海南新大洲控股股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 郝义坤、黄赦慈董事因公务原因未能出席本次董事会会议，分别授权其他董事代为出席。特此说明。, 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事监事高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：海南新大洲控股股份有限公司 公司法定英文名称：HAINAN SUNDIRO HOLDING CO., LTD. 2、 公司法定代表人赵序宏 3、 公司董事会秘书林帆 董事会证券事务代表：任春雨 联系地址：海南省海口市珠江广场帝豪大厦二十六层 电话：(0898)68583966-333 222 传真：(0898)68583518 电子信箱：http://lf-sundiro@163.com 电子信箱：http://rcy-sundiro@163.com 4、 公司注册地址：海南省琼山市桂林洋经济开发区 公司办公地址：海南省海口市珠江广场帝豪大厦二十六层 邮政编码：570125 公司互联网址：http://www.sundiro.com 5、 公司选定的信息披露报纸中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo .com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书处 6 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：新大洲 股票代码：000571 7、 其他有关资料 报告期变更注册日期、地点：2001 年12 月17 日在海南省工商行政管理局变更登记 企业法人营业执照注册号：4600001002161 税务登记号码国税琼字：460004201289488 公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址海南省海口市金融贸易区CMEC 大厦12 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、 本年度利润总额净利润及其构成(单位：元) 利润总额 -155,120,993.16 净利润 -150,304,696.62 扣除非经常性损益后的净利润 -159,957,871.12 主营业务利润 26,276,233.64 其他业务利润 794,582.80 营业利润 -100,814,758.07 投资收益 -43,388,673.82 补贴收入 264,636.03 营业外收支净额 -11,182,197.30 经营活动产生的现金流量净额 201,063,481.14 现金及现金等价物净增加额 72,364,891.19 注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额 9,653,174.50 (1) 营业外收入 119,863.10 (2) 营业外支出 11,302,060.40 (3) 转让损益 40,052,799.56 (4) 存货跌价准备 14,063,182.17 (5) 长期投资减值准备 5,154,245.59 2、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 项目 单位 2001 年度 2000 年度 调整后 主营业务收入 元 143,164,270.10 178,331,715.99 净利润 元 -150,304,696.62 -121,545,432.40 总资产 元 1,309,156,770.06 1,610,883,982.74 股东权益 元 840,179,349.23 990,484,045.85 每股收益 元/股 -0.20 -0.17 每股净资产 元/股 1.14 1.35 调整后的每股净资产 元/股 1.11 1.31 每股经营活动产生的 元 0.27 — 现金流量净额 净资产收益率 % -17.89 -12.27 项目 2000年度 1999 年度 调整前 主营业务收入 1,796,632,662.93 2,524,083,425.68 净利润 -139,653,649.10 13,401,869.35 总资产 2,911,717,294.62 2,746,322,569.00 股东权益 993,654,539.78 1,130,887,771.85 每股收益 -0.19 0.02 每股净资产 1.35 1.54 调整后的每股净资产 1.22 1.45 每股经营活动产生的 0.26 0.14 现金流量净额 净资产收益率 -14.05 1.19 注：由于公司会计报表合并范围变更，公司追溯调整了2000 年度的会计数据。 3、 报告期利润表附表 净资产收益率% 每股收益元 2001 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.13 2.87 0.04 0.04 营业利润 -12 -11.01 -0.14 -0.14 净利润 -17.89 -16.42 -0.20 -0.20 扣除非经常性损益后的净利润 -19.04 -17.48 -0.22 -0.22 注：以上指标按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号的要求计算 4、 报告期内股东权益变动情况及其原因（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 736,064,000.00 195,336,921.19 211,932,446.10 本期增加 本期减少 期末数 736,064,000.00 195,336,921.19 211,932,446.10 变动愿因 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 64,568,709.13 -152,849,321.44 990,484,045.85 本期增加 -150,304,696.62 -150,304,696.62 本期减少 期末数 64,568,709.13 -303,154,018.06 840,179,349.23 变动原因 经营亏损 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、 股份变动情况表： 公司股份变动情况表 数量单位股 股份类别 本次变 本次变动增减（+、-） 动前 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1 发起人股份 224,036,800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 224,036,800 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 174,862,400 其中：国家股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 398,899,200 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 337,164,800 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 337,164,800 三、股份总数 736,064,000 股份类别 本次变动增减（+、-） 本次变 其他 小计 动后 一、未上市流通股份 1 发起人股份 -75,587,200 -75,587,200 148,449,600 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 -75,587,200 -75,587,200 148,449,600 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 75,587,200 75,587,200 250,449,600 其中：国家股 24,587,200 24,587,200 24,587,200 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 398,899,200 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 337,164,800 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 337,164,800 三、股份总数 736,064,000 2、 股票发行与上市情况：(1)截止报告期末前三年公司无股票发行情况。2000 年7 月12日，本公司法人转配股42,739,200 股上市流通。(2)报告期内，由于中国轻骑集团有限公司持有的发起法人股份被拍卖和海南省国营桂林洋农场持有的发起法人股份转让，致使本公司股份结构发生变化但股份总数未发生变化。 (二)股东情况介绍 1、 截至2001 年12 月31 日公司股东总人数为225,551 户。 2、 截止2001 年末公司主要股东持股情况： (1) 持股5%以上含5% 股东的股份变动情况 名称年 初数(股) 年度内增减(+ -) 年末数(股) 中国轻骑集团有限公司 199,449,600 -51,000,000 148,449,600 111,075,200 —— 111,075,200 海南新元农业开发有限公司 17,727,084 -17,709,698 17,386 上海浩洲车业有限公司 —— +45,000,000 45,000,000 海南赐慧实业股份有限公司 63,787,200 -24,877,008 38,910,192 注：报告期内持有5% （含5%） 以上股份股东所持股份质押或冻结情况：中国轻骑集团有限公司所持本公司发起人法人股14,844.96 万股用于贷款质押，并被司法冻结；海南新元农业开发有限公司原名海南新元投资有限公司，以下简称“新元公司”所持本公司法人股10,600 万股用于贷款质押；上海浩洲车业有限公司（以下简称浩洲公司）和海南赐慧实业股份有限公司（原名海南中纬农业资源股份有限公司）无质押冻结情况。 (2) 公司前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31 日） 名称 年末持股数量(股） 所持股份类别 持股比例 中国轻骑集团有限公司 148,449,600 发起人境内法人股 20.168% 111,075,200 定向法人境内法人股 15.090% 海南新元农业开发有限公司 17,386 流通股 0.002% 上海浩洲车业有限公司 45,000,000 定向法人境内法人股 6.114% 海南赐慧实业股份有限公司 38,910,192 定向法人境内法人股 5.286% 海南省农垦总公司 24,877,008 定向法人境内法人股 3.380% 中国信达资产管理公司 24,587,200 定向法人国家股 3.340% 青岛统力星商贸有限公司 2,650,000 定向法人境内法人股 0.360% 山东天源资产投资管理 有限公司 700,000 定向法人境内法人股 0.095% 郝五日 683,982 流通股 0.093% 施正飞 655,000 流通股 0.089% 注：前十名股东中浩洲公司持有新元公司487.96 万元占2.93%的股权，而两公司一股东洋浦新泽投资有限公司（以下简称“新泽公司”）持有新元公司9755.80 万元占58.51%的股权，持有浩洲公司661.71 万美元占50%的股权，由于浩洲公司在以竞拍方式取得本公司股份时，新泽公司已协议将浩洲公司股权转让给江苏新大陆车业有限公司，转让事项目前已获上海市青浦区人民政府青府贸[2002]82 号文批准故新泽公司非本公司实际控制人。 3、 公司控股股东情况介绍公司第一大股东中国轻骑集团有限公司，成立于1997 年10 月8 日，法定代表人张家岭，注册资本人民币5 亿元，公司类型为国有独资有限责任公司，经营范围：“轻骑”牌系列摩托车、摩托艇、助力自行车、汽车及电动车、发动机开发、制造、维修和销售（含零部件）；农业种植开发，物业管理服务；销售：百货，五金、交电，针纺织品，建筑材料，普通机械，医疗器械。塑料制品，化工产品（不含危险品）；技术咨询、引进转让、交流；信息服务；加工压铸件，机械加工。报告期内本公司第一大股东中国轻骑集团有限公司没有变更。 中国轻骑集团有限公司的控股股东情况介绍：本公司第一大股东中国轻骑集团有限公司作为国有独资企业实际控制人为济南市国有资产管理局，局长：徐长林。单位性质：行政事业单位。主要职能：代表政府行使国有资产所有者职能。 4、 其他持股在10%以上的法人股东情况介绍海南新元农业开发有限公司成立于1998年，法定代表人赵序宏，注册资本16,673 万元，经营范围：农业种植农业资源开发摩托车配件加工信息产业旅游业及实业投资。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事监事和高级管理人员情况 1、 现任董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 期年初持股数 年末持股数 赵序宏 董事长 男 53 岁 1999.05 2002.05 70,30股 70,305 股 李运英 副董事长 男 54 岁 1999.05 2002.05 0 0 韩立彬 董事 男 60 岁 1999.05 2002.05 44,72股 44,725 股 张仁昌 董事 男 49 岁 1999.12 2002.05 0 0 赵银光 董事 女 60 岁 1999.12 2002.05 0 0 谷梅玲 董事 女 35 岁 1999.05 2002.05 0 0 黄赦慈 董事 男 38 岁 1999.05 2002.05 0 0 郝义坤 董事 男 42 岁 1999.05 2002.05 0 0 符养光 董事 男 47 岁 2001.04 2002.05 0 0 林帆董 事会秘书 男 33 岁 1999.05 2002.05 0 0 安继荣 监事会召集人 男 56 岁 2001.10 2002.05 0 0 林书兴 监事 男 54 岁 1999.05 2002.05 5,206股 5,206 股 刘继华 监事 男 48 岁 2000.12 2002.05 0 0 祝建华 监事 男 47 岁 1999.05 2002.05 0 0 孙建伟 监事 女 47 岁 2000.12 2002.05 0 0 李宗全 代总裁 男 51 岁 2001.10 2002.05 0 0 陈祥 财务总监 男 35 岁 2001.10 2002.05 0 0 说明1： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股未发生变化。 说明2： 董事、监事在股东单位任职情况： (1) 董事长赵序宏先生在海南新元农业开发有限公司担任董事长。 (2) 副董事长李运英先生在海南新元农业开发有限公司担任董事、总经理。 (3) 董事张仁昌先生在中国轻骑集团有限公司担任工会主席。 (4) 董事赵银光女士在中国轻骑集团有限公司担任服装厂厂长，现已退休。 (5) 董事谷梅玲女士在中国轻骑集团济南对外贸易有限公司担任党委书记兼管理部部长。 (6) 董事符养光先生在海南赐慧实业股份有限公司担任董事、副总裁。 (7) 董事郝义坤先生在海南新元农业开发有限公司担任董事。 (8) 监事孙建伟女士在中国轻骑集团有限公司担任财务部部长。 2、 年度报酬情况 2001 年度在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬均依据公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额情况如下： 姓名 职务 年度报酬总额（元） 赵序宏 董事长 49,710 李运英 副董事长 韩立彬 董事 50,400 张仁昌 董事在 赵银光 董事在 谷梅玲 董事在 黄赦慈 董事 38,010 （截止2001 年9 月） 郝义坤 董事 符养光 董事 林帆董 事会秘书 47,940 安继荣 监事会召集人 48,330 林书兴 监事 刘继华 监事 33,290 （截止2001 年9 月） 祝建华 监事在 孙建伟 监事 李宗全 代总裁 50,485 陈祥 财务总监 46,670 姓名 备注 赵序宏 （截止2001 年9 月）现在其他关联单位领取薪酬 李运英 在其他单位领取薪酬 韩立彬 张仁昌 股东单位领取薪酬 赵银光 股东单位领取薪酬 谷梅玲 股东单位领取薪酬 黄赦慈 现在其他关联单位领取薪酬 郝义坤 在其他单位领取薪酬 符养光 在股东单位领取薪酬 林帆董 安继荣 林书兴 在其他单位领取薪酬 刘继华 现在其他关联单位领取薪酬 祝建华 其他关联单位领取薪酬 孙建伟 在股东单位领取薪酬 李宗全 陈祥 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为364,835 元。年内共有三名董事在公司领取了报酬，报酬总额为138,120 元，公司三位高级管理人员在公司领取报酬总额为145,095 元。 公司现有董事、监事、高级管理人员17 人，年内在公司领取报酬的8 人。其中，年度报酬在3 4 万元区间的有2 人；年度报酬在4 5 万元区间的有4 人；年度报酬在5 6 万元区间的有2 人。 3、 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： 姓名 离任职务 离任时间 林诗庞 监事会召集人及监事 2001 年1 月8 日 孔祥泉 监事 2001 年1 月8 日 陈凯建 副总裁 2001 年3 月10 日 黄运宁 董事 2001 年4 月18 日 韩立彬 董事长 2001 年8 月9 日 赵序宏 总裁 2001 年10 月9 日 黄赦慈 副总裁 2001 年10 月9 日 杜树良 总会计师 2001 年10 月9 日 李宗全 监事会召集人及监事 2001 年10 月9 日 姓名 离任原因 林诗庞 因年龄及健康原因辞去监事会职务 孔祥泉 因工作变动原因辞去职务 陈凯建 因工作变动原因辞去职务 黄运宁 所在单位不再直接持有本公司股份 韩立彬 因年龄及健康原因只保留董事职务 赵序宏 因工作变动原因辞去总裁职务 黄赦慈 因工作变动原因辞去职务 杜树良 因工作变动原因辞去职务 李宗全 因工作变动原因辞去监事会职务 报告期内，因公司董事、总裁赵序宏先生被选为公司董事长及出任新大洲本田摩托有限公司总经理，公司董事、副总裁黄赦慈先生出任新大洲本田摩托有限公司副总经理，公司总会计师杜树良先生出任新大洲本田摩托有限公司总会计师，上述三位先生辞去了本公司高级管理人员职务。公司董事会聘任李宗全先生出任公司代总裁，聘任陈祥先生出任公司财务总监，公司董事会决定暂缓聘任副总裁。公司董事会秘书林帆先生，报告期内无变动。 (二)公司员工情况：截止2001 年末，公司有在职员工112 人，无离退休职工，员工的专业构成和教育程度情况如下： 类别 年末人数（人） 结构比例 管理人员 24 21.43% 行政人员 16 14.28% 按专业构成划分 财务人员 11 9.82% 技术人员 34 30.36% 生产人员 17 15.18% 一般工人 10 8 93% 硕士 5 4.46% 本科 24 21.43% 按教育程度划分 大专 37 33.04% 中专 26 23.21% 高中 20 17.86% 合计 112 100% 五、公司治理结构 (一) 公司治理情况公司。