海南新大洲摩托车股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司法定中文名称：海南新大洲摩托车股份有限公司
公司法定英文名称：HAINAN SUNDIRO MOTORCYCLE CO.,LTD.
公司法定代表人：韩立彬
公司董事会秘书：林帆
董事会授权代表姓名：任春雨
联系地址：海南省海口市珠江广场帝豪大厦二十六层
电话：(0898)6719966－220、285
传真：(0898)6715518
公司注册地址：海南省琼山市桂林洋经济开发区
公司办公地址：海南省海口市珠江广场帝豪大厦二十六层
邮政编码：570125
公司互联网址：http//www.sundiro.com
电子信箱：http//rcy@hnemail.com
公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：http//www.cninfo .com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：新大洲A
股票代码：0571
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额、净利润及其构成(单位：人民币元)
利润总额 －141,431,456.90
净利润 －139,653,649.10
扣除非经常性损益后的净利润 －116,917,631.63
主营业务利润 224,900,709.00
其他业务利润 24,311,947.91
营业利润 －121,158,879.82
投资收益 －2,462,549.88
补贴收入 4,925,990.27
营业外收支净额： －22,736,017.47
经营活动产生的现金流量净额 187,761,340.45
现金及现金等价物净增加额 116,118,155.53
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 －22,736,017.47
（1）营业外收入 7,716,007.91
a、完税奖励 2,881,328.39
b、罚款收入 1,680,167.79
c、固定资产清理收入 3,102,726.78
d、其他收入 51,784.95
(2)营业外支出 30,452,025.38
a、捐赠支出 106,000.00
b、固定资产清理净损失 264,242.39
c、滞纳金及罚款 28,509,976.49
d、赔偿损失 512,000.00
e、非常损失 572,504.31
f、其他支出 487,302.19
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币万元）：
序号 项 目
2000年 1999年 1998年
1、主营业务收入
179,663.27 252,408.34 280,213.21
2、净利润
－13,965.36 1,340.19 19,634.73
3、总资产
291,171.73 274,632.26 282,860.25
4、股东权益
99,365.45 113,088.78 113,145.78
5、每股净资产(元)
1.35 1.54 1.54
6、调整后的每股净资产（元）
1.22 1.45 1.43
7、每股经营活动产生的现金流量净额（元）
0.26 0.14 0.35
注：1）1999年度会计数据和财务指标已采用追溯调整法进行了调整，详见会计报表附注。
2）应收款项包括应收帐款人民币196,062,994.82元，其他应收款人民币214,826,238.45元、预付帐款人民币43,363,441.31元。
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号计算的近三年的净资产收益率及每股收益：
年度 指标
报告期利润 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润
2000年度 净资产收益率
全面摊薄 22.63％ －12.19％ －14.05％ －11.77％
加权平均 21.20％ －11.42％ －13.16％ －11.02％
每股收益（元）
全面摊薄 0.3055 －0.1646 －0.1897 －0.1588
加权平均 0.3055 －0.1646 －0.1897 －0.1588
1999年度 净资产收益率
全面摊薄 28.68％ 1.54％ 1.19％ 0.42％
加权平均 29.72％ 1.46％ 1.35％ 0.17％
每股收益（元）
全面摊薄 0.4407 0.0236 0.0182 0.0065
加权平均 0.4407 0.0236 0.0182 0.0065
1998年度 净资产收益率
全面摊薄 43.71％ 11.03％ 16.27％ 16.23％
加权平均 42.03％ 10.61％ 15.65％ 15.60％
每股收益（元）
全面摊薄 0.664 0.1676 0.2472 0.2465
加权平均 0.664 0.1676 0.2472 0.2465
注：以上会计数据及财务指标均以合并报表数计算填列。
三、股本变动及股东情况
1、截至2000年12月31日，公司股东总人数为221,210户。
2、截止2000年末，公司主要股东持股情况：
名 称 年末持股数量(股) 占总股本比例
中国轻骑集团有限公司 199,449,600 27.097％
海南新元投资有限公司（法人股） 111,075,200 15.090％
海南中纬农业资源股份有限公司 63,787,200 8.666％
海南省国营桂林洋农场 24,587,200 3.340％
海南新元投资有限公司（流通股） 17,727,084 2.408％
林珊娜 737,054 0.100％
马红 577,900 0.079％
孙以欣 550,000 0.075％
宗炳彩 530,000 0.072％
孙洁 500,000 0.068％
唐萌萌 481,044 0.065％
注：(1) 年度内持有5％以上股份股东股份增减变动情况：12000年7月28日海南新元投资有限公司与海南中纬农业资源股份有限公司签署协议，将所持本公司法人股2,458.72万股，占本公司总股本的3.34％转让给海南中纬农业资源股份有限公司。海南新元投资有限公司持股减至130,856,057股，占总股份的17.78％；海南中纬农业资源股份有限公司受让后股份增至6,378.72万股，占总股份的8.67％。2年内海南新元投资有限公司减持流通股2,053,773股，持股减至128,802,284股，占总股份的17.499％。32000年12月14日，中国轻骑集团有限公司与济南轻骑摩托车股份有限公司签署协议，将所持本公司法人股3,570万股，占本公司总股本的4.85％转让给济南轻骑摩托车股份有限公司。本次转让后，中国轻骑集团有限公司持股将减至16,374.96万股，占总股份的22.25％。
（2）截止到报告期日持有5％以上股份股东所持股份质押情况：中国轻骑集团有限公司将所持本公司法人股19,344.96万股用于贷款质押，剩余600万股被法院冻结；海南新元投资有限公司将所持本公司法人股11,089.84万股用于贷款质押；海南中纬农业资源股份有限公司无质押。
(3) 前十名股东中，海南省国营桂林洋农场持有海南新元投资有限公司26.65％股权，两企业同一法人代表。
四、股东大会简介
公司年度股东大会于2000年5月16日召开，表决通过了《公司董事会工作报告》、《公司监事会工作报告》、《公司1999年度财务决算的报告》、《公司1999年度分红派息方案的议案》、《关于新大洲信息产业公司股份制改造的议案》、《公司聘请会计师事务所的议案》。此次股东大会决议公告于2000年5月17日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登。
公司2001年第一次临时股东大会于2001年1月8日召开，表决通过了《关于受让上海新大洲摩托车有限公司股权的议案》、《关于增加海南琼港轻骑摩托车开发有限公司注册资本的议案》、《关于调整公司监事会成员的议案》。此次临时股东大会决议公告于2001年1月9日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登。
公司2001年第二次临时股东大会于2001年2月5日召开，通过了《关于本公司与天津本田摩托有限公司进行资产重组的议案》、《关于加快公司应用高新科技步伐的议案》、《关于变更公司名称及经营范围的议案》。
此次临时股东大会决议公告于2001年2月6日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业及公司在本行业中的地位
公司所处行业属摩托车制造业，2000年在国内摩托车企业产量排序中列第四位（资料来源：国家机械工业局汽车处2000年度全国摩托车生产情况报表）。
（2）公司主营业务范围及其经营状况
公司的业务范围：摩托车和发动机及其配件的生产经营；高科技开发；物业管理；进出口业务按(1996)琼贸进字第35号文经营；公路运输服务等。
公司经营状况：公司2000年度实现主营业务收入人民币179,663.27万元，主营业务利润人民币22,490.07万元，主要构成情况如下：
项目 销售收入(人民币元) 所占比例(％) 利润(人民币元) 所占比例(％)
摩托车及配件销售收入 1,792,276,147.91 99.76 224,380,709.00 99.76
物业管理收入 2,604,346.21 0.14 —— 0
软件开发劳务收入 1,752,168.81 0.10 520,000.00 0.24
合 计 1,796,632,662.93 100.00 224,900,709.00 100.00
2000年是新大洲公司持续调整的第二年，是初步调整到位的一年，也是初步完成构筑新的起飞平台的一年。公司在深刻认识和反思的基础上，总结和提出了以实施低成本战略为中心，以提高产品竞争力为目标，以优化市场网络为手段，以内部市场化为动力的经营方针，并以此分解目标，落实责任制和制定考核办法。一年来，在公司董事会的正确领导下，经营管理层带领全体员工在摩托车市场竞争白热化格局中艰苦拼杀，基本完成了年初董事会确定的目标。公司的产品竞争力、品牌知名度和市场网络建设均得到了进一步提升。年内“新大洲”商标被评为中国驰名商标，公司与日本本田技研工业株式会社（以下称“日本本田”）成功地签署了资产重组的合同。但由于在资产重组中对不良资产的处理，由于主营业务以外某些投参股公司经营亏损的连带，公司上年度首次出现了经营亏损。但经营班子坚信这将是公司经营中的一次谷底。本年度将扭亏为盈。2000年公司累计生产各种摩托车458,189辆，其中海南工厂生产89,584辆，上海工厂生产368,605辆，总产量比1999年的524,921辆减少了12.71％；全年累计销售摩托车464,380辆（其中出口摩托车32,234辆,创汇1,005万美元），比上年度的612,678辆减少了24.20％；主营业务收入179,663.27万元；主营业务利润22,490.07万元；利润总额－14,143.15万元；净利润－13,965.36万元。
（3）在经营中出现的问题及解决方案
2000年公司在生产经营中存在的主要问题是：1）由于许多因素的变化，如在机制、组织、管理、成本、税收、地缘等方面，与一些新兴企业、民营企业相比，过去企业存在的一些优势已不复存在，我们需要不断积聚新的优势。2）公司的摩托车产品在农村市场低价位车的竞争力还不强，而且继续降低成本，降低售价的压力仍很大。3）资产重组后公司将不再直接经营摩托车业务，目前公司需要寻求新的发展机遇，创造更多利润来源。4）伴随公司经营模式转为投资控股，公司的管理方式有待调整适应。对已有的投资项目按照收益情况和发展前景予以清理和优化。
针对以上问题，公司将做好以下几方面的工作：一是继续加强营销网络和营销队伍的建设，营销网络做到“数量要增、质量要升”，并扩大产品的海外销售；二是深化低成本战略，实现总成本领先的竞争优势，确保降本减耗工作深入细致地进行下去；三是改善管理，提高经营决策中的迅速反应和应变能力；四是严格推行经济责任状的考核办法，推行内部模拟市场运作模式；五是以与日本本田合资为契机，强化品质保证体系和提升产品质量；六是发挥产品开发能力的强项，向国际水平进军。七是坚持“以人为本”，增强职工的事业心、归属感，改善职工物质文化生活。
2、公司财务状况
(1)财务状况 单位：人民币元
项 目 2000年 1999年 增减（％）
总资产 2,911,717,294.62 2,746,322,569.00 6.02
长期负债 256,611,299.13 212,782,238.53 20.60
股东权益 993,654,539.78 1,130,887,771.85 －12.14
主营业务利润 224,900,709.00 324,365,410.91 －30.66
净利润 －139,653,649.10 13,401,869.35 －1142.05
(2)变动的主要原因
总资产增加的原因是公司为下一年度扩大生产而进行资金准备增加货币资金，为2001年公司将大幅提高产销量而进行物资准备增加存货所致；长期负债增加的原因主要是公司银行借款增加所致；股东权益减少的原因主要是公司本年度经营亏损所致；主营业务利润和净利润减少的原因主要是本年度公司产销量下降、核算口径改变，以前年度计入在建工程的利息在本年度计入财务费用和摊销了各种待摊费用、核销了以前年度坏帐及由于资产重组对在建工程进行了集中转资使计提折旧费用增加所致。
海南从信会计师事务所出具无保留意见审计报告。
3、公司投资情况
(1)本公司无以前年度配股募集资金使用延续到本报告期内的情况。
(2)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况说明
2000年度海南琼港轻骑摩托车开发有限公司、研究所等（以下简称海南片区）与上海新大洲摩托车有限公司、销售公司等（以下简称上海片区）技术改造项目共计投入9,122.33万元。投资总额较1999年度投资总额11,565万元，减少2,442.67万元，减幅21.12％。
