176,573.77 17,176,573.77
白音查干煤矿工程 353,425,225.04 353,425,225.04 350,777,926.34 350,777,926.34
五九三矿技改工程 49,299,415.34 49,299,415.34 49,299,415.34 49,299,415.34
五九电厂扩容工程 18,817,836.33 18,817,836.33 18,817,836.33 18,817,836.33
上海物流基地项目
5,964,814.57 5,964,814.57 100,000.00 100,000.00
工程
漳州食品加工厂一
14,794,957.13 14,794,957.13 12,475,427.55 12,475,427.55
期工程
其他工程 2,027,505.10 2,027,505.10 2,027,505.10 2,027,505.10
合计 461,506,327.28 461,506,327.28 433,498,110.66 433,498,110.66
107
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累计投 其中：本期
本期增加金 本期转入固 本期其他减 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初余额 期末余额 入占预算比 工程进度 利息资本化 资金来源
额 定资产金额 少金额 累计金额 本化率
例 金额
五九新胜利
17,176,573.77 17,176,573.77 105.99% 100.00 其他
矿工程
白音查干煤 金融机构贷
500,340,000.00 350,777,926.34 2,647,298.70 353,425,225.04 70.64% 85.00 17,703,903.51
矿工程 款
五九三矿技
48,220,000.00 49,299,415.34 49,299,415.34 102.24% 98.00 其他
改工程
五九电厂扩
48,000,000.00 18,817,836.33 18,817,836.33 39.20% 46.00 其他
容工程
上海物流基
40,260,000.00 100,000.00 5,864,814.57 5,964,814.57 123.39% 100.00 其他
地项目工程
漳州食品加
工厂一期工 87,357,300.00 12,475,427.55 2,319,529.58 14,794,957.13 16.94% 70.00 其他
程
合计 724,177,300.00 431,470,605.56 28,008,216.62 0.00 459,478,822.18 -- -- 17,703,903.51 --
108
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16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 探矿、采矿权 会籍 合计
一、账面原值
1.期初余
131,707,257.10 3,465,531.46 329,843,308.83 1,216,536.46 466,232,633.85
额
2.本期增
73,723.43 73,723.43
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
其他 73,723.43 73,723.43
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
131,707,257.10 3,465,531.46 329,843,308.83 1,290,259.89 466,306,357.28
额
二、累计摊销
1.期初余
7,556,346.05 1,947,339.87 153,204,712.75 72,992.23 162,781,390.90
额
2.本期增
1,305,048.90 349,153.98 3,063,013.74 17,326.03 4,734,542.65
加金额
（1）计
1,305,048.90 349,153.98 3,063,013.74 17,326.03 4,734,542.65
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
109
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4.期末余
8,861,394.95 2,296,493.85 156,267,726.49 90,318.26 167,515,933.55
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
122,845,862.15 1,169,037.61 173,575,582.34 1,199,941.63 298,790,423.73
面价值
2.期初账
124,150,911.05 1,518,191.59 176,638,596.08 1,143,544.23 303,451,242.95
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
五九集团收购康
伟平持有的内蒙 109,545.59 109,545.59
物流 10%的股权
合计 109,545.59 109,545.59
18、长期待摊费用
单位： 元
110
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,085,343.28 643,147.80 -364,659.72 806,855.20
办公家具 34,734.45 19,042.58 -8,073.92 23,765.79
模具 11,515,671.32 2,373,148.98 -502,233.06 9,644,755.40
其他 22,764.00 22,764.00
合计 12,658,513.05 3,035,339.36 -874,966.70 10,498,140.39
其他说明
无。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 37,834,243.28 9,458,560.82 37,834,243.28 9,458,560.82
内部交易未实现利润 6,837,203.56 1,709,300.89 6,856,859.20 1,714,214.80
可抵扣亏损 170,762,877.28 42,690,719.32 180,020,941.68 45,005,235.42
长期应付职工薪酬 4,518,032.56 1,129,508.14 4,518,032.56 1,129,508.14
工资及各项保险 27,203,308.68 6,800,827.17 27,203,308.68 6,800,827.17
职工教育经费 12,237,545.28 3,059,386.32 12,237,545.28 3,059,386.32
合计 259,393,210.64 64,848,302.66 268,670,930.68 67,167,732.67
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 64,848,302.66 0.00 67,167,732.67
递延所得税负债 0.00 0.00
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,867,720.88 12,461,449.89
可抵扣亏损 218,925,375.55 218,925,375.55
111
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合计 230,793,096.43 231,386,825.44
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016
2017 909,740.08 909,740.08
2018 14,766,410.12 14,766,410.12
2019 38,444,758.52 38,444,758.52
2020 55,145,412.40 55,145,412.40
2021 109,659,054.43 109,659,054.43
合计 218,925,375.55 218,925,375.55 --
其他说明：
无。
20、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 15,106,470.22 15,106,470.22
设备款 14,704,540.72 14,704,540.72
合计 29,811,010.94 29,811,010.94
其他说明：
无。
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 127,105,615.04 392,000,000.00
信用借款 47,000,000.00 247,000,000.00
合计 174,105,615.04 639,000,000.00
短期借款分类的说明：
（1）保证借款112,000,000.00元，其中：控股子公司五九集团向中国工商银行牙克石支行借款共计112,000,000.00元，借款期
限自2016年11月3日至2017年10月23日。由本公司和枣庄矿业（集团）有限责任公司按对五九集团的出资比例分别提供连带
112
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责任保证担保，其中本公司提供最高额人民币57,120,000.00元担保保证，枣庄矿业（集团）有限责任公司提供最高额人民币
54,880,000.00元担保保证；子公司宁波恒阳向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行信用证贴现借款15,105,615.04元，（其
中：5,871,845.20元借款，期限自2017年4月14日至2017年7月13日止；2,183,935.00元借款，期限自2017年4月27日至2017年7
月26日止；6,119,321.21元借款，自2017年5月12日至2017年8月10日止；930,513.63元借款，自2017年5月22日至2017年8月21
日止。）
(2)信用借款47,000,000.00元，其中本公司向中国工商银行股份有限公司上海市青浦支行借款27,000,000.00元，期限自2016年
9月14日至2017年9月9日止；控股子公司上海物流向中国工商银行股份有限公司上海市青浦支行流动资金借款人民币合计
20,000,000.00元，期限自2016年7月14日起至2017年7月14日止。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
无
其他说明：
无。
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 19,222,435.00 11,648,200.00
银行承兑汇票 114,000,000.00
合计 133,222,435.00 11,648,200.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 129,101,587.25 114,389,217.16
设备款 54,762,463.04 70,214,128.03
材料款 89,551,993.25 118,588,533.82
运输装卸费 7,835,347.93 11,091,869.24
设计费、监理费等 3,279,092.56 4,380,034.00
合计 284,530,484.03 318,663,782.25
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程款 64,925,601.21 未结算
设备款 41,892,862.53 未结算
材料款 29,845,915.68 未结算
设计费、监理费等 4,357,221.78 未结算
合计 141,021,601.20 --
其他说明：
欠款金额前五名应付账款：
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
枣庄矿业集团中兴建安工程有限公司 56,691,329.39 未结算
枣矿矿业集团中兴建安工程有限公司(总部） 26,396,608.24 未结算
神华大雁工程建设有限公司矿山建设分公司 20,951,155.29 未结算
山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司 7,867,788.44 未结算
山东新煤机械有限公司 6,639,692.18 未结算
合计 118,546,573.54
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收煤款 157,621,340.09 40,667,876.41
预收食品销售款 4,220,703.65 684,477.32
预收整车、配件款 9,202,885.21 2,661,050.32
预收租金 2,776,281.65 4,871,604.70
预收运费 345,302.18 143,052.80
合计 174,166,512.78 49,028,061.55
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
免渡河金发煤矿 295,000.00 未提货
盘锦和丰化工贸易有限公司（李飞） 200,000.00 未提货
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根河市工行 150,000.00 未提货
齐市尚群物资经销站(卢大全) 122,505.01 未提货
免渡河车站营业所 115,691.06 未提货
合计 883,196.07 --
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 63,389,432.77 141,624,154.41 148,586,410.58 56,427,176.60
二、离职后福利-设定提存计划 3,323,736.96 19,308,344.54 22,511,855.67 120,225.83
三、辞退福利 287,932.63 1,363,125.28 1,363,125.28 287,932.63
四、一年内到期的其他福利 652,150.25 2,285,495.12 2,877,727.38 59,917.99
合计 67,653,252.61 164,581,119.35 175,339,118.91 56,895,253.05
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 32,577,933.09 108,831,465.47 117,667,013.63 23,742,384.93
2、职工福利费 4,777,449.71 4,777,449.71
3、社会保险费 72,314.95 10,545,151.56 10,547,311.64 70,154.87
其中：医疗保险费 62,818.41 8,202,063.09 8,204,973.21 59,908.29
工伤保险费 1,915.51 1,866,292.07 1,865,620.21 2,587.37
生育保险费 6,154.33 462,381.30 462,481.82 6,053.81
其他 1,426.70 14,415.10 14,236.40 1,605.40
4、住房公积金 67,416.07 2,586,449.90 2,538,480.52 115,385.45
5、工会经费和职工教育经费 30,671,768.66 14,883,637.77 13,056,155.08 32,499,251.35
合计 63,389,432.77 141,624,154.41 148,586,410.58 56,427,176.60
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,316,349.07 18,833,851.32 22,033,985.92 116,214.47