严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建设现代企业制度，规范公司运作。公司于报告期内修定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》监事会议事规则和《经营班子工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求 1、 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。建立了股东大会议事规则并严格执行，以确保股东充分行使权利。股东大会的召集、召开符合股东大会规范意见。公司关联交易公平合理并予以充分披露。不存在为股东及其关联方提供担保的行为。 2、 关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司与第一大股东中国轻骑集团之间采取签定《非竞争协议》和《董事服务协议》的方式，以避免同业竞争。 3、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将积极推行董事选举的累计投票制度。公司董事会的人数和人员符合法律法规的要求，并将于2002年上半年董事会换届选举时引入独立董事，使独立董事达到董事会成员的三分之一。董事会建立了董事会议事规则，各董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。董事会还将按照有关规定在董事会中设立专门委员会。 4、 关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督。监事会建立了监事会议事规则，监事会会议严格按照规定程序进行。 5、 关于绩效评价与激励约束机制：新年度内公司将积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、 关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、职工、消费者及其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、 关于信息披露与透明度：公司制度了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作。能够严格按照法律法规、和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 (二) 独立董事履行职责情况。公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，已完成《公司章程》和相关规则的修改，并登报公开征集独立董事人选，公司将于2002 年6 月30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 (三) 公司独立运作情况。本公司与第一大股东中国轻骑集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面实现了“五分开”、独立运作。 1、 业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。2001 年公司实施资产重组，将摩托车产业的整体资产投入到新大洲本田摩托有限公司，公司转向以对外投资参股方式为主的经营模式。 2、 人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面独立运作。公司实行董事会领导下的总裁管理架构，由董事会聘任或解聘公司高级管理人员，总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均属专职且在上市公司领薪。由于公司在报告年度实施资产重组，原公司部分高级管理人员因在新大洲本田摩托有限公司出任高级管理职务辞去了本公司高级管理职务，公司董事会聘任李宗全出任公司代总裁，同时决定暂缓聘任副总裁，此决定为公司过渡期安排《详见前述“报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况”一节）。 3、 资产完整方面：本公司资产独立完整。 4、 机构独立方面：本公司组织机构的设置由董事会批准，不存在控股股东干预或与控股股东合署办公的情况。 5、 财务独立方面：公司设立有独立的财务部及财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开立账户。 (四) 报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。公司董事会根据年度经营指标和公司对董事会、股东大会决议执行情况对高级管理人员进行绩效考核。2002 年度，董事会将结合国家有关政策、法规规定，积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 六、股东大会情况简介 公司在报告期内共召开了四次股东大会具体情况如下： （一）公司董事会于2000 年11 月21 日公告了召开临时股东大会的通知，12 月16 日公告了延期召开临时股东大会的通知，大会于2001 年1 月8 日在琼山市桂林洋经济开发区海南新大洲摩托车厂会议室召开。与会股东及股东代表3 人，代表股份数额418,256,786 股，占公司已发行股份数额的56.82%。 会议由董事会主持，以逐项记名投票方式表决通过了《关于受让上海新大洲摩托车有限公司股权的议案》、《关于增加海南琼港轻骑摩托车开发有限公司注册资本的议案》、《关于调整公司监事会成员的议案》。大会批准了林诗庞先生、孔祥泉先生辞去公司监事职务，增补刘继华先生、孙建伟女士为公司第三届监事。会监事此次临时股东大会决议公告于2001 年1 月9 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。 （二）公司董事会于2001 年1 月4 日公告了召开临时股东大会的通知，大会于2001 年2月5 日在琼山市桂林洋经济开发区海南新大洲摩托车厂会议室召开。与会股东及股东代表3 人，代表股份数额411,716,586 股，占公司已发行股份数额的55.93%。 会议由董事会主持，以逐项记名投票方式表决通过了《关于本公司与天津本田摩托有限公司进行资产重组的议案》、《关于加快公司应用高新科技步伐的议案》、《关于变更公司名称及经营范围的议案》。此次临时股东大会决议公告于2001 年2 月6 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。 （三）公司董事会于2001 年3 月13 日公告了召开2001 年股东大会的通知，大会于2001年4 月18 日在琼山市桂林洋经济开发区海南新大洲摩托车厂会议室召开。与会股东及股东代表3 人，代表股份数额375,659,386 股，占公司已发行股份数额的51.04%。 会议由董事会主持以逐项记名投票方式表决通过了《2000 年度公司董事会工作报告》、《2000 年度公司监事会工作报告》、《2000 年度公司财务决算报告》、《2000 年度公司利润分配方案的议案》、《关于修改公司章程的议案》。大会通过了继续聘请海南从信会计师事务所的《公司聘请会计师事务所的议案》和批准了黄运宁先生辞去董事职务，增补符养光先生为公司第三届董事会董事。此次股东大会决议公告于2001 年4 月19 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。 （四）公司董事会于2001 年12 月25 日公告了召开2002 年第一次临时股东大会的通知，大会于2002 年1 月28 日在本公司会议室召开。与会股东及股东代表5 人，代表股份数额368,329,386 股，占公司已发行股份数额的50.04%。 会议由董事会主持，以逐项记名投票方式表决通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于修改公司股东大会议事规则的议案》、《关于公司为新大洲本田摩托有限公司及下属分公司银行借款提供担保的议案》。此次临时股东大会决议公告于2002 年1 月29 日在《中国证券报》上刊登。 七、董事会报告 (一)报告期内的经营情况 1、 主营业务范围及其经营状况 （1） 公司的业务范围：摩托车工业村开发；摩托车及发动机配件的生产经营；高科技开发； 物业管理；进出口业务按(1996)琼贸进字第35号文经营等。随着本公司在2001 年度实施资产重组的完成，公司已更名为“海南新大洲控股股份有限公司”，公司经营模式转向资产管理和投资参（控）股方式经营。 公司经营状况：公司2001 年度实现主营业务收入14,316.43 万元，主营业务利润2,627.62万元，主要构成情况如下： 行业 营业收入（元） 所占比例 主营业务利润（元） 所占比例 工业企业 7,949,683.50 5.55% 3,644,859.83 13.87% 商业企业 122,471,226.96 85.55% 14,004,473.10 53.30% 服务业 12,743,359.64 8.90% 8,626,900.71 32.83% 合计 143,164,270.10 100% 26,276,233.64 100% 上述工业企业营业收入主要是海南新大洲一洋药业有限公司药品销售收入。商业企业营业收入是海南新大洲国际贸易有限公司出口摩托车和本公司代新大洲本田摩托有限公司进口配件收入。服务业营业收入为公司其他子公司收入。 2001 年度是本公司实施重大资产重组的一年，摩托车主产业的重组和参控股公司的调整是全年的中心工作。一年来，在公司董事会的正确领导下，公司与世界摩托车业巨子日本本田技研工业株式会社（以上简称“日本本田”）及天津摩托集团有限公司（以下简称“天摩集团”）成功地实现了一场倍受摩托车业界关注的资产重组，中日合资新大洲本田摩托有限公司（以下简称（“新大洲本田”）于去年10 月份正式挂牌运营，本公司经营模式发生了重大转变。在过去的一年里，摩托车行业竞争更加激烈全行业利润水平进一步下滑。同时由于资产重组在第四季度才得以完，成重组所形成的竞争优势要待2002年才能显现。加之依据重组协议，公司对与摩托车业务有关的未列入合并范围的公司进行了关闭或股权转让，产生了一定的损失，以及公司在制药和信息产业方面进行了重大调整，会计制度和会计政策变更等的影响，公司二度出现了经营亏损。2001 年度公司实现利润总额为-15,512.10 万元，比上年度的-12,231.29 万元增加亏损26.82%； 净利润为-15,030.47 万元，比上年度的-12,154.54 万元增加亏损23.66%。 截止2001年末，公司总资产13.09 亿元，较年初的16.11 亿元减少了18.73%； 股东权益8.40 亿元，较年初的9.90 亿元减少了15.17%。 （2） 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况 摩托车出口业务，2001 年度海南新大洲国际贸易有限公司出口摩托车22,000 辆。实现主营业务收入85,756,711.95 元，主营业务利润14,004,473.10 元，利润总额-10,588,508.81 元，净利润-10,588,508.81 元。 干扰素贝尔芬药品生产和销售业务，2001 年末海南新大洲一洋药业有限公司进行分立，本公司合并其会计报表，截止2001 年末共生产贝尔芬近53.62 万支，其中：1M 单位340,671 支、3M 单位175,373 支、5M 单位20,140 支。销售贝尔芬38.81 万支。产销量较上年度分别减少了13.68%和40.30%。 全年实现销售收入7,599,683.50 元，利润总额-21,788,668.06 元，净利润-21,788,668.06 元。 （3） 报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生重大变化的说明： 报告期内公司将摩托车主产业整体资产与天津本田摩托有限公司合并，合并重组后本公司持有新大洲本田摩托有限公司47.33%的股权，因无控制权故未合并报表。加之依据重组协议，本公司对与摩托车业务有关的未列入合并范围的公司进行了关闭或股权转让等。公司在报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生了重大变化。 2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 新大洲本田摩托有限公司：截止报告期末，本公司持有新大洲本田摩托有限公司47.33%股权。该公司注册资本9956.5 万美元，主营业务范围为：生产摩托车、电动自行车、助力车、发动机及其零部件、销售自产产品及零部件并提供售后服务；研究开发与摩托车、电动自行车、助力车、发动机及其零部件有关的技术并提供研究成果。2001 年度该公司累计生产各种摩托车555,928 辆，其中上海分公司生产409,996 辆海南分公司生产120,877 辆，天津分公司生产25,055辆，总产量较上年度的481,636 辆增加了15.42%。 累计销售摩托车545,339 辆（其中出口摩托车21,444 辆，创汇1661.07 万美元）。整车销售比上年度的493,177 辆增加了10.58%。 截止2001年末该公司总资产2,561,941,479.44 元，总负债1,824,327,315.53 元2001 年度经营亏损85,788,644.12 元。 海南新大洲本田发动机有限公司：本公司持有海南新大洲本田发动机有限公司50%股权。该公司注册资本2,990 万美元，主营业务范围为：摩托车发动机及其零部件的生产销售等。截止2001 年末该公司总资产229,810,991.69 元，总负债24,615,216.15 元，2001 年度经营亏损3,410,939.99 元。 海南新大洲一洋药业有限公司：本公司持有海南新大洲一洋药业有限公司84.4%股权。该公司注册资本5000 万元，主营业务范围为：生产经营医药制品及上述范围内的新产品。截止2001年末该公司总资产48,188,068.56 元，总负债21,426,263.64 元2001 年度经营亏损21,788,668.06元， 海南新大洲国际贸易有限公司：截止报告期末，本公司持有海南新大洲国际贸易有限公司100%股权。该公司注册资本500 万元，主营业务范围为：摩托车及配件进出口业务。截止2001年末该公司总资产54,194,870.42 元，总负债60,829,822.28 元。2001 年度经营亏损10,588,508.81元。 海南新大洲房地产开发公司：截止报告期末，本公司持有海南新大洲房地产开发有限公司100%股权。该公司注册资本2,000 万元，主营业务范围为：房地产开发经营、饮食业等。截止2001 年末该公司总资产79,968,948.14 元，总负债90,518,313.67 元。本年度无经营收入，处于休业状况经营亏损12,315,628.64 元。 海南新大洲旅游开发有限公司：截止报告期末，本公司持有海南新大洲旅游开发有限公司100%股权。该公司注册资本500 万元，主营业务范围为旅游、宾馆文化、娱乐设施等。截止2001 年末该公司总资产344,565.14 元，总负债349.999.99 元本年度无经营收入，处于休业状况。经营亏损3,480.46 元。 海南格方网络安全有限公司：截止报告期末，本公司持有海南格方网络安全有限公司100%股权。该公司注册资本3,000 万元，主营业务范围为：电子产品、计算机软硬件及系统集成的开发、生产、销售。截止2001 年末该公司总资产19,891,120.28 元，总负债855,891.15 元。2001年度经营亏损5,552,086.53 元。 海南新大洲工业苑有限公司：截止报告期末，本公司持有海南新大洲工业苑有限公司70%股权。该公司注册资本3,000 万元，主营业务范围为：厂房出租、出售业务。截止2001 年末该公司总资产58,928,176.37 元，总负债35,471,785.12 元。2001 年度经营亏损4,724,214.39 元。 天津新起饮食娱乐管理有限公司：截止报告期末，本公司持有天津新起饮食娱乐管理有限公司85%股权。该公司注册资本200 万元，主营业务范围为：公共饮食业、物业管理。等本年度无经营收入，截止2001 年末该公司总资产7,077,963.75 元，总负债17,968,294.45 元。2001年度经营亏损4,796,013.76 元。 3、 主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商采购货物84,987,891.40 元，占公司总额的72.78% 公司前五名客户销售额合计115,608,827.34 元，占公司总额的80.75%. 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2001 年公司在生产经营中存在的主要问题是： （1） 随着资产重组工作的完成，公司经营模式发生了重大转变，如何管好对外投资显得越来越重要，新管理模式下对公司决策层和管理层提出了新的要求。 （2） 资产重组后公司将不再直接经营摩托车业务，目前公司需要寻求新的发展机遇，创造更多利润来源。 （3） 公司已连续两年出现经营亏损，经营压力很大，如何确保实现盈利，向股东交上一份满意的答卷，是当前需要解决的重大课题。 （4） 公司对投资参（控）股企业的调整基本到位，但调整工作仍未结束。 （5） 职工队伍的业务素质有待进一步提高。 针对以上问题，公司将做好以下几方面的工作：一是使公司管理层和决策层尽快转变经营观念和加强对新形势下公司发展的研究：二是充分发挥股东在参（控）股企业的所有者权益作用，与参（控）股公司一起提升经济效益：三是积极稳妥地开展资本运营，为公司创造新的利润来源；四是改善管理提高经营决策中的迅速反应和应变能力；五是坚持“以人为本”，加强职工业务培训，增强职工的事业心、归属感、改善职工物质文化生活。 （二）公司投资情况 1、 本公司在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到本报告期内的情况。 2、 报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 （三）报告期内公司财务状况和经营成果 1、 财务状况单位人民币元 项目 2001 年 2000年 增减% 总资产 1,309,156,770.06 1,610,883,982.74 -18.73 长期负债 130,634,351.67 272,818,411.67 -52.12 股东权益 840,179,349.23 990,484,045.85 -15.17 主营业务利润 26,276,233.64 16,687,104.01 57.46 净利润 -150,304,696.62 -121,545,432.40 23.66 2、 变动的主要原因 总资产减少的原因是归还借款、计提坏账与摊销、核销坏账、经营亏损所致；长期负债减少的原因是偿还长期借款所致；股东权益减少的原因主要是公司本年度经营亏损所致；主营业务利润增加的主要原因是国际贸易公司成本下降所致；净利润减少的原因主要是本年度经营亏损、计提核销坏账所致。