1）海南片区本年度技改投入6,525.33万元，主要用于发动机制造中心、涂装铁件技改、研究所检测中心、理化中心以及进口模具和设备等项目。其中：发动机制造中心本年度投入1,155.09万元，项目累计付款11,046.09万元；涂装铁件技改本年度投入336.65万元，项目累计付款1,118.65万元；检测中心本年度投入940.76万元，项目累计付款4,453.76万元；理化中心本年度投入724.60万元，项目累计付款1,302.60万元；进口设备本年度投入2,567.31万元；其他项目本年度投入800.92万元。
2）上海片区本年度技改投入2,597万元，主要用于生产车间、宿舍楼扩建、新车型模具、污水处理系统整改以及转入进口设备等项目。其中，总部转入进口设备款605万元；补付已完工工程欠款1,118万元。另外新增项目有：1生活区扩建宿舍楼等项目预算373万元，已付款193万元，完工程度为99％；2冲弯A车间决算116万元，已付款80万元，此工程已完工；3新车型模具开发144万元，已付款109万元，模具已初步验收；4生活污水及工业污水处理系统整改预算187万元，已付款164万元，完工程度为95％。其他零星工程和项目共计付款328万元。
4、新年度的业务发展计划
由于公司与日本本田合资合同的签定，双方已就今年事业计划展开了实质性的工作。在采购、销售方面已经向一体化迈进。新产品的引进和质量技术的提升已经展开，预计新公司年中可以启动运营。其次，经过两年的调整，公司在组织、管理、生产、营销等各个环节得到了改善，更加适应市场，具备了蓄势待发的能力。第三，“新大洲”做为中国知名品牌，“本田”做为世界著名品牌，两者的结合，已极大地调动了配套厂家和经销商对公司的热情和信心，这必将有助于成本目标和市场目标的实现。2001年计划生产销售摩托车68.5万辆。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议及决议情况：
1)2000年1月18日召开了第三届董事会第五次会议，同意张洪岩先生辞去本公司副总裁职务。决议公告刊登于2000年1月19日的《中国证券报》。
2)2000年4月10日召开了第三届董事会第六次会议，决议通过了“公司1999年度业务工作报告”、“公司1999年度财务决算的报告”、“公司1999年度分红派息预案”、“关于提取四项资产减值准备和损失核销处理的内部控制制度的议案”、“关于新大洲信息产业公司股份制改造的议案”、“公司1999年年度报告和1999年年度报告(摘要)”、“公司续聘会计师事务所的议案”、“关于调整公司高级管理人员的议案”。决议公告刊登于1999年4月12日的《证券时报》、《中国证券报》。
3)2000年8月12日召开了第三届董事会第七次会议，决议通过了“公司2000年度中期报告”、“公司中期利润分配方案”和“关于授权公司总裁进行资产重组相关事宜的议案”。决议公告刊登于2000年8月16日的《证券时报》、《中国证券报》。
4)2000年11月18日召开了第三届董事会第八次会议，决议通过了“关于受让上海新大洲摩托车有限公司股权的议案”、“关于增加海南琼港轻骑摩托车开发有限公司注册资本的议案”。决议公告刊登于1999年11月21日的《证券时报》、《中国证券报》。
5)2000年12月28日召开了第三届董事会第九次会议，决议通过了“关于本公司与天津本田摩托有限公司进行资产重组的议案”、“关于加快公司应用高新科技步伐的议案”。决议公告刊登于2001年1月2日的《证券时报》、《中国证券报》。
6)2001年2月14日召开了第三届董事会第十次会议，决议通过了“关于投资设立大连新源动力股份有限公司的议案”。决议公告刊登于2001年2月16日的《证券时报》、《中国证券报》。
(2)报告期内公司依据股东大会通过的决议，不进行利润分配和公积金转增股本。
6、公司管理层及员工情况
（1）现任董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年薪(人民币元)
韩立彬 董事长 男 59岁 1999.12～2002.06 44,725股 44,725股 57,600
李运英 副董事长 男 52岁 1999.06～2002.06 0 0 不在公司领薪
赵序宏 董事兼总裁 男 51岁 1999.06～2002.06 70,305股 70,305股 57,600
黄赦慈 董事兼副总裁 男 36岁 1999.06～2002.06 0 0 52,656
黄运宁 董事 男 48岁 1999.06～2002.06 0 0 不在公司领薪
郝义坤 董事 男 40岁 1999.06～2002.06 0 0 42,000
张仁昌 董事 男 48岁 1999.12～2002.06 0 0 不在公司领薪
赵银光 董事 女 59岁 1999.12～2002.06 0 0 不在公司领薪
谷梅玲 董事 女 33岁 1999.06～2002.06 0 0 不在公司领薪
李宗全 监事会召集人 男 50岁 2000.12～2002.06 0 0 42,000
林书兴 监事 男 53岁 1999.06～2002.06 5,206股 5,206股 不在公司领薪
刘继华 监事 男 50岁 2000.12～2002.06 0 0 42,000
祝建华 监事 男 46岁 1999.06～2002.06 0 0 36,000
孙建伟 监事 女 45岁 2000.12～2002.06 0 0 不在公司领薪
杜树良 总会计师 男 44岁 2000.06～2002.06 0 0 42,000
林 帆 董事会秘书 男 32岁 1999.06～2002.06 0 0 42,000
注：1)以上部分董事、监事、高管人员的年度报酬总额约为41.38万元。其中，年度报酬在3.5～4.5万元区间的有6人；年度报酬在4.5～5.5万元区间的有1人；年度报酬在5.5～6.5万元区间的有2人。2)未在公司担任管理职务的董事、监事不享受任何报酬。
（2）报告期内，林诗庞先生辞去本公司监事会召集人及监事职务，孔祥泉先生辞去公司监事职务，股东大会增选刘继华先生、孙建伟女士为公司第三届监事会监事。监事会选举李宗全先生为本公司第三届监事会召集人，
7、本次利润分配预案
公司第三届董事会于2001年3月10日召开了第十一次会议，会议审议通过了公司2000年度财务决算和利润分配预案：
经海南从信会计师事务所审计，公司2000年度实现净利润(－)139,653,649.10元，加年初未分配利润(－)16,413,091.15元，可供本年度分配的利润(－)156,066,740.25元，控股子公司提取法定盈余公积金419,863.21元，计提法定公益金209,931.60元后，年末未分配利润(－)156,696,535.06元。本公司拟定分配方案为：本年度经营亏损，本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
上述预案尚须提交股东大会审议通过。
8、预计公司下一年度的利润分配政策：按照本公司章程规定首先用于弥补上年度亏损，若有剩余利润，在提取法定公积金和公益金后用于股利分配的比例不低于50％。采取年度结束后以派发现金方式一次分配。
9、其他报告事项。本公司选定用于信息披露的报刊是《中国证券报》、《证券时报》，报告期内未发生变动。
六、监事会报告
1、报告期内监事会共召开了七次会议。于2000年4月10日召开了监事会第三次会议，会议内容为：“通过公司1999年度监事会工作报告”、审议董事会“关于计提四项资产减值准备和损失核销处理的内部控制制度的议案”、“通过公司1999年年度报告及其摘要”，会议决议刊登于2000年4月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。于2000年8月12日召开了第四次会议，会议内容为：审议通过了2000年度中期报告及摘要，会议决议刊登于2000年8月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。于2000年11月18日召开了第五次会议，对公司董事会关于受让上海新大洲摩托车有限公司股权的议案进行了审议并发表了独立意见，同意监事会召集人林诗庞先生、监事孔祥泉先生的辞职请求，向股东大会提出增选刘继华、孙建伟为公司监事，会议决议刊登于2000年11月
21日的《中国证券报》和《证券时报》上。2000年12月27日召开了第六次会议，对本公司与天津本田摩托有限公司进行资产重组进行审议并发表了独立意见，会议决议刊登于2001年1月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。2001年1月12日，召开了第七次会议，会议选举李宗全先生为监事会召集人，会议决议刊登于2001年1月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、公司依法运作。公司决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、监事会确信海南从信会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项、出具的财务审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果；
4、公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的情况；
5、关联交易公平，无损害上市公司利益行为；
6、海南从信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。年内公司经营亏损的主要原因是公司为了在摩托车行业激烈竞争中坚持走可持续发展道路，积极应对我国加入WTO以后所带来的新的机遇与挑战，对产品结构、生产布局及营销方式进行了一系列的主动调整，在调整过程中产销量比上年有所下降；同时，在与日本本田公司合资组建新大洲本田摩托有限公司过程中，经中介机构确认的一部分非优良资产进行了妥善处置；另外，公司对外投资参控股公司利润水平有所下降。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1）1999年年度报告披露尚未结案的河北省沧州市农林机械公司诉本公司名誉侵权案，沧州市中级人民法院于2001年1月2日做出判决，判令本公司赔偿沧州市农林机械公司经济损失302万元并在《河北日报》上向沧州市农林机械公司赔礼道歉。本公司对此判决不服，于2001年1月21日向河北省高级人民法院提起上诉，请求撤销原判。本案目前仍在调查审理之中。
（2）1999年年度报告披露尚未结案的海南双成金属结构制品有限公司（以下简称双成公司）因合同纠纷诉本公司赔偿其摩托车油箱试制开发损失、可获利润及部分货款613.80万元一案，海南省中级人民法院于2000年10月16日做出一审判决，判令本公司支付欠双成公司货款49万元并支付违约金84万元。本公司不服判决，向海南省高级人民法院提起上诉，请求法院撤销其中关于本公司向双成公司支付违约金的内容。海南省高级人民法院于2001年1月8日做出终审判决，撤销了一审判决关于本公司向双成公司支付84万元违约金的内容。本案现已审结，现在执行之中。
（3）本公司与海南鑫龙房地产开发公司、香港中华艺术贸易公司、四川乐山鸿大城建设开发（集团）总公司海南公司房屋买卖合同纠纷一案，因其不履行海南省海口市中级人民法院已生效的（1995）海口市房初字第1号民事判决书所确定的义务，本公司于1996年5月15日向该院申请执行。该院已受理并于2000年6月21日作出（1996）海中法执字第150号裁定，其后该院又于2000年12月1日以(1996)海中法执字第150－2号裁定:将海南省高级人民法院(1998)琼高法执字第13－4号民事裁定书确认的，海南金鼎实业发展股份有限公司依评估价1400万元抵给四川乐山鸿大城建设开发(集团)总公司的位于海口市海秀大道南侧地号为6－32－19－13之1的9882平方米土地及地上在建项目“峨眉金鼎大厦即金鼎中心商厦”中价值1000万元部分抵给本公司，以偿还四川乐山鸿大城建设开发（集团）总公司欠本公司的部分债务，本案正在执行中。
2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内，公司控股股东无变动；无公司董事会换届、改选或半数以上成员变动情况；无变更总裁、解聘和新聘董事会秘书的情况。
4、 报告期内收购、兼并、资产重组事项。
(1)本公司与天津本田摩托有限公司（以下简称“天津本田”）进行资产重组事宜。本次重组为本公司与日本本田、天津摩托集团有限公司（以下简称“天摩集团”）三方当事人采取以吸收合并方式设立新大洲本田摩托有限公司（以下简称“新合资公司”）。即以日本本田和天摩集团合资经营的天津本田为存续方及以天津本田经评估后净资产值作为出资，以本公司下属的海南琼港轻骑摩托车开发有限公司、上海新大洲摩托车有限公司、海南新大洲摩托车销售有限公司、上海新大洲摩托车销售有限公司、海南新大洲摩托车总汇五个子公司为被吸收方（以下简称“被吸收公司”）及以经评估后的净资产值作为出资。同时，本公司将其拥有的供销网络权、商标权及专利权等无形资产也作为对新合资公司的出资。日本本田为达到其对新合资公司持股50％之目的
，以现金（折人民币1.78亿元）增加投资，并再以现金（折人民币1.13亿元）向本公司购买10.86％的新合资公司股权。新合资公司投资总额为9956.5万美元，注册资本为9956.5万美元，中日双方股权比各占50％：其中，日本本田持有4,978.25万美元、占50％，本公司持有4,712.31万美元、占47.33％，天摩集团持有265.94万美元、占2.67％。本次资产重组的有关信息见2001年1月2日、1月4日、1月16日、2月6日的《中国证券报》和《证券时报》。
(2) 协议受让海南新润实业有限公司(以下简称“新润公司”)所持上海新大洲摩托车有限公司（以下简称“上海新大洲”）49％股权事宜。本公司及子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司（以下简称“琼港轻骑”）于2000年11月18日与新润公司签署《股权转让协议》，协议受让新润公司所持上海新大洲49％股权，协议作价按上海新大洲2000年6月30日净资产评估值的80％计算，即8,822.84万元。其中：本公司以现金7022.26万元受让39％的股权，琼港轻骑以现金1800.58万元受让10％的股权。本公司因本次受让股权而享受上海新大洲2000年度净利润4,033,979.88元。本次受让尚有部分受让款未付。