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2、失业保险费 7,387.89 474,493.22 477,869.75 4,011.36
合计 3,323,736.96 19,308,344.54 22,511,855.67 120,225.83
其他说明：
无。
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,738,513.66 5,383,029.43
企业所得税 7,582,972.26 8,682,587.19
个人所得税 211,971.16 2,022,714.14
城市维护建设税 522,879.13 282,126.57
营业税 54,214.38 54,452.48
房产税 420,226.15 357,833.21
土地使用税 76,167.91 83,308.24
印花税 636,821.03 671,703.70
资源税 5,283,311.32 4,756,949.07
矿产资源补偿费 6,249,898.58 6,249,898.58
教育费附加 301,911.22 212,059.38
地方教育费附加 202,794.46 142,536.27
河道工程修建维护管理费 4,384.38 26,360.53
价格调节基金 5,841,591.44 5,841,591.44
其他 0.00 5,151.26
合计 37,127,657.08 34,772,301.49
其他说明：
无。
27、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 450,000.00 495,000.00
短期借款应付利息 546,519.11 273,965.41
合计 996,519.11 768,965.41
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
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借款单位 逾期金额 逾期原因
无
其他说明：
无
28、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 24,421,920.00
其他 85,402.42 85,402.42
合计 24,507,322.42 85,402.42
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用。
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
新大洲本田摩托有限公司股权转让款 89,222,120.00
上海物流基地等工程款 8,814,175.53 12,433,227.16
单位往来款 228,114,874.25 22,818,198.55
勘探检测费 1,873,990.93 10,873,507.68
代扣代缴社保费 608,679.08 1,384,945.20
保证金 11,878,371.65 13,172,610.19
预提运费、工程审计费等 11,522,683.59 5,335,787.28
水利建设基金 5,288,968.67 5,304,625.73
个人往来款 578,891.93 2,960,374.41
代扣房租、赡养费、电费、押金等 4,785,275.64 1,732,721.29
其他 4,312,163.77 13,698,719.24
合计 277,778,075.04 178,936,836.73
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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保证金 8,464,366.57 未支付
工程款 7,310,757.26 未结算
水利建设基金 5,288,968.67 未支付
代扣房租、赡养费、电费、押金等 3,370,751.03 未支付
单位往来款 2,884,759.76 未结算
勘探检测费 1,873,990.93 未支付
预提运费、工程审计费等 295,218.22 未支付
个人往来款 189,042.61 未结算
合计 29,677,855.05 --
其他说明
无。
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 216,988,800.00 224,630,800.00
一年内到期的长期应付款 2,094,097.64 3,048,835.59
一年内结转的递延收益 359,040.97 359,040.97
合计 219,441,938.61 228,038,676.56
其他说明：
详见本附注七31、32。
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 538,059,600.00 558,908,000.00
合计 538,059,600.00 558,908,000.00
长期借款分类的说明：
长期借款共计755,048,400.00元（含重分类至一年内到期长期借款216,988,800.00元），其中：
（1）经本公司第八届董事会2016年第一次临时会议审议批准，向汇丰银行（中国）有限公司上海分行提供人民币2.25亿元
银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行出具以本公司子公司香港发展为受益人的2,800.00万欧元保函，香港发展
于2016年1月15日取得贷款本金2,800.00万欧元，借款期限为三年。公司拟在一年内归还，本期将本金2,800.00万欧元，折
合人民币216,988,800.00元重分类至一年内到期的非流动负债；
（2）358,059,600.00元借款系控股子公司五九集团本部向中国工商银行股份有限公司牙克石支行贷款，抵押物系五九集团
本部胜利煤矿120万吨/年采矿权(权证编号为C1500002011061120113663)。贷款额度为500,000,000.00元，期限为73个月。
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贷款期末余额358,059,600.00元；
（3）180,000,000.00元借款系由公司全资子公司海南实业以其名下面积14,487.17平方米、评估值460,459,102.00元的房产
进行抵押担保，向华信信托股份有限公司贷款本金180,000,000.00元，贷款期限自2016年11月3日至2019年11月1日。
其他说明，包括利率区间：
双方约定利率。
32、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
0.00 0.00
其他说明：
根据控股子公司五九集团本部2013年5月10日与山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司签订的设备配件采购合同，五
九集团本部向其采购煤矿综采设备及配件，合同总价款人民币15,957,763.00元，分五年付清，每年付货款总额的20%，并按
10%利率支付资金占用费。截至2017年6月30日，长期应付款本金3,191,552.60元，未确认融资费用1,097,454.96元，已全部
重分类至一年内到期的非流动负债。
33、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 3,865,882.30 3,865,882.30
合计 3,865,882.30 3,865,882.30
34、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 47,900.00 47,900.00 劳动纠纷
合计 47,900.00 47,900.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
详见附注“五、23、预计负债”。
35、递延收益
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的收益
政府补助 6,439,555.96 74,520.48 6,365,035.48
未完全确认
合计 6,439,555.96 74,520.48 6,365,035.48 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
安全设备国债基
210,000.00 210,000.00 与资产相关
金补偿收入
天津物流购地政
2,822,775.23 30,849.96 2,791,925.27 与资产相关
府返还款
天津电动车购地
2,618,164.87 28,930.02 2,589,234.85 与资产相关
政府返还款
棚户区改造配套
788,615.86 14,740.50 773,875.36 与资产相关
款
合计 6,439,555.96 74,520.48 6,365,035.48 --
其他说明：
（1）控股子公司牙星煤业安全设备国债基金补偿收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年结转损益，每年结转210,000.00
元，其中已结转营业外收入1,680,000.00元，重分类至一年内到期的非流动负债210,000.00元。
（2）控股子公司天津物流购地政府返还款原值3,085,000.00元，自2013年起分600个月结转损益，每月结转5,141.66元，其中
已结转营业外收入231,374.73元，重分类至一年内到期的非流动负债61,700.00元。
（3）控股子公司天津电动车购地政府返还款原值2,893,000.00元，自2013年起分600个月结转损益，每月结转4,821.67元，其
中已结转营业外收入245,905.15元，重分类至一年内到期的非流动负债57,860.00元。
（4）控股子公司牙克石房地产棚户区改造工程配套款1,150,000.00元，因5号楼转为固定资产自用，结转递延收益855,385.91
元，并按30年结转损益，累计已结转营业外收入52,029.58元，重分类至一年内到期的非流动负债29,480.97元。
36、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 814,064,000.00 814,064,000.00
其他说明：
无。
37、资本公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 640,389,917.51 640,389,917.51
其他资本公积 9,749,830.63 3,235,088.80 6,514,741.83
合计 650,139,748.14 3,235,088.80 646,904,659.34
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期减少 3,235,088.80 元，系本公司本报告期处置新大洲本田股权时，以前年度按权益法确认的原合营企业新
大洲本田净资产变动产生的其他资本公积金额结转为当期投资收益所致。
38、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入其 税后归属
项目 期初余额 本期所得税 减：所得税 税后归属于母 期末余额
他综合收益当 于少数股
前发生额 费用 公司
期转入损益 东
二、以后将重分类进
2,033,737.53 -3,685,663.67 0.00 0.00 -3,685,663.67 0.00 -1,651,926.14
损益的其他综合收益
外币财务报表
2,033,737.53 -3,685,663.67 -3,685,663.67 -1,651,926.14
折算差额
其他综合收益合计 2,033,737.53 -3,685,663.67 -3,685,663.67 -1,651,926.14
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
39、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,964,000.90 8,970,400.17 8,110,418.02 2,823,983.05
维简费 5,720,088.21 5,681,253.45 9,346,054.31 2,055,287.35
合计 7,684,089.11 14,651,653.62 17,456,472.33 4,879,270.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备本期增减变动的原因系控股子公司五九集团本期计提使用生产安全费用、煤矿维简费用金额较大所致。
40、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 73,793,361.49 73,793,361.49
合计 73,793,361.49 73,793,361.49
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盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系计提法定盈余公积，计提比例为10%。
41、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 653,531,816.71 671,858,288.73
调整后期初未分配利润 653,531,816.71 671,858,288.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 48,453,241.50 36,476,602.18
应付普通股股利 24,421,920.00 24,421,920.00
加：其他转入 1,098,215.94 -313,415.10
期末未分配利润 678,661,354.15 684,226,386.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
42、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 435,029,758.64 353,614,511.39 340,160,827.24 249,160,513.92
其他业务 28,163,240.13 14,495,487.02 42,925,086.55 19,930,024.83
合计 463,192,998.77 368,109,998.41 383,085,913.79 269,090,538.75
43、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,585,001.76 593,457.89
教育费附加 881,991.18 728,021.81
房产税 2,345,214.28 1,012,650.62
土地使用税 1,118,776.85 43,832.13
车船使用税 131,754.18 878.93
122
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印花税 463,766.10
煤炭资源税 14,990,842.97 11,610,706.72
地方教育费附加 585,443.24 484,476.95
营业税 546,941.69
河道维护费 14,690.34 31,191.54
水利建设基金 2,519.09 14,746.81
合计 22,119,999.99 15,066,905.09
其他说明：
无。
44、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 12,139,264.61 10,225,490.56
工资附加费 1,791,026.85 1,396,825.90
工会经费 62,015.70 53,263.98
职工教育经费 46,511.78 39,947.98
折旧费 345,908.83 477,930.73
税金 101,519.88 87,865.18
汽运费 1,538,738.96 4,665,094.43
装卸费 3,069,120.26 3,441,693.71
会务费 57,607.53 16,277.35