利润构成变动原因：由于2001 年公司摩托车产业整体并入新大洲本田摩托有限公司，本公司无实际控制权，本公司与摩托车业务有关的部分参、控股公司关闭或股权转让，同时，海南新大洲一洋药业有限公司分立，本公司合并其财务报表，致使本公司利润构成发生了重大变动。 （四）新年度的经营计划 （1） 2002 年经营总目标 ①摩托车产业： 计划产量：681,120 辆 计划销量：705,302 辆 ②非摩托车产业： 营业收入： 16,183 万元 成本与费用：13,605 万元 证券投资： 10,000 万元 （2） 为实现上述经营目标拟采取的策略和行动： ①由于本公司在新大洲本田投资规模较大，该公司一但发生经营亏损，本公司其他投资产业产生的利润将无法弥补本公司承担的亏损。今年随着新大洲本田生产的具有本田品质的新产品不断投放市场，要争取为本公司提供多的利润来源。 ②通过本公司会同各投资（参）控股公司反复讨论，制订了各投资参（控）股公司本年度经营计划，以及确保其实现计划目标的各项措施，并将责任明确落实到个人。 ③公司会同各投资参（控）股公司一起研究制订了针对各公司经营计划和目标利润计划实际完成情况的考核办法，并将在运营中严格实施考核，以确保本公司经营指标的实现。 ④公司设立经营指标实际完成情况的预警系统，在公司总部设立经营指标预警中心，由各参、控股公司每月定期上报经营指标的完成情况，加强公司经营过程的调控力度，确保完成公司制定的各项年度经营指标。 ⑤公司精简了机构和人员，严格控制各项费用支出，以减少费用，增加利润。 ⑥通过证券投资，为公司创造部分利润。 ⑦通过新大洲国际贸易有限公司抓好出口创汇，为公司多创造利润来源。 （五）董事会日常工作报告 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1） 2001 年2 月14 日召开了第三届董事会第十次会议，审议通过了“关于投资设立大连新源动力股份有限公司的议案”。此次会议决议公告刊登于2001 年2 月16 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （2） 2001 年3 月10 日召开了第三届董事会第十一次会议审议，并通过了以下决议：“公司2000 年度董事会工作报告”、“公司2000 年度业务工作报告”、“公司2000 年度财务决算的报告”、“公司2000 年度分红派息预案”、“公司2000 年年度报告及其摘要”、“关于修改公司章程的议案”、“关于调整部分董事会成员的议案”、“关于聘请会计师事务所的议案”。批准了陈凯建先生辞去公司副总裁职务。此次会议决议公告刊登于2001 年3 月13 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （3） 2001 年8 月9 日召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了“公司2001 年度中期报告及其摘要”、“公司2001 年度中期利润分配预案”和“关于调整公司部分控（参）股公司的议案”。会议批准了韩立彬先生辞去公司董事长、法定代表人职务，选举赵序宏先生为公司董事长、法定代表人。此次会议决议公告刊登于2001 年8 月11 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （4） 2001 年9 月6 日公司董事会以通讯表决方式召开临时会议，决议通过了：为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司银行借款4800 万元展期提供担保事项。此次会议决议公告刊登于2001 年9 月7 日的《中国证券报》、《证券时报》 （5） 2001 年10 月9 日召开了第三届董事会第十三次会议，决议通过了“关于公司机构设置及调整工资薪酬制度的议案”、“关于调整公司高级管理人员的议案”、“关于授权董事会秘书修改公司章程的议案”。此次会议决议公告刊登于2001 年10 月11 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （6） 2001 年11 月21 日召开了第三届董事会第十四次会议，决议通过了“关于聘请独立董事的议案”、“法定代表人韩立彬同志《离任的离任审计报告》”。此次会议决议公告刊登于2001年11 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》 （7） 2001 年12 月21 日召开了第三届董事会第十五次会议，决议通过了“关于修改公司章程的议案”、“公司股东大会议事规则”、“公司董事会议事规则”、“公司经营班子工作细则”、“公司信息披露管理制度”、“关于公司运用自有资金进行证券投资的议案”、“关于公司为新大洲本田摩托有限公司及下属分公司银行借款提供担保的议案”。此次会议决议公告刊登于2001年12 月25 日的《中国证券报》、《证券时报》 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 （1） 依据股东大会通过的决议2001 年内不进行利润分配和公积金转增股本。 （2） 对海南琼港轻骑摩托车开发有限公司增加注册资本10,000 万元，已依据股东大会决议全部由本公司以在该公司的债权转为股权方式实现，该公司现已并入新大洲本田摩托有限公司 （3） 协议受让海南新润实业有限公司所持上海新大洲摩托车有限公司49%股权事宜。本公司已于2001 年7 月底前将全部受让款付清，现上海新大洲摩托车有限公司已合并入新大洲本田摩托有限公司。 （4） 本公司以海南琼港轻骑摩托车开发有限公司、上海新大洲摩托车有限公司、海南新大洲摩托车销售有限公司、上海新大洲摩托车销售有限公司、海南新大洲摩托车总汇五个子公司以及本公司拥有的供销网络权、商标权、专利权等无形资产，与天津本田摩托有限公司以吸收合并方式进行资产重组设立新大洲本田摩托有限公司事宜已经完成，详细内容见第九部分重要事项（二）。 （5） 公司于2001 年11 月17 日正式更名为“海南新大洲控股股份有限公司”，经海南省工商行政管理局核准公司经营范围不变。 （六）本次利润分配预案 公司第三届董事会于2002 年3 月27 日召开了第十六次会议，会议审议通过了公司2001 年度财务决算和利润分配预案： 经海南从信会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润-150,304,696.62 元，加年初未分配利润-152,849,321.44 元，可供本年度分配的利润-303,154,018.06 元。本公司拟定分配方案为本年度经营亏损，本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 上述预案尚须提交股东大会审议通过后实施。 （七）其他报告事项。公司指定用于信息披露的报刊是《中国证券报》、《证券时报》报告期内未发生变动2002 年度公司指定用于信息披露的报刊是《中国证券报》 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况。报告期内监事会共召开了六次会议于2001 年1 月12日召开了第三届监事会第七次会议，会议选举李宗全先生为监事会召集人于2001 年3 月10日召开了第三届监事会第八次会议，审议通过了公司2000 年度监事会工作报告和《公司2000年度报告及其摘要》。2001 年8 月9 日召开了第三届监事会第九次会议，审议通过了《2000 年度中期报告及摘要》。2001 年10 月9 日召开了第三届监事会第十次会议，会议同意监事会召集人李宗全先生的辞职请求，增补职工代表推举的监事安继荣先生。2001 年11 月21 日召开了第三届监事会第十一次会议，审议通过了韩立彬同志担任公司法定代表人期间的《离任审计报告》，选举安继荣同志为监事会召集人2001 年12 月21 日召开了第三届监事会第十二次会议，审议通过了经修改的《事会议事规则》。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见： 1、 公司依法运作情况公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度建立了良好的内控机制；迄今尚未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，海南从信会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 4、 公司关联交易公平，未发现有损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、 以前年度报告披露尚未执行完毕的本公司与海南双成金属结构制品有限公司（以下简称双成公司）合同纠纷案，海南省高级人民法院于2001 年1 月8 日做出终审判决，要求本公司支付欠双成公司货款49 万元，本公司报告期内支付28.2 万元，余款20.8 万元双成公司已申请法院中止执行本案现已执行完毕。 2、 以前年度报告披露尚未执行完毕的本公司与海南鑫龙房地产开发公司、香港中华艺术贸易公司、四川乐山鸿大城建设开发（集团）总公司海南公司房屋买卖合同纠纷一案，海口市中级人民法院以《法院协助执行通知书》方式送达海口市国土局，将位于海口市海秀大道南侧地号为6-32-19-13 的9882 平方米土地使用权及地上在建项目“峨嵋金鼎大厦”即金鼎中心商厦中3493.7864 平方米和相应地上建筑物（评估价人民币1400 万元）过户给本公司，现正在办理土地过户手续。至此，本公司实际投资已全部收回。本案已执行终止。 3、 2001 年度中期报告披露的本公司向海南省中级人民法院诉中国建设银行海南省分行在海南鑫龙房地产开发公司注册时出具出资620 万元人民币虚假证明一案，本公司请求法院判决中国建设银行海南省分行向本公司赔偿其出具虚假出资证明的金额，法院以本公司证据不足，驳回起诉，现本公司正在准备申诉。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项： 1、 本公司在2000 年年度报告中披露的本公司与天津本田摩托有限公司进行资产重组项目。 （1） 有关本次重组的基本内容和批准情况： 该项目为本公司与日本本田技研工业株式会社（以下简称“日本本田”）、天津摩托集团有限公司（以下简称“天摩集团”）。三方当事人采取以吸收合并方式设立新大洲本田摩托有限公司以下简称新大洲本田即以日本本田和天摩集团合资经营的天津本田摩托有限公司（以下简称“天津本田”）为存续方，以本公司下属的海南琼港轻骑摩托车开发有限公司、上海新大洲摩托车有限公司、海南新大洲摩托车销售有限公司、上海新大洲摩托车销售有限公司、海南新大洲摩托车总汇五个子公司为被吸收方（以下简称“被吸收公司”）。新大洲本田投资总额和注册资本均为9956.5 万美元，中日双方股权比各占50%。 其中，日本本田持有4,978.25 万美元、占50%， 本公司持有4,712.31 万美元、占47.33%， 天摩集团持有265.94 万美元、占2.67%。该项目于2000 年12 月28 日由参加合并各方签署了《合并协议书》，同时，本公司与日本本田、天摩集团签署了《合资合同》及附件、《公司章程》等有关文件。2001 年2 月5 日本公司2001年第二次临时股东大会审议通过了本项目。就本次资产重组所涉及的合资及增资，2001 年4 月9 日国家经贸委以“关于天津本田摩托有限公司合资项目调整方案的批复”（国经贸投资[2001]328 号文）进行了批准。就本次资产重组所涉及的合并，2001 年5 月25 日经国家外经贸部”关于原则同意天津本田摩托有限公司吸收合并海南新大洲摩托车股份有限公司的五个子公的批复“（外经贸资二函[2001]449 号文）同意，9 月19 日进一步得到国家外经贸部“关于同意天津本田摩托有限公司吸收合并海南新大洲摩托车股份有限公司五个子公司的批复”（外经贸资二函[2001]852 号文）正式批准，9 月20 日取得了《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，9 月25 日在天津市工商行政管理局办理了变更注册登记手续，新大洲本田摩托有限公司正式成立。就本次资产重组涉及的股权转让，2001 年11 月8 日国家外经贸部以“关于同意新大洲本田摩托有限公司股权转让的批复”（外经贸资二函[2001]1034 号文）进行了批准。 （2） 有关本次资产重组合同及协议的履行情况： ①有关合并协议的履行根据2000 年12 月28 日签订的《合并协议书》，参加重组的各方于2001 年6 月8 日起进行了债权申报。由于政府主管部门决定将本次重组一次性上报的审批文件分阶段审批，2001 年7 月12 日合并各方在《合并协议书》的基础上签订了《关于合并的补充协议书》，该协议就分阶段审批而导致的合资合同及章程出资比例个别条款变更及股权转让协议签约时间变更事宜进行了约定同日还签订了《关于补充〈合并协议书〉的协议书》，对2001年1 月1 日至2001 年6 月30 日止期间内合并各方发生的可分配利润的处置进行了约定。海南从信会计师事务所于2001 年10 月11 日出具验资报告，本公司五个子公司资产已按《合并协议》并入存续公司。 ②有关增资合同、协议的履行。根据2000 年12 月28 日签订的《关于增加净资产的协议书》，合资三方约定将合并后的公司净资产增加4,139.47 万美元，其中本公司以拥有的无形资产权认缴2,156.16 万美元，无形资产权不足部分以人民币现金补足，日本本田以现金认缴1,983.31万美元。2001 年10 月8 日，本公司与新大洲本田分别签订了新大洲商标权、专利权、供销网络权转让协议，本公司已就向新大洲本田转让商标权、专利权增资事宜向中国商标局、知识产权局申请办理转让注册手续；并已就向新大洲本田转让供销网络增资事宜办理了交接手续。10月10 日合资三方签订《总括性无形资产协议》，该协议约定，由于总括性无形资产不反映在帐簿上，本公司的帐面出资额小于应出出资额1098.74 万美元由日本本田、天摩集团以对新大洲本田的实际出资中超过帐面出资额的部分补足。调整后本公司、日本本田、天摩集团三方包括总括性无形资产在内的帐面出资额为9956.50 万美元。2001 年11 月2 日日本本田将其认缴的注册资本1,983.31 万美元汇入新大洲本田，本公司与日本本田均按照协议履行了增资义务，海南从信会计师事务所于2001 年11 月3 日出具验资报告增资已全部到位。 ③有关股权转让协议的履行根据2000 年12 月28 日签订的《股权转让协议书》，为符合审批要求，2001 年9 月26 日在原协议内容不变的基础上进行了重新签订。合资三方约定，本公司将增资后对新大洲本田持有的股权中的10.86%转让给日本本田，股权转让对价为1,367.32万美元，天摩集团放弃优先购买权。日本本田11 月向本公司支付了全部股权转让款1,367.32 万美元。海南从信会计师事务所出具了验资报告，公司据此办理了相应的变更登记手续。新大洲本田投资总额和注册资本均为9,956.5 万美元，其中：日本本田拥有4,978.25 万美元的股权，占50% 本公司拥有4,712.31 万美元的股权，占47.33% 天摩集团拥有265.94 万美元的股权，占2.67%。 北京市贝格律师事务所作为本公司此次资产重组的法律顾问，出具了《关于本公司重大资产重组实施结果的法律意见书》律师认为，除本公司向新大洲本田转让的商标权、专利权需等待中国商标局和中国知识产权局批准后办理转让注册登记手续以及被吸收的本公司五个子公司正在办理工商注销登记手续外，本次资产重组所涉及的合同、协议已经得到重组各方及相关政府主管部门的批准，各合同、协议已经履行完毕。本公司向新大洲本田转让商标权和专利权及办理转让注册登记手续、本公司被吸收公司办理工商注销登记手续均不存在法律障碍。 新大洲本田设立后，本公司不再直接经营摩托车业务，并以本公司在新大洲本田所拥有的股权享受收益。 本次资产重组的有关信息披露于2001 年1 月2 日、1 月4 日、1 月16 日、2 月6 日、3 月13 日、6 月8 日、8 月11 日、9 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》上及2002 年3 月13日的《中国证券报》上。 2、 2000 年年度报告披露的本公司及子公司海南琼港轻骑摩托车开发有限公司协议受让海南新润实业有限公司所持上海新大洲摩托车有限公司49%股权事宜尚有部分余款未付，公司已于2001 年7 月底前全部付清，现上海新大洲摩托车有限公司已并入新大洲本田摩托有限公司本次受让股权的有关信息披露于2000 年11 月21 日、12 月28 日和2001 年1 月9 日3 月13日8 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）报告期内的重大关联交易事项 1、 本公司全资子公司海南新大洲国际贸易有限公司2001 年度摩托车出口从新大洲本田摩托有限公司采购摩托车2,682 万元，双方采用协议价，即在新大洲本田工厂与销售分公司摩托车结算价基础上加3%。 本公司代新大洲本田摩托有限公司进口配件3,671 万元，作价为协议价即以进价销售。本公司向新大洲本田摩托有限公司收取资金占用费3,067 万元，为本公司与其往来账余额减贷款余额的差额收取6.534%的资金占用费。上述关联交易具有持续性，属正常业务需要。 2、 本公司为新大洲本田摩托有限公司担保事项： 由于本公司2001 年实施资产重组将五个子公司（摩托车整体资产）并入了新大洲本田摩托有限公司，相关的债权、债务也相应地转入该公司。为此，本公司为新大洲本田摩托有限公司向中国银行青浦支行、工商银行青浦支行、农业银行青浦支行、浦东发展银行、招商银行曹家渡支行贷款1,000 万元人民币、5,900 万元人民币、5,400 万元人民币、6,000 万元人民币、3,500万元人民币，共计21,800 万元人民币、和应付票据12,500 万元人民币提供担保。有关本公司为新大洲本田摩托有限公司银行借款提供担保事项经本公司第三届董事会第十五次会议批准有关内容刊登在2001 年12 月25 日的《中国证券报》和《证券时报》上 （四）重大合同及其履行情况 1、 本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产占本公司当年利润总额10% （含10%） 以上的事项。 2、 重大担保情况。 (1) 根据1999 年本公司第三届董事会第三次会议通过的本公司与海口农工贸（罗牛山）股份有限公司、本公司与海南民生燃气（集团）股份有限公司各人民币10,000 万元银行借款相互担保的决议。本公司于1999 年9 月15 日为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司在中国工商银行海南省分行营业部贷款人民币4,800 万元提供担保，2001 年本公司第三届董事会临时会议同意为该项贷款展期提供担保，该项贷款的担保期限为1999 年9 月13 日至2002 年9 月2 日。