(3)1999年年度报告披露的本公司所属控股子公司海南新大洲药业有限公司与扬州一洋药业有限公司资产重组成立海南新大洲一洋药业有限公司事宜，该合资公司于2000年6月16日在中华人民共和国国家工商行政管理局核准登记注册成立。
5、重大关联交易事项
(1) 本公司及所属全资子公司琼港轻骑共同受让新润公司持有的上海新大洲49％股权事宜因新润公司为本公司职工持股会注册企业构成关联交易，交易情况见前述内容。
(2)子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司2000年度从上海新大洲电装有限公司采购货物人民币1,632.89万元；从海南新大力机械工业有限公司采购货物和出租房屋租金支出人民币1,666.61万元和21.6万元。以上交易事项，作价依据均为市价，采用每月末用银行转帐结算一次。
6、本公司与控股股东之间实行人员独立、资产完整、财务独立原则。
(1)本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作，高级管理人员在公司领取薪酬，总裁赵序宏担任海南新元投资有限公司副董事长、副总裁黄赦慈在海南新元投资有限公司担任董事。
(2)在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有，采购和销售系统由本公司独立拥有。
(3)在财务方面，本公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
7、本公司发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产事项。
本公司参股占50％的天津巴德啤酒坊有限公司出包给外单位经营，因已歇业，无承包费发生。
8、年度内公司继续聘任海南从信会计师事务所。
9、本公司签署担保、抵押等重大抵押合同情况。
根据本公司与海口农工贸（罗牛山）股份有限公司签定的人民币10,000万元相互担保协议。本公司分别于1999年9月15日和2000年10月23日为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司人民币4800万元和人民币1800万元银行借款提供担保，前者担保期限自1999年9月8日至2001年9月7日止，后者担保期限自2000年10月23日至2001年7月23日止；海口农工贸（罗牛山）股份有限公司分别于1999年10月29日和2000年4月25日为本公司人民币5000万元和人民币1000万元银行借款提供担保，前者担保期限自1999年11月9日至2002年11月8日止，后者担保期限自2000年4月25日至2002年4月24日止。根据本公司与海南民生燃气（集团）股份有限公司签定的人民币10,000万元相互担保协议。海南民生燃气（集团）股份有限公司分别于1999年12月13日和2000年3月27日为本公司在中国
工商银行海南省分行营业部贷款各人民币5000万元提供担保，担保期限分别自1999年12月13日至2001年12月12日止和自2000年3月27日至2002年3月26日止；同时本公司分别于1999年12月16日和2000年3月30日为海南民生燃气（集团）股份有限公司在中国工商银行海南省分行营业部贷款各5000万元提供担保，担保期限分别自1999年12月16日至2002年12月15日止和自2000年3月30日至2002年3月29日止。
10、公司报告期内更改名称或股票简称的情况。2001年2月5日本公司2001年第二次临时股东大会以特别决议审议通过了在新大洲本田摩托有限公司注册成立后，本公司将更名为“海南新大洲控股股份有限公司”。今后业务重点将转向高科技、证券投资及资产管理等。
11、其他重大事项
(1) 本公司或持股5％以上股东无在指定报纸和网站上披露承诺事项。
(2) 会计政策、会计估计变更：根据财政部财会字（2001）7号“关于印发《企业会计准则—无形资产》等8项准则的通知”，本公司自2000年1月1日起对被投资单位发生的净亏损，以投资帐面价值减至零为限；上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了本公司期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后数字填列。上述会计政策变更对本公司合并会计报表无影响，对母公司会计报表的影响数额131,263,529.14元，其中调增母公司1999年度净利润61,066,798.14元，调增母公司1998年年初未分配利润70,196,731.00元；同时，母公司本年度利润及利润分配表的年初未分配利润调增131,263,529.14元。
(3)年内本公司控股全资子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司依照海南省国家税务局稽查局税务处理决定书（琼国税稽处[2000]9号）和税务行政处罚决定书（琼国税稽罚[2000]10号）缴纳1998－1999年度增值税及消费税滞纳金及罚款人民币28,509,976.49元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
本公司2000年度财务报告经海南从信会计师事务所中国注册会计师朱建清、谭道义注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告琼从会审（2001）第031号。
(二)会计报表（附后）
(三)会计报表附注
附注1：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
1.2 会计年度
本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。
1.3 记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
1.4记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
1.5外币业务核算
外币业务发生时，按当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，汇兑损益按现行会计制度的规定执行。
1.6外币会计报表折算方法
本公司所属境外子公司以外币表示的会计报表，按现行汇率法折算为本位币后予以合并。即：所有资产、负债类项目均按会计报表决算日的市场汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目之外，均按发生时的市场汇率折算；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为折算数；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照会计期间的平均汇率折算；年初数和上年实际数按上年折算后的数额列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额单独列示。
1.7现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指公司持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
1.8坏帐核算方法
1.8.1坏帐的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。
1.8.2坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。
1.8.3坏帐准备的计提方法和比例：按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的一定比例实行差额计提，其中：应收帐款按期末余额的5‰计提，其他应收款按期末余额的6％计提。
1.9 存货核算方法
1.9.1本公司存货包括：原材料、在产品、库存商品、包装物、开发产品、低值易耗品、委托加工材料等。
1.9.2存货计价方法：各类存货的购入与入库按实际成本计价，领用与发出分别不同存货采用不同的方法计价，其中：库存商品发出按加权平均法计价，原材料领用按先进先出法计价。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。
1.9.3存货跌价准备的确认标准和计提方法：根据本公司董事会决议，期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
1.10短期投资核算方法
短期投资按取得投资时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐。处置投资时，投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。根据本公司董事会决议，短期投资在期末以成本与市价孰低计价，并按投资成本总额高于市价总额之差额计提短期投资跌价准备。
1.11长期投资核算方法
长期投资按取得投资时实际成本入帐。对拥有20％以上（含20％股权）的长期投资采用权益法核算，其中对拥有50％以上（不含50％）股权的长期投资期末合并会计报表（对被投资单位经营和决策不构成控制的除外）。长期股权投资取得的成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为“股权投资差额”，按10年平均摊销。根据本公司董事会决议，因被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
1.12固定资产计价和折旧方法
1.12.1固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等，对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
1.12.2固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备四类。
1.12.3固定资产计价：按购建时实际成本计价。
1.12.4固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预留残值后，采用“直线法”平均计算。
各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下：
资产类别 估计使用年限 预计净残值率（％） 年折旧率（％）
房屋建筑物 30 5 3.17
通用设备 5 5 19
专用设备 10 5 9.5
运输设备 5 5 19
1.13在建工程核算方法
本公司在建工程的核算范围包括新建工程、改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。工程借款所发生的借款利息，于在建工程尚未交付使用前计入在建工程成本。
1.14无形资产的计价和摊销方法
购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按评估确认的价值计价，自行开发并按法律程序取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用发生额计价。对属于高科技企业自行开发而形成的专有技术，根据（1993）财会字22号文《财政部关于科技企业执行新的行业会计制度有关问题的通知》的有关规定，按实际开发成本计价。
无形资产均按直线法摊销，其中：土地使用权按使用年限50年或70年平均摊销，非专利技术按受益年限平均摊销。
1.15开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费自公司开始生产经营的当月起，按5年平均摊销；模具按产品产量摊销，其余长期待摊费用按受益期限平均摊销。
1.16收入确认原则
1.16.1 销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
1.16.2 提供劳务的收入确认方法：
提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，应在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，应在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3）劳务的完成程度能够可靠地确认。
上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已发生的成本确认为当期费用。
1.16.3 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
1.17所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
1.18合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接方式拥有过半数以上权益法资本以及其他被本公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表的范围，以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及相关资料为依据，通过抵销与本公司和其他被投资企业之间的内部交易、投资、往来后编制合并会计报表。
1.19会计政策、会计估计变更
根据财政部财会字（2001）7号“关于印发《企业会计准则—无形资产》等8项准则的通知”，本公司自2000年1月1日起对被投资单位发生的净亏损，以投资帐面价值减 至零为限；上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了本公司期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后数字填列。上述会计政策变更对本公司合并会计报表无影响，对母公司会计报表的影响数额131,263,529.14元，其中调增母公司1999年度净利润61,066,798.14元，调增母公司1998年年初未分配利润70,196,731.00元；同时，母公司本年度利润及利润分配表的年初未分配利润调增131,263,529.14元。
附注2：税 项