租赁费 597,203.65 270,356.71
保险费 964,929.99 1,207,903.27
交通差旅费 1,111,188.98 565,204.00
运杂费 589,329.32 814,932.62
水电燃料费 782,811.17 591,754.14
促销费 346,775.13 722,091.70
机物料消耗 782,935.66 954,018.17
免站卸车费 194,037.02 407,784.60
业务招待费 577,893.30 306,962.20
办公费 128,432.32 360,781.80
店面建设费用 195,442.65 136,158.03
邮电通讯费 272,501.75 259,312.25
123
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三包费 130,450.00 90,150.00
修理费 373,592.36 465,535.47
劳务费用 144.00
广告费 19,456.16 12,941.89
劳动保护费 23,242.24 10,177.16
托管费 7,800.00 300,720.00
其他 917,813.72 21,759.00
合计 27,167,549.82 27,903,076.83
其他说明：
无。
45、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 28,947,507.00 26,893,339.11
工资附加费 9,348,531.00 8,947,075.39
工会经费 1,251,228.15 1,742,863.15
职工教育经费 893,452.43 1,272,051.49
无形资产摊销 4,637,846.62 4,501,233.76
折旧费 6,997,043.53 5,284,921.43
长期待摊费用摊销 2,681,254.44 2,290,183.05
税金 2,396,837.39
董事会经费 1,017,009.12 519,844.12
交通差旅费 1,585,620.05 2,259,538.52
业务招待费 1,311,699.05 1,484,588.12
法律事务费 8,475,105.87 782,957.85
审计评估费 5,040,352.11 595,487.91
办公费 1,554,523.88 684,060.28
租赁费 1,870,533.89 1,032,336.14
机物料消耗 824,957.95 551,046.54
水电燃料费 614,321.52 477,663.32
资询费 453,609.43
邮电通讯费 353,255.87 287,662.04
物业管理费 453,313.92 117,453.53
124
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财产保险费 194,431.30 271,441.24
清洁运输费 210.00 13,180.46
公司活动及会务费 282,294.09 239,902.73
股证类费用 4,321,922.52 281,000.00
修理费 946,505.86 1,560,227.61
水资源管理费 45,457.00 118,318.08
水利建设基金 163,432.93 113,256.15
信息网络费 176,499.75 96,972.51
其他 3,071,940.09 2,251,252.34
合计 87,060,249.94 67,520,303.69
其他说明：
无。
46、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 28,880,113.73 16,613,582.65
减：利息收入 1,298,314.75 2,826,137.98
汇兑损益 1,424,537.29 -887,076.47
融资费用 0.00 0.00
减：贴现收入 242,765.92 -1,230,333.60
保函费 0.00 1,073,991.50
金融机构手续费等 1,309,365.28 1,479,167.59
合计 30,072,935.63 16,683,860.89
其他说明：
无。
47、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,612,450.78 -3,128,841.32
二、存货跌价损失 2,016,100.00
合计 6,628,550.78 -3,128,841.32
其他说明：
无。
125
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48、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,163,681.08 33,660,623.61
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,250,000.00
股权转让收益 108,887,014.90 2,245,573.78
债权投资收益 1,342,197.65 1,134,296.26
处置子公司投资收益 18,978,079.02
合计 133,620,972.65 37,040,493.65
其他说明：
本报告期股权转让收益 108,887,014.90 元，系处置合营公司新大洲本田摩托有限公司股权转让投资收益；处置子公司投资收
益 18,978,079.02 元，系处置海口嘉跃实业有限公司股权转让投资收益。
49、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
财政扶持-旧车淘汰补贴 11,000.00
财政扶持-税费返还款 1,768,800.00
财政扶持-政府补助 598,235.00
稳岗补贴 37,407.00
50、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,606,564.80 28,995,065.98 1,606,564.80
其中：固定资产处置利得 1,606,564.80 28,995,065.98 1,606,564.80
政府补助 167,000.48 1,066,875.22 2,582,442.48
罚款收入 70,649.68 160,210.00 70,649.68
其他 31,768.71 62,841.63 31,768.71
合计 1,875,983.67 30,284,992.83 4,291,425.67
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
126
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响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
上海物流财 上海市青浦
补助 资等地方性 是 否 864,300.00 与收益相关
政扶持 区财政局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
天津电动车 天津市武清
补助 资等地方性 是 否 28,930.02 28,930.02 与资产相关
购地返款 区财政局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
天津物流购 武清区王庆
补助 资等地方性 是 否 30,849.96 30,849.96 与资产相关
地返款 坨镇财政所
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
牙星煤业国 牙克石市工
补助 资等地方性 是 否 105,000.00 与资产相关
债补贴 商业联合会
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
无锡电动车
无锡市羊尖 技术更新及
实用新型专 奖励 是 否 900.00 与收益相关
科技办 改造等获得
利
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
无锡电动车 无锡市羊尖 社会必要产
补助 是 否 33,772.00 与收益相关
稳岗补贴 社保局 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因符合地方
牙克石房产 政府招商引
牙克石市财
棚户区改造 补助 资等地方性 是 否 14,740.50 3,123.24 与资产相关
政局
项目配套款 扶持政策而
获得的补助
上海市青浦 因符合地方
上海物流拆
区华新工业 政府招商引
违财政扶持 补助 是 否 92,480.00 与收益相关
园发展有限 资等地方性
补贴
公司 扶持政策而
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获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 167,000.48 1,066,875.22 --
其他说明：
无。
51、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 24,617.86 39,124.14 24,617.86
其中：固定资产处置损失 24,617.86 39,124.14 24,617.86
罚款支出 20,513.32 202,200.00 20,513.32
其他 839,586.10 7,087.67 839,586.10
合计 884,717.28 248,411.81
其他说明：
无。
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 30,178,025.06 9,393,212.43
递延所得税费用 4,913.91 5,715.96
合计 30,182,938.97 9,398,928.39
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 59,061,395.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,765,348.81
调整以前期间所得税的影响 -2,244,220.75
非应税收入的影响 1,991,971.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 2,319,430.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 13,350,409.02
128
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损的影响
所得税费用 30,182,938.97
其他说明
无。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代收铁运费 49,969,373.70 44,231,129.40
收到医保局拨药费 1,438,022.67 1,945,302.55
利息收入 1,430,054.74 3,106,404.19
理赔款、保险费、罚款 713,062.09 1,226,838.66
代收水电费、取暖费、有线电视费、通
1,581,696.55 2,503,239.21
勤车费收入
房屋租赁收入 40,000.00 2,599,985.50
备用金等往来款 510,251.93 1,093,250.17
保证金、押金 1,497,481.63 4,671,680.00
收政府补助，奖励款 702,232.15 866,300.00
停车费 0.00 637,369.41
废品处理收入 28,274.50 61,922.00
其他 3,416,988.83 5,054,339.93
代收代付股息个税款 418,609.22 0.00
公共设备运行费 0.00 72,505.02
上海元盾拍卖款 3,000,000.00
收枣庄矿业（集团）公司往来款 166,600,000.00 24,500,000.00
代收牙星公司露天煤矿管理费 300,000.00
收上海蓝道款项 0.00 1,726,238.56
驻在员费用 2,374,255.98
新大洲能源科技往来款 3,000,000.00
海南新大力往来款 8,000,000.00
收代收款 146,315.45 563,433.50
收回欠款 612,015.00 1,733,762.67
合计 242,478,634.44 99,893,700.77
129
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收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付铁路运杂费 49,969,373.70 44,231,129.40
管理费用、销售费用 27,679,847.88 17,568,209.55
代付水电费、取暖费、有线电视费等 2,185,661.44 2,343,318.86
罚款支出 0.00 655,200.00
林木、农地补偿款、资源整合补偿 0.00 1,300,000.00
退保证金、安全责任金 3,705,662.70 6,408,499.60
金融机构手续费 646,975.19 1,580,774.47
上海电动车往来款 0.00 10,000,000.00
新大洲能源科技往来款 1,500,000.00 3,000,000.00
海南新大力往来款 8,000,000.00
工会经费 18,190.63
公共设备运行费 0.00 138,889.47
代法院扣款 0.00 50,556.94
防火抵押金及专家评审费、审核报告编
210,000.00 250,000.00
制费
党费、会费、检测费 79,276.00 44,020.00
保险理赔 0.00 44,600.29
房屋修理、维简费 1,911,310.38 92,372.00
个人备用金、往来款 3,841,506.71 5,617,363.97
代付社保公积金净额 951,264.62 109,790.88
其他 1,296,592.63 1,726,377.78
合计 101,995,661.88 95,161,103.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
无
130
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收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
出售子公司海口嘉跃股权减少的现金 29,773.84
合计 29,773.84
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上海昕玥商务信息咨询有限公司往来款 30,000,000.00 20,143.58
合计 30,000,000.00 20,143.58
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
内保外贷保函担保费 1,653,449.00 1,887,983.00
其他货币资金-汇丰银行保函保证金 225,000,000.00
合计 1,653,449.00 226,887,983.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 28,878,456.27 47,628,216.14
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加：资产减值准备 6,628,550.78 -3,128,841.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
57,838,756.95 36,691,532.30
物资产折旧
无形资产摊销 4,729,690.27 4,603,594.17
长期待摊费用摊销 2,951,720.42 2,462,680.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,581,946.94 -28,955,941.84