本公司分别于1999 年12 月16 日和2000 年3 月30 日为海南民生燃气（集团）股份有限公司在中国工商银行海南省分行营业部贷款人民币5000 万元和人民币625 万元提供担保，担保期限分别为1999 年12 月16 日至2002 年12 月15 日和2000 年3 月31 日至2002 年3 月30 日。海口农工贸（罗牛山）股份有限公司分别于1999 年10 月29 日和2000 年4 月25 日为本公司在中国工商银行海南省分行营业部贷款人民币5000 万元和人民币1000 万元提供担保，担保期限分别为1999 年11 月9 日至2002 年11 月8 日和2000 年4 月25 日至2002 年4 月24 日。海南民生燃气（集团）股份有限公司于2000 年3 月27 日为本公司在中国工商银行海南省分行营业部贷款人民币5000 万元提供担保，担保期限为2000 年3 月27 日至2002 年3 月26 日。 (2) 本公司为新大洲本田摩托有限公司担保事项见前文所述。 上述公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。 3、 公司无在报告期内委托他人进行现金资产管理事项的行为 4、 公司无其他重大合同 （五）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1、 本公司董事会拟定的2001 年度利润分配预案与2000 年年度报告中披露的2001 年度利润分配政策一致。 2、 本公司与海口农工贸（罗牛山）股份有限公司、本公司与海南民生燃气（集团）股份有限公司各人民币10,000 万元银行借款相互担保的有关情况见上述[重大担保情况]内容。本公司为新大洲本田摩托有限公司银行借款提供担保的情况见上述[重大担保情况]内容。 3、 报告期本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项、税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。 4、 本公司2000 年度报告披露的，中国轻骑集团有限公司与济南轻骑摩托车股份有限公司签署协议，拟将所持本公司法人股3,570 万股，占本公司总股本的4.85%转让给济南轻骑摩托车股份有限公司事宜，该股份截止目前仍未办理有关手续。 （六）报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所担任本公司的审计工作，报告年度支付给海南从信会计师事务所报酬50 万元。公司支付给会计师事务所不影响注册会计师审计独立性的意见。公司年末无应付未付会计师事务所费用。 （七）报告期内公司无受中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所稽查和处罚的情况。 （八）其他重大事项。 1、 海南新大洲一洋药业有限公司（以下简称“新大洲一洋药业”）分立事宜。本公司出资4220 万元持有其41.2%股权的新大洲一洋药业，因在产品营销网络等方面的原因，该公司成立后经营状况恶化。2001 年12 月26 日公司股东签订《公司分立协议书》，以存续分立的方式实施公司分立，即分为海南新大洲药业有限公司（以下简称“新大洲药业”）和扬州一洋制药有限公司以下简称“扬州一洋”）。公司分立基准日为2001 年11 月30 日，新大洲药业投资总额和注册资本均为人民币5000 万元，其中：本公司出资4220 万元持有84.4%的股权，香港远升国际有限公司出资780 万元持有15.6%的股权。同时，本公司出让470 万元股权（占注册资本的9.4%） 给香港远升国际有限公司，转让后本公司出资为3750 万元持有75%的股权，香港远升国际有限公司出资为1250 万元持有25%的股。权扬州一洋投资总额和注册资本均为人民币5250 万元，其中：高邮市粮食工业有限公司出资2780 万元持有52.95%的股，权韩国一洋药品株式会社出资2470 万元持有47.05%的股权。分立后两公司注册资本额之和与分立之前公司注册资本额相等。 在财产分割上，新大洲药业承继分立基准日新大洲一洋药业海南公司会计账薄记载的财产以及债权债务，扬州一洋承继分立基准日新大洲一洋药业高邮公司会计账薄记载的财产以及债权债务，两公司实际承继的净资产与各方股东在新大洲一洋药业持股比例计算应得的净资产不一致时，由分立后的两公司以相互增（减）往来账款的方式调整。新大洲药业分得资产6382.6万元，负债2616.1 万元，净资产3766.5 万元。期后事项：公司分立基准日以后因公司持续经营导致分割给新设公司的应收账款和发出商品的增减变化，其增减变化以新设公司增减对存续公司的债务，存续公司增减对新设公司的债权方式调整，自董事会通过《关于财产分割清单债权债务承继清单编制说明及公司分立基准日期后事项处理办法的议案》次日起，存续公司不再回收分割给新设公司的应收账款分立期间的会计凭证、财务报表按属地原则分别由存续公司和新设公司依据会计制度的规定妥善保管。有关公告刊登于2002 年3 月13 日的中国证券报》上。 2、 海南新大洲川崎发动机有限公司股权转让及公司更名的有关事宜。作为本公司与日本本田进一步资产重组的重要内容，本公司、日本本田、日本川崎重工业株式会社（以下简称“川崎重工”）、日本伊藤忠商事株式会社（以下简称“伊藤忠”）于2001 年12 月27 日，就转受让海南新大洲川崎发动机有限公司（以下简称“新大洲川崎”）股权，共同签署了《股权转让合同》及与该合同相关的《关于表明及保证的协议书》。《股权转让合同》约定，日本本田受让川崎重工和伊藤忠在新大洲川崎中的全部49%的股权，受让本公司在新大洲川崎中的1%股权。股权转让完成后本公司与日本本田各出资1,495 万美元，各占该公司注册资本的50%。 12 月29日本公司与日本本田签署了〈海南新大洲本田发动机有限公司合同〉和《海南新大洲本田发动机有限公司章程》及合同附件《关于派遣乙方驻在员的合同》。双方约定该公司名称变更为海南新大洲本田发动机有限公司上述已经签署的合同章程和协议已获得海南省对外贸易经济合作厅批准有关工商变更登记手续已办理完毕有关公告刊登于2002 年3 月13 日的《中国证券报》上。 3、 依据公司董事会第三届十二次会议决议公司对现有参（控）股公司进行了清理整顿和剔除不良资产的工作。 （1） 本公司持有的海南新大洲万友娱乐艇有限公司40%股权以该公司2001 年6 月末净资产作价人民币320 万元转让给海南成功船外机销售有限公司该项转让于9 月28 日经海南省外经贸厅批准并办理转让的交割手续清理新大洲万友娱乐艇有限公司亏损112.85 万元 （2） 海南格方网络安全有限公司的重组。本公司以其拥有的网络安全技术等无形资产作价人民币150 万元投资与河北廊坊华日集团共同设立北京格方网络技术有限公司已办理工商注册手续，并正式成立海南格方网络安全有限公司2001 年度实现销售收入58.93 万元，净利润-555.21万元，该公司现处于休业状态。 （3） 年内公司对海外的新大洲美国公司股权进行了转让，对新大洲南非公司进行了关闭。其中，清理新大洲美国公司亏损33.89 万元，清理新大洲南非公司亏损433.78 万元。 此外，公司还清理了海南恭安警用交通装备有限公司亏损54.17 万元。以上清理各投资公司累计损失634.69 万元。 （4） 本年度公司会计政策会计估计和合并会计报表范围的变更见财务报告。 十、财务报告 海南从信会计师事务所 琼从会审字[2002]第039 号 审计报告 海南新大洲控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表、合并资产负债表及2001 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2001 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：谭道义 中国·海口二二年二月十日 合并资产负债表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 项目 附注 合并年末数 合并年初数 流动资产： 货币资金 5.1 158,137,675.78 85,772,784.59 短期投资 应收票据 5.2 95,412,190.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 26,166,106.80 44,003,998.20 其他应收款 5.4 492,414,852.01 712,743,221.50 预付帐款 5.5 86,074.10 327,705.60 应收补贴款 5.6 20,669,285.07 存货 5.7 30,320,479.78 49,358,287.73 待摊费用 5.8 60,000.00 54,825.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 1,220,039.25 流动资产合计 727,854,473.54 988,893,051.91 长期投资： 长期股权投资 5.9 374,752,424.08 400,928,635.47 长期债权投资 长期投资合计 374,752,424.08 400,928,635.47 其中：合并价差 （贷差以“-”号表示） 股权投资差额 （贷差以“-”号表示） -103,527,058.90 1,425,138.45 固定资产： 固定资产原价 5.10 168,312,042.97 159,417,942.64 减：累计折旧 29,255,882.07 33,347,730.76 固定资产净值 139,056,160.90 126,070,211.88 减：固定资产减值准备 9,157,652.66 8,252,917.58 固定资产净额 129,898,508.24 117,817,294.30 工程物资 在建工程 5.11 11,211,887.40 26,479,484.40 固定资产清理 固定资产合计 141,110,395.64 144,296,778.70 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 62,555,206.64 67,441,409.68 长期待摊费用 5.13 2,884,270.16 9,324,106.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 65,439,476.80 76,765,516.66 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,309,156,770.06 1,610,883,982.74 项目 母公司年末数 母公司年初数 流动资产： 货币资金 152,841,673.73 81,795,623.32 短期投资 应收票据 95,412,190.00 应收股利 应收利息 应收帐款 517,363.95 其他应收款 642,935,244.26 795,870,824.83 预付帐款 应收补贴款 存货 910,294.58 11,252,012.00 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 797,204,576.52 984,330,650.15 长期投资： 长期股权投资 434,396,894.14 486,617,474.16 长期债权投资 长期投资合计 434,396,894.14 486,617,474.16 其中：合并价差（贷差以“-”号表示） 股权投资差额（贷差以“-”号表示） -103,527,058.90 1,425,138.45 固定资产： 固定资产原价 74,186,389.24 95,588,224.83 减：累计折旧 12,964,544.57 20,308,769.82 固定资产净值 61,221,844.67 75,279,455.01 减：固定资产减值准备 8,252,917.58 8,252,917.58 固定资产净额 52,968,927.09 67,026,537.43 工程物资 在建工程 10,000,000.00 10,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 62,968,927.09 77,026,537.43 无形资产及其他资产： 无形资产 8,406,499.71 8,531,115.30 长期待摊费用 3,002,834.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,406,499.71 11,533,949.58 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,302,976,897.46 1,559,508,611.32 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥 会计机构负责人：宣艳辉 合并资产负债表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 项目 附注 合并年末数 合并年初数 流动负债： 短期借款 5.14 135,000,000.00 178,000,000.00 应付票据 5.15 23,070,000.00 应付帐款 5.16 10,577,061.24 12,881,679.66 预收帐款 5.17 2,485,414.06 1,560,472.14 应付工资 137,302.29 215,058.49 应付福利费 889,432.00 2,328,797.37 应付股利 1,200,000.00 应交税金 5.18 147,499.98 -1,914,198.47 其他应交款 5.19 3,068.91 5,298.17 其他应付款 5.20 49,256,522.45 60,637,046.23 预提费用 5.21 1,382,530.02 1,819,316.15 预计负债 5.22 1,332,479.27 一年内到期的长期负债 5.23 125,920,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 327,131,310.22 329,803,469.74 长期负债： 长期借款 5.24 130,390,000.00 272,372,560.00 应付债券 长期应付款 244,351.67 445,851.67 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 130,634,351.67 272,818,411.67 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 457,765,661.89 602,621,881.41 少数股东权益 11,211,758.94 17,778,055.48 股东权益： 股本 5.25 736,064,000.00 736,064,000.00 减：已归还投资 股本净额 736,064,000.00 736,064,000.00 资本公积 5.26 195,336,921.19 195,336,921.19 盈余公积 5.27 211,932,446.10 211,932,446.10 其中：法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13 未分配利润 5.28 -303,154,018.06 -152,849,321.44 股东权益合计 840,179,349.23 990,484,045.85 负债和股东权益总计 1,309,156,770.06 1,610,883,982.74 项目 母公司年末数 母公司年初数 流动负债： 短期借款 135,000,000.00 178,000,000.00 应付票据 23,070,000.00 应付帐款 540,097.39 11,348,356.00 预收帐款 应付工资 应付福利费 211,742.45 1,835,765.89 应付股利 1,200,000.00 应交税金 18,960.15 -1,864,495.08 其他应交款 其他应付款 57,184,416.38 42,889,423.44 预提费用 1,071,000.00 1,247,980.73 预计负债 1,332,479.27 一年内到期的长期负债 110,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 305,358,695.64 307,727,030.98 长期负债： 长期借款 130,390,000.00 256,452,560.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 130,390,000.00 256,452,560.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 435,748,695.64 564,179,590.98 少数股东权益 股东权益： 股本 736,064,000.00 736,064,000.00 减：已归还投资 股本净额 736,064,000.00 736,064,000.00 资本公积 195,336,921.19 195,336,921.19 盈余公积 211,932,446.10 211,932,446.10 其中：法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13 未分配利润 -276,105,165.47 -148,004,346.95 股东权益合计 867,228,201.82 995,329,020.34 负债和股东权益总计 1,302,976,897.46 1,559,508,611.32 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥 会计机构负责人：宣艳辉 合并利润及利润分配表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 附注 合并本年数 合并上年数 一、主营业务收入 5.29 143,164,270.10 178,331,715.99 减：主营业务成本 5.29 116,772,697.54 161,514,144.48 主营业务税金及附加 5.30 115,338.92 130,467.50 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 26,276,233.64 16,687,104.01 加：其他业务利润亏损以号填列 5.31 794,582.80 3,198,387.57 减：营业费用 33,618,545.48 15,993,903.22 管理费用 5.32 92,839,357.75 26,862,232.02 财务费用 5.33 1,427,671.28 718,776.27 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -100,814,758.07 -23,689,419.93 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.34 -43,388,673.82 -99,603,842.60 补贴收入 5.35 264,636.03 760,506.63 营业外收入 5.36 119,863.10 1,544,455.36 减：营业外支出 5.37 11,302,060.40 1,324,566.10 四、利润总额（ 亏损总额以“-”号填列） -155,120,993.16 -122,312,866.64 减：所得税 少数股东损益 -4,816,296.54 -767,434.24 加：未确认的投资损失 五、净利润净（亏损以“-”号填列） -150,304,696.62 -121,545,432.40 加：年初未分配利润 -152,849,321.44 -31,303,889.04 其他转入 六、可供分配的利润 -303,154,018.06 -152,849,321.