新大洲控股股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长兼总裁赵序宏先生、财务总监陈祥先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,844,456,148.63 1,565,759,439.63 17.80%
所有者权益（或股东权益） 1,040,331,772.77 1,001,380,202.10 3.89%
每股净资产 1.4134 1.3605 3.89%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 70,362,927.01 -26.88%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0956 -26.86%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 19,622,685.78 38,951,570.67 125.82%
基本每股收益 0.0266 0.0529 125.42%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0507
稀释每股收益 0.0266 0.0529 125.42%
净资产收益率 1.89% 3.74% 1.02%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.86% 3.59% 1.15%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1、非流动资产处置损益 1,140,924.68
2、计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统计标准定额或定量享受的政府补助除外。 632,000.00
3、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -278,588.48
4、所得税影响数 -73,482.32
5、少数股东损益影响数 191,581.33
合计 1,612,435.21
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 149,894
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海南新元农业开发有限公司 36,803,200 人民币普通股
党俊燕 29,001,429 人民币普通股
上海浩洲车业有限公司 28,371,865 人民币普通股
赫洪兴 20,708,254 人民币普通股
宏源证券股份有限公司 19,807,331 人民币普通股
上海盟督贸易有限公司 15,934,856 人民币普通股
福建斯力特机动车配件有限公司 15,365,905 人民币普通股
杜明谦 8,776,121 人民币普通股
飞尚实业集团有限公司 6,041,050 人民币普通股
洋浦金拓发展有限公司 3,452,491 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、主要会计报表项目大幅度变动的情况说明(1) 货币资金期末数较年初数增加126.41%，主要原因是五九集团货币资金增加所致。(2) 应收票据期末数较年初数减少70.87%，主要原因是五九集团应收银行承兑汇票贴现所致。(3) 预付款项期末数较年初数增加92.16%，主要原因是内蒙古新大洲能源科技公司预付工程款和预付设备购置款增加所致。(4) 在建工程期末数较年初数增加47.92%，主要原因是牙星煤业公司90万吨改扩建项目和五九集团鑫鑫矿二区工程增加以及内蒙古新大洲能源科技公司电石工程增加所致。(5) 短期借款期末数较年初数增加42%，主要原因是五九集团短期银行借款增加所致。(6) 应付票据期末数较年初数增加100%，主要原因是上海新大洲物流有限公司应付票据增加所致。(7) 预收款项期末数较年初数增加78.15%，主要原因是五九集团和上海新大洲房地产开发有限公司预收销售货款较年初增加所致。(8) 长期借款期末数较年初数增加100%，主要原因是五九集团五年期银行项目借款增加所致。(9) 财务费用本报告期较上年同期增加220.41%，主要原因是因五九集团银行借款增加而使借款利息支出增加所致。(10) 资产减值损失本报告期较上年同期减少610.26%，主要原因是新大洲控股母公司部分应收款项收回而相应转回已计提的应收款项减值准备所致。(11) 投资收益本报告期较上年同期减少228.07%，主要原因是新大洲本田摩托有限公司因7-9月份原材料成本上涨，销量下降，致使三季度利润出现亏损，以及上年同期新大洲控股母公司实现股权转让收益180万元所致。(12) 营业外收入本报告期较上年同期增加1276.81%，主要原因是海南新大洲房地产公司固定资产处置收益增加所致。(13) 经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少26.88%，主要原因是五九集团受矿井改造影响而使产销量较上年同期有所下降而使经营活动现金流量净额减少所致。(14) 投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加52.08%，主要原因是上年同期因减少合并新大洲本田摩托有限公司的报表，而把其货币资金年初数22,674万元转入支付的其他与投资活动有关的现金所致。(15) 筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加204.06%，主要原因是本报告期内五九煤炭集团银行贷款大幅增加所致。2、1～9月份，归属于母公司所有者的净利润累计实现3,895.16万元，较上年同期增长85.81%。主要原因是：前三个季度，新大洲本田摩托有限公司完成摩托车产销量分别较上年同期增长11.62%和2.71%，销售收入同比增长13.23%，此外该公司1～9月份实施"体质向上"策略发生一次性费用较上年同期大幅减少，累计实现净利润1,542.70万元，而去年同期亏损724.57万元，同比增长312.91%，从而使本公司按持股比例确认的投资收益大幅增长。上海新大洲房地产开发有限公司所属的"新大洲·华庭苑"项目本年度进入收益期，住宅和商铺可供销售总面积为3.92万平方米，其中，住宅销售主要是销售给上海新大洲电动车有限公司以解决职工住房的内部销售，本报告期内合并报表不体现营业利润；商铺实现销售面积为1887平方米，占其可供销售面积的35.77%，为公司贡献净利润829万元。此外，上海新大洲物流有限公司本年度对外拓展的运输业务量增加，使营业收入和净利润分别较上年同期较长18.24%和123.92%，本报告期内累计实现净利润302.72万元，为本公司贡献净利润242.18万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。该公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。2、根据本公司2006年12月12日与牙克石市经济局签订的《产权交易合同》的特别约定，本公司受让牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司和呼伦贝尔市牙星煤业有限公司国有股权后3年内，应投入不少于人民币5亿元资金用于五九集团新煤炭资源的勘探和新矿井建设，以提升企业的综合竞争力和税项贡献率，同时，投入不少于人民币20亿元建设大型煤化工项目。