2.1 增值税、消费税
本公司附属企业增值税按货物销售收入的17％计销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后缴纳，其中，海南经济特区内的生产企业，按国务院国发（1998）26号文规定享受地产地销产品免征增值税的优惠政策；消费税按海南琼港轻骑摩托车开发有限公司和上海新大洲摩托车有限公司摩托车产品销售收入的10％缴纳。
2.2城市维护建设税与教育费附加
以增值税、消费税为计算基础，按国家规定的计税（费）比率计纳。
2.3企业所得税
上海新大洲摩托车有限公司按33％计征企业所得税；海南新大洲国际贸易有限公司按15％计征企业所得税，本公司及其他子公司本年度亏损无应纳所得税。
附注3：控股子公司及合营企业
3.1控股子公司及合营企业的名称、注册资本、经营范围以及本公司对其投资额和持股比例等情况如下。
公 司 名 称
注 册 资 本 经 营 范 围 本公司 直接 间接 合计 是否
投资额 持有 持有 持有 合并
海南琼港轻骑摩托车开发有限公司
RMB20,000万元 生产摩托车及配件 RMB19,990万元 99.95％ 0.05％ 100％ 是＊1
上海新大洲摩托车有限公司
RMB12,000万元 生产摩托车及配件 RMB12,000万元 90.00％ 10.00％ 100％ 是＊2
海南新大洲摩托车销售有限公司
RMB810万元 摩托车及配件批发、 RMB800 万元 98.77％ 1.23％ 100％ 是＊3
销售
海南新大洲摩托车总汇
RMB500万元 摩托车及配件、汽车 RMB600万元 100％ 100％ 是
配件销售等
海南新大洲旅游开发有限公司
RMB500万元 旅游、宾馆、文化娱 RMB500万元 100％ 100％ 是
乐设施等
海南新大洲房地产开发公司
RMB2000万元 房地产开发经营、饮 RMB2000万元 100％ 100％ 是
食业等
海南新大洲国际贸易有限公司
RMB500万元 汽车、摩托车及配件、 RMB500万元 100％ 100％ 是
建筑材料等
济南新大洲房地产开发有限公司
USD200万元 房地产投资开发等 USD140万元 70％ 70％ 是
天津新起饮食娱乐管发有限公司
RMB200万元 公共饮食业、物业 RMB170万元 85％ 85％ 是
管理等
海南新大洲川崎发动发有限公司
USD2990万元 摩托车发动机及其 USD1524.9万元 51％ 51％ 是
零部件的生产、销售
海南恭安警用交通装备有限公司
RMB2000万元 生产销售公安系统 RMB2000万元 70％ 30％ 100％ 是
交通装备警具、通讯
设备等
海南格方网络安全有限公司
RMB3000万元 电子产品、计算机 RMB3000万元 95％ 5％ 100％ 是＊4
软硬件及系统集成的
开发、生产、销售
海南新大洲工业苑有限公司
RMB3000万元 厂房出租、出售业务 RMB2100万元 70％ 70％ 是＊5
新大洲──英帕斯美限公司
USD60万元 生产、组装、销售 USD42万元 70％ 70％ 是
摩托车、整车零配件
南非新大洲摩托车有限公司
兰特400万元 生产、销售、配装、 兰特204万元 51％ 51％ 是
加工摩托车、整车零配件、
销售各种综合体育用品等
海南新大洲一洋药业有限公司
RMB10250万元 生产经营医药制品 RMB4220万元 41.17％ 41.17％ 否＊6
及上述范围内的新产品
海南新大力机械工业有限公司
USD480万元 发动机配件的生产、 USD240万元 50％ 50％ 否∑7
制造及销售等
天津吧德啤酒坊有限公司
RMB200万元 公共饮食业等 RMB300万元 50％ 50％ 否∑8
＊1：本公司与海南新大洲摩托车总汇(本公司全资子公司)于2000年9月13日达成协议,将本公司持有的海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的0.1％的股权按该公司2000年6月30日的净资产状况,以每股人民币壹元转让给海南新大洲摩托车总汇,共计人民币壹拾万元。经本公司2000年11月18 日第三届董事会第八次会议决议及2001年1月8日第一次临时股东大会普通决议通过，将该公司的注册资本由10,000万元增至20,000万元，全部以本公司在该公司所拥有的债权转为股权方式投入。其中，本公司投入注册资本由9,990万元增至19,990万元，持有股权比例由99.9％增至99.95％。
＊2：本公司与海南新润实业有限公司、海南琼港轻骑摩托车开发有限公司（本公司全资子公司）于2000年6月30日达成协议，海南新润实业有限公司同意将所持有上海新大洲摩托车有限公司49％的股权按资产评估报告净资产评估值（评估基准日2000年6月30日）一次性全部转让给本公司及海南琼港轻骑摩托车开发有限公司，其中：39％的股权转让给本公司；10％的股权转让给海南琼港轻骑摩托车开发有限公司。转让价按资产评估报告净资产评估值的80％计算。上述协议已经本公司2000年11月18 日第三届董事会第八次会议决议及2001年1月8日第一次临时股东大会普通决议通过。
＊3：2000年8月5日海南新大洲摩托车销售有限公司股东大会决议，将该公司注册资本由1,810万元减至810万元。其中本公司投入注册资本由1,800万元减至800万元,持股比例由99.45％减至98.77％；海南新大洲摩托车总汇投入注册资本不变，持股比例由0.55％增至1.23％。
＊4：经本公司2000年4月10日第三届董事会第六次会议决议及2000年5月6日股东大会决议，海南新大洲信息产业有限公司更名为海南格方网络安全有限公司。
＊5：经海南新大洲工业苑有限公司1999年4月20日董事会决议，将该公司注册资金由原1亿元人民币减至3,000万元人民币，投资总额1亿元及双方股东持股比例不变。并于1999年6月14日办理了工商变更登记手续。
＊6：本公司持股85％的子公司海南新大洲药业有限公司于1999年12月23日与扬州一洋制药有限公司合并组建海南新大洲一洋药业有限公司。合资公司投资总额为10,250万元，本公司与香港远升国际有限公司以其共同拥有的海南新大洲药业有限公司净资产出资4,220万元和780万元，分别持股41.2％和7.6％；中国江苏省高邮市粮食工业有限公司与韩国一洋药品株式会社以其共同拥有的扬州一洋制药有限公司净资产出资2780万元和2470万元，分别持股27.1％和24.10％。该公司已于2000年6月16日在中华人民共和国国家工商行政管理局核准登记
注册成立。本公司因对其不具有绝对控制权，故未合并其会计报表。该公司2000年度主要会计数据为：总资产125,820,929.45元，总负债30,158,350.49元，净利润－8,587,421.04元。
(7：海南新大力机械工业有限公司由合营方台湾鼎力金属工业股份有限公司负责生产经营，故未合并其会计报表。该公司2000年度主要会计数据为：总资产41,154,633.64元，总负债460,203.33元，净利润1,218,800.94元。
(8：天津吧德啤酒坊有限公司因出包给外单位，故未合并其会计报表。
3.2合并报表范围变更
本年度合并会计报表在上年合并范围的基础上减少合并海南新大洲药业有限公司和海南琼山新大洲摩托车销售有限公司的个别会计报表。
减少合并海南新大洲药业有限公司原因系本公司将其与江苏高邮扬洲一洋制药有限公司新设合并，合并后本公司由原持股85％降为41.17％， 而不再具有绝对控制权。减少合并后，原纳入合并的该公司有关数据，已在相关项目的年初数中扣除。该公司年初主要会计数据为：资产总计73,549,255.32元，负债总计23,771,349.48元，未分配利润 8,197,209.17元。
减少合并海南琼山新大洲摩托车销售有限公司原因系该公司于2000年9月30日经海南省琼山市工商行政管理局批准注销。因该公司自注册成立后一直未经营，减少合并其会计报表，对本公司合并会计报表无影响。
附注4：合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
4.1 货币资金
项 目
年 初 数 年 末 数
原 币 汇 率 折人民币 原 币 汇 率 折人民币
现 金
3,162,170.57 2,000,909.89
人民户币存款
159,278,256.99 218,223,035.17
美元户存款
791,867.93 8.27948 6,556,255.65 715,678.76 8.2781 5,924,460.35
港币户存款
21,778.11 1.0649 23,191.51
日元户存款
11,911,083.00 0.080710 967,805.70 4,635,201.00 0.072422 335,690.53
兰 特
626,420.78 1.3444 842,160.10 647,689.91 1.0892 705,476.80
其他货币资金
17,487,379.14 77,245,802.45
合 计
188,317,219.66 304,435,375.19
注：年末数较年初数增加61.66％，主要原因是年末销货款回笼及增加对外短期借款所致。
4.2应收票据年末余额176,131,580.00元，主要为银行承兑汇票，其中2001年已解付26户计6,846,000.00元，2001年已受理承兑7户计5,855,000.00元，2001年已抵押3户计6,790,000.00元，2001年已贴现9户计16,900,000.00元背书，转让19户计10,000,000.00元。转让19户明细情况如下：
出票单位
出票日期 到期日 金 额 备 注
浙江雄城商贸股份有限公司
2000.10.31 2001.4.30 500,000.00 已转让
河南安彩高科股份有限公司
2000.11.1 2001.5.1 200,000.00 已转让
福建惠康食品工业有限公司
2000.11.1 2001.5.1 1,000,000.00 已转让
朝阳银龙摩托车销售有限公司
2000.11.7 2001.5.6 1,000,000.00 已转让
河南安彩高科股份有限公司
200.11.8 2001.5.8 100,000.00 已转让
焦作市大新摩托车销售中心
2000.11.9 2001.5.8 500,000.00 已转让
淄博市淄川东大经贸总公司
2000.11.9 2001.5.8 1,000,000.00 已转让
天长市燕德仪表有限公司
2000.11.9 2001.5.10 500,000.00 已转让
浙江省海宁市五金交电化工有限公司
2000.11.16 2001.5.15 1,200,000.00 已转让
六安地百金部摩托车销售总汇
2000.11.24 2001.5.24 200,000.00 已转让
浙江金盾消防器材有限公司
2000.11.28 2001.5.28 100,000.00 已转让
六安金元羽制品有限公司
2000.11.29 2001.5.28 300,000.00 已转让
舒城县众得利摩托车商城
2000.11.30 2001.5.30 100,000.00 已转让
河南安彩高科股份有限公司
2000.12.5 2001.6.5 300,000.00 已转让
六安地区金都摩托车销售总汇
2000.12.14 2001.6.14 400,000.00 已转让
郑州宝陵发展有限公司
2000.12.15 2001.6.14 500,000.00 已转让
六安翔厣摩托车经营部
2000.12.15 2001.6.15 1,000,000.00 已转让
霍邱县天龙摩托车销售有限公司
2000.12.18 2001.6.18 100,000.00 已转让
六审地区金都摩托车销售总汇
2000.12.22 2001.6.22 1,000,000.00 已转让
合 计
10,000,000.00
4.3 应收帐款
帐 龄
年 初 数 年 末 数
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内
193,301,268.22 98.14 966,506.34 190,619,352.53 97.22 953,096.76
1－2年
2,503,061.61 1.27 12,515.31 3,991,140.50 2.04 19,955.70
2－3年
782,769.22 0.40 3,913.85 786,954.72 0.40 3,934.77
3年以上
378,838.03 0.19 1,894.19 665,547.07 0.34 3,327.74
合 计
196,965,937.08 100 984,829.69 196,062,994.82 100 980,314.97
其中截止年末前5名大额应收帐款如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
江苏武进明都汽车摩托车公司 11,937,102.33 1年以内 欠货款
浙江中马机械有限公司 6,648,532.60 1年以内 欠货款
河南通源摩托车有限公司 5,505,723.87 1年以内 欠货款
江苏如皋农机公司 3,811,351.82 1年以内 欠货款
福建莆田荣兴机械有限公司 3,237,816.03 1年以内 欠货款
注：应收帐款中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
4.4其他应收款
帐 龄
年 初 数 年 末 数
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内
85,228,666.56 45.14 5,113,719.98 43,874,213.72 20.42 2,632,452.82
1－2年
72,167,057.88 38.22 3,194,823.48 81,772,428.81 38.06 4,906,345.73
2－3年
12,839,811.87 6.80 770,388.71 50,190,772.34 23.36 3,011,446.34
3年以上
18,588,071.33 9.84 1,115,284.28 38,988,823.58 18.16 2,339,329.42
合 计
188,823,607.64 100 10,194,216.45 214,826,238.45 100 12,889,574.31