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -303,154,018.06 -152,849,321.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -303,154,018.06 -152,849,321.44 项目 母公司本年数 母公司上年数 一、主营业务收入 46,658,662.55 77,409,039.00 减：主营业务成本 40,380,702.25 77,409,039.00 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,277,960.30 0.00 加：其他业务利润亏损以号填列 282,128.47 减：营业费用 6,420,247.62 管理费用 52,108,186.37 7,631,991.43 财务费用 303,438.59 599,451.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -52,271,783.81 -8,231,443.20 加：投资收益（损失以“-”号填列） -72,028,770.89 -111,072,055.25 补贴收入 营业外收入 61,480.60 减：营业外支出 3,861,744.42 920,415.04 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -128,100,818.52 -120,223,913.49 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润净（亏损以“-”号填列） -128,100,818.52 -120,223,913.49 加：年初未分配利润 -148,004,346.95 -27,780,433.46 其他转入 六、可供分配的利润 -276,105,165.47 -148,004,346.95 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -276,105,165.47 -148,004,346.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -276,105,165.47 -148,004,346.95 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥 会计机构负责人：宣艳辉 合并现金流量表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2001年度金额 单位：人民币元 项目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 127,180,474.05 48,028,269.11 收到的税费返还 1,285,349.79 收到的其他与经营活动有关的现金 5.38 282,681,453.29 198,967,531.21 现金流入小计 411,147,277.13 246,995,800.32 购买商品接受劳务支付的现金 131,479,075.09 40,847,243.44 支付给职工以及为职工支付的现金 14,634,777.23 5,589,603.47 支付的各项税费 8,221,156.68 1,011,730.00 支付的其他与经营活动有关的现金 5.39 55,748,786.99 30,324,778.23 现金流出小计 210,083,795.99 77,773,355.14 经营活动产生的现金流量净额 201,063,481.14 169,222,445.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 113,004,896.04 113,004,896.04 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 113,004,896.04 113,004,896.04 购建固定资产无形资产和 其他长期资产所支付的现金 30,063,295.77 866,833.28 投资所支付的现金 99,571,478.21 99,571,478.21 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 129,634,773.98 100,438,311.49 投资活动产生的现金流量净额 -16,629,877.94 12,566,584.55 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 190,000,000.00 190,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 31,308,416.35 31,257,168.31 现金流入小计 221,308,416.35 221,257,168.31 偿还债务所支付的现金 299,062,560.00 299,062,560.00 分配股利、利润和偿付利息 所支付的现金 34,314,568.36 32,937,587.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 333,377,128.36 332,000,147.63 筹资活动产生的现金流量净额 -112,068,712.01 -110,742,979.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 72,364,891.19 71,046,050.41 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥 会计机构负责人：宣艳辉 合并现金流量表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 补充资料 附注 合并数 母公司数 1、 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -150,304,696.62 -128,100,818.52 加：少数股东损益 -4,816,296.54 计提的资产减值准备 47,360,377.46 22,751,875.49 固定资产折旧 11,046,908.74 3,594,740.90 无形资产摊销 5,605,729.25 124,615.59 长期待摊费用摊销 6,487,867.56 3,002,834.28 待摊费用的减少（减：增加） -5,174.96 预提费用的增加（减：减少） -259,805.40 -176,980.73 处置固定资产无形 资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 6,455,008.08 -43,410.85 固定资产报废损失 1,356,465.75 财务费用 1,427,671.28 31,560,606.90 投资损失（减：收益） 38,234,428.23 72,028,770.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,974,625.78 10,341,717.42 经营性应收项目的减少（减：增加） 270,404,496.34 167,680,042.34 经营性应付项目的增加（减：减少） -35,547,658.06 -14,898,014.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 201,063,481.14 169,222,445.18 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 158,137,675.78 152,841,673.73 减：现金的期初余额 85,772,784.59 81,795,623.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 72,364,891.19 71,046,050.41 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥 会计机构负责人：宣艳辉 资产减值准备明细表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 10,469,290.40 25,944,740.83 其中：应收账款 220,105.87 3,765,088.03 其他应收款 10,249,184.53 22,179,652.80 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 12,804,953.54 14,063,182.17 其中：发出商品 2,517,909.11 开发产品 12,804,953.54 11,545,273.06 四、长期投资减值准备合计 5,154,245.59 其中：长期股权投资 5,154,245.59 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,252,917.58 904,735.08 其中：房屋建筑物 8,252,917.58 专用设备 904,735.08 六、无形资产减值准备 1,217,600.62 1,293,473.79 其中：土地使用权 1,217,600.62 工业产权及专有技术 1,293,473.79 七、在建工程减值准备 4,437,481.28 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 36,414,031.23 其中：应收账款 3,985,193.90 其他应收款 32,428,837.33 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 26,868,135.71 其中：发出商品 2,517,909.11 开发产品 24,350,226.60 四、长期投资减值准备合计 5,154,245.59 其中：长期股权投资 5,154,245.59 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,157,652.66 其中：房屋建筑物 8,252,917.58 专用设备 904,735.08 六、无形资产减值准备 2,511,074.41 其中：土地使用权 1,217,600.62 工业产权及专有技术 1,293,473.79 七、在建工程减值准备 4,437,481.28 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥 会计机构负责人：宣艳辉 合并股东权益增减变动表 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 行次本 年数 上年数 一、实收资本（或股本） 1 年初余额 2 736,064,000.00 736,064,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本或股本 7 本年减少数 8 年末余额 9 736,064,000.00 736,064,000.00 二、资本公积 10 年初余额 11 195,336,921.19 192,508,121.89 本年增加数 12 2,828,799.30 其中：资本或股本溢价 13 2,828,799.30 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 被投资单位资产 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 本年减少数 20 其中：转增资本或股本 21 年末余额 22 195,336,921.19 195,336,921.19 三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 147,363,736.97 147,363,736.97 本年增加数 25 其中：从净利润中提取数 26 其中：法定盈余公积 27 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增资本或股本 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 147,363,736.97 147,363,736.97 其中：法定盈余公积 38 74,105,094.08 74,105,094.08 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金 41 年初余额 42 64,568,709.13 64,568,709.13 本年增加数 43 其中：从净利润中提取数 44 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 64,568,709.13 64,568,709.13 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 -152,849,321.44 -31,303,889.04 本年净利润（净亏损 以“-”号填列） 50 -150,304,696.62 -121,545,432.40 本年利润分配 51 年末未分配利润（未弥 补亏损以“-”号填列） 52 -303,154,018.06 -152,849,321.44 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥 会计机构负责人：宣艳辉 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 本年累计数 上年实际数 1、 出售处置部门或被投资单位所得收益 40,052,799.56 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加或减少利润总额 -2,198,208.87 -5,831,751.91 4、 会计估计变更增加或减少利润总额 -4,772,653.37 5、 债务重组损失 6、 其他 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥 会计机构负责人：宣艳辉 合并利润及利润分配表附表 会企02 表附表1 编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收 收益率（%） 收益率（%） 益（元/股） 主营业务利润 3.13 2.87 0.04 营业利润 -12 -11.01 -0.14 净利润 -17.89 -16.42 -0.20 扣除非常损益后的净利润 -19.04 -17.48 -0.22 报告期利润 加权平均每股收益 （元/股） 主营业务利润 0.04 营业利润 -0.14 净利润 -0.20 扣除非常损益后的净利润 -0.22 公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：陈祥会 计机构负责人：宣艳辉 海南新大洲控股股份有限公司 会计报表附注 2001 年12 月31 日 （单位：人民币元） 附注1：公司基本情况 海南新大洲控股股份有限公司（原名海南新大洲摩托车股份有限公司，以下简称本公司）系于一九九二年九月九日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992） 22 号文批准，由海南琼港轻骑摩托车开发有限公司改组设立的规范化股份有限公司。一九九三年二月二十日经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10,000 万元。一九九三年十一月二十三日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股2,000 万股，并于一九九四年五月二十五日在深圳证券交易所上市。截至二一年十二月三十一日止，公司股本总额73,606.40 万元，其中：法人股39,889.92 万元，社会公众股33,716.48 万元，注册资本RMB73,606.40 万元，注册号：4600001002161， 法定代表人：赵序宏，地址：海南省琼山市桂林洋开发区。经营范围：摩托车工业村开发；旅游业综合开发及经营；农业综合开发经营；房地产开发经营；摩托车及发动机配件的生产经营；室内外装修工程施工；高科技开发；物业管理；酒店；普通机械配件、电子产品、五金工具、交电商业、日用百货、文体用品、纺织品、橡胶制品、建材、矿产品、医疗器械、化工原料及产品（专营除外）、饮料、农副土特产品、饮食业的经营；进出口业务（按1996 琼贸进字35 号文经营）、公路运输业务；自行车及其配件生产经营；农用机械及其配件、内燃机及其配件生产经营。 本公司2001 年将摩托车产业的整体资产与天津本田摩托有限公司合并，合并重组后的新大洲本田摩托有限公司已于2001 年9 月25 日取得天津市工商行政管理局换发的企业法人营业执照。合并重组完成后本公司不再直接从事摩托车的生产经营。 附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务采用经济业务发生日的市场汇价折算为人民币入账。期末对外币货币资金及外币债权债务账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其差额计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账价值的差额确认为短期投资损益。 2.7.2 短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差价计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司坏账确认的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项：或者债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账。 