海南新大洲摩托车股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司法定中文名称:海南新大洲摩托车股份有限公司
公司法定英文名称:HAINAN SUNDIRO MOTORCYCLE CO.,LTD.
公司法定代表人:韩立彬
公司董事会秘书:林帆
董事会秘书授权代表:任春雨、谢新生
联系地址:海南省海口市珠江广场帝豪大厦二十六层
电话:(0898)6719966-222、285
传真:(0898)6715518
公司注册地址:海南省琼山市桂林洋经济开发区
公司办公地址:海南省海口市珠江广场帝豪大厦二十六层
邮政编码:570125
公司互联网址:http//www.sundiro.com
电子信箱:http//xiexin@sundiro.com
公司指定信息披露报刊:《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址:http//www.cninfo .com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:新大洲A
股票代码:0571
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要利润指标情况(币种:人民币 单位:元)
利润总额: 39,205,843.56
净利润: 15,390,868.59
扣除非经常性损益后的净利润: -5,685,323.24
主营业务利润: 338,528,981.31
其他业务利润: 47,732,800.20
营业利润: 16,653,555.11
投资收益: 1,476,096.62
补贴收入: 21,892,987.96
营业外收支净额: -816,796.13
经营活动产生的现金流量净额: 106,828,848.17
现金及现金等价物净增加额: -182,757,206.21
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额: 21,076,191.83
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:
指 标
1999年 1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前 调整后
[1] 主营业务收入(万元)
254,253.55 279,781.46 280,213.21 188,295.12 188,295.12
[2] 净利润(万元)
1,539.09 20,071.63 19,635.73 13,511.51 11,666.93
[3] 总资产(万元)
275,996.83 284,555.84 282,860.25 285,656.82 283,812.24
[4] 股东权益(万元)
114,726.99 115,428.58 113,145.78 108,489.18 107,251.55
[5] 每股净资产(元)
1.56 1.57 1.54 2.06 1.91
[6] 调整后的每股净资产(元)
1.45 1.47 1.43 1.93 1.90
摊薄 加权 摊薄 加权
[7] 每股收益(元)
0.021 0.27 0.34 0.27 0.33 0.26 0.22
[8] 净资产收益率(％)
1.34 17.38 17.92 17.35 17.23 12.45 10.88
[9] 扣除非经常性损益后
-0.008 0.0869 0.0810 0.0484
每股收益(元)
[10] 每股经营活动产生的
0.145 0.349 -0.045
现金流量净额(元)
注: 1、财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
扣除非经常性损益后的每股收益=净利润-(扣除非经常性损益后收益)/年末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率(摊薄)=净利润/年度末股东权益×100％
净资产收益率(加权)=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额) /年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
2、以上数据根据公司合并会计报表数据填列。
3、 由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,采用了追溯调整法, 调整了1999年度合并会计报表相关的“坏帐准备”帐项、 “存货跌价准备”等帐项。调整前各年度会计数据如下:
项 目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 / 396,863.85 70,116.14
存货跌价准备
未分配利润 / 1,994,798.57 123,011,117.81
盈余公积 / 223,872,121.16 138,638,958.42
调整后各年度会计数据如下:
项 目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 12,767,671.91 13,921,849.92 13,598,195.35
存货跌价准备
12,804,953.54 8,304,953.54 6,117,730.39
未分配利润
-1,116,613.48 -13,468,884.69 110,099,056.84
盈余公积
219,559,616.94 216,521,019.56 144,172,698.84
4、 报告期内股东权益变动情况及其原因
[1] 股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本
736,064,000 / / 736,064,000
资本公积
192,354,926.16 165,891.70 4,529.23 192,516,288.63
盈余公积
216,521,019.56 3,038,597.18 / 219,559,616.94
法定公益金
66,098,233.62 1,012,865.80 / 69,387,006.04
未分配利润
-13,468,884.69 15,390,868.59 3,038,597.18 -1,116,613.48
外币报表折算差额
-13,226.85 257,864.28 / 244,637.43
股东权益合计
1131457,834.18 18,853,221.75 3,043,126.41 1,147,267,929.52
[2] 变动原因:
盈余公积、 法定公益金本期增加是根据本年度净利润的10％计提法定盈余公积,5％计提法定公益金所至。未分配利润增加是本期利润转入所至, 未分配利润减少是本年度提取法定盈余公积、法定公益金所至。
三、股东情况介绍
(一)股东情况介绍
1、截至1999年12月31日,公司股东总人数为232,752户。
2、 1999年末,公司主要股东持股情况:
名 称 年末持股数量(股) 占总股
本比例(％)
中国轻骑集团有限公司 199,449,600 27.097％
海南新元投资有限公司 155,443,257 21.118％
海南中纬农业资源股份有限公司 39,200,000 5.325％
海南省国营桂林洋农场 24,587,200 3.340％
济南天惠信息服务中心 13,300,000 1.807％
袁凤女 883,965 0.120％
梁灶暖 666,987 0.091％
阎亚萍 640,000 0.869％
海南广昊贸易有限公司 448,220 0.061％
陈碎妹 390,423 0.053％
注:(1) 年度内持有5％以上股份股东股份增减变动情况:11999年3 月海南中纬农业资源股份有限公司协议受让海南省国营桂林洋农场(以下简称桂林洋农场)持有的本公司法人股3920万股,占本公司总股本的5.33％;21999年3月海南新元投资有限公司(以下简称新元公司)协议受让增城市浩威贸易有限公司和海南新润实业有限公司持有的本公司法人转配股11,685,917股和8,094,940股,协议受让桂林洋农场持有的本公司法人股4,264,000股,持股数增至155,443,257股,占本公司总股本的 21.12％。桂林洋农场通过新元公司间接持有本公司8. 869％的股份。
(2)截止到报告期日持有5 ％以上股份股东所持股份质押情况:中国轻骑集团有限公司质押4500万股, 用于贷款质押;新元公司质押131,398,400股,用于贷款质押;桂林洋农场质押24,587,200股,全部用于贷款质押。
(3) 前十名股东中, 济南天惠信息服务中心为中国轻骑集团有限公司的全资子公司。 桂林洋农场持有新元公司42％股权,两企业同一法人代表。
3、持股10％以上的法人股东基本情况:
中国轻骑集团有限公司,法定代表人张家岭, 经营范围:“轻骑”牌摩托车、摩托艇、 助力自行车开发、生产、维修和销售(含零部件); 外经贸部批准的进口业务;技术咨询、引进、转让、交流。
海南新元投资有限公司,法定代表人李运英, 经营范围:信息产业投资、开发;旅游项目和农业资源开发;摩托车零配件销售。
4、报告期内,本公司控股股东中国轻骑集团有限公司没有变更。
四、股东大会简介
本公司董事会于1999年4月17日公告了召开股东大会的通知,于5月20日在琼山市桂林洋经济开发区海南新大洲摩托车厂会议室召开。与会股东及股东代表5人,代表股份数额431,980,057股,占公司已发行股份数额的 58.68％。此次股东大会决议公告于1999年5月21 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登。
本公司董事会于1999年11月26 日公告了召开临时股东大会的通知,于12月27日在公司总部会议室召开。 与会股东及股东代表5人,代表股份数额431,982,857 股,占公司已发行股份数额的58.68％。此次临时股东大会决议公告于1999年12月28日在《证券时报》、 《中国证券报》上刊登。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及公司在本行业中的地位
公司所处行业属摩托车制造业,1999 年在国内摩托车企业产量排序中列第五位(资料来源:国家机械工业局汽车处1999年度全国摩托车生产情况报表)。
(2)公司主营业务范围及其经营状况
公司的主营业务范围:摩托车和发动机及其配件的生产经营;高科技开发;物业管理;进出口业务按(1996)琼贸进字第35号文经营;公路运输服务等。
公司经营状况:公司1999年度实现主营业务收入254,253.55万元,主营业务利润1,539.09万元, 主要构成情况如下:
项目
销售收入(元) 所占比例(％) 利润(元)
摩托车
2,519,310,372.25 99.08 42,983,296.27
药业
18,452,082.75 0.72 261,986.30
物业管理
1,934,314.39 0.08 -3,124,895.57
劳务
2,838,739.04 0.12 -914,543.44
合 计
2,542,535,508.43 100.00 39,205,843.56
1999 年是本公司为建树百年企业和迎接新世纪挑战而进行全方位调整的一年。公司对管理、技术、 开发、经营理念等进行了深刻的反思,提出了“精品、 智慧、共同成长”的全新理念,并在年初决定把这一年定位为公司的“成本年、质量年、跨骑年、调整年”, 且将此经营目标分解落实。 在摩托车市场竞争白热化格局中没有完成年初董事会确定的利润指标。 全年累计生产各种摩托车524,921辆,其中海南工厂生产343,510 辆,上海工厂生产181,411辆,总产量比1998年的597,835 辆减少了12.19％;全年累计销售摩托车612,678 辆(其中出口摩托车12,856辆,创汇334.20万美元),比上年度减少了8.48 ％;主营业务收入254,253.55 万元, 比上年度减少了9.12％;实现净利润1,539.09万元, 比上年度减少了92.16％。
今年摩托车市场呈现出产销总量上升, 城市市场萎缩,价格下滑幅度增大,农村市场活跃, 低价车主导市场的特征。针对市场特点,我们开展了以下工作:1通过调整营销政策来巩固和扩大市场份额;2利用公司开发优势,提高了产品的市场竞争力, 新大洲在产品研究开发上,已经形成了较为完善的开发体系。理化中心、 检测中心的建成, 使公司已经具备了国际一流研发手段的研究基地,研发队伍素质已处于国内同行业领先水平。 我们在造型、研制开发、 实验检测方面在国内具有领先优势,全年共开发整车59种,完成小批试制27种(包括 98年结转项目);发动机开发12种,完成小批3种;造型为海外市场设计9种产品,为国内市场设计9种产品;3通过完善质保体系,加强名牌效应。通过优化配套厂家, 抓好配件质量的“源头治理”是提升产品质量的关键;4以技术进步和提高质量为重点, 通过一系列的革新手段提高了工厂的劳动生产率;5加大降本减耗的力度,向企业内部要效益;6通过弘扬企业文化,增强了员工“主人翁”精神,加强了公司团队精神。