其中截止年末前5名大额其他应收款如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
海南国营桂林洋农场 22,080,817.08 2－3年 往来款
深圳宝安益豪摩托车实业公司 20,134,244.67 1－2年 往来款
香港新桦投资公司 31,604,740.00 2－3年 往来款
琼山市地方税务局 10,078,269.95 3年以上 应收兼并政策返还款
中国轻骑摩托车集团公司 8,667,219.82 1－2年 往来款
注：应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东中国轻骑摩托车集团公司和海南新元投资有限公司欠款分别为8,667,219.82元和－288,918.65元。详见附注8.6。
4.5预付帐款
帐 龄 年 初 数 年 末 数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 26,050,764.85 45.29 35,535,261.33 81.95
1－2年 5,734,480.62 9.97 5,174,083.98 11.93
2－3年 22,930,433.04 39.86 1,067,019.00 2.46
3年以上 2,805,554.04 4.88 1,587,077.00 3.66
合 计 57,521,232.55 100 43,363,441.31 100
其中截止年末前5名大额预付帐款如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
上海新润广告制作有限公司 6,745,513.86 1年以内 预付广告费
北京天正广告公司 2,815,243.75 1年以内 预付广告费
台湾汉源技研股份有限公司 1,864,719.25 1年以内 预付设计费
广东深圳市金湖企业印刷厂 1,506,565.00 1年以内 预付广告费
上海神为新技有限公司 1,500,000.00 1－2年 预付模具款
4.6、存 货
项 目 年 初 数 年 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 121,277,230.84 98,668,555.31 345,518.71
在产品 9,881,409.75 13,432,187.95
产成品 60,734,603.15
库存商品 339,571,865.30 344,092,991.20
包装物 2,723,100.08 145,845.52
开发产品 34,933,303.20 12,804,953.54 40,253,669.74 12,804,953.54
低值易耗品 3,535,182.75 4,244,800.85
委托加工材料 389,480.04 2,998,188.59
自制半成品 9,012,044.72 17,295,237.77
在途材料 2,693,256.00
发出商品 13,100,210.00
材料差异 120,824.59 －3,610,190.81
物料用品 21,185.13
合 计 524,137,697.27 12,804,953.54 591,377,284.40 13,150,472.25
注：开发产品依据海南从信会计师事务所琼从评（2000）002号评估报告评估值作为可变现净值计提存货跌价准备。
4.7、待摊费用
类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
租赁费 263,855.63 1,350,496.43 1,377,208.99 237,143.07
技改费 33,294.20 － 33,294.20 －
保险费 662,387.34 1,070,135.78 1,208,658.49 523,864.63
广告费 6,470,007.21 5,486,515.82 7,307,005.98 4,649,517.05
期初待抵 435,970.02 － 435,970.02 －
扣税金
其 他 1,041,713.27 1,005,193.12 1,750,097.16 296,809.23
合 计 8,907,227.67 8,912,341.15 12,112,234.84 5,707,333.98
4.8、待处理流动资产净损失
类 别 金 额
存货盘亏 111,708.54
合 计 111,708.54
4.9、长期投资
4.9.1、项目
年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资
73,262,951.38 0 62,859,028.91 46,241,378.85 89,880,601.44 0
长期债权投资
2,452,000.00 0 2,450,000.00 2,000.00 0
合 计
75,714,951.38 0 62,859,028.91 48,691,378.85 89,882,601.44 0
4.9.2、长期股权投资
1)股票投资
被投资单位名称
股份类别 股票数量 占被投资单位股权比例 投资金额
海南国际科技工业园股份有限公司
法人股 100万股 0.408％ 1,000,000.00
海南高目助高科技股份有限公司
法人股 20万股 0.333％ 200,000.00
小 计
1,200,000.00
2)其他股权投资
被投资单位名称 投资成本 本期权益 累计权益 投资成本
增减额 增减额
北京天马信达信息 1,000,000.00 1,000,000.00
网络有限公司
海南新大洲万友娱乐 4,647,496.00 －271,775.03 －318,983.52 4,328,512.48
艇有限公司
海南新大力机械 19,942,845.97 609,400.47 480,393.96 20,423,239.93
工业有限公司
天津吧德啤酒坊 3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
海南新大洲一洋 42,200,000.00 －3,535,441.24 －3,535,441.24 38,664,558.76
药业有限公司
北京安信捷网络 650,000.00 650,000.00
科技有限公司
小 计 71,440,341.97 －3,197,815.80 －3,374,030.80 68,066,311.17
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 备 注
注册资本比例
北京天马信达信息 19.46％ 成本法核算
网络有限公司
海南新大洲万友娱乐 25年 40％ 权益法核算
艇有限公司
海南新大力机械 30年 50％ 权益法核算
工业有限公司
天津吧德啤酒坊 14年 50％ 成本法核算
有限公司
海南新大洲一洋 15年 41.17％ 权益法核算
药业有限公司
北京安信捷网络 50％ 权益法核算
科技有限公司
小 计
3)股权投资差额及合并价差
被投资单位名称
初始金额 投资差额（或合并价差）摊销期限 本期摊销 摊余金额
天津新起饮食娱乐管理有限公司
1,607,340.80 1,285,872.49 10年 160,734.08 1,125,138.41
海南新大洲一洋药业有限公司
300,000.00 300,000.00 10年 300,000.00
海南新大洲川崎发动机有限公司
62,080.84 62,080.84
上海新大洲摩托车有限公司
19,099,628.43 19,099,628.43 10年 19,099,628.43
海南恭安警用交通装备有限公司
27,442.59 27,442.59
小 计
21,006,969.23 20,775,024.35 160,734.08 20,614,290.27
注：上述股权投资差额系<1>本公司1997年以1,700,000.00元购买天津新起饮食娱乐管理有限公司85％股权，购买日该公司净资产109,009.74元，本公司应享有的净资产份额为92,659.20元，从而形成股权投资差额1,607,340.80元。
<2>本公司2000年12月18日董事会决议并于2001年1月18日临时股东大会通过由本公司及子公司海南琼轻骑摩托车开发有限公司以88,228,338.12元协议价购买上海新大洲摩托车有限公司49％的股权，购买日确定为2000年12月31日。该公司购买日净资产为141,078,999.39元,本公司应享有的净资产份额为69,128,709.69元,从而形成股权投资差额19,099,628.43元。
4.9.3、长期债权投资
1）债券投资
债券种类 面值（元） 年利率 购入金额 购买日 到期日 备注
上海煤气建设债券 2,000.00 3.60％ 2,000.00 98.5.10 2003.5.9 未计利息
4.10、固定资产及累计折旧
4.10.1、固定资产原值
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋建筑类 511,852,523.42 61,375,916.02 13,090,520.00 560,137,919.44
运输设备类 51,930,365.27 2,102,926.84 164,483.26 53,868,808.85
专用设备类 390,947,794.51 108,954,063.94 551,743.38 499,350,115.07
通用设备类 65,778,077.60 12,671,340.69 1,047,457.58 77,401,960.71
合 计 1,020,508,760.80 185,104,247.49 14,854,204.22 1,190,758,804.07
4.10.2、累计折旧
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋建筑类 37,034,094.88 16,885,773.21 53,919,868.09
运输设备类 28,546,253.61 7,702,880.71 86,962.77 36,162,171.55
专用设备类 60,568,307.30 28,012,077.80 76,725.88 88,503,659.22
通用设备类 21,318,509.59 13,947,271.97 521,172.42 34,744,609.14
合 计 147,467,165.38 66,548,003.69 684,861.07 213,330,308.00
注：（1）本期增加固定资产185,104,247.49元，其中系在建工程完工转入177,412,422.84元；
（2）本公司所属上海新大洲摩托车有限公司的厂房、生活区房屋及仓库等净值143,320,954.02元和本公司及海南琼港轻骑摩托车开发有限公司等单位的房屋（华银大厦、滨涯后路房屋及桂林洋区房屋）及厂房等净值55,365,348.96元均抵押给中国工商银行等获取贷款。 4.11、工程物资
类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
进口设备 129,801,900.74 129,801,900.74
其他设备 1,353,272.60 1,353,272.60
合 计 131,155,173.34 131,155,173.34
注：工程物资减少131,155,173.34元系转入在建工程。
4.12、在建工程
工程名称
年初数（其中： 本年增加数 本年转入固定 其他减少数 年末数（其中： 资金来源 项目进度
利息资本化金额）(其中:利息资本化 资产数（其中： (其中:利息资 利息资本化
金额） 利息资本化金额） 本化金额） 金额）
川崎建筑工程
38,399,651.75 11,105,623.73 47,795,227.68 1,710,047.80 募集资金 98％
上海工厂项目
14,580,272.93 28,376,646.37 33,043,686.47 9,913,232.83 其 他 98％
工业苑配套工程
28,930,745.51 15,538,311.03 13,392,434.48 其 他
发动机制造中心
2,081,706.18 3,419,723.83 5,501,430.01 银行借款
(1,151,275.79)
理化中心
144,950.00 100,746.28 245,696.28 银行借款
检测中心
570,651.99 570,651.99
峨眉大厦
13,090,520.00 13,090,520.00 其 他 30％
液化石油站
481,000.00 288,244.96 769,244.96 其 他
涂装铁件技改
6,172,700.00 13,157,300.00 6,972,700.00 12,357,300.00 其 他 90％
油箱涂装线
1,650,000.00 1,657,900.00 3,307,900.00 其 他 90％
涂装成灭系统
1,275,593.03 1,275,593.03 其 他
涂装变配电工程
537,400.00 230,600.00 768,000.00
污水处理系统
767,000.00 1,801,000.00 1,434,000.00 1,134,000.00 自 有 80％
其 他
3,199,942.42 24,376,147.39 12,510,693.99 15,065,395.82 其 他
工程物资
131,155,173.34 53,032,025.39 39,554,968.61 38,568,179.34
总 计
96,945,368.79 230,605,870.92 177,412,422.84 52,947,403.09 97,191,413.78 (1,151,275.79)
注：本年度在建工程其它减少主要为工业苑代建配套工程转出13,392,434.48元和工程物资中的模具转入递延资产摊销39,554,968.61元。
4.13、无形资产
类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出
土地使用权 146,972,726.39 131,878,802.86 9,000,000.00 616,923.08
网络安全产品技术 3,737,793.42 3,737,793.42