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 38,134,130.00 20,274,705.64
投资损失（收益以“－”号填列） -133,620,972.65 -37,040,493.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,319,430.01 5,715.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,291,485.07 -9,350,289.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
17,826,110.85 -30,663,545.46
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
167,174,922.98 80,609,940.16
列）
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 187,987,363.87 83,137,272.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 344,760,402.12 308,856,209.04
减：现金的期初余额 276,145,742.51 337,306,536.48
现金及现金等价物净增加额 68,614,659.61 -28,450,327.44
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 344,760,402.12 276,145,742.51
其中：库存现金 212,110.09 116,487.58
可随时用于支付的银行存款 344,548,292.03 276,029,254.93
三、期末现金及现金等价物余额 344,760,402.12 276,145,742.51
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
254,652,521.15 236,648,200.00
的现金和现金等价物
其他说明：
无。
132
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55、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
应付票据保证金、内保外贷保证金、信
货币资金 254,652,521.15
用证保证金
固定资产 46,334,201.14 抵押贷款
无形资产 147,751,427.40 抵押贷款
合计 448,738,149.69 --
其他说明：
详见本附注七、30。
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 1,418,552.99 6.77 9,609,845.38
欧元 8,053,259.26 7.75 62,409,537.96
港币 5,510,466.76 0.87 4,782,644.31
欧元 28,000,000.00 7.75 216,988,800.00
其他应收款
其中：欧元 -60.08 7.75 -465.60
港币 7,500.00 0.87 6,509.40
美元 1,187,997.89 6.77 8,047,972.91
预付款项
其中：澳大利亚元 100,000.00 5.21 520,990.00
美元 5,869,951.16 6.77 39,765,397.14
短期借款
其中：美元 2,229,808.55 6.77 15,105,615.04
应付利息
其中：欧元 66,733.33 7.75 517,156.61
133
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付职工薪酬
其中：港币 15,000.00 0.87 13,018.80
其他应付款
其中：欧元 10,000.51 7.75 77,499.95
港币 7,501.00 0.87 6,510.27
美元 1,813.15 6.77 12,283.00
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
新大洲香港发展有限公司、圣劳伦佐中国控股股份有限公司、圣帝诺香港投资有限公司：主要经营地为香港、记账本位币为
欧元、选择依据为购销合同和经费支出主要为欧元。恒阳香港发展有限公司：主要经营地为香港、记账本位币为美元，选择
依据为购销合同和经费支出主要为美元。恒阳拉美投资控股有限公司：主要经营地为西班牙、记账本位币为美元，选择依据
为购销合同和经费支出主要为美元。
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
海口嘉 完成工
2017 年
跃实业 50,200,0 商股东 19,211,9
100.00% 转让 06 月 29 0.00% 0.00 0.00 0.00
有限公 00.00 变更手 63.85
日
司 续
134
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
无。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新纳入合并范围的子公司
名称 合并原因 期末净资产 本期净利润 成立日期 备注
海南嘉谷实业有限公司 新设 63,020.84 63,020.84 2017年2月8日 已成立未注资
齐齐哈尔恒阳食品加工有限 新设 7,999,970.00 -30.00 2017年4月6日
责任公司
天津恒阳食品有限公司 分立 2017年6月29日 已成立未注资
3、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
1.海南新大洲实业有限责任公司 海口市 海口市 服务业 100.00% 设立
2.漳州恒阳食品有限公司 漳州市 漳州市 食品销售 100.00% 设立
3.漳州恒阳餐饮食材配送中心有
漳州市 漳州市 食品配送 100.00% 设立
限公司
4.海南圣帝诺游艇会有限公司 三亚市 三亚市 游艇销售 100.00% 设立
5.上海新大洲物流有限公司 上海市 上海市 物流运输 63.64% 设立
6.内蒙古新大洲物流有限公司 牙克石市 牙克石市 物流运输 57.45% 设立
7.广州新大洲物流有限公司 广州市 广州市 物流运输 51.04% 设立
8.武汉新大洲储运有限公司 武汉市 武汉市 物流运输 63.64% 设立
9.天津新大洲物流有限公司 天津市 天津市 物流运输 63.64% 设立
10.内蒙古牙克石五九煤炭(集 非同一下控
牙克石市 牙克石市 煤炭采选 44.92% 6.08%
团)有限责任公司 制合并取得
11.呼伦贝尔市牙星煤业有限公 牙克石市 牙克石市 煤炭采选 51.00% 非同一下控
135
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司 制合并取得
12.牙克石五九煤炭销售有限公
牙克石市 牙克石市 煤炭销售 51.00% 设立
司
13.呼伦贝尔五九白音查干煤业 新巴尔虎左
新巴尔虎左旗 煤炭采选 51.00% 设立
有限公司 旗
14.牙克石新大洲房地产开发有
牙克石市 牙克石市 房地产开发 51.00% 设立
限公司
15.上海新大洲投资有限公司 上海市 上海市 实业投资 100.00% 设立
16.天津新大洲电动车有限公司 天津市 天津市 电动车制造 51.00% 设立
17.无锡新大洲电动车有限公司 无锡市 无锡市 电动车制造 51.00% 设立
18.新大洲香港发展有限公司 香港 香港 服务、贸易 100.00% 设立
19.圣劳伦佐（中国）控股有限公
香港 香港 商业贸易 100.00% 设立
司
20.三亚圣劳伦佐游艇销售有限
三亚市 三亚市 游艇销售 100.00% 设立
公司
21.上海恒阳贸易有限公司 上海市 上海市 食品流通 100.00% 设立
22.海南新大洲圣劳伦佐游艇制
海口市 海口市 游艇制造 75.00% 设立
造有限公司
23.上海瑞婓投资有限公司 上海市 上海市 实业投资 100.00% 设立
24.圣帝诺香港投资有限公司 香港 香港 实业投资 100.00% 设立
25.海南嘉谷实业有限公司 海口市 海口市 服务业 100.00% 设立
26.宁波恒阳食品有限公司 宁波市 宁波市 食品销售 100.00% 设立
27.萝北恒阳食品有限公司 鹤岗市 鹤岗市 食品销售 100.00% 设立
28.恒阳香港发展有限公司 香港 香港 实业投资 100.00% 设立
英属维尔京 英属维尔京群
29.恒阳投资有限公司 实业投资 100.00% 设立
群岛 岛
30.恒阳拉美投资控股有限公司 西班牙 西班牙 实业投资 100.00% 设立
31.齐齐哈尔恒阳食品加工有限
齐齐哈尔市 齐齐哈尔市 食品加工 100.00% 设立
责任公司
32.天津恒阳食品有限公司 天津市 天津市 食品加工销售 51.00% 分立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资单位
的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的控制下进
136
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司生产经营活动
一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并财务报表的合并范
围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海新大洲物流有限公
36.36% 4,851,342.77 51,635,463.42
司
内蒙古牙克石五九煤炭
49.00% -23,735,103.24 598,812,843.77
(集团)有限责任公司
海南新大洲圣劳伦佐游
25.00% -702,152.34 7,454,116.99
艇制造有限公司
天津新大洲电动车有限
49.00% 11,127.58 7,415,319.22
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
无。
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公 期末余额 期初余额
司名
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
上海
74,412,832.94 125,951,715.73 200,364,548.67 50,422,981.92 2,791,925.27 53,214,907.19 90,198,622.73 121,646,240.49 211,844,863.22 57,476,865.31 2,822,775.23 60,299,640.54
物流
五九
377,572,554.20 2,211,828,940.64 2,589,401,494.84 1,004,377,209.07 362,957,257.66 1,367,334,466.73 325,362,971.16 2,232,267,277.99 2,557,630,249.15 897,804,192.15 383,820,398.16 1,281,624,590.31
集团
海南
游艇 17,124,105.86 12,828,833.88 29,952,939.74 136,471.77 0.00 136,471.77 18,280,689.41 14,757,174.05 33,037,863.46 412,786.14 412,786.14
制造
天津
电动 41,682,417.98 42,326,930.62 84,009,348.60 66,286,809.21 2,589,234.85 68,876,044.06 39,153,091.20 42,999,364.40 82,152,455.60 64,423,695.54 2,618,164.87 67,041,860.41
车
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海物流 115,244,881.54 12,873,563.47 12,873,563.47 18,823,749.31 106,047,862.25 11,104,636.80 11,104,636.80 20,529,254.86
五九集团 177,804,830.08 -48,438,986.20 -48,438,986.20 377,185,814.58 148,533,243.26 16,717,888.96 16,717,888.96 70,906,819.64
海南游艇制造 0.00 -2,808,609.35 -2,808,609.35 -2,586,606.41 0.00 -2,517,972.44 -2,517,972.44 -2,772,549.44
天津电动车 65,051,423.44 22,709.35 22,709.35 3,924,514.79 70,773,337.25 -193,457.23 -193,457.23 13,230,783.44
其他说明：
无。
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
向纳入合并财务报表范围的部分结构化主体提供管理服务支持和银行借款担保支持及往来资金短期拆借。
其他说明：
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
合营企业：
内蒙古新大洲能 电石、聚氯乙烯
牙克石市 牙克石市 50.00% 权益法
源科技有限公司 生产及销售
联营企业：
中航新大洲航空 航空器零部件制
北京市 北京市 45.00% 权益法
制造有限公司 造
SANLORENZO
意大利 意大利 游艇制造 22.99% 权益法
S .P .A.
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
新大洲本田摩托有限公 内蒙古新大洲能源科技 新大洲本田摩托有限公 内蒙古新大洲能源科技
司 有限公司 司 有限公司
流动资产 41,199,548.17 3,769,292,600.72 46,936,234.78
其中：现金和现金等价
14,329.95 2,721,526,855.84 497,527.53
物
非流动资产 579,707,843.71 646,998,785.12 578,632,257.32
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产合计 620,907,391.88 4,416,291,385.84 625,568,492.10
流动负债 68,944,542.61 2,670,214,689.56 71,258,082.70
非流动负债 17,719,624.51 81,157,386.49 17,719,624.51
负债合计 86,664,167.12 2,751,372,076.05 88,977,707.21
归属于母公司股东权益 534,243,224.76 1,664,919,309.79 536,590,784.89
按持股比例计算的净资
267,121,612.38 832,459,654.90 268,295,392.45
产份额
--内部交易未实现利润 -6,441,108.86 -6,441,108.86
--其他 -623,616.98
对合营企业权益投资的
260,680,503.52 831,836,037.92 261,854,283.59
账面价值
营业收入 1,928,687,589.60 0.00
财务费用 1,107,715.07 -6,316,237.13 0.00
所得税费用 22,241,365.37 0.00
净利润 -2,347,560.13 69,426,555.03 -903,518.62
综合收益总额 -2,347,560.13 69,426,555.03 -903,518.62
本年度收到的来自合营
29,012,766.32
企业的股利
其他说明
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中航新大洲航空制造有 中航新大洲航空制造有
SANLORENZO S .P .A. SANLORENZO S .P .A.