根据“精耕细作,网络制胜”的原则, 构筑庞大而细腻的优质销售网络。经过优化调整, 目前我司在全国的经销网点已达2729个,专卖店277家,比上年增长30％。一流的网络, 将成为我们市场运作的核心竞争力并提升了宣传促销的实施效果;建立了用户档案管理系统以及服务技师制,年内新增网点352个,目前总数已达1430个。9月份公司提出了“大干120天,增收节支1.5亿元”的目标。通过各项降本措施, 第四季度海南制造部降低成本1616万元。上海制造部全年节约成本1579万元; 设计成本改进降本8100万元; 整车通过技术攻关和压缩物种降本近600万元。在运输方面,运价分别降低了16％和19％,99年节约运费730万元,比年初计划降低12.8％。
(3)、在经营中出现的问题及解决方案
1999年公司在生产经营中存在的主要问题是:1.有些品种产品的质量状况不稳定;2.产品市场价格的逐年降低和成本控制、质量提升的矛盾日益突出;3.公司的摩托车产品盈利水平下降大多处于盈亏临界点。4.员工队伍的稳定有待进一步提高。
针对以上问题, 公司将做好以下工作:继续认真实施ISO9001质量体系,深化推广“5S”管理和“准时化”生产;减少物种,继续推行“零库存”。 大胆进行市场创新, 推行以产品经理制为中心的市场链管理模式扩大销售。进行企业生产布局和产品结构的调整, 逐步向出口型企业转变。
此外我们还将进行产品结构和产业结构的调整, 如泛用品的开发,以OEM、ODM生产方式生产农用机械、 园艺机械产品, 大力开发环保型摩托车和其它摩托化机械产品,对新大洲信息产业公司进行改组, 并予取得在创业版上市,以此契机发展成为公司新的利润增长点。
2、公司财务状况
(1)财务状况
单位(元)
项 目
1999年 1998年 增减(％)
总资产
2,759,968,326.00 2,828,602,496.03 -2.42
长期负债
229,345,796.38 92,213,151.71 +148.71
股东权益
1,147,267,929.52 1,131,457,834.18 +1.39
主营业务利润
338,528,981.31 503,177,591.71 -32.93
净利润
15,390,868.59 196,347,326.27 -92.16
(2)变动的主要原因
总资产减少的原因是公司的流动负债大幅度减少所至;长期负债增加的原因主要是公司银行借款所至; 股东权益的增加是本年度利润转入所至; 主营业务利润和净利润减少的原因主要是市场竞争激烈, 公司采取降价和返利两大营销战略减少收入所至。
海南从信会计师事务所出具了无保留意见审计报告。
3、 公司投资情况
(1) 本公司无以前年度配股募集资金使用延续到本报告期内的情况。
(2) 报告期内非募集资金投资项目、 项目进度及收益情况说明
1999年度海南琼港轻骑摩托车开发有限公司、 研究所等(以下简称海南片区)与上海新大洲摩托车有限公司、 销售公司等(以下简称上海片区)技术改造项目共计投入1.1565亿元。1999年公司投资总额较1998 年投资总额1.61亿元,减少0.45亿元,减幅28％。
1.海南片区本年度技改投入约9,707万元, 主要用于发动机制造中心(已完工)、研究所检测中心(已完工)、理化中心(已完工)以及进口模具和设备等项目。
2.上海片区本年度技改投入1,858万元, 主要用于生产线投资项目、土建、水电安装、 职工宿舍楼建设等项目。其中第四条生产线已建成完工。
4、 中国加入世界贸易组织(WTO)对公司的影响
(1) 入世给摩托车行业带来的影响和挑战
公司经过近年来的高速发展, 已基本具有一定的自主技术开发,产品设计和研制能力, 其成本较国际市场相比,比较优势明显。 中国的摩托车市场在入世之后,作为幼稚产业可享受五年的关税保护, 这为国内企业赢得了一定的时机,用以提高民族品牌的知名度。
(2) 入世给公司带来的机遇
中国加入WTO后,将给公司带来以下机遇:一是提供了和国际知名公司合作的机会。 由于公司的综合实力在国内众多厂家的比较优势,和国内产业政策的限制, 外资公司大举进入中国势必优先选择具有优势的合作伙伴;二是由于双方相互敞开了大门, 中国摩托车进入国际市场的机会大大提高。
5、 新年度的业务发展计划
(1)摩托车产量 60万辆
(2)销售收入 25亿元
6、 董事会日常工作报告
1999年度公司董事会分别于4月14日、5月20日、8月18日、11月25日和12月27日召开了五次会议, 审议通过了如下决议:
⑴公司1998年度业务总结和1999 年度业务发展计划的报告;
⑵公司1998年度财务决算的报告;
⑶公司1998年度分红派息预案;
⑷公司1998年年度报告、1998年年度报告(摘要) 和1999年度中期报告;
⑸对1998年度经营结果实施奖励及1999 年度奖励建议的议案;
⑹增加上海新大洲摩托车有限公司注册资本的议案;
⑺审议第三届董事会董事候选人员方案, 新一届董事会成立后,选举了董事长、副董事长, 聘任了公司高级管理人员, 依据公司章程对辞职董事及时提交股东大会批准和增补,并选举了新的董事长、法定代表人;
⑻1999年公司机构设置及工资薪酬改革的议案;
⑼董事、监事活动经费提取使用管理办法的议案;
⑽关于聘请会计师事务所的议案;
⑾关于海南新大洲药业有限公司资产重组的议案;
⑿关于上海新大洲摩托车有限公司股权转让的议案;
⒀关于公司对外银行借款信用担保的议案;
上述会议决议公告分别刊登于1999年4月17日、5 月21日、8月23日、11月26日、12月28日《证券时报》、《中国证券报》上。
2000年1月18日召开了第三届董事会第五次会议,会议审议通过以下决议:同意张洪岩先生辞去本公司副总裁职务。上述会议决议公告刊登于2000年1月19日《中国证券报》上。
7、 公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
年初持股数 年末持股数 年薪(人民币元)
韩立彬 董事长 男 58岁 1999.12-2002.06
44,725股 44,725股 不在公司领薪
李运英 副董事长 男 51岁 1999.06-2002.06
0 0 不在公司领薪
赵序宏 董事兼总裁 男 50岁 1999.06-2002.06
70,305股 70,305股 57,600
黄赦慈 董事兼副总裁 男 35岁 1999.06-2002.06
0 0 48,000
黄运宁 董事 男 47岁 1999.06-2002.06
0 0 不在公司领薪
谷梅玲 董事 女 32岁 1999.06-2002.06
0 0 不在公司领薪
郝义坤 董事 男 39岁 1999.06-2002.06
0 0 42,000
张仁昌 董事 男 47岁 1999.12-2002.06
0 0 不在公司领薪
赵银光 董事 女 58岁 1999.12-2002.06
0 0 不在公司领薪
林诗庞 监事会召集人男 57岁 1999.06-2002.06
39,057股 39,057股 42,000
李宗全 监事 男 49岁 1999.06-2002.06
0 0 42,000
林书兴 监事 男 52岁 1999.06-2002.06
5,206股 5,206股 不在公司领薪
祝建华 监事 男 45岁 1999.06-2002.06
0 0 30,000
孔祥泉 监事 男 33岁 1999.06-2002.06
0 0 不在公司领薪
陈凯建 副总裁 男 35岁 1999.06-2002.06
0 0 48,000
胡奎 总会计师 男 50岁 1999.06-2002.06
0 0 42,000
林帆 董事会秘书 男 31岁 1999.06-2002.06
0 0 36,000
(2)以上部分董事、监事、高管人员的年度报酬总额约为38.76万元。其中,年度报酬在3 万元以下区间的有1人;年度报酬在3-4.5万元区间的有5人; 年度报酬在4.5-5.5万元区间的有2人;年度报酬在5.5-6.5万元区间的有1人。未在公司担任管理职务的董、监事不享受任何报酬。
(3)报告期内,张家岭先生辞去本公司董事长及董事职务,张珉先生辞去公司董事职务, 选举韩立彬先生为本公司第三届董事会董事长、公司法定代表人, 选举增补张仁昌先生、赵银光女士为公司第三届董事会董事。公司董事会同意张洪岩先生辞去公司副总裁职务。
8、本次利润分配预案
公司第三届董事会于2000 年四月十日召开了第三届董事会第六次会议, 会议审议通过了一九九九年度财务决算和利润分配预案:
经海南从信会计师事务所审计, 公司一九九九年度实现净利润15,390,868.59元,加年初未分配利润- 13,468,884.69元,可供本年度分配的利润1,921,983.90元,计提10％法定盈余公积192,198.39元,计提5％法定公益金96,009.20元,控股子公司提取法定盈余公积
1, 833,533.19元,提取法定公益金916,766.60元后,年末未分配利润-1,116,613.48元。 本公司拟定分配方案为:决定本次利润不分配,也不进行公积金转增股本。
上述预案尚须提交股东大会审议通过后实施。
9、其他报告事项。本公司指定用于信息披露的报刊是《中国证券报》报告期内未发生变动。
六、监事会报告
1、年内监事会于5月21日召开了第一次会议, 会议决议为:选举林诗庞先生为第三届监事会召集人。12 月25日召开了第二次会议, 会议内容为:通报海南证监委检查公司中提出的问题,以及监事会工作情况。 报告期内监事会检查了各监事1998年的工作情况; 总结监事会1998年度工作,讨论1999年工作计划; 组织监事学习业务知识。99年公司财务会计部依照财政部99年35 号文的精神,提出有关会计政策变更的报告, 涉及公司建立健全有关提取坏帐准备、短期投资跌价准备、 存货跌价准备和长期投资跌价准备和损失处理的内部控制制度。 监事会列席董事会审议上述会计政策变更的会议, 会议同意有关会计政策变更的报告,程序合法,依据充分。 上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整期初留存收益及相关项目期初数;利润及利润分配表的上年数, 按调整后的数据填列。
2、年度内公司依法运作。除公司董事长张家岭先生和董事张珉先生因中国轻骑集团有限公司有关机构和个人违规炒作股票,受到中国证监会处罚外, 其他董事和公司总裁执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为;
3、监事会确信会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项、 出具的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果;
4、公司收购、出售资产交易价格合理,无内幕交易,无损害股东权益或造成公司资产流失;
5、关联交易公平,无损害上市公司利益行为;
6、海南从信会计师事务所在审计报告中没有出具保留意见。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1) 本报告期内,1998 年度报告披露尚未结案的本公司与安阳史家河企业集团总公司因组建“海南新大洲摩托车林州联营厂”联营合同纠纷及诉拖欠货款、 侵权纠纷一案目前仍在最高法院调查审理之中。
(2) 河北省沧州市农林机械公司诉本公司名誉侵权案(见财务会计报告附注), 本案目前正在调查审理之中。
(3) 海南双金属结构制品有限公司诉本公司合同纠纷案(见财务会计报告附注), 本案现正在调查审理之中。
2、 本报告期内, 公司董事及高级管理人员受监管部门处罚情况
本公司的第一大股东:“中国轻骑集团有限公司”因有关机构和个人违规炒作股票,受到中国证监会处罚。担任本公司董事长的张家岭先生因此事负有领导责任,为证券市场禁入者,时限三年; 担任本公司董事的张珉先生为永久性市场禁入者并处以罚款。
3、报告期内,公司控股股东无变更情况;公司董事会换届,无半数董事成员变动; 继续聘任赵序宏先生为本公司董事兼总裁; 继续聘任林帆先生为本公司董事会秘书。
4、 报告期内收购、兼并、 资产重组事项(见财务会计报告附注)。
5、重大关联交易事项
(1) 本公司下属控股子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司1999 年度从上海新大洲电装有限公司采购货物人民币3,833.44万元, 采用每月末用银行转帐结算一次。 本公司下属控股子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司1999 年度从海南新大力机械工业有限公司采购货物人民币2,412.67万元, 采用每月末用银行转帐结算一次。 本公司下属控股子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司1999 年度从海南新大力机械工业有限公司出租房屋租金支出人民币216万元,采用每月末用银行转帐结算一次。以上交易事项,作价依据均为市价。
6、 本公司与控股股东之间实行人员独立、 资产完整、财务独立原则。