合 计 150,710,519.81 131,878,802.86 12,737,793.42 616,923.08
续上表：
类 别 本期摊销 年末数
土地使用权 2,458,929.44 137,802,950.34
网络安全产品技术 3,737,793.42
合 计 2,458,929.44 141,540,743.76
注：（1）网络安全技术系本公司所属的海南新大洲格方网络安全有限公司自行开发成功的网络安全技术。
（2）桂林洋土地114,678.06m2净值8,247,308.50元抵押给中国工商银行海南分行营业部和中国银行海南省分行获取贷款。
4.14、开办费
类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 15,684,951.16 938,091.34 5,023,595.62 11,599,446.88
4.15、长期待摊费用
类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
装修费 17,676,175.39 936,958.89 3,979,127.08 14,634,007.20
模具费 31,813,082.64 56,560,915.13 16,326,429.08 72,047,568.69
研究开发费 1,814,289.70 793,777.22 628,398.11 1,979,668.81
技术指导费
电泳原料 635,777.79 317,888.90 317,888.89
其 他 100,189.00 2,591.58 97,597.42
合 计 51,939,325.52 58,391,840.24 21,254,434.75 89,076,731.01
4.16、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备 注
抵押借款 164,000,000.00 204,000,000.00 年利率5.85％—6.435％
担保借款 95,000,000.00 103,000,000.00 年利率7.56％
质押借款 60,000,000.00 100,000,000.00 年利率5.85％—6.435％
合 计 319,000,000.00 407,000,000.00
4.17、 应付款项
项 目 年初数 年末数
应付票据 183,405,942.79 201,153,938.24
应付帐款 486,337,701.23 496,140,406.87
预收帐款 65,565,861.82 246,627,198.33
其他应付款 101,107,672.18 137,679,457.78
注：上述应付款项中无持有本公司5％以上（含5％）的股份的股东单位应付款。预收帐款年末数较年初数增加276％，主要是销售公司预收货款增加。
4.18、应付股利
投资者名称 年初数 本年分配 本年支付 年末数 原 因
海南新元投资有限公司 5,528,962.00 4,328,962.00 1,200,000.00 余款待付
合 计 5,528,962.00 4,328,962.00 1,200,000.00
4.19、应交税金
税 种 年初数 年末数
增值税 －54,085,755.04 －35,312,007.16
消费税 19,899,209.40 22,354,063.38
营业税 165,825.03 176,294.52
房产税 324,525.87 322,906.49
企业所得税 －1,338,444.01 －12,383,599.91
个人所得税 441,307.01 456,384.55
城建税 547,595.07 452,690.02
印花税 111,739.04
合 计 －34,045,736.67 －23,821,529.07
4.20、预提费用
费用类别 年初数 年末数
租赁费 458,464.00 191,546.97
利息 3,379,079.50 3,438,527.68
运杂费 326,236.27 5,284,245.73
水电费 1,041,594.40 833,803.20
工资 8,960.50 8,960.50
维护费 142,268.10
加工费 51,009.98 3,886,440.00
合计 5,407,612.75 13,519,939.11
4.21、一年内到期的长期负债
借款单位 原币金额 汇 率 折人民币金额 到期日 年利率 借款条件
海南省工行营业部 人民币 50,000,000.00 2001.12.12 6.534％ 海南民生燃气股份有
限公司担保
合 计 50,000,000.00
4.22、长期借款
借款单位
借款金额 借款期限 年利率 借款条件
海南省工行营业部国贸支行
50,000,000.00 1999.06.18—2004.06.17 6.633％ 济南轻骑担保
海南省工行营业部国贸支行
50,000,000.00 1999.06.18—2004.06.24 6.633％ 济南轻骑担保2800万元，余额以土
地、房产抵押。
海南省工行营业部国贸支行
50,000,000.00 1999.11.09—2002.11.08 6.534％ 海口罗牛山股份公司担保
海南省工行营业部国贸支行
50,000,000.00 2000.03.27—2002.03.26 5.94％ 海南民生燃气股份担保
海南省工行营业部国贸支行
10,000,000.00 2000.04.25—2002.04.24 5.94％ 海口罗牛山股份公司担保
光大银行海口支行
39,802,560.00 1997.12.23—2000.12.22 9％ 济南轻骑担保
工行海南省分行营业部
2,840,000.00 1997.11.26—2003.11.25 免 息 光华厂转贷
工行海南省琼中支行
2,060,000.00 1997.11.26—2003.11.25 免 息 光华厂转贷
建行海南省分行营业部
1,750,000.00 1997.11.26—2003.11.25 免 息 光华厂转贷
合计
256,452,560.00
注：光大银行海口支行借款480万美元，汇率8.2922折人民币39,802,560.00元，已逾期未归还的原因系正在办理展期手续。
4.23、股本
年初数 本次变动增减（＋、－） 年末数
配股 送股 公积金转股 其 他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 224,036,800 24,036,800.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 224,036,800 24,036,800.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股 174,862,400 74,862,400.00
3、内部职工股 159,294 159,294 159,294
4、法人股配股
转让公众股 42,739,200.00 －42,739,200
尚未流通股合计 441,638,400.00 －42,579,906 339,058,494
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 294,425,600.00 42,579,906 337,005,506
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 294,425,600.00 42,579,906 337,005,506
三、股份总数 736,064,000.00 36,064,000.00
注：转配股总数42,739,200于2000年7月12日公司上市流通，致使本公司股权结构发生变化，境内上市的人民币普通股增加至337,005,506股，内部职工股增加至159,294股。
4.24、资本公积
项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
股本溢价 192,343,362.39 192,343,362.39
被投资单位接受捐赠准备 164,759.50 164,759.50
被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30 2,828,799.30
合计 192,508,121.89 2,828,799.30 195,336,921.19
4.25、盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 76,374,622.53 419,863.21 76,794,485.74
公益金 68,850,838.26 209,931.60 69,060,769.86
任意盈余公积 73,258,642.89 73,258,642.89
合计 218,484,103.68 629,794.81 219,113,898.49
4.26、未分配利润
本公司本年度实现净利润－139,653,649.10元， 加年初未分配利润－16,413,091.15元，可供分配利润－156,066,740.25元，控股子公司计提法定盈余公积419,863.21元，计提法定公益金209,931.60元后，年末未分配利润－156,696,535.06元。
本年度年初未分配利润－16,413,091.15元，比上年度年末未分配利润－1,116,613.48元减少15,296,477.67元，主要是本公司的控股子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司依海南省国家税务局稽查局琼国税稽处[2000]9号文件补计98－99年度的消费税及增值税款而追溯调减本公司年初未分配利润16,371,990.93元；本年度减少合并海南新大洲药业有限公司将其以前年度计提的盈余公积调至未分配利润而调增年初未分配利润1,075,513.26元。
4.27、主营业务收入
项 目 本年发生数 上年发生数
摩托车及配件销售收入 1,792,276,147.91 2,519,310,372.25
物业管理收入 2,604,346.21 1,934,314.39
软件开发劳务收入 1,752,168.81 2,838,739.04
合计 1,796,632,662.93 2,524,083,425.68
注：主营业务收入较上年减少28.82％，主要原因系摩托车产销量减少所致。
4.28、其他业务利润24,311,947.91元（上年同期数47,182,427.81元），其中：
业务种类 收入金额 支出金额 利润金额
配件销售利润 476,123,874.05 548,271,485.14 －72,147,611.09
商标使用费 81,820,334.23 4,279,923.35 77,540,410.88
租金收入 693,596.30 38,069.68 655,526.62
材料销售 13,332,581.53 11,411,588.48 1,920,993.05
装配收入 18,067,099.68 973,202.99 17,093,896.69
运输收入 5,406,422.98 5,182,442.84 223,980.14
其 他 484,611.38 1,459,859.76 －975,248.38
合 计 595,928,520.15 571,616,572.24 24,311,947.91
注：其他业务利润较上年同期减少48.47％，主要是配件销售亏损所致。
4.29、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 52,915,069.41 35,175,408.10
减：利息收入 851,729.27 6,975,905.32
汇兑损失 263,057.88 1,594,706.60
减：汇兑收益 107,144.92 6,111,685.29
其他 －8,830,118.75 －7,948,875.45
合计 43,389,134.35 15,733,648.64
注：财务费用比上年同期增加176％，主要原因是借款工程已完工交付使用而停止利息资本化及贷款增加。
4.30、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 －2,462,549.88 713,835.60
股权转让收益
合 计 －2,462,549.88 713,835.60
4.31、补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
免税收入 4,925,990.27 3,435,078.64
退税收入 2,285,815.82
合 计 4,925,990.27 5,720,894.46
注：免税收入系海南岛内生产销售的产品免征的增值税收入。
4.32、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
完税奖励 2,881,328.39 9,365,071.61
罚款收入 1,680,167.79 497,290.00
资产清理收入 3,102,726.78
其他收入 51,784.95 55,172.52
合计 7,716,007.91 9,917,534.13
注：完税奖励收入系根据青浦县财政局青财预（1998）58号文《关于对海南新大洲摩托车上海有限公司的财政奖励政策和有关问题意见》所享有的财政奖励。
4.33、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
捐赠支出 106,000.00 689,565.55
固定资产清理净损失 264,242.39 452,967.14
滞纳金及罚款 28,509,976.49
其他支出 487,302.19 178,966.45
赔偿损失 512,000.00
非常损失 572,504.31
合计 30,452,025.38 1,321,499.14
注：滞纳金及罚没支出是本公司控股的全资子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司依海南省国家税务局稽查局税务处理决定书（琼国税稽处[2000]9号）和税务行政处罚决定书（琼国税稽罚[2000]10号）应缴纳的98－99年增值税及消费税滞纳金及罚款。