限公司 限公司
流动资产 82,270,745.03 1,192,481,060.91 103,962,300.16 999,792,870.89
非流动资产 232,985,863.29 539,766,653.39 216,022,917.23 510,811,249.26
资产合计 315,256,608.32 1,732,247,714.30 319,985,217.39 1,510,604,120.15
流动负债 23,613,600.22 896,027,149.55 22,589,708.20 113,254,362.43
非流动负债 115,958,016.51 746,592,091.43
负债合计 23,613,600.22 1,011,985,166.06 22,589,708.20 859,846,453.86
少数股东权益 -27,211,193.73 -20,354,874.26
归属于母公司股东权益 291,643,008.10 747,473,741.97 297,395,509.19 671,112,540.54
按持股比例计算的净资 131,239,353.65 171,844,213.28 133,827,979.14 154,288,773.07
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产份额
--内部交易未实现利润 -1,852,154.35 -1,852,154.35
--其他 38,292,003.96 39,245,166.04
对联营企业权益投资的
131,239,353.65 208,284,062.90 133,827,979.14 191,681,784.76
账面价值
营业收入 9,352,314.90 1,047,183,469.53 907,451,410.13
净利润 -5,752,501.09 19,807,202.64 -20,342.98 9,377,769.75
综合收益总额 -5,752,501.09 19,807,202.64 -20,342.98 9,377,769.75
其他说明
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 2,440,456.23 2,447,077.19
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -6,620.96 -4,951.99
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
不重要的合营企业指海南新大力机械工业有限公司。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见附注五相关项目。与这
些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管
理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司法务审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策
得以有效执行的程序。董事会通过法务审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理
性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有
141
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在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于
银行长期借款以及短期借款。于2017年6月30日本公司对外借款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
短期借款 174,105,615.04 639,000,000.00
一年内到期的长期借款 216,988,800.00 224,630,800.00
长期借款 538,059,600.00 558,908,000.00
合计 929,154,015.04 1,422,538,800.00
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017年半年
度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以欧元、美元、港币、澳大利亚元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融
负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额
美元 欧元 澳大利亚元 港币 合计
货币资金 9,609,845.38 62,409,537.96 4,782,644.31 76,802,027.65
预付账款 39,765,397.14 - 520,990.00 - 40,286,387.14
其他应收款 8,047,972.91 -465.60 6,509.40 8,054,016.71
小计 57,423,215.42 62,409,072.37 520,990.00 4,789,153.71 125,142,431.50
短期借款 15,105,615.04 - 15,105,615.04
应付利息 517,156.61 517,156.61
其他应付款 12,283.00 77,499.95 6,510.27 96,293.22
应付职工薪酬 - 13,018.80 13,018.80
长期借款 216,988,800.00 216,988,800.00
小计 15,117,898.04 217,583,456.57 - 19,529.07 232,720,883.68
于2017年6月30日，因外币性货币资产小于外币性货币负债，在所有其他变量保持不变的情况下，人民币对美元、欧元、港
币、澳大利亚元升值或贬值，对本公司净利润均将产生一定的影响。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有
充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司期末各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 28,055,780.20 34,049,834.84 112,000,000.00 174,105,615.04
142
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期借款（含一年到 216,988,800.00 538,059,600.00 755,048,400.00
期的长期借款
合计 28,055,780.20 34,049,834.84 328,988,800.00 538,059,600.00 - 929,154,015.04
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
投资兴办实业（具体
项目另行申报）；经
济信息咨询（不含人
深圳市尚衡冠通投
深圳市 才中介、证券、保险、7 亿元 10.99% 10.99%
资企业（有限合伙）
基金、金融业务及其
它限制项目）；股权
投资。
本企业的母公司情况的说明
本公司原控股股东为海南新元投资有限公司，原实际控制人为赵序宏先生。2016年4月29日，海南新元投
资有限公司协议转让深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）的89,481,652股股份完成过户后，第一大股东
变更为深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）。
本企业最终控制方是无。
其他说明：
截止报告期末，本公司无控股股东、无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
无
其他说明
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
143
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙） 第一大股东
上海浩洲车业有限公司 第二大股东
陈阳友 第一大股东的实际控制人、本公司董事长
赵序宏 副董事长
新大洲本田摩托有限公司 同一关键管理人员
上海本新国际贸易有限公司 同一关键管理人员
内蒙古新大洲能源科技有限公司 合营公司
海南新大力工业机械有限公司 合营公司
上海新大洲电动车有限公司 同一管理人员
SANLORENZO S.P.A. 联营公司
黑龙江恒阳牛业有限责任公司 同一关键管理人员
宁波新大洲股权投资有限公司 同一关键管理人员
黑龙江北方恒阳食品有限公司 同一关键管理人员
上海金和食品有限公司 同一关键管理人员
讷河新恒阳肉类食品有限公司 同一关键管理人员
高安万承食品有限公司 同一关键管理人员
RONDATEL S.A 同一关键管理人员
辛普森游艇有限公司 参股公司
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
SANLORENZO 技术资料及进口
77,496.00 73,000.00 是 607,966.20
S.P.A. 模具
SANLORENZO 提供劳务及派遣
1,000,000.00 否 450,217.44
S.P.A. 费
黑龙江恒阳牛业有
肉产品 111,576,205.26 否
限责任公司
黑龙江北方恒阳食 200,000,000.00
肉产品 181,316.37 否
品有限公司
上海金和食品有限 肉产品 75,066.68 否
144
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
讷河新恒阳肉类食
肉产品 727,215.63 否
品有限公司
RONDATEL S.A. 肉产品 15,124,790.52 490,000,000.00 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新大洲本田摩托有限公司 货物运输仓储费 55,635,195.52 48,127,400.66
上海本新国际贸易有限公司 货物运输仓储费 327,259.71 0.00
新大洲本田摩托有限公司 物业管理费 0.00 1,342,955.67
新大洲本田摩托有限公司 驻在员经费 0.00 2,774,629.90
内蒙古新大洲能源科技有限公司 原煤销售 36,730.77 62,594.87
内蒙古新大洲能源科技有限公司 货物运输 0.00 7,697.48
黑龙江恒阳牛业有限责任公司 肉产品 17,475,659.02 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
无
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司与关联人陈阳友 13,752,032.00 2017 年 03 月 15 日 2018 年 03 月 14 日 否
先生、黑龙江恒阳牛业
14,078,761.31 2017 年 03 月 20 日 2018 年 03 月 20 日 否
有限责任公司
关联担保情况说明
上述关联担保的被担保方为本公司全资子公司宁波恒阳食品有限公司。
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,144,353.45 2,386,126.30
145
新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）其他关联交易
1）财务资助
根据本公司与枣矿集团签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协议书》的约定，本公司2012年11月22日起向能源科技
公司自提供的财务资助本金215,131,233.29元，在归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技在重组之前补缴的税款
及滞纳金之后，尚余本金54,345,324.94元。
能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技公司重新签订的《财务
资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内归
还六分之一，三年内还清。截至2017年6月30日，累计将应归还未还27,172,662.48元重分类至其他应收款。资金占用期间，
能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司计提资金占用费。
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古新大洲能源科技有限公司 资金占用费 1,172,295.66 1,178,772.44
2）转受让股权
依据2016年11月24日、2016年12月05日本公司与宁波新大洲签订的《新大洲本田摩托有限公司股权转让协议书》、《关于新