7、 本公司发生托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产事项。
本公司参股占50 ％的天津巴德啤酒坊有限公司出包给外单位经营,因已歇业,无承包费发生。
8、 年度内公司继续聘任海南从信会计师事务所。
9、 本公司签署担保、 抵押等重大合同情况(见财务会计报告附注)。
10、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
11、其他重大事项
(1)1关于计算机2000问题的情况说明:本公司的CAD系统、MRPⅡ系统、财务软件系统已通过升级解决2000年问题,其他MIS运用系统均为新编软件,不存在2000年问题。本公司2000年问题就绪时间为1999年9月1日。
(2) 会计政策、会计估计变更
根据财政部财会字(1999)35 号“关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知”,本公司及其子公司自1999年1月1日起, 对其他应收款所产生的坏帐由直接转销改按年末余额的6％计提坏帐准备,同时, 对期末存货的计价由成本法改按成本与市价孰低法。上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目期初数:利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更对本公司的累计影响数为21,272,292.34元,其中,因其他应收款坏帐核算方法变更对本公司的累计影响数 12,967,338.80元,期末存货计价方法变更对本公司影响数8,304,953.54元,由于会计政策的变更调减了1998 年度净利润2,826,490.92元;调减了1998年期初留存收益18,445,801.42元,其中,调减了未分配利润12,912, 061.00元,调减了盈余公积5,533,740.42元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减12,912,061.00元。
本公司1998年购进模具21,726,721. 92元,原估计3年平均摊销,因不同会计期间产量变化较大, 按产量摊销更为合理,自1999年1月1日起,由年限法改为产量法,由此项会计估计变更影响1999年净利润增加2,033, 220.18元。
八、财务会计报
(一)审计报告
本公司1999 年度财务报告经海南从信会计师事务所中国注册会计师朱建清、刘泽波注册会计师审计, 并出具无保留意见的审计报告琼会审(2000)第36号。
(二) 会计报表(附后)
(三) 会计报表附注
公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2.会计年度
本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币核算方法
外币业务发生时, 按当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐, 期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,汇兑损益按现行会计制度的规定执行。
6.外币会计报表的折算方法
本公司所属境外子公司以外币表示的会计报表, 按现行汇率法折算为本位币后予以合并。 即:所有资产、负债类项目均按会计报表决算日的市场汇率折算; 所有者权益项目除“未分配利润”项目之外, 均按发生时的市场汇率折算; “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为折算数; 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照会计期间的平均汇率计算; 年初数和上年实际数按上年折算后的数额列示; 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额单独列示。
7.现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指公司持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
8.1坏帐的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项, 或者因债务人逾期未履行偿债义务, 且具有明显特征表明不能收回的应收款项。
8.2坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算。
8.3坏帐损失的计提方法和比例:根据董事会决议,本公司坏帐准备自1999年1月1 日起按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的一定比例实行差额计提,其中应收帐款因本公司货款回笼一贯较好, 发生坏帐的可能性较少,仍按期末余额的5‰计提,其他应收款按期末余额的6％计提。
9.存货核算方法
本公司存货为:原材料、在产品、库存商品、 包装物、开发产品、低值易耗品、委托加工材料。 各类存货的购入与入库按实际成本计价, 领用与发出分别不同的存货采用不同的方法计价, 其中库存商品发出按加权平均法计价;原材料领用按先进先出法计价; 低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。 根据本公司董事会决议,期末存货采用成本与可变现净值孰低计价, 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10.短期投资核算方法
短期投资按取得投资时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐。处置投资时, 投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。根据本公司董事会决议, 短期投资在期末以成本与市价孰低计价, 并按投资成本总额高于市价总额之差额计提短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
长期投资按取得投资时实际成本入帐。对拥有20 ％以上(含20％股权)的长期投资采用权益法核算, 其中对拥有50％以上(含50 ％)股权的长期投资期末合并会计报表(对被投资单位经营和决策不构成控制的除外)。长期股权投资取得的成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为“股权投资差额”,按10 年平均摊销。根据本公司董事会决议, 因被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值, 则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法
12.1固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具等, 对于不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上, 并且使用期限超过二年的,也作为固定资产。
12.2固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、 专用设备、运输设备四类。
12.3固定资产计价:按购建时实际成本计价。
12.4 固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预留残值后,采用直线法计算。
各类固定资产的预计使用年限、残值率、年折旧率如下:
资产类别
使用年限(年) 预计净残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物
30 5 3.17
通用设备 5 5 19
专用设备 10 5 9.5
运输设备 5 5 19
13.在建工程核算方法
本公司在建工程的核算范围包括新建工程、 改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产。 工程借款所发生的借款利息,于在工程尚未交付使用前计入在建工程成本。
14.无形资产计价和摊销方法
购入的无形资产按实际支付的价款计价入帐, 股东投入的无形资产按评估确认的价值计价入帐, 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产, 按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用发生额计价入帐。
无形资产均按直线法摊销, 其中土地使用权按批准使用年限50年或70年平均摊销,专利技术按10 年平均摊销。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费自公司开始生产经营的当月起,按5年平均摊销;模具按产品产量摊销, 其余长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16.收入确认原则
销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认:1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;(4)相关的收入和成本能够可靠的计量。
提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,应在劳务已经完成, 与提供劳务相关的经济利益能够流入企业, 相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 应在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。(1)劳务总收入和总成本能够可靠的计量;(2)与交易的相关的经济利益能够流入企业;(3 )劳务的完成程度能够可靠的确认;
上述条件不能满足时, 已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入, 已发生成本不能得到补偿,则不应确认收入, 但应将已发生的成本确认为当期费用。
使费用收入在下列条件均能满足时确认:(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;(2)收入的金额能够可靠的计量。
17.所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税收法。
18.合并会计报表编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》, 将本公司直接或间接方式拥有过半数以上权益法资本以及其他被本公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表的范围, 以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及相关资料为依据, 通过抵销与本公司和其他被投资企业之间的内部交易、投资、往来后编制合并会计报表。
19.会计政策、会计估计变更
根据财政部财会字(1999)35 号“关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知”,本公司及其子公司自1999年1月1日起, 对其他应收款所产生的坏帐由直接转销改按年末余额的6％计提坏帐准备,同时, 对期末存货的计价由成本法改按成本与市价孰低法。上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目期初数:利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更对本公司的累计影响数为21,272,292.34元,其中,因其他应收款坏帐核算方法变更对本公司的累计影响数 12,967,338.80元,期末存货计价方法变更对本公司影响数8,304,953.54元,由于会计政策的变更调减了1998 年度净利润2,826,490.92元;调减了1998年期初留存收益18,445,801.42元,其中,调减了未分配利润12,912, 061.00元,调减了盈余公积5,533,740.42元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减12,912,061.00元。
本公司1998年购进模具21,726,721. 92元,原估计3年平均摊销,因不同会计期间产量变化较大, 按产量摊销更为合理,自1999年1月1日起,由年限法改为产量法,由此项会计估计变更影响1999年净利润增加2,033, 220.18元。
(四):税项
(1)增值税、消费税