4.34、购并利润
项 目 本年发生数 上年发生数
上海新大洲摩托车有限公司 4,033,979.88
合计 4,033,979.88
注：系本公司受让海南新润实业有限公司持有的上海新大洲摩托车有限公司49％的股权而享有的该公司2000年度净利润。
4.35、支付的其他与经营活动有关的现金264,587,772.30元。其中：
营业费用 213,597,794.61
管理费用 38,358,249.63
营业外支出 2,279,598.83
附注5、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
5.1、长期投资
5.1.1、项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 485,590,610.26 208,270,441.41 153,128,459.05 540,732,592.62
注：年初数与上年年末数差异的主要原因系海南琼港轻骑摩托车开发有限公司补缴1998年和1999年税费而相应追溯调减16,371,990.93元和根据《企业会计准则—投资》的有关规定，对天津新起饮食娱乐管理有限公司超过本公司投资帐面价值损失部分恢复调增1,285,872.53元，以及弥补海南新大洲摩托车销售有限公司以前年度亏损而恢复追溯调增投资成本18,000,000.00元。 5.1.2、股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占股权比例 投资金额
海南国际科技工业园 法人股 100万股 0.408％ 1,000,000.00
股份有限公司
海南高目助商科技 法人股 20万股 0.333％ 200,000.00
股份有限公司
小 计 1,200,000.00
5.1.3、其他股权投资
被投资单位
投资成本 本期权益增加 累计权益增加 投资金额合计 投资 持股 减值 备 注
期限 比例 准备
北京天马信达信息网络有限公司
1,000,000.00 1,000,000.00 19.46％ 成本法核算
海南新大洲国际贸易有限公司
5,000,000.00 －818,736.05 －1,046,443.05 3,953,556.95 100％ 权益法核算
海南新大洲房地产开发有限公司
20,000,000.00 －1,242,026.22 －17,016,136.31 2,983,863.69 100％ 权益法核算
海南新大洲摩托车总汇
6,000,000.00 －1,613,433.62 －5,717,585.97 282,414.03 100％ 权益法核算
海南琼港轻骑摩托车开发有限公司
199,900,000.00 －40,631,562.36 －57,003,553.29 142,896,446.71 35 99.95％ 权益法核算
海南恭安警用交通装备有限公司
14,000,000.00 －486,961.45 －849,012.68 13,150,987.32 10 70％ 权益法核算
海南新大洲川崎发动机有限公司
126,380,857.27 －7,736,048.03 －16,009,871.28 110,370,985.99 51％ 权益法核算
海南新大洲工业苑有限公司
20,060,000.00 －1,263,052.06 －1,273,576.06 18,786,423.94 70 70％ 权益法核算
海南新大洲格方网络安全有限公司
28,500,000.00 1,513,655.23 314,943.35 28,814,943.35 15 95％ 权益法核算
天津新起饮食娱乐管理有限公司
1,217,797.65 －160,734.08 －92,659.20 1,125,138.45 100％ 权益法核算
济南新大洲房地产开发有限公司
5,775,724.00 －321,075.24 －2,121,478.41 3,654,245.59 70％ 权益法核算
海南新大洲旅游开发有限公司
5,000,000.00 －1,954.39 4,998,045.61 100％ 权益法核算
上海新大洲摩托车有限公司
131,422,554.83 4,198,632.11 10,750,289.70 142,172,844.53 90％ 权益法核算
海南新大洲摩托车销售有限公司
8,000,000.00 －8,000,000.00 －8,000,000.00 98.77％ 权益法核算
海南新大洲一洋药业有限公司
42,500,000.00 －3,535,441.24 －3,535,441.24 38,964,558.76 41.17％ 权益法核算
海南新大洲万友娱乐艇有限公司
4,647,496.00 －271,775.03 －318,983.52 4,328,512.48 25 40％ 权益法核算
海南新大力机械工业有限公司
19,942,845.97 609,400.47 480,393.96 20,423,239.93 30 50％ 权益法核算
新大洲—英帕期美国有限公司
3,486,000.00 －1,235,276.18 －3,147,079.50 338,920.50 10 70％ 权益法核算
南非新大洲摩托车有限公司
2,822,000.00 －1,099,583.89 －1,534,535.21 1,287,464.79 10 51％ 权益法核算
小 计
645,655,275.72 －62,094,017.64 －106,122,683.10 539,532,592.62
注：投资成本占净资产的比例为60.76％。
5.2、主营业务收入77,409,039.00元系销售海南琼港轻骑摩托车开发有限公司进口材料收入。
5.3、主营业务成本77,409,039.00元系销售海南琼港轻骑摩托车开发有限公司进口材料成本。
5.4、投资收益
类 别 本年发生数 上年发生数
股权转让
股权投资收益 －62,094,017.64 1,377,527.07
合计 －62,094,017.64 1,377,527.07
注：本年发生数比上年发生数减少主要是本年度大部分被投资单位亏损所致。
5.5、年初未分配利润118,590,390.39元与上年度会计报表年未分配利润相差114,891,538.21元的原因：1本公司所属的海南琼港轻骑摩托车开发有限公司依海南省国家税务局稽查局琼国税稽处（2000）9号文应补交98－99年的增值税和消费税而追溯调减16,371,990.93元；2按新的“企业会计准则—投资”的规定，对超过本公司投资帐面价值的被投资单位亏损进行追溯调整，其中：调增对天津新起饮食娱乐管理有限公司的投资2,720,185.00元，调增对海南新大洲摩托车销售有限公司的投资128,543,344.14元。
5.6、弥补子公司亏损128,543,344.14元系本公司弥补所属的海南新大洲摩托车销售有限公司以前年度亏损。
附注6、分行业资料
行 业 营 业 收 入 营 业 成 本
上年数 本年数 上年数 本年数
工业企业 1,892,026,824.99 1,323,375,457.52 1,754,119,859.14 1,183,656,879.22
商业企业 2,495,289,724.48 1,720,520,380.94 2,317,719,893.44 1,565,390,453.83
服务业 4,773,053.43 7,356,515.02 3,130,053.48 2,627,689.38
公司内行 1,868,006,177.22 1,254,619,690.55 1,956,036,432.07 1,233,670,038.28
业间抵减
合 计 2,524,083,425.68 1,796,632,662.93 2,118,933,373.99 1,518,004,984.15
续上表：
行 业 营 业 毛 利
上年数 本年数
工业企业 137,906,965.85 139,718,578.30
商业企业 177,569,831.04 155,129,927.11
服务业 1,642,999.95 4,728,825.64
公司内行 －88,030,254.85 20,949,652.27
业间抵减
合 计 405,150,051.69 278,627,678.78
附注7、关联方关系及其交易
7.1、存在控制关系的关联方
与本企 企业 法定
企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人
海南琼港轻骑摩托车 琼山市 摩托车生产 子公司 有限责任公司 赵序宏
开发有限公司
上海新大洲摩托车有 上海青浦县 摩托车生产 子公司 有限责任公司 赵序宏
限公司
海南新大洲摩托车销 琼山市 摩托车销售 子公司 有限责任公司 赵序宏
售有限公司
海南新大洲摩托车总汇 海口市 摩托车及配件销售 子公司 有限责任公司 侯艳红
海南新大洲旅游开发有 海口市 旅游服务 子公司 有限责任公司 祝 斌
限公司
海南新大洲房地产开发 海口市 房地产开发 子公司 有限责任公司 麻 光
公司
海南新大洲国际贸易有 琼山市 摩托车销售 子公司 有限责任公司 赵序宏
限公司
济南新大洲房地产开发 济南市 房地产开发 子公司 有限责任公司 赵序宏
有限公司
天津新起饮食娱乐管理 天津市 公共饮食业 子公司 有限责任公司 赵序宏
有限公司
海南新大洲川崎发动机 琼山市 摩托车发动机生产 子公司 有限责任公司 赵序宏
有限公司
海南新大洲格方网络 海口市 电子系列产品 子公司 有限责任公司 赵序宏
安全有限公司 开发销售咨询
海南恭安警用交通装备 琼山市 生产销售公安系统 子公司 有限责任公司 黄赦慈
有限公司 交通装备及其服务
海南新大洲工业苑有限 琼山市 厂房出售、出租服务 子公司 有限责任公司 黄赦慈
公司
海南琼山新大洲摩托车 琼山市 摩托车及配件销售 子公司 有限责任公司 赵序宏
销售有限公司
新大洲—英帕斯美国有 美国阿肯色州 生产配件、销售摩托车 子公司 有限责任公司 赵序宏
限公司
南非新大洲摩托车有限 南非约翰 生产配件、销售摩托车 子公司 有限责任公司 赵序宏
公司 内斯堡
7.2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
海南琼港轻骑摩托车开发有限公司
RMB10,000万元 RMB10,000万元 RMB20,000万元
上海新大洲摩托车有限公司
RMB12,000万元 RMB12,000万元
海南新大洲摩托车销售有限公司
RMB1,810万元 RMB1,000万元 RMB810万元
海南新大洲摩托车总汇
RMB500万元 RMB500万元
海南新大洲旅游开发有限公司
RMB500万元 RMB500万元
济南新大洲房地产开发公司
USD200万元 USD200万元
海南新大洲国际贸易有限公司
RMB500万元 RMB500万元
海南新大洲房地产开发公司
RMB2,000万元 RMB2,000万元
天津新起饮食娱乐管理有限公司
RMB200万元 RMB200万元
海南新大洲川崎发动机有限公司
USD2,990万元 USD2,990万元
海南新大洲格方网络安全有限公司
RMB3,000万元 RMB3,000万元
海南恭安警用交通装备有限公司
RMB2,000万元 RMB2,000万元
海南新大洲药业有限公司
RMB2,500万元 RMB2,500万元
海南新大洲工业苑有限公司
RMB10,000万元 RMB7,000万元 RMB3,000万元
海南琼山新大洲摩托车销售有限公司
RMB1,810万元 RMB1,810万元
新大洲—英帕斯美国有限公司
USD60万元 USD60万元
南非新大洲摩托车有限公司
兰特400万元 兰特400万元
7.3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
海南琼港轻骑摩托车开发有限公司
RMB10,000万元 100 RMB1,000万元 RMB2,000万元 100
上海新大洲摩托车有限公司
RMB4,080万元 51 RMB7,920万元 RMB12,000万元 51
海南新大洲摩托车销售有限公司
RMB1,800万元 99.45 RMB10万元 MB1,000万元 RMB810万元 100
海南新大洲摩托车总汇
RMB600万元 100 RMB600万元 100
海南新大洲旅游开发有限公司
RMB500万元 100 RMB500万元 100
海南新大洲房地产开发公司
RMB2,000万元 100 RMB2,000万元 100
海南新大洲国际贸易有限公司
RMB500万元 100 RMB500万元 100
济南新大洲房地产开发有限公司
USD140万元 70 USD140万元 70
天津新起饮食娱乐管理有限公司
RMB170万元 85 RMB170万元 85
海南新大洲川崎发动机有限公司
USD1,524.90万元 51 USD1,524.90万元 51
海南恭安警用交通装备有限公司
RMB2,000万元 100 RMB2,000万元 100
海南新大洲药业有限公司
RMB3,400万元 85 RMB3,400万元
海南新大洲工业苑有限公司
RMB2,906万元 70 RMB806万元 RMB2,100万元 70
海南新大洲格方网络安全有限公司
RMB3,000万元 100 RMB3,000万元 100
海南琼山新大洲摩托车销售有限公司
RMB1,800万元 99.45 RMB1,800万元
新大洲—英帕斯美国有限公司
USD42万元 70 USD42万元 70
南非新大洲摩托车有限公司
兰特204万元 51 兰特204万元 51
7.4 、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国轻骑摩托车集团公司 主要发起人
海南省国营桂林洋农场 主要发起人
海南新元投资有限公司 股 东
海南新润实业有限公司 本公司职工持股会注册企业
上海新大洲电装有限公司 海南新润实业有限公司子公司
海南新大洲一洋药业有限公司 联合企业
海南新大力机械工业有限公司 合营企业
7.5、本公司与关联方的交易事项
交易类别 企业名称 2000年度 1999年度 定价原则
采购货物 上海新大洲电装有限公司 1,632.89万元 3,833.44万元 协议价
采购货物 海南新大力机械工业有限公司 1,666.61万元 2,412.67万元 协议价