2.8.2 坏账准备核算方法：采有备抵核算。 2.8.3 坏账准备的计提方法和比例：按应收款项（包括应收账款和其它应收款）期末余额的一定比例计提，其中：账龄在1 年以内的，按其余额的1%计提；账龄在1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄在2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄在3-4 年的，按其余额的40%计提；账龄在4 年以上的按其余额的50%-100%计提。 2.9 存货计价方法 2.9.1 存货包括原材料、在产品、产成、包装物、开发产品及低值易耗品等。 2.9.2 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。 2.9.3 存货跌价损失采用备抵法，若期末存货成本高于其可变现净值，则按其差额计提存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 ①本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 ②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 本公司对新大洲本田摩托有限公司投资形成的股权投资差额按合同规定的投资期限30 年平均摊销。 2.10.2 长期债权投资 ①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。 ②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司中期或年度终了对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在2000 元以上且使用年限超过二年的，也列为固定资产。 2.11.2 固定资产按实际购建成本的价值入账，固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下： 类别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 5 3.17 专用设备 10 5 9.5 通用设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 2.11.3 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。 2.12.2 在建工程减值准备 本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.14 无形资产计价及摊销方法 2.14.1 无形资产按实际取得成本价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 2.16 收入确认原则 2.16.1 产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关收入和成本能够可靠地计量： 2.16.2 提供劳务收入在下列条件均能满足时予以确认： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 2.16.3 让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.18 会计政策、会计估计变更 2.18.1 会计政策变更 根据国家财政部财会[2000]25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》的规定，本公司自2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》。依据该制度规定，经董事会决议对现行会计政策做了相应的调整，主要是： ①期末固定资产计价由按历史成本计价，改按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资产计提固定资产减值准备。 ②期末由不计提在建工程减值准备，改为按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 ③期末由不计提无形资产减值准备，改为按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ④开办费由按五年期平均分摊，为自经营开始的当月一次计入费用。 本公司对上述会计政策的变更，按照财政部财会[2001]17 号文和财会[2001]43 号文的有关规定，已采用了追溯调整法，调整了2001 年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。 该等会计政策变更的累计影响数为27,597,199.74 元，其中：计提固定资产减值准备9,157,652.66 元，计提在建工程减值准备4,437,481.28 元，计提无形资产减值准备及核销无形资产6,248,867.83 元，摊销开办费等7,753,197.97 元。 由于上述会计政策变更，追溯调减了2001 年度期初未分配利润25,398,990.87 元，调减了2000年净利润5,831,751.91 元，调减了2000 年度期初未分配利润19,567,238.96 元。 2.18.2 会计估计的变更 本公司为了更合理估计坏账损失自2001 年1 月1 日起变更了坏账准备的计提比例，由原按期末应收账款的余额的0.5%和期末其它应收账款的余额的6%计提，改为按应收款项期末余额的账龄分析计提，计提比例详见附注2.8。该等会计估计变更本公司采用了未来适用法，调整减少当期利润4,772,653.37 元。 2.19 合并会计报表编制方法 合并会计报表范围包括母公司和持股50%以上的子公司。合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销。子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。 附注3： 税项 3.1 增值税 本公司附属企业增值税按货物销售收入的17%计销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后缴纳，其中，海南经济特区内的生产企业，按国务院国发1988 26 号文规定享受地产地销产品免征增值税的优惠政策。 3.2 城市维护建设税与教育费附加 以增值税为计算基础按国家规定的计税（费）比率计纳。 3.3 企业所得税 本公司及其他子公司本年度亏损无应纳所得税。 附注4： 控股子公司合营公司及联营公司 4.1 控股子公司、合营公司及主要联营公司的名称、注册资本、经营范围以及本公司对其投资额和持股比例等情况如下。 公司名称 注册资本 经营范围 新大洲本田摩托 USD9,956.5 万元 有限公司 海南新大洲旅游开发 RMB500 万元 旅游、宾馆、文化娱 有限公司 乐设施等 海南新大洲房地产开 RMB2,000 万元 房地产开发经营、饮 发公司食业等 海南新大洲国际贸易 RMB500 万元 汽车、摩托车及配件、 有限公司 建筑材料等 天津新起饮食娱乐管 RMB200 万元 公共饮食业、物业 理有限公司 管理等 海南新大洲川崎发动 USD2,990 万元 摩托车发动机及其 机有限公司零部件的生产、销售 设备等 海南格方网络 RMB3,000 万元 电子产品、计算机 安全有限公司 软硬件及系统集成的 开发、生产、销售 海南新大洲工业苑有 RMB3,000 万元 厂房出租出售业务 限公司 海南新大洲一洋药业 RMB5,000 万元 生产经营医药制品 有限公司 及上述范围内的新产品 海南新大力机械工业 USD480 万元 发动机配件的生产、 有限公司 制造及销售等 天津吧德啤酒坊有限 RMB200 万元 公共饮食业等 公司 公司名称 本公司 直接 间接 投资额 持有 持有 新大洲本田摩托 USD4,712.41 万元 47.33% 有限公司 海南新大洲旅游开发 RMB500 万元 100% 有限公司 海南新大洲房地产开 RMB1,800 万元 90% 10% 发公司食业等 海南新大洲国际贸易 RMB500 万元 100% 有限公司 天津新起饮食娱乐管 RMB170 万元 85% 理有限公司 海南新大洲川崎发动 USD1,495 万元 50% 机有限公司零部件的生产、销售 海南格方网络 RMB3,000 万元 95% 5% 安全有限公司 海南新大洲工业苑有 RMB2,100 万元 70% 限公司 海南新大洲一洋药业 RMB4,220 万元 84.4% 有限公司 海南新大力机械工业 USD240 万元 50% 有限公司 天津吧德啤酒坊有限 RMB300 万元 50% 公司 公司名称 合计 是否 持有 合并 新大洲本田摩托 47.33% 否*1 有限公司 海南新大洲旅游开发 100% 是 有限公司 海南新大洲房地产开 100% 是*2 发公司食业等 海南新大洲国际贸易 100% 是 有限公司 天津新起饮食娱乐管 85% 是 理有限公司 海南新大洲川崎发动 50% 否*3 机有限公司零部件的生产、销售 海南格方网络 100% 是 安全有限公司 海南新大洲工业苑有 70% 是 限公司 海南新大洲一洋药业 84.4% 是*4 有限公司 海南新大力机械工业 50% 否 5 有限公司 天津吧德啤酒坊有限 50% 否 6 公司 *1 新大洲本田摩托有限公司，系于2001 年9 月19 日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函（2001） 852 号文批复同意，由天津摩托集团有限公司、日本技研工业株式会社和本公司在天津本田摩托有限公司的基础上吸收合并本公司五家子公司（海南琼港轻骑摩托车开发有限公司、海南新大洲摩托车销售有限公司、海南新大洲摩托车总汇、上海新大洲摩托车有限公司、上海新大洲摩托车销售有限公司）后，在天津市经济技术开发区共同投资设立的中外合资经营企业。该公司已于2001 年11 月13 日取得中华人民共和国对外贸易经济合作部换发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，并于2001 年9 月25 日取得了天津市工商行政管理局换发的企业法人营业执照。该公司于2001 年7 月1 日完成实质吸收合并，本公司因无50%以上控制权，故未合并其会计报表。该公司2001 年12 月31 日总资产2,561,941,479.44 元，总负债1,824,327,315.53 元，净利润-85,788,644.12 元。 *2 本公司与海南新大洲国际贸易有限公司于2001 年11 月18 日签订《股权转让合同》，将海南新大洲房地产开发有限责任公司的10%股权转让给该公司，转让价格为200 万元。转让后，本公司持有海南新大洲房地产开发公司股权90%， 出资额为1800 万元。 *3 本公司与日本本田技研工业、株式会社川崎重工业株式会社、伊藤忠商事株式会社于2001年12 月29 日在日本东京签订《股权转让合同》，日本本田技研工业株式会社分别受让川崎重工业株式会社，伊藤忠商事株式会社和本公司持有的海南新大洲川崎发动机有限公司33%、 16%、1%股权，受让后，日本本田技研工业株式会社和本公司分别持有该公司50%股权。上述股权转让已于2001 年12 月31 日经海南省对外经济合作厅琼外经贸更字[2001]155 号文批复，并取得海南省人民政府换发的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。由于该公司将在今后被吸收合并入新大洲本田摩托有限公司，故未合并其会计报表。该公司2001 年12 月31 日总资产229,810,991.69 元，总负债24,615,216.15 元，净利润-3,771,808.40 元。 *4 海南新大洲一洋药业有限公司，依据2001 年12 月26 日本公司与其它三方股东达成的《公司分立协议书》，该公司以存续分立的形式分立，分离新设的公司为扬州一洋制药有限公司，存续的公司海南新大洲一洋药业有限公司由本公司和香港远升国际有限公司控制。该公司按其董事会第一届第七次会议决议，将原扬州一洋制药有限公司及其相关资产分立，并追溯调整了相关项目年初数，调减了2000 年度净利润。 *5 海南新大力机械工业有限公司由合营方台湾恒塑实业有限公司负责经营，故未合并会计报表。该公司2001 年度主要会计数据为：总资产41,354,841.12 元，总负债为475,212.78 元，净利润194,945.30 元。 *6 天津吧德啤酒坊有限公司因承包给外单位，故未合并其会计报表。 4.2 合并会计报表范围变更 4.2.1 本年度新增纳入合并会计报表范围的公司是海南新大洲一洋制药有限公司，原因系将其原扬洲一洋制药有限公司及其相关资产分离后，本公司由原持股41.17%升为84.4%， 而具有绝对控制权。增加合并后，该公司有关数据已并入相关项目的年初数。该公司年初主要会计数据为：资产总计69,877,166.19 元，负债总计19,576,693.21 元，未分配利润-1,449,527.02 元。 4.2.2 本年度未纳入合并会计报表范围的公司 公司名称 未纳入合并范围的原因 海南琼港轻骑摩托车开发有限公司 详见附注4.1 *1 上海新大洲摩托车有限公司 详见附注4.1 *1 海南新大洲摩托车销售有限公司 详见附注4.1 *1 海南新大洲摩托车总汇 详见附注4.1 *1 上海新大洲摩托车销售有限公司 详见附注4.1 *1 海南新大洲川崎发动机有限公司 详见附注4.1(*2) 济南新大洲房地产开发有限公司 已吊销营业执照 海南恭安交通装备有限公司 关闭并已办税务注销 新大洲——英帕斯美国有限公司 已转让 南非新大洲摩托车有限公司 已关闭清算 附注5： 合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年末数 项目 原币金额 汇率 折人民币 现金 511,719.47 人民币存款 103,474,569.83 美元存款 501,423.65 8.2792 4,151,386.48 日元存款 其他货币资金 50,000,000.00 合计 158,137,675.78 年初数 项目 原币金额 汇率 折人民币 现金 149,045.09 人民币存款 80,610,442.66 美元存款 565,057.96 8.2781 4,677,606.31 日元存款 4,635,201.00 0.0724 335,690.53 其他货币资金 合计 85,772,784.59 其他货币资金为存放申银万国证券股份有限公司上海银城东路证券营业部用于买卖证券的存款。 本年末比上年末增加84.37%， 主要系收回往来单位欠款和转让新大洲本田摩托有限公司10.86%股权投资款。 5.2 应收票据 （1）分类列示 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 95,412,190.00 合计 95,412,190.00 本年末比上年末减少100%，系到期承兑。 5.3 应收账款 （1）账龄分析及百分比 年末数 账龄 金额 占应收账款 坏账计提 坏账准备 总额比例& 比例% 1 年以内 18,537,960.28 61.48 1 185,379.60 1-2 年 8,681,029.02 28.79 10 868,102.90 2-3 年 20 3-4 年 786,954.72 2.61 40 786,954.72 4 年以上 2,145,356.68 7.12 50-100 2,144,756.68 合计 30,151,300.70 100.00 3,985,193.90 账龄 年初数 金额 占应收账款 坏账 坏账准备 总额比例% 计提 比例 1 年以内 % 1-2 年 43,315,439.67 97.95 0.5 215,562.56 2-3 年 112,076.68 0.25 0.5 560.38 3-4 年 786,954.72 1.78 0.5 3,934.77 4 年以上 9,633.00 0.02 0.5 48.16 合计 0.5 44,224,104.07 100.00 220,105.87 （2）年末欠款金额前五名情况如下： 户名 金额 占应收账款总额比例% 新大洲——英帕斯美国 16,410,788.97 54.43 有限公司 香港远升国际有限公司 9,537,512.00 31.63 越南TOPIMAX 796,800.00 2.64 北方工业公司 786,954.72 2.61 印尼PT PANCA TAMA 625,357.12 2.07 合计 28,157,412.81 93.38 （3） 年末应收账款无应收持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 5.4 其他应收款 （1）账龄分析及百分比 年末数 账龄 金额 占应收账款 坏账计提 坏账准备 额比例% 计提 1 年以内 438,628,626.84 83.57 1 4,386,286.27 1-2 年 3,488,648.57 0.66 10 348,864.86 2-3 年 63,775,847.32 12.15 20 12,902,821.35 3-4 年 1,048,391.62 0.20 40 662,021.54 4 年以上 17,902,174.99 3.42 50-100 14,128,843.31 合计 524,843,689.34 100 32,428,837.33 账龄 年初数 金额 占应收账款 坏账 坏账准备 总额比例% 比例% 比例 1 年以内 % 1-2 年 575,811,551.07 79.64 6 1,420,769.23 2-3 年 82,901,255.46 11.47 6 4,971,639.33 3-4 年 50,120,130.62 6.93 6 3,007,207.84 4 年以上 14,159,468.88 1.96 6 849,568.13 合计 6 722,992,406.03 100 10,249,184.53 （2）年末欠款金额前五名情况如下： 户名 金额 占其它应收款 欠款时间 性质 总额比例% 新大洲本田摩托 418,368,875.30 79.71 1 年以内 往来款 有限公司 桂林洋农场 22,080,817.08 4.21 2-3 年 往来款 深圳宝安益豪摩 20,134,244.67 3.84 2-3 年转让款 托车实业公司 海南琼山辉煌实 6,696,625.00 1.27 4 年以上 借款 业有限公司 香港远升国际有 6,250,000.00 1.19 4 年以上 往来款 限公司 合计 473,530,562.05 90.22 （3）年末其他应收款中应收持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项： 户名 金额 上海浩州车业有限公司 714,991.01 海南新元投资有限公司 211,081.35 5.5 