大洲本田摩托有限公司股权转让的补充协议书》，本公司将持有的新大洲本田50%股权转让宁波新大洲，转让价格为
89,222.115万元（最终价格根据新大洲本田摩托有限公司经审计的过渡期损益调整确定），股权转让价分为三期支付。第一
期：协议签订并经本公司股东大会批准后 10 日内，支付股权转让款的 10%，即 8,922.212 万元；第二期：2017 年 1 月 31
日前，支付股权转让款的40%，即 35,688.846 万元；第三期：2017 年 12 月 31 日前，支付股权转让款的50%，即 44,611.057
万元。截止2017年6月30日，本公司已累计收到宁波新大洲支付股权转让款446,110,580.00元，公司已完成股权转让工商变
更登记手续。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
新大洲本田摩托有
1,297,129.96 12,971.30 1,621,087.74 16,210.88
限公司
上海本新国际贸易
73,191.09 731.91
有限公司
内蒙古新大洲能源
1,194,165.01 11,941.65
科技有限公司
预付账款
黑龙江恒阳牛业有
1,402,517.11 0.00
限责任公司
其他应收款
宁波新大洲股权投 491,377,384.02 4,913,773.84
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资有限公司
新大洲本田摩托有
0.00 2,457,639.09 24,576.39
限公司
内蒙古新大洲能源
30,414,483.60 1,359,322.60 32,242,187.94 1,377,599.64
科技有限公司
黑龙江恒阳牛业有
7,680.00 76.80
限责任公司
长期应收款
内蒙古新大洲能源
27,172,662.46 -547,446.14 27,172,662.46 -313,293.32
科技有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据
黑龙江恒阳牛业有限责任公司 114,000,000.00
预收账款
内蒙古新大洲能源科技有限公司 8,000,000.00
黑龙江恒阳牛业有限责任公司 5.29
其他应付款
宁波新大洲股权投资有限公司 89,222,120.00
SANLORENZO S.P.A. 77,496.00 73,068.00
内蒙古新大洲能源科技有限公司 348,809.99
新大洲本田摩托有限公司 208,232.10 192,112.04
海南新大力机械工业有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00
应付账款
黑龙江恒阳牛业有限责任公司 1,572,236.81 648,527.45
上海金和食品有限公司 7,016.00 34,140.74
讷河新恒阳肉类食品有限公司 887,004.56 501,551.91
7、关联方承诺
具体详见本年报“第五节 重要事项”之“三”。
8、其他
无。
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十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1）本公司承诺，本公司投入新大洲本田的净资产涉及的相关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担
保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。该公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对
上述事项承担连带责任。
2）根据本公司2006年12月12日与牙克石市经济局签订的《产权交易合同》的特别约定，本公司受让控股子公司五九集团和
牙克石煤矿（现更名为呼伦贝尔牙星煤业有限公司）国有股权后3年内，应投入不少于人民币5亿元资金用于控股子公司五
九集团新煤炭资源的勘探和新矿井建设，以提升企业的综合竞争力和税项贡献率，同时，投入不少于人民币20亿元建设大
型煤化工项目。截至资产负债表日，本公司及控股子公司五九集团已投入勘探和新矿井建设资金230,638.25万元，通过能源
科技公司投入20万吨电石法PVC项目资金和褐煤提质工程项目68,746.00万元。
2014 年 8 月 4 日，牙克石市人民政府与本公司就承诺后续履行事项达成一致，并签订了《合作备忘录》。鉴于本公司及能
源科技公司与沈阳同联集团有限公司(以下简称同联集团)已签订《电石项目整体资产转让框架协议》。本公司与牙克石市人
民政府决定，本公司暂停履行本公司与牙克石经济局签订《产权交易合同》中约定的相关承诺事项，等待本公司与同联集团
正式签订《电石项目整体资产转让合同》后，按照新的约定继续履行。具体如下：
（1）由同联集团受让能源科技公司投资建设的电石项目。本公司负责协调能源科技公司以打包方式将拥有的电石项目及资
产整体转让给同联集团。转让和受让双方应尽快确定交易资产清单，共同聘请评估机构进行资产评估，确定资产交易价格，
早日完成资产交接。
（2）由同联集团在受让电石项目整体资产的同时，投资建设 12 万吨/年PVC 和 11 万吨/年烧碱项目。同联集团须在转让
双方签署《电石项目资产转让框架协议》后二年内对 12 万吨/年 PVC 和 11 万吨/年烧碱项目投资不少于 2 亿元。
（3）考虑企业所在地的资源状况及转让双方规划，双方同意，本公司前述《产权交易合同》项下的承诺事项采取以下方式
履行。 1）三年内本公司保证本交易电石项目资产完整无损，由同联集团完成电石项目的续建项目。在此期间内，牙克石
市人民政府同意本公司暂停上述《产权交易合同》承诺事项的履行。本公司同时推进在建的 100 万吨/年褐煤提质项目（褐
煤热解制煤焦油项目）建设，加大煤炭资源转化力度。 2）如果同联集团三年内未达到本备忘录所述续建项目全部投资额，
且牙克石市人民政府有理由判断同联集团已不能完成前述承诺事项时，牙克石市人民政府有权要求本公司继续履行相关承
诺事项。
3）本公司及全资子公司上海投资和上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣矿集团受让五九集团股权协议中，除本公司
及上海投资，上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及资产评估报告
所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及全资子公司上海投资和上海蓝道投资管理有限公司承担。
4）本公司及全资子公司上海元盾实业有限公司（已转让）共同承诺，对枣矿集团增资能源科技公司协议中，除本公司、上
海元盾实业有限公司及能源科技公司已披露的债权债务及为本次增资所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务
之外的其他任何债权债务，如有，由本公司承担。
5）本公司全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土房（2013）字第09046号、三土房（2013）字第09202号房产（面积
14,487.17 平方米），为华信信托股份有限公司向本公司提 供授信贷款 18,000.00 万元人民币额度提供抵押担保，借 款
180,000,000.00元，期限自2016年11月3日至2019年11月1日止。具体详见附注七、31。
6）控股子公司五九集团向中国工商银行牙克石支行借款共计112,000,000.00元，借款期限自2016年11月3日至2017年10月23
日。由本公司和枣庄矿业（集团）有限责任公司按对控股子公司五九集团的出资比例分别提供连带责任保证担保，其中本公
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司提供最高额人民币57,120,000.00元担保保证，枣庄矿业（集团）有限责任公司提供最高额人民币54,880,000.00元担保保证。
7）子公司宁波恒阳向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行信用证借款15,105,615.04元，（其中：5,871,845.20元借款，期
限自2017年4月14日至2017年7月13日止，2,183,935.00元借款，期限自2017年4月27日至2017年7月26日止，6,119,321.21元借
款，自2017年5月12日至2017年8月10日止，930,513.63元借款，自2017年5月22日至2017年8月21日止）。由子公司宁波恒阳对
恒阳香港的信用证借款提供信用证保证金10,430,086.15元。
8）2014 年 3 月 19 日本公司控股子公司五九集团与中国工商银行股份有限公司牙克石支行签署《固定资产借款合同》、《最
高额抵押合同》，以其名下胜利煤矿120万吨/年采矿权证抵押方式向工行牙克石支行借款人民币 50,000.00万元，借款用途为
控股子公司五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目。借款期限为73个月。截至资产负债表日，贷款期末余额358,059,600.00
元。
9）期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据29,655,301.38元。
10）2016年1月12日，本公司向汇丰银行（中国）有限公司提供2.25亿元银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行
出具以全资子公司香港发展为受益人的2,800.00万欧元保函，全资子公司香港发展于2016年1月15日取得贷款2,800.00万欧元，
期末折算成人民币216,988,800.00元。该款项将于2017年归还，重分类至一年内到期的非流动负债。
11）全资子公司游艇会于2015年12月向上海航漾游艇有限公司销售一艘70英尺玻璃钢动力游艇，销售价格2,500.00万元人民
币，游艇会承诺该游艇质量担保期限为5年，同时承诺交付满5年后，游艇会按照该游艇购买价格的50%回购游艇的全部或部
分产权，买方（上海航漾游艇有限公司）可以选择出让全部或部分产权，也可以选择保留全部或部分产权。
12）2015年5月28日，本公司第八届董事会2015年第六次临时会议，决议通过分三次受让辛普森游艇有限公司股权的方式收
购辛普森游艇有限公司60%股权。截止2016年12月31日，本公司通过四级子公司圣帝诺香港以货币800.00万美元完成了前二
期受让款的支付（其中第二期受让款480.00万美元于2016年12月15日完成支付），购买了辛普森游艇有限公司25%股份。辛
普森游艇有限公司于1984年成立于香港，作为游艇销售公司专注于亚洲游艇行业的发展，除了经纪业务外，还提供租赁、游
艇管理、船员培训、保险和维修服务，并给予游艇船东全方位的支持。
13）2017年5月23日，本公司第八届董事会2017年第六次临时会议审议通过了《关于为子公司上海恒阳贸易有限公司开据的
商业承兑汇票提供保兑的议案》，恒阳牛业向票据受让人背书转让与本公司全资子公司上海恒阳交易取得的由上海恒阳开具
承兑的电子商业承兑汇票，票据受让人以此票据对应的债权为基础资产在温州金融资产交易中心股份有限公司挂牌发行资产
支持收益权产品。为支持上海恒阳与恒阳牛业开展上述业务，本公司同意上海恒阳作为承兑人，本公司作为保兑人，该业务
对应的电子商业承兑汇票总存续规模不超过人民币1.5亿元。本担保事项经本公司董事会审议通过后执行。
14）2017年5月10日，本公司第八届董事会2017年第五次临时会议审议通过了《关于为保障全资子公司履行<供应链服务协
议>提供担保的议案》。本公司的全资子公司宁波恒阳与深圳市怡亚通供应链股份有限公司拟签署《供应链服务协议》，为保
障《供应链服务协议》、其补充协议及履行《供应链服务协议》的相关法律文书项下连续发生的债权的实现，本公司作为保
证人提供最高额保证，保证人担保的最高债权本金余额为1,000万美元。上述担保事项经董事会审议通过后执行。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）贺阳才诉本公司要求补发和赔偿因工伤造成的伤残损失案，其中一次性伤残补助金、医疗补助金、假肢安装费护理费等
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
129.00万元，精神损失费1,000.00万元，合计主张的诉求1,129.00万元，并要求本公司承担诉讼费用。经查明，贺阳才为原海
南光华实业发展有限公司（其前身是国营光华机械厂）的员工，其工伤事故发生于1973年，并于1983年在光华机械厂退休。
本公司于1997年11月兼并海南光华实业发展有限公司，依据当时签订的《企业兼并合同》相关约定，贺阳才不属于被本公司
兼并的海南光华实业发展有限公司的职工（其当时已退休），且依据《企业兼并合同》约定，公司也不承担当时海南光华实
业发展有限公司离退休人员的任何退休金、医疗、福利及其他责任和义务。鉴于此，该案经海口市美兰区人民法院 审理后，
于2015年1月26日作出（2014）美民一初字第1814号民事判决，判决驳回原告贺阳才的诉讼请求。一审宣判后，贺阳才不服