本公司及附属企业增值税按货物销售收入的17 ％计销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后缴纳;其中,海南经济特区内的生产企业,按国务院国发(1998026号文规定享受地产地销产品免征增值税的优惠政策; 消费税按海南琼港轻骑摩托车开发有限公司和上海新大洲摩托车有限公司产品(不含助力车)销售收入的10％缴纳。
(2)城市维护建设税与教育费附加
以增值税、消费税为计算基础, 按国家规定的计税(费)比率计纳。
(3)企业所得税
上海新大洲摩托车有限公司按33％计征企业所得税,根据上海青浦县财政局青财预[1998]53号文件规定, 先征后全额奖励给该企业; 海南琼港轻骑摩托车开发有限公司,海南新大洲国际贸易有限公司按15 ％计征企业所得税;海南新大洲药业有限公司1999 年度为工业企业第三个获利年度,减半(即7.5％)计征企业所得税。本公司及其他子公司1999年度无应纳所得税。
(五)控股子公司及合营企业
4.1控股子公司及合营企业的名称、注册资本、经营范围以及本公司对其投资额和持股比例等情况如下:
公 司 名 称
注 册 资 本 经 营 范 围 本公司投资额 持股比例 是否
合并
海南琼港轻骑摩托车
开发有限公司
RMB10,000万元 生产摩托车及配件 RMB10,000万元 100％ 是
上海新大洲摩托车有
限公司
RMB12,000万元 生产摩托车及配件 RMB12,000万元 51％ 是
海南新大洲摩托车销
售有限公司
RMB1,810万元 摩托车及配件批发、 RMB1,800万元 99.45％ 是
销售
海南新大洲摩托车总汇
RMB500万元 摩托车及配件、汽车 RMB600万元 100％ 是
配件销售等
海南新大洲旅游开发
有限公司
RMB500万元 旅游、宾馆、文化娱 RMB500万元 100％ 是
乐设施等
海南新大洲房地产开
发公司
RMB2,000万元 房地产开发经营、饮 RMB2000万元 100％ 是
食业等
海南新大洲国际贸易
有限公司
RMB500万元 汽车、摩托车及配件、 RMB500万元 100％ 是
建筑材料等
济南新大洲房地产开
发有限公司
USD200万元 房地产投资开发等 USD140万元 70％ 是
天津新起饮食娱乐管
理有限公司
RMB200万元 公共饮食业、物业 RMB170万元 85％ 是
管理等
海南新大洲川崎发动
机有限公司
USD2,990万元 摩托车发动机及其 USD15,24.9万元 51％ 是
零部件的生产、销售
海南恭安警用交通装
备有限公司
RMB2,000万元 生产销售公安系统 RMB2,000万元 100％ 是
交通装备警具、通讯
设备等
海南新大洲信息产业
有限公司
RMB2,500万元 电子产品、计算机 RMB3,400万元 100％ 是
软硬件及系统集成的
开发、生产销售
海南新大洲药业有限
公司
RMB2,500万元 生产销售重组干 RMB3,400万元 85％ 是
扰素a-2a
海南新大洲工业苑有
限公司
RMB10,000万元 厂房出租、出售业务 RMB1,675万元 70％ 是
海南琼山新大洲摩托车
销售有限公司
RMB1,810万元 摩托车及配件批发 RMB1800万元 99.45％ 是
销售
新大洲—英帕斯美国
有限公司
USD60万元 生产、组装、销售 USD42万元 50％ 是
摩托车、整车零配件
南非新大洲摩托车
有限公司
兰特400万元 生产、组装、销售 兰特204万元 51％ 是
加工摩托车、整车零配件
海南新大力机械工业
有限公司
USD480万元 发动机配件的生产 USD240万元 50％ 否*1
、制造及销售等
天津吧德啤酒坊有限
公司
RMB200万元 公共饮食业等 RMB300万元 50％ 否*2
*1:海南新大力机械工业有限公司由合营方台湾鼎力金属工业股份有限公司负责生产经营, 故未合并会计报表。该公司1999年度主要会计数据为:总资产44,085,727.23元,总负债1,894,521.44元,净利润1,975,994.85元。
*2:天津吧德啤酒坊有限公司因出包给外单位, 故未合并会计报表。
4.2合并报表范围变更
本年度合并会计报表在上年合并范围的基础上新增合并新大洲-英帕斯美国有限公司、 南非新大洲摩托车有限公司的个别会计报表。
新增合并新大洲-英帕斯美国有限公司原系本公司1998 年与美国英帕斯国际有限公司共同出资在美国阿肯色洲72801破坡县(DOPE)建立的合资公司,本公司持股70％,1998年度因未正式生产未予合并, 本年度在合并其会计报表时已对上年度合并会计报表, 即本年度合并会计报表的年初数进行了相应的调整,其中调增资产7,942,574.62元,调增负债(含少数股东权益) 9, 498,293.99元,调减股东权益1,555,719.37元,其中未分配利润925,495.51元,盈余公积616,997.01元, 外币报表折算差额13,226.85元。上年度利润及利润分配表净利润调减1,542,492.52元。
新增合并南非新大洲摩托车有限公司系本公司与南非长江投资有限公司共同出资在南非约翰内斯堡新建的合资公司,本公司持股51％,自1999年3月开始生产经营。
减少合并海南新大洲摩托车增城有限公司原因系本公司于1999年6月30日将原有该公司60％的股权以320 万元的价格全部转让增城市浩威贸易有限公司而失去控股权。原纳入合并的该公司有关数据, 已在相关项目的期初数中扣除。该公司期初主要会计数据为:资产总计6,006,811.85元,负债总计43,061.08元, 未分配利润-436,249.23元。
(六):合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1.货币资金
项 目 期 初 数 原 币 汇 率 折人民币
期 末 数
原 币 汇 率 折人民币
现 金 640,343.22
3,198,349.45
人民币存款户 291,749,883.18
175,208,756.39
美元户 3,740,162.36 8.2797 30,967,446.26
791,867.93 8.27948 6,556,255.65
港币户 21,309.31 1.0678 22,754.08
21,778.11 1.0649 23,191.51
日元户 4,441,692.00 0.071719 318,553.71
11,911,083.00 0.080710 967,805.70
兰 特
626,420.78 1.3444 842,160.10
其他货币资金 63,342,123.70
17,487,379.14
合 计 387,041,104.15
204,283,897.94
本年期末数较上年期末数减少47.22％,主要原因是派发上年度现金股利和货币资金回笼较上年相对减少。
2.应收票据年末余额219,195,653.97元,均为银行承兑汇票,其中,已质押银行用于借款的票据45,000,000.00元。
3.应收帐款
帐 龄 期 初 数 金 额 比例(％) 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 61,292,871.62 81.76 306,464.36
197,148,292.27 98.18 985,741.46
1-2年 13,297,437.03 17.74 66,487.19
2,503,061.61 1.25 12,515.31
2-3年 110,000.00 0.15 550.00
782,769.52 0.39 3,913.85
3年以上 268,838.03 0.35 1,344.19
378,838.03 0.18 1,894.19
合 计 74,969,146.68 100 374,845.74
200,812,961.43 100 1,004,064.81
本年期末数比上年期末数增加167.96％, 主要原因是新增高邮高新摩托车有限公司赊销款6,897万元和海门海新摩托车有限公司赊销款2,372万元。其中截止期末前5名大额应收帐款如下:
单位名称
金 额 欠款时间 欠款原因
高邮市高新摩托车制造有限公司
68,964,461.30 1年以内 欠货款
海门海新摩托车制造有限公司
23,724,302.00 1年以内 欠货款
江苏武进明都汽车摩托车公司
7,950,303.54 1年以内 欠货款
山东晨光摩托车公司
5,016,078.85 1年以内 欠货款
山东凌云工贸股份有限公司
4,429,808.52 1年以内 欠货款
注:应收帐款中无持公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的欠款。
4.其他应收帐款
帐 龄 期 初 数 金 额 比例(％) 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 168,663,042.14 74.70 10,119,782.53
111,385,177.32 56.81 6,683,110.64
1-2年 21,959,660.64 9.73 1,317,579.63
53,247,057.88 27.10 3,194,823.48
2-3年 33,466,620.25 14.82 2,007,997.22
12,839,811.87 6.55 770,388.71
3年以上 1,694,080.20 0.75 101,644.80
18,588,071.33 9.54 1,115,284.28
合 计 225,783,403.23 100 13,547,004.18
196,060,118.40 100 11,763,607.10
其中截止期末前5名大额其他应收款如下:
单位名称
金 额 欠款时间 欠款原因
海南国营桂林洋农场
48,668,458.82 2年以内 往来款
深圳宝安益豪摩托车实业公司
20,000,000.00 1年以内 往来款
香港新桦投资公司
11,845,092.68 1-2年 往来款
琼山市地方税务局
10,078,269.95 3年 应收兼并政策返还款
中华人民共和国海口海关
12,029,711.37 1年以内 进口关税保证金
注:应收持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东中国轻骑摩托车集团公司欠款8,667,219.82元, 详见附注(七)第五项。
5.预付帐款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内
26,433,980.34 31.37 27,289,421.38 46.44
1-2年
51,945,439.15 61.65 5,734,480.62 9.76
2-3年
5,879,612.90 6.98 22,930,433.04 39.02
3年以上
2,805,554.04 4.78
合 计
84,259,032.39 100 58,759,889.08 100.00
其中截止期末前5名大额预付帐款如下:
单位名称
金 额 欠款时间 欠款原因
香港新桦投资有限公司
19,759,647.32 1-2年 购进口配件
山东济南中转站
2,027,613.87 1-2年 预付购货款
广东顺德介玮机械公司
1,924,166.92 1年 预付配件款
台湾竣盟工业股份有限公司
1,748,051.50 1-2年 预付模具款
江苏常州光阳摩托车公司
1,742,200.00 1年 预付配件款
6.应收补贴款9,365,071.61元系上海新大洲摩托车有限公司根据上海青浦县财政局青财预[1998]53 号文件规定应收所得税返还。
7.存货
项 目
期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
164,493,476.11 121,916,526.41
在产品
11,055,922.01 11,213,790.74
库存商品
422,286,804.23 342,343,467.06
包装物
28,662.65 2,887,291.69
开发产品
71,743,497.58 8,304,953.54 34,933,303.20 12804953.54
低值易耗品
2,860,471.39 3,561,161.40
委托加工材料
8,665.20 389,480.04
自制半成品 9,012,044.72
在途材料 2,693,256.00
发出商品 2,119,138.73
材料差异 120,824.59
合 计
672,477,499.17 8,304,953.54 531,190,284.58 12804953.54
注:开发产品依据海南从信会计事务所琼从评(2000)002号评估报告,评估值作为可变现净值,计提存货跌价准备。
8.待摊费用
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租赁费
1,262,895.27 3,234,080.89 4,233,120.53 263,855.63
图纸费
726,326.86 726,326.86
推销费
7,127,748.81 7,127,748.81
技改费
33,294.20 33,294.20
保险费