预付账款 （1） 账龄分析及百分比 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 86,074.10 100.00 327,705.60 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 86,074.10 100.00 327,705.60 100.00 （2）年末预付账款中无预付持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 5.6 应收补贴款 项目 金额 性质 应收出口退税 20,669,285.07 应退增值税和消费税 合计 20,669,285.07 5.7 存货 （1）分类列示 年末数 年初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 1,016,395.38 3,292,569.92 包装物 127,373.09 232,520.29 低值易耗品 29,665.66 330,565.87 库存商品 1,035,345.65 17,828,616.99 发出商品 2,517,909.11 2,517,909.11 225,298.46 开发成本 52,461,926.60 24,350,226.60 40,253,669.74 12,804,953.54 合计 57,188,615.49 26,868,135.71 62,163,241.27 12,804,953.54 （2）存货可变现净值的确定依据 年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 5.8 待摊费用 类别 年末数 年初数 年末结存原因 海航金鹿卡 60,000.00 受益期内 其他 54,825.04 受益期内 合计 60,000.00 54,825.04 5.9 长期股权投资 5.9.1 分类列示 年初数 本期增加 项目 账面余额 减值 账面价值 准备 股票投资 1,200,000.00 1,200,000.00 其它股权投资 其中:子公司投资 263,875,377.30 263,001,488.06 3,050,356.35 合营企业投资 126,874,745.69 126,874,745.69 97,472.69 联营企业投资 8,978,512.48 8,978,512.48 353,555,580.51 合计 400,928,635.47 400,928,635.47 356,703,409.55 本期减少 年末数 项目 账面余额 减值准备 股票投资 1,200,000.00 其它股权投资 其中:子公司投资 263,001,488.06 3,924,245.59 3,654,245.59 合营企业投资 5,497,007.14 121,475,211.24 联营企业投资 109,226,880.15 253,307,212.84 1,500,000.00 合计 377,725,375.35 379,906,669.67 5,154,245.59 年末数 项目 账面价值 股票投资 1,200,000.00 其它股权投资 其中:子公司投资 270,000.00 合营企业投资 121,475,211.24 联营企业投资 251,807,212.84 合计 374,752,424.08 5.9.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 投资成本 海南国际科技工业 法人股 100 万股 0.408% 1,000,000.00 园股份有限公司 海南高目助商科股 法人股 20 万股 0.333% 200,000.00 份有限公司 合计 120 万股 1,200,000.00 被投资公司名称 账面价值 海南国际科技工业 1,000,000.00 园股份有限公司 海南高目助商科股 200,000.00 份有限公司 合计 1,200,000.00 5.9.3 其它长期股权投资 投资 占被投资单 被投资单位名称 期限 位注册资本 初始投资金额 追加投资额 比例% 北京天马信达信 19.46 1,000,000.00 息网络有限公司 海南新大力机械 30 50 19,942,845.97 工业有限公司 天津吧德啤酒坊 14 50 3,000,000.00 有限公司 济南新大洲房地 70 5,775,724.00 产开发有限公司 大连新源动力股 8 4,000,000.00 份有限公司 新大洲本田摩托 30 47.33 479,168,762.00 -89,460,725.00 有限公司 海南新大洲川崎 50 126,380,857.27 -2,476,838.75 发动机有限公司 合计 639,268,189.24 -91,937,563.75 被投资单位权益 被投资单位权益 年末投资金额 备注 被投资单位名称 增减额 累计增减额 北京天马信达信 1,000,000.00 成本法 息网络有限公司 海南新大力机械 97,472.69 577,866.65 20,520,712.62 权益法 工业有限公司 天津吧德啤酒坊 3,000,000.00 成本法 有限公司 济南新大洲房地 -2,121,478.41 3,654,245.59 已被工 产开发有限公司 大连新源动力股 4,000,000.00 成本法 份有限公司 新大洲本田摩托 -40,603,765.26 -40,603,765.26 349,104,271.74 权益法 有限公司 海南新大洲川崎 -3,410,939.99 -22,949,519.90 100,954,498.62 发动机有限公司 合计 -65,096,896.92 482,233,728.57 5.9.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 海南新大洲一洋药业有限公司 300,000.00 10 新大洲本田摩托有限公司 -105,556,331.08 30 天津新起饮食娱乐管理有限公司 1,607,340.80 合计 -103,648,990.28 被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 海南新大洲一洋药业有限公司 30,000.00 30,000.00 新大洲本田摩托有限公司 -1,759,272.18 -1,759,272.18 天津新起饮食娱乐管理有限公司 1,125,138.45 1,607,340.80 合计 -604,133.73 -121,931.38 被投资单位名称 摊余价值 形成原因 海南新大洲一洋药业有限公司 270,000.00 购买 新大洲本田摩托有限公司 -103,797,058.90 投资 天津新起饮食娱乐管理有限公司 合计 -103,527,058.90 注：本公司对新大洲本田摩托有限公司投资成本373,612,430.92 元，享有被投资单位所有者权益479,168,762.00 元，形成股权投资差额-105,556,331.08 元，按合同投资期限30 年，本期已摊销半年计-1,759,272.18 元，摊余金额-103,797,058.90 元。 5.9.5 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 天津吧德啤酒坊有限公司 1,500,000.00 济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 合计 5,154,245.59 被投资单位名称 年末数 计提原因 天津吧德啤酒坊有限公司 1,500,000.00 经营不善，预计损失50% 济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 已停业，并吊销执照 合计 5,154,245.59 5.10 固定资产及累计折旧 5.10.1 固定资产原值 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 74,054,096.87 18,013,872.27 5,283,568.56 86,784,400.58 专用设备 16,940,344.65 15,073,877.88 25,706.45 31,988,516.08 运输设备 8,110,893.91 232,500.00 6,053,967.30 2,289,426.61 通用设备 60,312,607.21 11,962,611.88 25,025,519.39 47,249,699.70 合计 159,417,942.64 45,282,862.03 36,388,761.70 168,312,042.97 5.10.2 累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 9,272,401.22 2,739,238.28 813,730.94 11,197,908.56 专用设备 5,539,183.79 848,500.63 16,705.38 6,370,979.04 运输设备 6,410,890.87 696,914.47 5,569,928.17 1,537,877.17 通用设备 12,125,254.88 6,762,255.36 8,738,392.94 10,149,117.30 合计 33,347,730.76 11,046,908.74 15,138,757.43 29,255,882.07 5.10.3 固定资产净值126,070,211.88 139,056,160.90 5.10.4 固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 房屋建筑物 8,252,917.58 8,252,917.58 市价下跌 专用设备 904,735.08 904,735.08 合计 8,252,917.58 904,735.08 9,157,652.66 5.10.5 固定资产净额117,817,294.30 129,898,508.24 注：①本年固定资产增加数中在建工程转入23,779,485.90 元； ②年末固定资产中，房屋建筑物净值16,674,093.24 元为取得5 年期贷款5,000 万元，已设定抵押中国工商银行省分行营业部国贸支行。 ③固定资产中房屋建筑物类的港澳大厦19 层1105 平方米、景瑞大厦17 层787 平方米、中航大厦1 楼1118.66 平方米，尚未取得房屋产权证。 5.11 在建工程 (1)分类列示 工程名称 GMP 工程 上海医贸大厦 峨嵋大厦 预算数 年初数 15,273,173.15 1,206,311.25 13,090,520.00 其中：利息资本化金额 本年增加额 8,506,312.75 5,576.15 其中：利息资本化金额 508,535.11 本年转入固定资产额 23,779,485.90 其中：利息资本化金额 其他减少数 其中：利息资本化金额 年末数 1,211,887.40 13,090,520.00 其中：利息资本化金额 资金来源 贷款资金 其他 项目进度（%) 工程名称 其他 合计 预算数 年初数 1,346,961.28 30,916,965.68 其中：利息资本化金额 本年增加额 8,511,888.90 其中：利息资本化金额 508,353.11 本年转入固定资产额 23,779,485.90 其中：利息资本化金额 其他减少数 其中：利息资本化金额 年末数 1,346,961.28 15,649,368.68 其中：利息资本化金额 资金来源 其他 项目进度（%) (2)在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 峨嵋大厦 3,090,520.00 3,090,520.00 停建` 零星工程 1,346,961.28 1,346,961.28 合计 4,437,481.28 4,437,481.28 (3) 本年末在建工程较上年末减少49.38%主要系因在建工程转入固定资产所致。 5.12 无形资产 (1)分类列示 项目 取得 原始金额 年初数 本年增加额 本年转 方式 出数 桂林洋海滨土地 购买 3,666,935.12 3,554,106.34 桂林洋工业苑土 投资 9,000,000.00 8,730,000.00 地 广州新塘新大洲 购买 40,804,984.92 37,579,735.40 2,013,000.00 花园土地 广西桂林土地 购买 7,990,000.00 7,670,400.00 临高土地 购买 500,000.00 480,000.00 上海华新土地 购买 400,500.00 380,715.30 桂林洋药业土地 购买 3,147,000.00 3,092,200.92 商誉 购买 4,460,000.00 3,938,167.89 工业产权 及专有技术 购买 3,834,400.00 3,233,684.45 合计 73,799,691.61 68,659,010.30 2,013,000.00 项目 本年摊销数 累计摊销数 年末数 剩余摊销 年限 桂林洋海滨土地 56,414.38 169,243.17 3,497,691.96 62 年 桂林洋工业苑土 180,000.00 450,000.00 8,550,000.00 47.5 年 地 广州新塘新大洲 606,124.80 1,818,374.32 38,986,610.60 61 年 花园土地 广西桂林土地 114,142.86 433,742.86 7,556,257.14 46.2 年 临高土地 7,142.86 27,142.86 472,857.14 46.2 年 上海华新土地 3,329.87 23,114.57 377,385.43 43.1 年 桂林洋药业土地 53,669.72 104,340.36 3,038,531.20 61 年 商誉 3,938,167.89 4,460,000.00 工业产权 及专有技术 购买 646,736.87 1,247,452.42 2,586,947.58 4 年 合计 5,605,729.25 8,733,410.56 65,066,281.05 注:桂林洋海滨土地、临高土地、上海华新土地、桂林洋工业苑土地尚未取得土地使用权证。 （2） 无形资产减值准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 广州新塘新 1,217,600.62 1,217,600.62 预计损失 大洲土地使 用权 工业产权及 1,293,473.79 1,293,473.79 预计损失 专有技术 合计 1,217,600.62 1,293,473.79 2,511,074.41 5.13 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 开办费 9,635,549.96 3,733,772.23 48,030.74 3,781,802.97 装修费 8,347,008.55 5,556,796.15 2,672,525.99 其他 34,496.85 33,538.60 33,538.60 合计 9,324,106.98 48,030.74 6,487,867.56 类别 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 开办费 9,635,549.96 装修费 5,462,738.39 2,884,270.16 3年 其他 34,496.85 合计 15,132,785.20 2,884,270.16 年末长期待摊费用较上年末减少223.27%,主要系摊销开办费所致。 5.14 短期借款 借款条件 年末数 年初数 担保借款 18,000,000.00 抵押借款 60,000,000.00 60,000,000.00 质押借款 75,000,000.00 100,000,000.00 合计 135,000,000.00 178,0000,000.00 注：1、 质押借款系由出质人海南新元投资有限公司以海南新大洲控股股份有限公司法人股8,792 万股及5,000 万股分别向质权人中国工商银行海南省分行营业部、中国银行海南省分行质押贷款5,000 万元（其中2,500 万元为“长期借款”）和5,000 万元。2、 以新大洲本田摩托有限公司的土地使用权及房屋向中国工商银行海南省分行抵押贷款6,000 万元。 5.15 应付票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 23,070,000.00 合计 23,070,000.00 年末应付票据较上年末减少100%系本年度已承兑。 5.16 应付账款 （1） 无欠持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位的款项。 （2） 无账龄在3 年以上大额应付账款情况。 5.17 预收账款 （1） 无预收持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位的款项。 （2） 无账龄在1 年以上大额预收账款情况。 5.18 应交税金 税种 年末数 年初数 增值税 13,036.86 -2,120,497.52 营业税 66,769.75 45,485.29 城市维护建设税 4,407.43 2,685.00 房产税 41,012.28 96,389.71 企业所得税 527.10 个人所得税 21,746.56 55,991.61 印花税 5,747.44 合计 147,499.98 -1,914,198.47 5.19 其他应交款 项目 年末数 年初数 教育费附加 3,068.91 5,298.17 合计 3,068.91 5,298.17 5.20 其他应付款 （1） 欠持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位的款项。 单位金额 中国轻骑摩托车集团公司1,191,515.39 5.21 预提费用 项目 年末数 年初数 年末结存原因 利息 1,071,000.00 1,247,980.73 预提 水电费 50,488.06 预提 检测费 50,000.00 预提 顾问费 20,000.00 预提 审计费 41,500.00 预提 促销费 4,798.80 155,719.63 预提 其他 144,743.16 415,615.79 预提 合计 1,382,530.02 1,819,316.15 5.22 预计负债 项目 金额 形成原因 应交税款 1,332,479.27 海南琼港轻骑摩托开发 有限公司税务清算补税 合计 1,332,479.27 5.23 一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 担保借款 125,920,000.00 50,000,000.00 合计 125,920,000.00 50,000,000.00 注：6,000 万元和5,000 万元分别由海口农工贸（罗牛山）股份有限公司和海南民生燃气（集团）股份有限公司分别向中国工商银行海南省分行营业部提供担保；1,592 万元由本公司为子公司海南新大洲一洋药业有限公司向琼山市工行担保。 