一审判决，已向海口市中级人民法院提起上诉。目前，此案已进入上诉程序。预计本公司发生损失的可能性极小。
2）2015年6月24日，控股子公司五九集团诉太原能源公司请求给付我公司配件设备买卖合同欠款及利息合计316.24万元。一
审判决太原能源公司判决生效十日内给付五九集团欠款180万元，利息104.40万元，合计284.40万元。太原能源公司不服裁决
已经提起上诉。截止2017年6月30日，本案仍在审理中。
3）2016年5月23日，因牙克石市玖仟客餐饮有限公司拖欠房屋租金，控股子公司五九集团起诉要求给付五九集团房屋租赁费
及违约金合计72.00万元。2016年6月8日，法院立案。牙克石市玖仟客餐饮有限公司于2016年7月8日提出反诉。经内蒙古自
治区牙克石市人民法院民事判决书(2016)内0782民初1157号判决，反诉原告于本判决书生效后10日内给付控股子公司五九集
团租金30.00万元，违约金15.60万元，合计45.60万元；判决控股子公司五九集团于本判决书生效后10日内退还反诉原告押金
10.00万元，以上两项相抵后，由反诉原告给付控股子公司五九集团35.60万元。截止2017年6月30日，原告已给付4万元，剩
余的款项在执行中。
4）2016 年6 月，本公司控股子公司武汉储运（原告）诉上海会成物流有限公司公路（以下简称“会成物流”）运输合同纠纷
案。诉请判令被告支付拖欠的运费683,824 元；被告后来提起反诉要求原告承担违约责任 780,781 元。2016 年10 月20 日
上海市浦东新区人民法院做出（2016）沪0115 民初38713号民事判决书，一审判决会成物流支付武汉储运运费683,824 元并
承担全部诉讼费用，同时驳回了会成物流的全部诉讼请求，目前尚未执行，为此，武汉储运对其计提了50%坏账准备。2017
年月4日第一中级人民法院做出（2017沪01民终1983号）判决书。二审维持原判。截止资产负债表日，已执行完毕。
5）2016年3月29日，内蒙古大兴安岭纸浆有责任限公司（原告）起诉控股子公司五九集团返还2004年4月7日所签合同余下原
告预付货款及控股子公司五九集团（被告）因合同违约应该给付原告合同约定款项合计为1,124,625.00元。为此，控股子公
司五九集团出具答辩状，认为这次起诉没有事实和法律依据。被答辩人（原告）起诉所依据的都是其单方算账和单方提供的
所谓证据，在法律上无法成立。且被答辩人（原告）的起诉早已超过诉讼时效。请人民法院依法驳回被答辩人不符合法律规
定的诉讼请求，以维护答辩人的合法权益，维护法律的公平、公正和法律的严肃性。目前，该案件尚处于一审准备应诉阶段。
6）本公司于2017年1月5日收到包头铁路运输法院（以下简称“包铁法院”）《应诉通知书》（[2016]内7101刑初24号）。该案为
包铁法院受理包头铁路运输检察院公诉的一起刑事案件中提起的附带民事诉讼，原告人牙克石市人民政府起诉刑事案件三名
被告人返还国有资产损失的同时，认为本公司不当得利，要求本公司承担返还损失金额的责任。其中勘探费损失2,266.37万
元，两矿权损失67,837.5333万元。
2017年3月13日，包铁法院就上述诉讼下达《刑事附带民事裁定书》（（2016）内7101刑初24号）认为，牙克石市人民政府在
刑事诉讼过程中对万正强、刘好军、李志及新大洲公司提起附带民事诉讼，不符合附带民事诉讼的起诉条件，没有法律依据。
新大洲在异议中称其不是依法负有赔偿责任的人，列为附带民事诉讼被告人主体不适格，牙克石市人民政府请求新大洲返还
不当得利之诉为独立的民事法律关系，不属于刑事附带民事诉讼范围的理由充分，于法有据。据此，驳回附带民事诉讼原告
人牙克石市人民政府的起诉。
2017年3月23日，本公司收到包铁法院转来的《刑事附带民事上诉状》，上诉人牙克石人民政府请求呼和浩特中级人民法院撤
销包铁法院（2016）内7101刑初24号刑事附带民事裁定书。2017年5月8日，本公司收到呼铁法院《刑事附带民事裁定书》（2017
内71刑终2号），呼铁法院认为：因人身权利受到犯罪侵犯或者财务被犯罪分子毁坏而遭受物质损失，被害人有权在刑事诉讼
过程中提起附带民事诉讼。本案上诉人牙克石市人民政府以被上诉人万正强、刘好军、李志滥用职权，被上诉人新大洲公司
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
不当得利应予返还为由，提起的附带民事诉讼，不属于法定的附带民事诉讼受案范围，不符合附带民事诉讼的起诉条件。同
时，对于上诉人牙克石市人民政府提出的认为被上诉人新大洲公司是本案中未被追究刑事责任的其他共同侵害人，是本案适
格被告人的上诉理由，因未提供相应事实和法律依据，故本院不予采纳。综上，上诉人牙克石市人民政府的上诉请求不能成
立，应予驳回。一审裁定正确，应予维持。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十九条之规定，裁定如下：驳回上
诉，维持原裁定。本裁定为终审裁定。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 24,421,920.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 24,421,920.00
2、其他资产负债表日后事项说明
1）2016年7月15日，全资子公司宁波恒阳与LAVP和Roberto Pérez Paternoster先生在乌拉圭蒙得维的亚签署了《股份购买协议》。
由宁波恒阳指定恒阳（拉美）投资为收购Lorsinal S.A.公司50%股权的主体。经乌拉圭Auren公司测算，Lorsinal公司的估值范
围在2500万美元-5,700.00万美元之间，平均估值为3,330.00万美元，根据估值范围三方商定的交易对价为3,330.00万美元。截
止2016年12月31日，已经支付共管户股权收购款120.00万美元。2017 年 7 月 3 日，恒阳（拉美）投资支付了 880 万美元
Lorsinal公司股权收购款，其中向 RP 先生支付了股权收购款 800 万美元，返还给 LAVP 80万美元保证金预付款。2017 年
7 月 7 日，Lorsinal 公司完成了股权变更，恒阳（拉美）投资与 RP 先生各持有 Lorsinal 公司 50%的股份。
2）子公司宁波恒阳向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行信用证借款15,105,615.04元，（其中：5,871,845.20元借款，期
限自2017年4月14日至2017年7月13日止，2,183,935.00元借款，期限自2017年4月27日至2017年7月26日止，6,119,321.21元借
款，自2017年5月12日至2017年8月10日止，930,513.63元借款，自2017年5月22日至2017年8月21日止）。上述借款已于2017
年8月21日前全部归还。
3）经公司2017年8月11日第八届董事会2017年第九次临时会议审议通过，董事会同意公司通过全资子公司齐齐哈尔恒阳食品
加工有限责任公司的境外关联企业Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L.以现金方式向Pacific Ocean Cattle
Holdings Limited收购Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司100%的股权同意本次收购标的股权的交易价格为8,230万美元。关联关
系：尚衡冠通为公司的第一大股东，陈阳友先生为公司董事长，以及尚衡冠通的实际控制人。本次交易对方Pacific Ocean Cattle
Holdings Limited系陈阳友实际控制的公司，且Pacific Ocean Cattle Holdings Limited的唯一董事为陈阳友。此外，公司董事李
磊先生同时在陈阳友先生控制的恒阳牛业（为标的公司控制人）任董事。
4）经公司2017年8月11日第八届董事会2017年第九次临时会议审议通过，董事会同意向宁波儒亿企业管理咨询合伙企业（有
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限合伙）转让所持有的海南嘉谷实业有限公司100%股权及一并处置债权人对海南嘉谷实业有限公司的到期债权。目标股权
的转让价格为40,788,386.60元、债权处置价格为29,211,613.40元，合计7000万元。关联关系：本公司董事兼总裁杜树良先生
同时为受让方宁波儒亿企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的合伙人之一。
5）经公司2017年8月11日第八届董事会2017年第九次临时会议审议通过，董事会同意本公司与关联人陈阳友夫妇共同为本公
司的控股子公司上海新大洲物流有限公司向杭州银行股份有限公司上海虹口支行流动资金借款4000万元提供担保，担保期限
一年。关联关系：陈阳友先生为本公司法定代表人及董事长。本议案经本次会议审议通过后执行。
6）2017年6月23日，经本公司第八届董事会2017年第七次临时会议批准，董事会同意为控股子公司上海新大洲物流有限公司
在上海浦东发展银行股份有限公司嘉定支行申请总额人民币4,000万元一年期流动资金贷款提供连带责任保证担保。银行借
款用于该公司日常经营开支等流动资金周转。担保期限为自借款之日起一年。上海新大洲物流有限公司于2017年7月13日和7
月16日取得该笔贷款。
7）经公司2017年8月16日第八届董事会2017年第十次临时会议审议通过，董事会同意上海新大洲投资有限公司在中航新大洲
因经营需要拟增资18,000万元事项中，放弃增资权。鉴于本公司集中精力和资源发展牛肉食品产业，公司董事会同意放弃本
次对中航新大洲的增资。本次增资方案实施后，公司持有中航新大洲的股权比例由45%下降至28.125%。由于新大洲投资持
有的中航新大洲目前仍处于亏损状态，但亏损金额相对较小，因此，对公司整体业绩不会产生重大影响。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了5个报告分部，分别为：煤炭产品、物流运输劳务、电动车制
造、食品贸易、其他分部。本公司的各个报告分部分别在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，
本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业
绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部
的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承
担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 煤炭产品 物流劳务 电动车产品 食品贸易 其他分部 分部间抵销 合计
资产总额 2,597,170,867.96 200,364,548.67 84,009,348.60 317,928,882.49 3,581,548,697.25 -1,967,943,652.39 4,813,078,692.58
负债总额 1,366,133,964.45 53,214,907.19 68,876,044.06 170,393,998.26 1,158,734,440.30 -886,243,124.32 1,931,110,229.94
营业收入 177,719,085.22 115,244,881.54 65,051,423.44 106,974,884.23 8,413,525.71 -10,210,801.37 463,192,998.77
营业成本 133,986,615.28 82,815,311.62 56,000,376.08 102,224,209.83 1,763,478.30 -8,679,992.70 368,109,998.41
利润总额 -47,908,559.10 18,133,573.47 151,643.65 1,173,415.47 104,643,584.85 -17,132,263.10 59,061,395.24
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（3）其他说明
无。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1）2015年5月28日，本公司持股50%的合营企业能源科技公司与沈阳同联集团有限公司（以下简称“沈阳同联”）签订《内蒙
古新大洲能源科技有限公司电石项目整体资产转让框架协议》，拟整体转让电石项目资产（包括但不限于土地、厂房、设备
等固定资产、无形资产，库存材料、负债及员工劳动关系等）。电石项目资产原值约为人民币 4 亿元，整体资产转让价格以
双方确认的资产评估结果为准。沈阳同联愿意受让并利用能源科技公司电石项目现有资产，续建12万吨/年PVC和11万吨/年
烧碱等项目。正式协议尚在协商当中。目前，电石项目仍处于停产改造状态。
2）根据呼伦贝尔市人民政府《关于报送2016年化解煤炭过剩产能工作总结和2017年煤炭行业化解过剩产能初步方案的函》，
控股子公司五九集团三矿将于2017年进行关停验收。控股子公司五九集团三矿年生产能力30万吨，人员721人，根据上述鑫
鑫二矿关闭所获奖补资金标准测算，预计控股子公司五九集团三矿关停不会产生损失。