1,337,703.46 675,316.12 662,387.34
期初待抵扣税金
603,019.02 167,049.00 435,970.02
广告费
48,236,149.89 41,766,142.68 6470007.21
其他费用
328,469.49 2,499,614.22 1,786,370.44 1041713.27
合 计
10048,459.45 55,340,842.66 56,482,074.44 8907227.67
9.待处理流动资产损失
类 别 金 额
配件盘亏 134,451.45
成车盘亏 16,218.41
员工短款 562,082.90
合 计 712,752.76
10.长期投资
10.1项 目 期初数 本期增加数 金额 减值准备
本期减少数 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 38,298,991.36 0.00 27,442.59
5,763,429.49 32,563,004.46 0.00
长期债权投资 3,000.00 0.00 2,450,000.00
1,000.00 2,452,000.00 0.00
合 计 38,301,991.36 0.00 2,477,442.59
5,764,429.49 35,015,004.46 0.00
10.2长期股权投资
(股票投资
被投资单位名称
股份类别 股票数量 占被投资单位 投资金额
股权比例
海南国际科技工业
法人股 100万股 0.408％ 1,000,000.00
园股份有限公司
海南高目助高科技
法人股 20万股 0.333％ 200,000.00
股份有限公司
小 计 1,200,000.00
2、其他股权投资
被投资单位名称
投资成本 本期权益 累计权益 投资
增减额 增减额 成本
投资期限 占被投资单位 备 注
注册资本比例
北京天马信达信息
网络有限公司
1,000,000.00 1,000,000.00
19.46％ 成本法核算
海南新大洲万友娱乐
艇有限公司
4,647,496.00 -77,153.38 -47,208.49 4,600,287.51
25年 40.00％ 权益法核算
海南新大力机械工业
有限公司
19,942,845.97 77,970.19 1,152,756.93 21,095,602.90
30年 50.00％ 权益法核算
天津吧德啤酒坊有限
公司
3,000,000.00 3,000,000.00
14年 50.00％ 成本法核算
济南轻骑大家园社区
服务有限公司
301,287.00 -17,735.60 -17,735.60 283,551.40
30.00％ 权益法核算
小 计
28,891,628.97 -16,918.79 1,087,812.84 29,979,441.81
3、股权投资差额及合并价差
被投资单位 初始金额 投资差额
摊销期限 本期摊销 摊余金额
(或合并价差)
天津新起饮食娱乐 1,607,340.80 1,446,606.66
管理有限公司
10年 160,734.17 1,285,872.49
海南新大洲川崎发 70,247.57
动机有限公司
70,247.57
海南恭安警用交通 27,442.59
装备有限公司
27,442.59
小 计 1,607,340.80 1,544,296.82
160,734.17 1,383,562.65
注:上述股权投资差额系本公司1997年以1,700,000.00元购买天津新起饮食娱乐管理有限公司85 ％的股权,购买日该公司净资产109,009.74元, 本公司应享有的净资产份额为92,659.20元,从而形成股权投资差额1,607,340.80元。
10.3长期债券投资
1.债券投资
债券种类
面值(元) 年利率 购入金额 购买日 到期日 备 注
上海煤气建设债券
2,000.00 3.6％ 2,000.00 98.5.10 2003.5.9 未计利息
2.其他债权投资
借款单位
本金 年限 年利率 到期日 应收利息 减值准备
江苏高邮高新摩
2,450,000.00 3年 10％ 2002.7.14 0.00 0.00
托车有限公司
注:此投资系本公司于1999年7月15日与江苏高邮高新摩托车有限公司签定的借款合同, 其利息自借款之日起满1周年结算,每年结算一次。
11.固定资产及累计折旧
类 别 固定资产原值
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑类
384,192,995.22 132,020,580.38 516,213,575.60
运输设备类
49,914,705.18 4,001,595.79 629,630.00 53,286,670.97
专用设备类
286,765,994.09 114,075,586.80 400,841,580.89
通用设备类
37,296,895.45 31,972,058.37 69,268,953.82
合 计
758,170,589.94 282,069,821.34 629,630.00 1,039,610,781.28
类 别
累计折旧
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑类
25,072,325.06 12,863,082.22 37,935,407.28
运输设备类
20,940,897.33 8,049,737.34 61,041.87 28,929,592.80
专用设备类
41,017,565.49 24,383,069.67 65,400,635.16
通用设备类
13,222,210.94 9,137,613.65 22,359,824.59
合 计
100252,998.82 54,433,502.88 61,041.87 154,625,459.83
注:(1)本期增加固定资产282,069,821.34元,其中从在建工程转入278,769,072.75元;
(2)本期减少固定资产629,630.00元系转让马子达车及丰田车各一辆;
(3)本公司所属研究所B1、B2厂房,面积18, 514.40平方米抵押给中国工商银行洋浦分行贷款1,000.00万元人民币,该房产原值19,698,502.55元,净值17, 950,342.77元。
12.工程物资
类 别
年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数
进口设备
80,585,280.09 55,424,764.31 6,208,143.66 129,801,900.74
其他设备
3,693,357.35 1,537,064.60 3,877,149.35 1,353,272.60
合 计
84,278,637.14 56,961,828.91 10,085,293.01 131,155,173.34
13.在建工程
工程项目
名称 本期转入
期初数(其中: 本期增加(其中: 固定资产数 其他减少数(其中
利息资本化金额) 利息资本化金额) (其中:利息资 利息资本化金额)
本化金额)
期末数(其中: 资金来源 项目进度
资本化金额)
发动机制造中心
73,228,163.49 21,513,827.54 92,660,284.85
2,081,706.18 银行借款 100％
(8,972,551.53) (8,217,332.06) (16,038,607.80)
(1,151,275.79)
桂林洋居民点
23,630,700.75 23,630,700.75
0.00 银行借款
(3,300,700.75) (3,300,700.75)
(0.00)
检测中心
8,596,459.14 6,482,628.90 15,079,088.04
0.00 银行借款
(905,460.62) (2,818,375.19) (3,723,835.81)
(0.00)
峨眉大厦
13,090,520.00 13,090,520.00
0.00 其他
上海工厂项目
19,873,550.60 20,550,276.17 25,843,553.84
14,580,272.93 其他 98％
川崎建筑工程
66,636,221.48 24,839,001.84 47,977,337.74 5,098,233.83 38,399,651.75 募股资金 95％
研究所公寓楼
4,891,894.55 4,891,894.55
0.00 其他
工业苑配套工程
19,862,943.63 21,291,768.38 12,223,966.50
28,930,745.51 其他 95％
理化中心
1,812,412.50 1,667,462.50
144,950.00 银行借款 95％
(1,667,462.50) (1,667,462.50)
(0.00)
污水处理系统
767,000.00
767,000.00 其他 60％
液化石油站
481,000.00
481,000.00 其他 60％
涂装铁件技改
6,172,700.00
6,172,700.00 其他 90％
油箱涂装线
1,650,000.00
1,650,000.00 其他 90％
涂装变配电工程
537,400.00
537,400.00 其他 90％
其他项目合计
34,728,634.56 11,371,744.84 41,704,263.98 4,396,115.42 其他 90％
总 计
264,539,088.20 117,469,760.17 278,769,072.75 5,098,233.83
98141,541.79
(13,178,712.90) (12,703,169.75) (24,730,606.86)
(1151,275.79)
14.无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 140,560,976.39 66,863,330.12 70,324,956.56
2,498,483.82 134,689,802.86
干扰素技术 6,000,000.00 4,050,000.00
600,000.00 3,450,000.00
合 计 145,560,976.39 70,913,330.12 70,324,956.56
3,098,483.82 138,139802.86
15.开办费
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开 办 费
19,841,855.40 2,599,716.48 5,564,647.29 16,876,924.59
注:本期增加开办费2,599,716.48 元系海南新大洲摩托车销售公司等新设办事处增加的开办费。
16.长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加
本期摊销 期末数
研究开发费 984,992.23 947,954.00
859,876.81 1,073,069.42
模具费 27,559,000.68 16,486,995.10 12,232,913.14 31,813,082.64
装修费 16,797,730.43 6,869,221.19
5,990,776.23 17,676,175.39
技术指导费 1,020,230.91
279,010.63 741,220.28
电泳原料 953,666.67
317,888.88 635,777.79
合 计 45,341,723.34 26,278,067.87
19,680,465.69 51,939,325.52
17.短期借款
借款类别
期初数 期 末 数 备 注
抵押借款
85,093,257.38 164,000,000.00 年利率6.435—7.326％
担保借款
253000,000.00 100,000,000.00 年利率6.435—7.326％
质押借款 60,000,000.00 年利率6.435％
合 计
338093,257.38 324,000,000.00
18.应付款项
项 目 期初数 期末数
应付票据 107,678,539.00 183,405,942.79
应付帐款 589,929,717.48 486,387,869.22
预收帐款 96,979,242.85 65,565,861.82
其他应付款 62,360,486.85 83,419,343.28
注:上述应付帐款中无持有本公司5％以上(含5％)的股份股东单位应付款。 应付票据期末数较上年期末数增加70.23％,主要是增加商业承兑汇票付款方式。
19.应付股利
投资者名称
年初数 本年分配 本年支付 年末数 原因
中国轻骑集团有限公司
33,906,432.00 33,906,432.00
海南新元投资有限公司
23,062,608.00 17,533,646.00 5,528,962.00 余款待付
海南中纬农业资源股份
有限公司
6,664,000.00 6,664,000.00
海南省国营桂林洋农场
4,179,824.00 4,179,824.00
社会公众股