房屋出租 海南新大力机械工业有限公司 21.6万元 21.6万元 协议价
购买股权 海南新润实业有限公司 8,822.84万元 协议价
注：2000年11月18日董事会决议并于2001年1月8日临时股东大会通过，本公司及所属全资子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司共同受让海南新润实业有限公司持有的上海新大洲摩托车有限公司49％股权，协议作价按上海新大洲摩托车有限公司2000年6月30日净资产评估值的80％计算，即8,822.84万元。
7.6、期末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）
项 目 2000年12月31日 1999年12月31日
1）其他应收款
海南省国营桂林洋农场 22,080,817.08 48,668,458.85
中国轻骑摩托车集团公司 8,667,219.82 8,667,219.82
海南新元投资有限公司 －288,918.65
上海新大洲电装有限公司 1,081,409.53 491,102.48
海南新大洲一洋药业公司 1,320,464.60
2）应付票据
上海新大洲电装有限公司 6,000,000.00
3）应付帐款
上海新大洲电装有限公司 1,229,649.56 1,060,093.58
4）其他应付款
海南新润实业有限公司 11,544,598.07
上海新大洲电装有限公司 3,065,304.14 5,026,468.80
海南新大力机械工业有限公司 5,520,743.23 5,088,566.18
海南新大洲一洋药业有限公司 6,545,393.91 18,920,000.00
5）应付股利
海南新元投资有限公司 1,200,000.00 5,528,962.00
7.7质押
出质人 金 额 质权人 质押物
海南新元投资有限公司 5000万元 中国工商银行海南省分行营业部 新大洲法人股61,398,400股
海南新元投资有限公司 3000万元 上海银行 新大洲A股7,042,254股
7.8、担保
保证人 债权人 金 额 备 注
济南轻骑摩托车股份有限公司 中国工商银行海南省分行营业部 5000万元 长期借款
济南轻骑摩托车股份有限公司 中国工商银行海南省分行营业部 2800万元 长期借款
济南轻骑摩托车股份有限公司 中国农业银行琼山支行 1800万元 短期借款
济南轻骑摩托车股份有限公司 光大银行海口支行 USD480万元 长期借款
上海新大洲电装有限公司 上海银行 3000万元 短期借款
附注8、或有事项
8.1、河北省沧州市农林机械公司诉本公司名誉侵权案。沧州市中级人民法院于2001年1月2日做出判决，判令本公司赔偿沧州市农林机械公司经济损失302万元并在《河北日报》上向沧州市农林机械公司赔礼道歉。本公司对此判决不服，于2001年1月21日向河北省高级人民法院提起上诉，请求撤销原判。本案目前正在调查审理之中。
8.2、海南双成金属结构制品有限公司因合同纠纷于1999年12月1日向海南省中级人民法院提起诉讼，请求判令本公司赔偿其摩托车油箱试制开发损失、可获利润及部分货款613.80万元。海南省海南中级人民法院于2000年10月16日做出一审判决，判令本公司支付欠原告的货款49万元并支付违约金84万元。本公司不服此判决，向海南省高级人民法院提起上诉，请求法院撤销其中关于本公司向双成金属结构制品有限公司支付违约金的内容。海南省高级人民法院支持了本公司的上诉请求，于2001年1月8日做出终审判决，撤销了一审判决关于本公司向双成金属结构制品有限公司支付84万元违约金的内容。本案现已审结，现在执行之中。
8.3、本公司与鑫龙公司、香港艺术公司、海南公司房屋买卖合同纠纷一案，因被执行人鑫龙公司、香港艺术公司和海南公司不履行海南省海口市中级人民法院已生效的（1995）海口市房初字第1号民事判决书所确定的义务，本公司于1996年5月15日向该院申请执行。该院已受理并于2000年6月21日作出（1996）海中法执字第150号裁定，其后该院又于2000年12月1日以(1996)海中法执字第150－2号裁定:将海南省高级人民法院(1998)琼高法执字第13－4号民事裁定书确认的、海南金鼎实业发展股份有限公司依评估价1400万元抵给四川乐山鸿大城建设开发(集团)总公司的位于海口市海秀大道南侧的、地号为6－32－19－13之1的9882平方米土地及地上在建项目“峨眉金鼎大厦即金鼎中心商厦”中价值1000万元部分抵给申请执行人海南新大洲摩托车股份有限公司，以偿还四川乐山鸿大城建设开发（集团）总公司欠海南新大洲摩托车股份有限公司的部分债务。本案正在执行中。
8.4、海口农工贸（罗牛山）股份有限公司分别为本公司于1999年10月29日和2000年4月25日在中国工商银行海南省分行营业部借款5000万元和1000万元提供担保，担保期限分别自1999年11月9日起至2002年11月8日止和自2000年4月25日起至2002年4月24日止；同时本公司分别为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司于1999年9月15日和2000年10月23日在中国工商银行海南省分行营业部借款4800万元和1800万元提供担保，担保期限分别自1999年9月8日起至2001年9月7日和自2000年10月23日起至2001年7月23日止。海南民生燃气（集团）股份有限公司分别为本公司于1999年12月13日和2000年3月27日在中国工商银行海南省分行营业部借款各5000万元提供担保，担保期限分别自1999年12月13日起至2001年12月止和自2000年3月27日起至2002年3月26日止；同时本公司分别为海南民生燃气（集团）股份有限公司于1999年12月16日和2000年3月30日在中国工商银行海南省分行营业部借款各5000万元提供担保，担保期限分别为1999年12月16日起至2002年12月15日止和自2000年3月30日起至2002年3月29日止。
附注9、承诺事项
本公司截止本次审计外勤结束日，除上述担保事项外，无其他重大承诺事项。
附注10、资产负债表日后事项
10.1关于本公司与天津本田摩托车有限公司进行资产重组的事项
本公司所属的全资子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司、上海新大洲摩托车有限公司、海南新大洲摩托车销售有限公司、上海新大洲摩托车销售有限公司及海南新大洲摩托车总汇于2000年12月28日与天津本田摩托有限公司协议以天津本田摩托有限公司为存续方，以本公司所属的上述五个子公司为加入方合并组建新大洲本田摩托有限公司。新合资公司投资总额为9956.5万美元，注册资本为9956.5万美元，其中：日本本田技研工业株式会社持股50％，本公司持股47.33％，天津摩托集团有限公司持股2.67％。本公司以供销网络权、专利权及商标权和所属的上述五个子公司的净资产，经法定资产评估后的净值作为出资额；日本本田技研工业株式会和天津摩托集团有限公司以双方共同拥有的天津本田摩托有限公司的净资产经评估后的净值作为出资额，日本本田技研工业株式会为达其持股50％，以现金（折人民币1.78亿元）增加投资,同时再以现金(折人民币1.13亿元)向本公司购买10.86％的股权。本公司投入新合资公司资产为人民币20.71亿元、负债总额人民币14.65亿元,净资产人民币6.06亿元； 日本本田技研工业株式会与天津摩托集团有限公司投入资产总额人民币9.20亿元、负债总额人民币6.63亿元,净资产人民币2.57亿元。上述事项已经2000年12月27日的本公司第三届董事会第九次会议决议及2001年2月5日的本公司第二次临时股东大会普通决议审议通过。
10.2关于应收票据用于抵押借款的事项
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
晋城方华洋实业有限公司 2000.12.26 2001.6.25 990,000.00 2001年1月16日抵押
内蒙古中驰贸易有限公司 2000.12.22 2001.6.25 800,000.00 2001年1月16日抵押
天津市武清区万隆贸易公司 2000.11.15 2001.5.10 5,000,000.00 2001年1月2日抵押
10.3 关于变更公司名称及经营范围的事项 2001年2月5日本公司第二次临时股东大会特别决议审议通过将本公司更名为“海南新大洲控股股份有限公司”，今后业务重点将转向高科技、证券投资及资产管理等。
九、公司的其他有关资料
报告期内变更注册日期、地点：2000年1月4日在海南省工商行政管理局变更注册登记
企业法人营业执照注册号：4600001002161
税务登记号码：国税琼字460004201289488
公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所
地址：海口市金融贸易区CMEC大厦12层
十、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计人员亲笔签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
海南新大洲摩托车股份有限公司董事会
2001年3月13日
海南新大洲摩托车股份有限公司关于2000年年度报告摘要的更正公告
依据海南从信会计师事务所2001年3月14日函件通知，现将我公司2000年年度报告摘要中会计报表附注有关内容更正如下：
内 容 借款条件 更正为
附注4.22 光大银行海口支行贷款39，802，560.00元 济南轻骑摩托车股份有限公司担保
中国轻骑集团有限公司担保
附注7.8 中国农业银行琼山市支行贷款1800万元
光大银行海口支行贷款USD480万元
特此公告。
海南新大洲摩托车股份有限公司董事会
2001年3月16日
利润及利润分配表附表（合并）
编制单位:海南新大洲摩托车股份有限公司 2000年度 单位:元
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
1999年度：
主营业务利润 28.68 29.72 0.4407 0.4407
营业利润 1.54 1.46 0.0236 0.0236
净利润 1.19 1.35 0.0182 0.0182
扣除非经常性损益后的净利润 0.42 0.17 0.0065 0.0065
2000年度：
主营业务利润 22.63 21.20 0.3055 0.3055
营业利润 -12.19 -11.42 -0.1646 -0.1646
净利润 -14.05 -13.16 -0.1897 -0.1897
扣除非经常性损益后的净利润 -11.77 -11.02 -0.1588 -0.1588
利润及利润分配表附表（母公司）
编制单位:海南新大洲摩托车股份有限公司 2000年度 单位:元
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
1999年度：
主营业务利润
营业利润 -0.53 -0.43 -0.0077 -0.0077
净利润 -0.42 0.34 -0.006 -0.006
扣除非经常性损益后的净利润 -0.40 -0.33 -0.0058 -0.0058
2000年度：
主营业务利润
营业利润 -0.77 -0.65 -0.0112 -0.0112
净利润 -6.70 -5.67 -0.0968 -0.0968
扣除非经常性损益后的净利润 -6.62 -5.60 -0.0955 -0.0955
资产负债表（母公司）
编制单位：海南新大洲摩托车股份有限公司 2000.12.31 单位：人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 77795980.32 81795623.32
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 184436400 95412190
应收股利
应收利息
应收帐款 782769.52
其它应收款 790591516.38 803844108.32
减：坏帐准备 9692340.69 7973283.49
应收帐款净额 781681945.21 795870824.83
预付帐款 19759647.32
应收补贴款
存货 5099252 11252012
减：存货跌价准备
存货净额 5099252 11252012
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1068773224.85 984330650.15
长期投资：
长期股权投资 485590610.26 540732592.62
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 485590610.26 540732592.62
减：长期投资减值准备
长期投资净额 485590610.26 540732592.62
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 109893346.47 95588224.83
减：累计折旧 16790267.45 20308769.82
固定资产净值 93103079.02 75279455.01
工程物资 131155173.34
在建工程 15034698.6 14437481.28
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 239292950.96 89716936.29
无形及其它资产：
无形资产 25570817.23 8531115.3
开办费 956755.13 746453.29
长期待摊费用 2578388.14 2256380.99
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 29105960.5 11533949.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1822762746.57 1626314128.64
流动负债：
短期借款 155000000 178000000
应付票据 95610000 23070000
应付帐款 96344 11348356
预收帐款