截至资产负债日，本公司及五九集团已投入勘探和新矿井建设资金2.27亿元，通过内蒙古新大洲能源科技有限公司投入20万吨电石工程资金1.45亿元。3、本公司承诺为子公司内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司银行贷款在21,000万元人民币范围内提供担保，短期借款担保期限为自借款之日起一年；中长期借款担保期限为自借款之日起五年。本公司对上述担保事项承担连带责任。截止目前，担保金额为20,700万元。本公司承诺为子公司上海新大洲物流有限公司银行贷款1,000万元人民币提供担保，期限为自借款之日起一年。本公司对上述担保事项承担连带责任。以上共计担保金额为21,700万元。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、2008年7月份，新大洲控股母公司和海南新大洲房地产开发有限责任公司分别将持有的三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司95%和5%的股权按实收资本额500万元转让给海南洋浦卫星科技实业投资有限公司，转让后，本公司不再持有其股权。因此，本报告期减少合并三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司的报表，仅将其2008年1-7月份的利润表和现金流量表并入合并报表范围。2、2008年9月份，本公司与中海(海南)海盛船务股份有限公司在海口市签订《房屋转让合同》（以下简称"合同"），将本公司位于海口市珠江广场帝豪大厦26层（面积1218.08平方米）转让给该公司，转让价格为人民币8,502,198.40元。根据合同约定，本公司已收到定金人民币30万元，转让价款将在本公司收到定金之日起120日内，清理完现有租赁关系并向其交付房产的三个工作日内，由该公司向本公司支付95%的转让款（含定金可转为转让款），余款在办理完产权过户手续并将房屋产权证书正本交付给该公司后三个工作日内由对方支付给本公司。3、内蒙古新大洲能源科技有限公司新建的20万吨电石工程，截止9月末已完成投资1.45亿元。由于当地已进入冰冻期无法继续施工，目前受国内电石价格出现大幅下跌及全球经济前景影响，公司提出"紧缩投资，关注变化，伺机决策，分期开工、寻求合作发展"的思路，该项目年内不会投产。4、关于本次核销坏账准备的催讨情况：海南新大洲国际贸易有限公司2003年以前出口新大洲美国工厂及Madami International公司（同为Willian Davide McMahen旗下公司）摩托车、沙滩车等业务，终止业务时尚有往来款折合人民币6,301,451.97元（其中美国工厂3,985,757.11元；Madami International公司2,315,694.86元）未收回。此款经公司多方催收最终诉至美国阿肯色州东区法院，2004年6月25日美国阿肯色州东区法院做出胜诉判决，判令被告全额还款及支付原告律师费用。后因当地发生飓风灾害，导致被告厂房等资产损毁，以至财务困难不能执行。被告人于2006年1月10日向美国阿肯色州西区破产法院申请破产保护。最后经法院判决，令被告人向本公司支付10万美元后全部了结。2007年4月份，我公司收到律师行汇来76450美元（10万美元扣除律师费用23530美元，汇费20美元），现账面尚有往来款5,712,580.55元，此往来款项已全额计提坏账准备，本次核销坏账不影响当期利润。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600698 SST轻骑 741,741.00 0.04% 741,741.00 0.00 0.00
合计 741,741.00 -- 741,741.00 0.00 0.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 128,072,256.50 14,838,890.35 56,565,768.54 14,429,760.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,882,128.70 9,894,585.79
应收账款 71,971,058.22 58,399,087.14 2,831,944.50
预付款项 148,801,054.37 77,434,949.52 14,763,052.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 84,438,196.49 171,922,351.36 80,409,700.73 219,384,415.30
买入返售金融资产
存货 212,821,584.71 6,928,126.41 177,449,896.52 7,144,524.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 648,986,278.99 193,689,368.12 460,153,988.24 258,553,696.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 531,032,224.02 889,020,348.01 523,572,746.76 829,655,037.41
投资性房地产 51,036,158.30 7,090,790.12 63,102,068.06 14,953,340.37
固定资产 201,549,142.78 9,064,960.34 175,615,209.57 2,432,080.04
在建工程 171,688,668.71 73,369.00 116,071,429.84 73,369.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 133,676,022.60 2,363,218.29 140,632,113.73 2,403,326.79
开发支出
商誉 7,603,786.04 7,603,786.04
长期待摊费用 87,711,069.40 67,836,341.49
递延所得税资产 11,172,797.79 11,171,755.90
其他非流动资产
非流动资产合计 1,195,469,869.64 907,612,685.76 1,105,605,451.39 849,517,153.61
资产总计 1,844,456,148.63 1,101,302,053.88 1,565,759,439.63 1,108,070,850.04
流动负债：
短期借款 71,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,733,113.60
应付账款 91,941,068.39 12,000.00 75,577,147.12 12,000.00
预收款项 103,704,847.12 23,434,184.67 58,210,483.76 12,746,570.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,997,364.15 891,923.45 51,167,790.63 803,975.70