58,462,263.19 58,462,263.19
合计
126275,127.19 120,746,165.19 5,528,962.00
年末数比年初数减少的主要原因是派发现金股利和部分法人股股利转抵债务。
20.应交税金
税 种 期初数 期 末 数
增值税 -93,630,526.75 -57,820,594.58
消费税 43,962,745.45 7,932,761.56
营业税 -516,285.73 165,825.03
房产税 1,297,194.18 324,525.87
企业所得税 19,492,511.62 -1,318,795.04
个人所得税 6,320,037.77 444,866.45
城建税 851,237.57 392,566.24
印花税 9,301.03
合 计 -22,213,784.86 -49,878,844.47
21.预提费用
费用类别 期初数 期 末 数
租赁费 1,062,537.63 458,464.00
利息 4,955,012.55 3,379,079.50
委托运营费 829,851.00 326,236.27
水电费 674,462.14 1,056,730.65
工 资 2,013,374.16 8,960.50
维护费 142,268.10
其他 51,009.98
合 计 9,535,237.48 5,422,749.00
22.一年内到期的长期负债
借款单位 原币金额 汇 率
折人民币金额 到期日 年利率 借款条件
琼山市农行
5,000,000.00 99.08.10 10.08％ 中国济南轻骑担保
琼山市农行
13,000,000.00 99.09.05 11.70％ 中国济南轻骑担保
中国光大银行 USD4,800,000.00 8.2922
39,802,560.00 2000.12.22 9.00％ 中国济南轻骑担保
工行海口市分行
920,000.00 2000.11.25 免 息 光华厂转贷
建行海南省分行房贷处
580,000.00 2000.12.20 免 息 光华厂转贷
工行琼中县支行
680,000.00 2000.11.25 免 息 光华厂转贷
合计
59,982,560.00
23.长期借款
借款单位
借款金额 借款期限 年利率 借款条件
海南省工商银行椰城支行
50,000,000.00 99.06.18—2004.06.17 6.633％ 中国济南轻骑担保
海南省工商银行椰城支行
50,000,000.00 99.06.25—2004.06.24 6.633％ 中国济南轻骑担保
海南省工商银行椰城支行
50,000,000.00 99.11.09—2002.11.08 6.633％ 海口罗牛山公司担
保
海南省工商银行椰城支行
50,000,000.00 99.12.13—2001.12.12 6.445％ 海南民生燃气股份
担保
中国工商银行海口市分行
2,840,000.00 97.11.25—2003.11.25 免息 光华厂转贷
中国建行海南省房贷处
1,750,000.00 97.12.20—2003.12.20 免息 光华厂转贷
中国工商银行琼中支行
2,060,000.00 97.11.25—2003.11.25 免息 光华厂转贷
中国工商银行琼山支行
15920,000.00 98.12.28—2001.12.27 6.66％ 新大洲公司担保
合 计
222570000.00
年末数比年初数增加144.39％, 主要原因是本年度派发现金股利和伴随公司生产经营的扩大, 所需资金逐年增加以及货款回笼相对减少而需增加对外融资。
24.资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
192,329,748.20 192,329,748.20
被投资单位接
25,177.96 165,891.70 4,529.23 186,540.43
收捐赠准备
合 计
192,354,926.16 165,891.70 4,529.23 192,516,288.63
25.盈余公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
77,164,143.05 2,025,731.58 79,189,874.63
公益金
66,098,233.62 1,012,865.80 67,111,099.42
任意盈余公积
73,258,642.89 73,258,642.89
合 计
216521,019.56 3,038,597.18 219,559,616.94
26.未分配利润
本公司本年度实现净利润15,390,868.59元,加年初未分配利润-13,468,884.69元,可供分配利润 1, 921,983.90元,计提10％法定盈余公积192,198.39元,计提5％法定公益金96,099.20元, 控股子公司计提法定盈余公积1,833,533.19元,计提法定公益金916,766.60元后,年末未分配利润-1,116,613.48元。
本年度年初未分配利润-13,468,884.69元,比上年度年末未分配利润1,994,798.57元减少15,463,683.26元,系依据本公司董事会决议对其他应收款的坏帐核算方法的变更进行追溯调整而调减12,967,338.80元,对存货的计价方法的变更进行追溯调整而调减8,304,953.54 元,由此调整盈余公积而调增7,351,101.60元; 新增合并新大洲——英帕斯美国有限公司年初未分配利润-1, 542,492.52元。由于上述变更,相应对合并资产负债表的年初数,利润及利润分配表的上年数进行了调整。
27.主营业务收入
项 目 本年发生数 上年发生数
摩托车销售收入
2,519,310,372.25 2,769,297,199.28
药品销售收入
18,452,082.75 31,618,478.73
物业管理收入 1,934,314.39
劳务收入 2,838,739.04
饮食服务收入 1,216,411.10
合 计
2,542,535,508.43 2,802,132,089.11
28.其他业务利润47,732,800.20元( 上年同期数 21,672,324.57元),其中:
业务种类
收入金额 支出金额 利润金额
配件销售利润
244,257,144.60 245,911,448.39 -1,654,303.79
技术转让净收益
47,923,384.64 2,480,035.41 45,443,349.23
租赁净收入
2,107,574.00 252,908.88 1,854,665.12
其 他
3,576,349.88 1,487,260.24 2,089,089.64
合 计
297,864,453.12 250,131,652.92 47,732,800.20
本年发生数比上年发生数增加120.25％, 原因是本年新增新大洲摩托车技术转让净收益4,544万元。
29.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 43,239,803.77 71,099,570.03
减:利息收入 14,935,219.57 33,335,801.60
汇兑损失 1,595,212.40 249,944.04
减:汇兑收益 6,111,685.29 12,259,685.89
其 他 -7,944,807.25 -3,666,713.15
合 计 15,843,304.40 22,087,313.43
30.投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 1,214,347.08 1,771,020.73
股权转让收益 261,749.54
合 计 1,476,096.62 1,771,020.73
31.补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
退税收入 2,285,815.82 60,678,255.69
免税收入 5,312,100.53 75,507,575.76
返还所得税收入
14,295,071.61
合 计 21,892,987.96 136,185,831.45
注:1.退税收入系海南琼港轻骑摩托车开发有限公司按外商投资企业税收优惠政策退还的1998 年度超税负流转税返回的收入;
2.免税收入系在海南岛内生产销售的产品免征的增值税收入。
3.返还所得税系根据上海青浦县财政局青财预(1998)53号文返还上海新大洲摩托车有限公司所得税9,365,071.61 元和琼山市地税局返还海南琼港轻骑摩托车开发有限公司1998年度所得税4,930,000.00元。
32.营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 497,290.00 1,446,642.00
债务重组收入 1,187,741.93
其他收入 55,172.52 64,057.66
合 计 552,462.52 2,698,441.59
33.营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
捐赠支出 725,565.55 1,620,607.97
罚款支出 379,000.00
固定资产清理净损失
464,726.65 158,866.39
其他支出 178,966.45
合 计
1,369,258.65 2,158,474.36
34.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
营业费用 255,497,455.68
管理费用 41,144,887.78
制造费用 49,448,814.07
营业外支出 904,532.00
合 计 346,995,689.53
35.支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 金 额
开办费 2,599,716.48
长期待摊费用 26,278,067.87
合 计 28,877,784.35
(七)关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表
海南琼港轻骑摩托车
开发有限公司
琼山市 摩托车生产 子公司 有限责任公司 赵序宏
上海新大洲摩托车有
限公司
上海青浦县 摩托车生产 子公司 有限责任公司 赵序宏
海南新大洲摩托车销
琼山市 摩托车销售 子公司 有限责任公司 赵序宏
售有限公司
海南新大洲摩托车总汇
海口市 摩托车及配件销 子公司 有限责任公司 侯艳红
海南新大洲旅游开发有
限公司
海口市 旅游服务 子公司 有限责任公司 祝 斌
海南新大洲房地产开发
公司
海口市 房地产开发 子公司 有限责任公司 麻 光
海南新大洲国际贸易有
限公司
琼山市 摩托车销售 子公司 有限责任公司 赵序宏
济南新大洲房地产开发
有限公司
济南市 房地产开发 子公司 有限责任公司 赵序宏
天津新起饮食娱乐管理
有限公司
天津市 公共饮食业 子公司 有限责任公司 赵序宏
海南新大洲川崎发动机
有限公司
琼山市 摩托车发动机生产 子公司 有限责任公司 赵序宏
海南新大洲信息产业有
限公司
海口市 电子系列产品 子公司 有限责任公司 赵序宏
开发销售咨询
海南恭安警用交通装备
有限公司
琼山市 生产销售公安系统 子公司 有限责任公司 黄赦慈
交通装备及其服务
海南新大洲药业有限
公司
琼山市 生产销售重组 子公司 有限责任公司 周 铀
干扰素a—2a
海南新大洲工业苑有限
公司
琼山市 厂房出售、出租服务 子公司 有限责任公司 黄赦慈
海南琼山新大洲摩托车
销售有限公司
琼山市 摩托车及配件销售 子公司 有限责任公司 赵序宏
新大洲-英帕斯美国
有限公司
美国阿肯色洲 生产配件、销售摩托车 子公司 有限责任公司 赵序宏
南非新大洲摩托车
有限公司
南非约翰内
斯堡 生产配件、销售摩托车 子公司 有限责任公司 赵序宏
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
海南琼港轻骑摩托车开发有限公司
RMB10,000万元 RMB10,000万元
上海新大洲摩托车有限公司
RMB8,000万元 4,000万元 RMB12,000万元
海南新大洲摩托车销售有限公司
RMB1,810万元 RMB1,810万元
海南新大洲摩托车总汇
RMB500万元 RMB500万
海南新大洲旅游开发有限公司
RMB500万元 RMB500万元
济南新大洲房地产开发公司
USD200万元 USD200万元
海南新大洲国际贸易有限公司
RMB500万元 RMB500万元
海南新大洲房地产开发有限公司
RMB2,000万元 RMB2,000万元
天津新起饮食娱乐管理有限公司
RMB200万元 RMB200万元
海南新大洲川崎发动机有限公司
USD2,990万元 USD2,990万元
海南新大洲信息产业有限公司
RMB3,000万元 RMB3,000万元
海南恭安警用交通装备有限公司
RMB2,000万元 RMB2,000万元
海南新大洲药业有限公司