3）2016年1月22日，控股子公司五九集团第四届董事会第一次会议决议（五九董字[2016]1号），通过了《关于变更呼伦贝尔
市牙星煤业有限公司为分公司的议案》，并于2016年5月23日在林海日报刊登了注销公告。目前牙星煤业注销手续正在办理之
中。
4）本公司与恒阳牛业签署《肉类商品进口/购买及销售框架合作协议》。自协议签订之日起 1 年内，恒阳牛业拟委托购货方
即本公司的全资子公司萝北恒阳、宁波恒阳、恒阳香港完成进口或购买金额不低于 2 亿美元的冷冻猪肉、牛肉业务，其中
2016 年完成进口或购买金额不低于 5 亿人民币的冷冻猪肉、牛肉业务。恒阳牛业指定的供货方为恒阳牛业的全资子公司
RONDATEL S.A.或其他指定的境内、境外供货方。2016年9月12日，本公司全资子公司上海恒阳及萝北恒阳与恒阳牛业签署
《肉类采购框架合作协议》。自协议签订之日起，上海恒阳、萝北恒阳拟从恒阳牛业购买金额约不低于 4 亿人民币的冷冻猪
肉、牛肉产品，其中 2016 年完成购买金额约计 2 亿元人民币的冷冻猪肉、牛肉业务。截至2017年6月30日，本报告期内上
海恒阳从恒阳牛业及其子公司采购猪肉、牛肉产品112,559,803.94元。宁波恒阳从恒阳牛业及其公司采购猪肉、牛肉产品
15,124,790.52元。
5）经公司股东会批准，以及本公司第八届董事会 2016 年第十三次临时会议审议通过。公司于 2016 年 12 月 15 日与航
科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）（以下简称“航科基金”）在上海市签署了《股权转让协议》。由航科基金
以人民币 26,250,000.00元受让子公司上海投资持有的中航飞机汉中航空零组件制造有限公司10%的股权。已于2017年6月23
日完成工商变更手续。截止2017年6月30日，股权转让相关手续实施完毕。
6）2015年子公司上海投资与上海莱晓投资合伙企业（有限合伙）、刘锐、蔡尚重、王超、林琦煌、王华军、赵晓静和邢子钰
签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民币6,250.00万元，其中上海投资
公司出资1,150.00万元，占出资总金额18.40%，约定出资时间为2016年6月10日。截至2017年6月30日，上海投资尚未支付投
资资金。
7）2017 年 1 月 13 日，本公司收到新大洲本田通知，公司出售新大洲本田50%股权的工商变更登记手续已经办理完成，
公司持有的新大洲本田50%股权已过户至交易对方宁波新大洲名下。
8）经本公司2017年1月18日第八届董事会2017年第二次临时会议审议通过，本公司拟对全资子公司上海投资增加投资
20,000.00万元。增资后上海投资注册资本由10,000.00万元增至30,000.00万元。已于2017年5月6日实施完毕。
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9）经本公司2016年2月29日第八届董事会2016年第三次临时会议审议通过，于2017年3月9日在海口市通过拍卖会将本公司持
有的全资子公司海口嘉跃100%股权及本公司全资子公司海南实业对海口嘉跃的到期债权2,803.00万元，以人民币5,020.00万
元的价格拍卖给海南晨菲投资控股有限公司。已于2017年6月29日完成工商变更手续。
10）经本公司2017年2月17日第八届董事会2017年第三次临时会议审议通过，本公司将持有的合营企业能源科技公司50%股
权以人民币26,829.54万元转让给本公司全资子公司上海投资。本次转让属于公司与全资子公司之间的内部股权转让，不会对
公司产生重大影响，也不会损害公司及股东利益。2017年4月10日已完成股权转让工商变更登记手续。
11）2017 年 6 月 19 日本公司控股子公司天津电动车的股东，即本公司全资子公司上海新大洲投资有限公司与上海依莱达
企业发展有限公司，在上海市签署了《分立协议》 。因公司经营发展需要，经天津电动车的双方股东协商，决定对天津电
动车进行派生分立。分立后的主体之一仍名为天津电动车， 另一主体名为天津恒阳食品有限公司（以下简称“天津恒阳” ） 。
分立后的两个主体各自的股东不变、持股比例不变。新天津电动车注册资本 1000 万元，天津恒阳注册资本 2000 万元。上
述事项已经天津电动车股东会审议通过，并经本公司2017 年 6 月 23 日召开的第八届董事会 2017 年第七次临时会议审议
通过。根据本公司章程规定,本事项无须经过本公司股东大会批准或政府部门批准。已于2017年6月29日完成工商变更手续。
3、其他
无。
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十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
1,277,174,466.83 100.00% 14,030,859.53 1.10% 1,263,143,607.30 535,219,341.88 100.00% 6,611,308.30 1.24% 528,608,033.58
账准备的其他应收款
合计 1,277,174,466.83 100.00% 14,030,859.53 1,263,143,607.30 535,219,341.88 100.00% 6,611,308.30 528,608,033.58
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,265,027,501.49 12,650,275.01 1.00%
1至2年 11,732,245.34 1,173,224.52 10.00%
4至5年 23,058.00 11,529.00 50.00%
5 年以上 391,662.00 195,831.00 50.00%
合计 1,277,174,466.83 14,030,859.53
确定该组合依据的说明：
依据为账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,419,551.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
无。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
各类保证金及押金 2,372,521.06
单位及个人往来 1,277,128,332.79 532,632,503.05
备用金 46,134.04 214,317.77
合计 1,277,174,466.83 535,219,341.88
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁波新大洲股权投资有限公司 往来款 491,377,384.02 1 年以内 38.47% 4,913,773.84
上海新大洲投资有限公司 往来款 402,886,305.42 1 年以内 31.55% 4,028,863.05
内蒙古牙克石五九煤炭(集团)
往来款 194,431,052.21 1 年以内 15.22% 1,944,310.52
有限责任公司
海南新大洲实业有限责任公司 往来款 50,872,870.07 1 年以内 3.98% 508,728.70
海南圣帝诺游艇会有限公司 往来款 49,800,000.00 1 年以内 3.90% 498,000.00
合计 -- 1,189,367,611.72 -- 93.12% 11,893,676.11
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 823,207,450.34 15,916,248.67 807,291,201.67 567,373,486.49 15,916,248.67 551,457,237.82
对联营、合营企
2,440,456.23 2,440,456.23 264,301,360.78 264,301,360.78
业投资
合计 825,647,906.57 15,916,248.67 809,731,657.90 831,674,847.27 15,916,248.67 815,758,598.60
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
宁波恒阳食品有
41,000,000.00 59,000,000.00 100,000,000.00
限公司
海南新大洲实业
18,000,001.00 18,000,001.00 15,916,248.67
有限责任公司
内蒙古牙克石五
九煤炭(集团)有限 374,193,074.34 374,193,074.34
责任公司
上海新大洲投资
100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00
有限公司
海口嘉跃实业有
3,166,036.15 3,166,036.15
限公司
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海南新大洲圣劳
伦佐游艇制造有 31,014,375.00 31,014,375.00
限公司
合计 567,373,486.49 259,000,000.00 3,166,036.15 823,207,450.34 0.00 15,916,248.67
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
宣告
减值
其他 发放
权益法下确 计提 准备
投资单位 期初余额 追加 综合 其他权益变 现金 期末余额
减少投资 认的投资损 减值 其他 期末
投资 收益 动 股利
益 准备 余额
调整 或利
润
一、合营企业
海南新大
力机械工
2,447,077.19 -6,620.96 2,440,456.23
业有限公
司
内蒙古新
大洲能源
261,854,283.59 349,369,660.35 85,581,600.76 1,933,776.00 0.00
科技有限
公司
小计 264,301,360.78 349,369,660.35 85,574,979.80 1,933,776.00 2,440,456.23
二、联营企业
合计 264,301,360.78 349,369,660.35 85,574,979.80 1,933,776.00 2,440,456.23
（3）其他说明
对内蒙古新大洲能源科技有限公司本期减少投资349,369,660.35元系本报告期内本公司将持有的能源科技公司的50%股权转
让给子公司上海新大洲投资有限公司。
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 105,329.38 3,587,501.25 83,780.35
合计 105,329.38 3,587,501.25 83,780.35
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其他说明：
无。
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,496,818.73
权益法核算的长期股权投资收益 -6,620.96 54,576,566.23
处置长期股权投资产生的投资收益 134,540,087.61
债权投资（能源科技）期间的投资收益 1,342,197.65 1,134,296.26
合计 141,372,483.03 55,710,862.49
5、其他
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要系新大洲本田及海口嘉
非流动资产处置损益 129,447,040.86
跃股权转让收益所致
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
2,582,442.48
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,342,197.65
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,250,000.00
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -757,681.03
减：所得税影响额 32,794,210.22
少数股东权益影响额 749,353.97
合计 100,320,435.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.19% 0.0595 0.0595
扣除非经常性损益后归属于公司
-2.34% -0.0637 -0.0637
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
无。
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新大洲控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
新大洲控股股份有限公司董事会
二零一七年八月三十一日
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