应交税费 13,929,633.71 804,595.12 19,851,802.05 574,324.03
应付利息
应付股利 85,402.42 134,042.42
其他应付款 264,983,677.20 103,322,969.87 241,285,961.65 126,067,204.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 583,375,106.59 128,465,673.11 496,227,227.63 140,204,075.06
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00
应付债券
长期应付款 12,492,401.26 14,290,584.45
专项应付款 2,100,000.00 2,100,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 164,592,401.26 16,390,584.45
负债合计 747,967,507.85 128,465,673.11 512,617,812.08 140,204,075.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 70,375,726.78 70,375,726.78 70,375,726.78 70,375,726.78
减：库存股
盈余公积 79,533,550.31 74,890,325.47 79,533,550.31 74,890,325.47
一般风险准备
未分配利润 154,358,495.68 91,506,328.52 115,406,925.01 86,536,722.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,040,331,772.77 972,836,380.77 1,001,380,202.10 967,866,774.98
少数股东权益 56,156,868.01 51,761,425.45
所有者权益合计 1,096,488,640.78 972,836,380.77 1,053,141,627.55 967,866,774.98
负债和所有者权益总计 1,844,456,148.63 1,101,302,053.88 1,565,759,439.63 1,108,070,850.04
4.2 本报告期利润表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 146,084,463.12 5,871,497.21 154,317,901.53 4,068,500.84
其中：营业收入 146,084,463.12 5,871,497.21 154,317,901.53 4,068,500.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 115,723,318.16 -1,030,740.65 141,700,306.59 1,596,153.03
其中：营业成本 83,712,010.38 424,596.21 107,361,281.49 385,209.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,316,847.97 324,556.21 3,215,518.70 250,264.23
销售费用 9,164,876.36 70,213.43 11,823,822.65 189,338.75
管理费用 21,902,543.92 2,882,764.46 19,201,094.77 3,011,083.03
财务费用 2,525,817.80 878,946.01 788,305.22 -32,117.27
资产减值损失 -4,898,778.27 -5,611,816.97 -689,716.24 -2,207,625.43
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -3,170,256.80 -3,169,431.46 2,475,427.99 2,475,427.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,169,431.46 -3,169,431.46 674,527.46 674,527.46
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 27,190,888.16 3,732,806.40 15,093,022.93 4,947,775.80
加：营业外收入 1,288,393.01 85,371.44 93,577.85
减：营业外支出 414,482.04 100,000.00 400,656.30 43,130.74
其中：非流动资产处置损失 43,130.74 43,130.74
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 28,064,799.13 3,718,177.84 14,785,944.48 4,904,645.06
减：所得税费用 4,994,849.57 4,812,942.69
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 23,069,949.56 3,718,177.84 9,973,001.79 4,904,645.06
归属于母公司所有者的净利润 19,622,685.78 3,718,177.84 8,689,618.23 4,904,645.06
少数股东损益 3,447,263.78 1,283,383.56
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0266 0.0118
（二）稀释每股收益 0.0266 0.0118
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 395,069,079.89 17,406,712.16 484,672,738.94 27,029,824.02
其中：营业收入 395,069,079.89 17,406,712.16 484,672,738.94 27,029,824.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 346,330,048.68 15,664,099.42 437,466,843.08 26,949,468.11
其中：营业成本 235,624,350.30 1,537,829.69 324,971,752.97 13,090,535.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,912,581.82 973,442.95 12,678,692.48 919,376.38
销售费用 26,094,229.88 120,911.13 31,525,603.11 539,808.04
管理费用 66,270,898.34 14,449,143.35 66,305,638.51 14,814,091.46
财务费用 7,532,012.75 2,642,163.28 1,619,556.21 -70,679.09