RMB2,500万元 RMB2,500万元
海南新大洲工业苑有限公司
RMB10,000万元 RMB10,000万元
海南琼山新大洲摩托车销售有限公司
RMB1,810万元 RMB1,810万元
新大洲-英帕斯美国有限公司
USD60万元 USD60万元
南非新大洲摩托车有限公司
兰特400万元 兰特400万元
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％
海南琼港轻骑摩托车开发有限公司
RMB10,000万元 100 RMB10,000万元 100
上海新大洲摩托车有限公司
RMB4,080万元 51 RMB2,040万元 RMB6,120万元 51
海南新大洲摩托车销售有限公司
RMB1,800万元 99.45 RMB1,800万元 99.45
海南新大洲摩托车总汇
RMB600万元 100 RMB600万元 100
海南新大洲旅游开发有限公司
RMB500万元 100 RMB500万元 100
海南新大洲房地产开发公司
RMB2,000万元 100 RMB2,000万元 100
海南新大洲国际贸易有限公司
RMB500万元 100 RMB500万元 100
济南新大洲房地产开发有限公司
USD140万元 70 USD140万元 70
天津新起饮食娱乐管理有限公司
RMB170万元 85 RMB170万元 85
海南新大洲川崎发动机有限公司
USD1,524.9万元 51 USD1,524.90万元 51
海南恭安警用交通装备有限公司
RMB1,400万元 70 RMB600万元 30 RMB2,000万元 100
海南新大洲药业有限公司
RMB1,872万元 75 RMB1,528万元 10 RMB3,400万元 85
海南大洲工业苑有限公司
RMB1,675万元 70 RMB1231万元 RMB2,906万元 70
海南新大洲信息产业有限公司
RMB3,000万元 100 RMB3,000万元 100
海南琼山新大洲摩托车销售有限公司
RMB1,800万元 99.45 RMB1,800万元 99.45
新大洲-英帕斯美国有限公司
USD42万元 70 SD42万元 70
南非新大洲摩托车有限公司
兰特204万元 51 兰特204万元 51
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国轻骑摩托车集团公司 主要发起人
海南省国营桂林洋农场 主要发起人
海南新大力机械工业有限公司 合营企业
上海新大洲电装有限公司 与本公司下属一子公司
同一法定代表人
海南新润实业有限公司 与本公司下属一子公司
同一法定代表人
5.期末关联方应收应付款项余额(单位:元)
项 目 1999.12.31 1998.12.31
1)其它应收款
海南省国营桂林洋农场
48,668,458.85 31,259,009.03
中国轻骑摩托车集团公司
8,667,219.82 19,950,151.82
上海新大洲电装公司
491,102.48
2)应付帐款
上海新大洲电装有限公司
1,060,093.58 10,062,778.83
3)其它应付款
海南新大力机械工业有限公司
5,088,566.18
上海新大洲电装有限公司
5,026,468.80 2,059,775.30
6.本公司与关联方的交易事项
交易类别 供货单位
1999年 1998年
采购货物 上海新大洲电装有限公司
3,833.44万元 5,212万元
采购货物 海南新大力机械工业有限公司
2,412.67万元
房屋出租 海南新大力机械工业有限公司
216.00万元
(八)或有事项
1.本公司1994年5月27日与安阳史家河企业集团总公司共同组建“海南新大洲摩托车林州联营厂”联营合同纠纷及反诉拖欠货款、侵权纠纷一案,于1997年12月 15日经河南省高级人民法院(1997)豫经初字第85 号《经济判决书》一审判决, 判令本公司赔偿安阳史家河企业集团总公司因“联营厂”停产造成的房屋设备折旧费、土地使用费、人员工资、可得利润、 贷款利息等各项经济损失4,228.75万元。本公司因不服,于1998年 1月9日向中华人民共和国最高人民法院提出上诉, 请求判决撤销上述裁定并判令安阳史家河企业集团总公司偿付本公司摩托车配件货款655万元及利息损失,支付本公司商标使用费及技术提成费55.5万元并承担全部诉讼费。 最高人民法院已于1998年1月21日受理本公司上诉。本案现仍在调查审理之中。
2.河北省沧州市农林机械公司诉本公司名誉侵权案于1999年9月13日经沧州市中级人民法院(1998)沧民一初字第1号判决书一审判决,判令本公司赔偿沧州市农林机械公司损失计280万元。本公司对此判决不服,于1999年10月26 日向河北省高级人民法院提起上诉,请求撤销原判并判令沧州市农林机械公司承担全部诉讼费用。 本案目前正在调查审理之中。
3.海南双金属结构制品有限公司因合同纠纷与 1999年12月1日向海南省中级人民法院提起诉讼,请求判令本公司赔偿其摩托车油箱试制开发损失、 可获利润及部分货款613.80万元,本案现正在调查审理之中。
4.本公司于1998年4月20 日与海口农工贸(罗牛山)股份有限公司签定10,000万元相互担保协议。 根据该协议,本公司分别于1999年2月8日和1999年9月13日为海口农工贸(罗牛山)股份有限公司2,000万元和4,800 万元银行借款提供担保,前者担保期限自1999年2 月 8 日至2000年5月6日止,后者担保期限自1999年9月13日至2001年9月12日止;海口农工贸(罗牛山)股份有限公司为本公司银行借款5,000万元提供担保,其担保期限自1999年11月9日至2000年11月8日止。本公司于1999年11月9日与海南民生燃气(集团)股份有限公司签定10,000 万元相互担保协议。根据该协议, 海南民生燃气(集团)股份有限公司为本公司于1999年12月13 日在海南省工商银行营业部椰城支行的流动资金借款5,000万元提供担保,担保期限自1999年12月13日至2001年12月12日止。
(九)承诺事项
本公司截止本次审计外勤结束日, 除上述担保事项外,无其他重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
本公司控股子公司新大洲药业公司于1999年12月 23日与扬州一洋药业有限公司协议合资组建海南新大洲一洋药业有限公司。合资公司投资总额为人民币10,250 万元,并以此为合营公司的注册资本。 本公司与香港远升国际有限公司以其共同拥有的海南新大洲药业有限公司净资产出资4,220万元和780万元,分别持股41.2％和7.6％; 中国江苏省高邮市粮食工业有限公司与韩国一洋药品株式会社以其共同拥有的扬洲一洋药业有限公司净资产出资2,780万元和2,470万元,分别持股27.1％和 24.1％。
(十一):期后事项
本公司主要发起人海南省国营桂林洋农场(以下简称桂林洋农场)1999年2月3 日与海南中纬农业资源股份有限公司(以下简称中纬公司)签署《股份转让合同》,协议将所持本公司法人股份3,920万股以每股人民币2 元的价格转让给中纬公司。股权转让后, 桂林洋农场直接持有本公司股份减至2,458.72万股,占本公司总股本的3.34％;中纬公司持有本公司股份3,920万股,占本公司总股本的5.325％。
九、公司的其他有关资料
报告期内变更注册日期、地点:1999年12月30 日在海南省工商行政管理局变更注册登记
企业法人营业执照注册号:4600001002161
税务登记号码:国税琼字460004201289488
公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
公司聘请的会计师事务所:海南从信会计师事务所
地址:海口市金融贸易区CMEC大厦12层
十、备查文件
1、董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
海南新大洲摩托车股份有限公司董事会
二000年四月十二日
合并资产负债表
编制单位:海南新大洲摩托车股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
204283897.94 77795980.32 387041104.15 157448621.17
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
219195653.97 184436400.00 214530560.00 124586600.00
应收帐款
200812961.43 782769.52 746969146.68 782769.52
其他应收款
196060118.40 790591516.38 225783403.23 468309818.34
减：坏帐准备
12767671.91 9692340.69 13921849.92 9244125.05
应收帐款净额
384105407.92 781681945.21 286830699.99 459848462.81
预付帐款
58759889.08 19759647.32 84259032.39 53249720.99
应收补贴款
9365071.61 0.00 109484.38
存货
531190284.58 5099252.00 672477499.17 8490000.00
减：存货跌价准备
12804953.54 0.00 8304953.54
存货净额
518385331.04 5099252.00 664172545.63 8490000.00
待摊费用
8907227.67 0.00 1004859.45 7127748.71
待处理流动资产净损失
712752.76 0.00 23425.92
拨付所属资金
流动资产合计
1403715231.99 1068773224.85 1647015311.91 810751153.68
长期投资：
长期股权投资
325663004.46 482676728.66 38298991.36 714747050.33
长期债权投资
2452000.00 0.00 3000.00
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
35015004.46 482676728.66 38301991.36 71747050.33
其中:合并价差
97690.16 0.00 70247.57
其股权投资差额
1285872.49 0.00 1446607.58
固定资产：
固定资产原价
1039610781.28 109893346.47 758170589.94 93429958.15
减：累计折旧
154625459.83 16790267.45 100252998.82 12149792.48
固定资产净值
884985321.45 93103079.02 657917591.12 81280165.67
工程物资
131155173.34 131155173.34 84278637.44 84278637.44
在建工程
98141541.79 15034698.60 264539088.20 15795922.49
固定资产清理
0.00 0.00 452967.14
待处理固定资产损失
固定资产合计
1114282036.58 239292950.96 1007188283.90 323524725.60
无形资产及其他资产：
无形资产
138139802.86 25570817.23 70913330.12 12333277.67
开办费
16876924.59 956755.13 19841855.40 112239.83
长期待摊费用
51939325.52 2578388.14 45341723.34 3117922.19
无形资产及其他资产合计
206956052.97 29105960.50 136096908.86 15563439.69
资产总计
2759968326.00 1819848864.97 2828602496.03 1864586369.30
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
324000000.01 55000000.00 338093257.68 185000000.00
应付票据
183405942.79 95610000.00 107678539.00 80028539.00
应付帐款
486387869.22 96344.00 589929717.48 48323166.82
预收帐款
65565861.82 0.00 96979242.85
代销商品款
应付工资
4075323.09 0.00 1359352.66
应付福利费
1941672.15 7260003.27 16691691.59 15149248.35
应付股利
5528962.00 5528962.01 26275127.19 126275127.19
应交税金
-49878844.47 -3215906.15 -22213784.86 6362073.98
其他应交款
4531530.43 0.00 4013951.02 -17670.09
其他应付款
83419343.28 40860894.88 62360486.85 6065886.86
预提费用
5422749.00 1186821.90 9535237.48 4577091.06
一年内到期的长期负债
59982560.00 59982560.00 70000000.00 70000000.00
其他流动负债
流动负债合计
1174382969.33 355309679.90 1400702818.64 541763463.17
长期负债：
长期借款
222570000.00 206650000.00 91073879.15 65061160.00
长期应付款
4213892.30 0.00 210794.55
住房周转金
2351666.14 1708108.29 928478.01 928478.01
其他长期负债
210237.94
长期负债合计
229345796.38 208358108.29 92213151.71 65989638.01
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1403728765.71 563667788.19 1492915970.35 607753101.18
少数股东权益
208971630.77 0.00 204228691.50
股东权益
股本
736064000.00 736064000.00 736064000.00 736064000.00
资本公积
192516288.63 192508121.89 192354926.16 192343362.39
盈余公积
219559616.94 211932446.10 216521019.56 211644148.51
其中：公益金
69387006.04 64568709.13 66098233.62 64472609.93
未分配利润
-1116613.48 3698852.18 -13468884.69 67499169.84
可恢复的被投资单位亏损
0.00 111977656.61 0.04 9282587.38
外币报表折算差额
244637.43 0.00 -13226.85
股东权益合计
1147267929.52 1256181076.78 1131457834.18 1256833268.12
负债及股东权益总计
2759968326.00 1819848864.97 2828602496.03 1864586396.30
合并利润及利润分配表
编制单位:海南新大洲摩托车股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
项目 合并数 母公司数
本期累计 上年同期数 本期累计 上年同期
一、主营业务收入
2542535508.43 2802132089.11 64260272.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额
2542535508.43 2802132089.11 64260272.00
减：主营业务成本
2124171789.92 2201185824.93 64260272.00
主营业务税金及附加
79834737.20 97768672.47
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
338528981.31 503177591.71
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
47732800.20 21672324.57
减：存货跌价损失
4500000.02 187223.15
营业费用
291640680.89 305151759.48
管理费用
57624241.11 57655530.41 5708184.82 4301006.08
财务费用
15843304.40 22087313.43 -33215.99
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
16653555.11 137768089.81 -5674968.83 -4301006.08
加：投资收益(损失以"-"号填列)
1476096.62 1771020.73 -57700271.83 245212971.27
补贴收入
21892987.96 136185831.45
营业外收入
552462.52 2698441.59
减：营业外支出
1369258.65 2158474.36 136779.41
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
39205843.56 276264909.22 -63512020.07 240911965.19
减：所得税
13899389.94 54091914.02
减:少数股东损益
9915585.03 25825668.93
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
15390868.59 196347326.27 -63512020.07 240911965.19
加：年初未分配利润
-13468884.69 110099056.84 67499169.84 141625601.40
盈余公积转入
六、可供分配的利润
1921983.90 306446383.11 3987149.77 382537566.59
减：提取法定盈余公积
2025731.58 22885979.99 192198.39 19634732.63
提取法定公益金
1012865.80 21260356.32 96099.20 19634732.63
七、可供股东分配的利润
-1116613.48 262300046.80 3698852.18 343268101.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
0.00 39269465.25 0.00 39269465.25
应付普通股股利
0.00 236499466.24 0.00 236499466.24
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-1116613.18 -13468884.69 3698852.18 67499169.84
现金流量表
编制单位:海南新大洲摩托车股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75184518.24 8138577806.35
收取的租金 0.00 2107574.00
收到的税费返还 12689933.72
收到的其他与经营活动有关的现金 33744080.16 55364520.88
现金流入小计 108928598.40 3208739834.95
购买商品、接受劳务支付的现金 83935190.21 2426953598.52
经营租赁所支付的现金 0.00 7739732.54
支付给职工以及为职工支付的现金 34726699.15 129854100.80
支付的增值税款 0.00 27899066.49
支付的所得税款 0.00 34710696.60
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
7267099.32 127758102.30
支付的其他与经营活动有关的现金
116636910.02 346995689.53
现金流出小计
242566698.70 3101910986.78
经营活动产生的现金流量净额
-1339637300.30 106828848.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2614034.65 2615035.61
分得股利或利润所收到的现金 254565735.17
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
0.00 148108.61
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 257179769.82 2763144.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
138156808.64 219759657.63
权益性投资所支付的现金 36535856.60 27442.59
债权性投资所支付的现金 0.00 2450000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 28877784.35
现金流出小计 174692665.24 251114884.57
投资活动产生的现金流量净额 82487104.58 -248351740.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 0.00 15803175.47
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收益到的现金
0.00 15803175.17
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 331880000.05 51680000.00
本公司股权少数股东权益性投资现金 0.00 27150863.58
收到的其他与筹资活动有关的现金 779630.28
现金流入小计 332659630.28 594634039.05
偿还债务所支付的现金 278535422.82 440081240.84
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 82659909.19 135746165.19
其中:子公司支付少数股东的现金 0.00 15000000.00
偿付利息所支支付的现金 0.00 57518906.57
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 0.00 5972557.41
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 5972557.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 123908.70
现金流出小计 361195332.01 640558478.71
筹资活动产生的现金流量净额 -28535701.73 -45924439.66
四、汇率变动对现金的影响 33256.60 4690125.63
五、现金及现金等价物净增加额 -79652640.85 -182757206.21
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -63512020.07 15390868.59
加:少数股东损益 0.00 9915585.03
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 448215.64 -1154178.01
固定资产折旧 4494401.96 54433502.88
无形资产摊销 460835.44 3098483.82 待摊费用、待处理流动资产损失（减：增加）
7127748.71 1141231.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
0.00 464726.65
预提费用增加 -1910749.16 -2536555.43
财务费用 -33215.99 14319475.67
投资损失(减收益) 57700271.83 -1476096.62
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -5099252.00 141287214.59
存货跌价损失 0.00 4500000.00 经营性应收项目的减少(减增加 -112096868.03 -79950067.81
经营性应付项目的增加(减减少) -22299908.92 -77152248.26
其他 1083240.29 24546905.29
经营活动产生的现金流量净额 -133637300.30 106828848.17
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 77795980.32 204283897.94
减:货币资金的期初余额 157148621.17 387041104.15
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -79652640.85 -182757206.21