资产减值损失 -3,104,024.41 -4,059,390.98 365,599.80 -2,343,664.40
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 7,458,651.92 2,910,310.60 -1,885,387.42 -1,885,387.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,459,477.26 7,459,477.26 -3,686,287.95 -3,686,287.95
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 56,197,683.13 4,652,923.34 45,320,508.44 -1,805,031.51
加：营业外收入 2,760,491.69 763,347.76 486,983.38 5,000.00
减：营业外支出 1,265,330.15 446,665.31 724,099.15 70,228.02
其中：非流动资产处置损失 375,025.04 246,665.31 226,764.37 63,028.02
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 57,692,844.67 4,969,605.79 45,083,392.67 -1,870,259.53
减：所得税费用 12,860,831.44 18,625,824.48
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 44,832,013.23 4,969,605.79 26,457,568.19 -1,870,259.53
归属于母公司所有者的净利润 38,951,570.67 4,969,605.79 20,962,999.72 -1,870,259.53
少数股东损益 5,880,442.56 5,494,568.47
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0529 0.0285
（二）稀释每股收益 0.0529 0.0285
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 437,033,543.03 13,699,107.93 546,421,768.80 63,710,143.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 632,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 93,000,098.67 96,196,413.67 53,931,566.10 98,702,518.48
经营活动现金流入小计 530,665,641.70 109,895,521.60 600,353,334.90 162,412,661.95
购买商品、接受劳务支付的现金 212,233,007.18 45,441.85 270,065,892.38 2,616,977.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 115,698,895.83 9,546,410.53 79,242,269.99 6,835,570.02
支付的各项税费 64,263,915.56 908,477.04 71,218,698.41 1,298,621.65
支付其他与经营活动有关的现金 68,106,896.12 42,171,306.52 83,593,324.47 31,307,209.55
经营活动现金流出小计 460,302,714.69 52,671,635.94 504,120,185.25 42,058,378.36
经营活动产生的现金流量净额 70,362,927.01 57,223,885.66 96,233,149.65 120,354,283.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,295,000.00 5,783,800.00 5,783,800.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,273,342.79 4,431,802.79 1,561,585.75 834,074.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,273,342.79 9,726,802.79 7,345,385.75 6,617,874.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 175,405,795.46 41,558.40 102,491,608.30 696,695.54
投资支付的现金 1,485,000.00 66,500,000.00 23,700,000.00 107,944,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,863.84 226,740,357.89
投资活动现金流出小计 176,892,659.30 66,541,558.40 352,931,966.19 108,640,695.54
投资活动产生的现金流量净额 -165,619,316.51 -56,814,755.61 -345,586,580.44 -102,022,820.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,196,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 16,196,000.00
取得借款收到的现金 217,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 217,000,000.00 56,196,000.00
偿还债务支付的现金 46,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,237,122.54 1,351,047.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 50,237,122.54 1,351,047.85
筹资活动产生的现金流量净额 166,762,877.46 54,844,952.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 71,506,487.96 409,130.05 -194,508,478.64 18,331,462.97
加：期初现金及现金等价物余额 56,565,768.54 14,429,760.30 260,167,978.43 3,029,904.66
六、期末现金及现金等价物余额 128,072,256.50 14,838,890.35 65,659,499.79 21,361,367.63
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
新大洲控股股份有限公司董事会
2008年10月25日