5.24 长期借款 借款条件 期末数 期初数 担保借款 78,000,000.00 243,722,560.00 抵押借款 22,000,000.00 22,000,000.00 质押借款 30,390,000.00 6,650,000.00 合计 130,390,000.00 272,372,560.00 注：1、 海南新元投资有限公司质押贷款2,500 万元（详见附注5.14）； 以银行承兑汇票质押贷款539 万元。2 由济南轻骑摩托车股份有限公司向中国工商银行海南省分行营业部提供担保贷款7,800 万元，其余以新大洲本田摩托有限公司的土地房产抵押。 5.25 股本 本次变动增减（+、-） 本次变动前 新股 配股 送股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 224,036,800.00 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 224,036,800.00 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 174,862,400.00 3、 内部职工股（高管股） 159,294.00 4、 优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 399,058,494.00 二、已流通股份 1、 人民币普通股 337,005,506.00 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 337,005,506.00 三、股份总数 736,064,000.00 公积金 转股 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 -75,587,200.00 148,449,600.00 1、 发起人股份 其中 国家持有股份 -75,587,200.00 148,449,600.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 75,587,200.00 250,449,600.00 2、 募集法人股份 -159,294.00 3、 内部职工股（高管股） 4、 优先股或其他 其中： 转配股 -159,294.00 398,899,200.00 未上市流通股份合计 二、已流通股份 159,294.00 337,164,800.00 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 159,294.00 337,164,800.00 已上市流通股份合计 736,064,000.00 三、股份总数 5.26 资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 股本溢价 192,343,362.39 被投资单位接受捐赠准备 164,759.50 被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30 合计 195,336,921.19 项目 年末数 股本溢价 192,343,362.39 被投资单位接受捐赠准备 164,759.50 被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30 合计 195,336,921.19 5.27 盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 74,105,094.08 74,105,094.08 法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13 任意盈余公积 73,258,642.89 73,258,642.89 合计 211,932,446.10 211,932,446.10 5.28 未分配利润 项目 年末数 年初数 净利润 -150,304,696.62 -121,545,432.40 加：年初未分配利润 -152,849,321.44 -31,303,889.04 其他转入 可供分配的利润 -303,154,018.06 -152,849,321.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -303,154,018.06 -152,849,321.44 注：年初未分配利润比上年末未分配利润调增3,847,213.62 元主要原因： ①由于合并范围的变化，本年未纳入合并范围的子公司之间上年度合并报告时相互抵销的未实现利润调增利润26,216,578.08 元。其中：原存货中未实现利润调增18,999,112.51 元，原内部往来款抵销调整坏账准备调减193,027.60 元，原子公司计提盈余公积调增7,184,452.39 元， ②本年未纳入合并范围的子公司之间相互投资应享受权益调增229,040.78 元； ③海南新大洲一洋药业有限公司因分立追溯调整而调增2,312,040.44 元； ④因会计政策变更追溯调减25,398,990.87 元（详见附注2.18.1）；资产重组时减少对海南新大洲摩托车总汇投资100 万元调减以前年度多计投资亏损而调增717,585.97 元。 5.29 主营业务收入及主营业务成本 （1） 分行业 营业收入营业成本营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 工业企业 7,949,683.50 14,681,975.08 4,289,121.18 6,643,596.34 商业企业 122,471,226.96 159,793,225.89 108,466,753.86 152,954,835.04 服务业 12,743,359.64 3,856,515.02 4,016,822.50 1,915,713.10 公司内行业 间抵销 合计 143,164,270.10 178,331,715.99 116,772,697.54 161,514,144.48 行业 本年数 上年数 工业企业 3,660,562.32 8,038,378.74 商业企业 14,004,473.10 6,838,390.85 服务业 8,726,537.14 1,940,801.92 公司内行业 间抵销 合计 26,391,572.56 16,817,571.51 （2） 本年度前五名销售商情况如下： 户名 金额 占年度销售总额百分比 美国世纪公司 58,573,971.50 40.91% 新大洲本田摩托有限公司 36,714,515.01 25.64% 新大洲英帕斯美国有限公司 12,078,395.86 8.44% 印尼PT MITRA BUMI 5,649,556.47 3.95% 尼泊尔MANDELA 2,592,388.50 1.81% 合计 115,608,827.34 80.75% 5.30 主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 93,436.81 64,069.36 城市维护建设税 9,338.81 26,080.17 教育费附加 12,563.30 40,317.97 合计 115,338.92 130,467.5 5.31 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 配件销售 2,445,586.54 经营性租赁 695,463.62 662,346.30 3,477.32 36,429.05 代加工药品 969,864.27 217,428.25 1,149,396.24 90,544.47 其他 282,128.47 282,128.47 合计 1,947,456.36 3,325,361.09 1,152,873.56 126,973.52 其他业务利润 项目 本年数 上年数 配件销售 2,445,586.54 经营性租赁 691,986.30 625,917.25 代加工药品 -179,531.97 126,883.78 其他 合计 794,582.80 3,198,387.57 5.32 管理费用 本年发生数比上年同期增加6,597.71 万元主要是坏账准备和存货跌价准备增加、摊销研发费和计提住房公积金等所致。 5.33 财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 31,840,799.36 29,094,145.28 减:利息收入 525,722.03 105,045.93 汇兑损失 140,732.69 263,057.88 其他 640,598.86 4,776.59 减资金占用费 30,668,737.60 28,538,157.55 合计 1,427,671.28 718,776.27 注：资金占用费系根据本公司与新大洲本田摩托有限公司签订的本公司有关摩托车产业重组前的贷款本金及利息由新大洲本田摩托有限公司承担，而向新大洲本田摩托有限公司收取的已支付贷款单位的贷款利息。 5.34 投资收益 项目 2001 年 2000 年 年末调整的被投资 -79,433,076.28 -99,443,108.52 单位权益净增减额 股权转让收益 44,932,335.46 处理投资收益 -4,337,821.14 股权投资差额摊销 604,133.73 -160,734.08 长期投资减值准备 -5,154,245.59 合计 -43,388,673.82 -99,603,842.60 注:本年度发生数比上年发生数增加的主要原因为本年取得了转让股权收益44,932,335.46元。 5.35 补贴收入 类别 金额 收入来源和依据 批准文件 批准机关 免征增值税 264,636.03 销售收入 国发（1988） 26 号文 国务院 5.36 营业外收入 项目 本年数 上年数 固定资产清理收入 97,393.35 罚款收入 1,402,255.36 其他 22,469.75 142,200.00 合计 119,863.10 1,544,455.36 5.37 营业外支出 项目 本年数 上年数 赞助支出 311,050.00 106,000.00 违约支出 1,185,416.45 案件执行费支出 1,000,000.00 固定资产清理损失 2,908,962.80 115,313.38 无形资产减值损失 1,293,473.79 固定资产减值损失 904,735.08 罚没支出 227,748.56 赔偿支出 69,847.00 512,000.00 核销商誉损失 3,546,045.28 非常损失 341,597.00 其他 82,530.00 21,907.16 合计 11,302,060.40 1,324,566.10 营业外支出本年数比上年数增加753.77% 主要系处理资产损失所致。 5.38 收到其他与经营活动有关的现金 项目 金额 应收票据 95,412,190.00 往来单位款 187,269,263.29 合计 282,681,453.29 5.39 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 运输费 6,445,949.36 研发费 12,758,598.06 差旅费 2 ,741,537.04 广告费 9 ,886,012.24 应付票据承兑 23,070,000.00 其他 846,690.29 合计 55,748,786.99 附注6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 其他应收款 （1） 账龄分析及百分比 年末数 账龄 占应收账款 坏账计 金额 总额比例% 提比例 坏账准备 % 1 年以内 608,198,889.67 90.94 1 6,085,824.03 1-2 年 3,136,648.57 0.47 10 313,665.17 2-3 年 42,215,061.75 6.31 20 8,443,012.35 3-4 年 12,000.00 0.001 40 4,800.00 4 年以上 15,209,099.64 2.28 50-100 10,989,153.82 合计 668,771,699.63 100 25,836,455.37 年初数 账龄 占应收账款 坏账计 金额 总额比例% 提比例% 坏账准备 1 年以内 688,891,593.28 85.70 6 1,076,132.59 1-2 年 59,452,075.64 7.40 6 3,567,124.54 2-3 年 49,216,363.37 6.12 6 2,952,981.80 3-4 年 6,284,076.03 0.78 6 377,044.56 4 年以上 合计 803,844,108.32 100 7,973,283.49 （2） 年末欠款金额前五名情况如下： 占应收账款 户名 金额 总额比例% 欠款时间 性质 新大洲本田摩托有 418,368,875.30 62.56 1 年以内 借款 限公司 桂林洋农场 22,080,817.08 3.33 2-3年 借款 深圳宝安益豪 20,134,244.67 3.01 2-3年转让 摩托车实业公司 海南琼山辉煌实业 6,696,625.00 1.00 4 年以上 借款 有限公司 香港远升国际有限 6,250,000.00 0.93 4 年以上 往来款 公司 合计 473,530,562.05 70.80 （3） 年末其他应收款中持有本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东欠款： 户名 金额 上海浩州车业有限公司 714,991.01 海南新元投资有限公司 221,081.35 （4） 其他应收款年末数比年初数减少16.80%， 主要系本年加大了往来款项的清收力度所致。 6.2 长期股权投资 6.2.1 分类列示 年初数 项目 账面余额 减值 账面价值 本期增加 准备 股票投资 1,200,000.00 1,200,000.00 其它股权投资 其中:子公司投资 353,214,215.99 353,214,215.99 3,050,356.35 合营企业投资 126,874,745.69 126,874,745.69 97,472.69 联营企业投资 5,328,512.48 5,328,512.48 353,555,580.51 合计 486,617,474.16 486,617,474.16 356,703,409.55 年末数 项目 本期减少 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 1,200,000.00 1,200,000.00 其它股权投资 其中:子公司 投资 291,195,856.69 65,068,715.65 3,654,245.59 61,414,470.06 合营企业投资 5,497,007.14 121,475,211.24 121,475,211.24 联营企业投资 108,576,880.15 250,307,212.84 250,307,212.84 合计 405,269,743.98 438,051,139.73 3,654,245.59 434,396,894.14 6.2.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 初始投资 年末数 海南国际科技 工业 法人股 100 万股 0.408% 1,000,000.00 1,000,000.00 元股份有限公司 海南高助商科 技股 法人股 20 万股 0.333% 200,000.00 200,000.00 份有限公司 合计 1,200,000.00 1,200,000.00 6.2.3 其它股权投资明细列示如下: 被投资单位名称 占注册 投资 初始投资 追加投资 本比例 期限 海南新大洲国际贸 100% 5,000,000.00 易有限公司 海南新大洲房地产 90% 20,000,000.00 -2,000,000.00 开发公司 海南新大洲川崎发 50% 126,380,857.27 -2,476,838.75 努机有限公司 海南新大洲工业苑 70% 70 20,060,000.00 有限公司 海南格方网络完全 95% 50 28,500,000.00 有限公司 天津新起饮食娱乐 100% 1,217,797.65 管理有限公司 海南新大洲旅游开 100% 5,000,000.00 发有限公司 海南新大洲一洋药 84.4% 42,200,000.00 业有限公司 济南新大洲房地产 70% 5,775,724.00 开发有限公司 新大洲本田摩托有 47.33% 30 479,168,762.00 -89,460,725.00 限公司 海南新大力机械工 50% 30 19,942,845.97 业有限公司 北京天马信达网络 19.46% 1,000,000.00 有限公司 大连新源动力股份 8% 4,000,000.00 有限公司 合计 758,245,986.89 -93,937,563.75 被投资单位名称 本期权益 累计权益 年末数 备注 增减额 增减额 海南新大洲国际贸 -3,953,556.95 -5,000,00.00 权益法 易有限公司 海南新大洲房地产 -1,766,263.07 -18,000,000.00 权益法 开发公司 海南新大洲川崎发 -3,410,939.90 -22,949,519.90 100,954,498.62 权益法 努机有限公司 海南新大洲工业苑 -3,306,950.07 -4,580,526.13 15,479,473.87 权益法 有限公司 海南格方网络完全 -5,274,482.20 -10,416,532.32 18,083,467.68 权益法 有限公司 天津新起饮食娱乐 -1,125,138.45 -1,217,797.65 权益法 管理有限公司 海南新大洲旅游开 -3,480.46 -5,434.85 4,994,565.15 权益法 发有限公司 海南新大洲一洋药 -18,389,635.84 -19,613,036.64 22,586,963.36 权益法 业有限公司 济南新大洲房地产 -2,121,478.41 3,654,245.59 权益法 开发有限公司 新大洲本田摩托有 -40,603,765.26 -40,603,765.26 349,104,271.74 权益法 限公司 海南新大力机械工 97,472.69 577,866.65 20,520,712.62 权益法 业有限公司 北京天马信达网络 1,000,000.00 成本法 有限公司 大连新源动力股份 4,000,000.00 成本法 有限公司 合计 -123,930,224.51 540,378,198.63 6.2.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 新大洲本田摩托车有限公司 -105,556,331.08 30 -1,759,272.18 海南新大洲一洋药业有限公司 300,000.00 10 30,000.00 天津新起饮食娱乐管理 1,607,340.80 10 1,125,138.45 有限公司 合计 -103,648,990.28 -604,133.73 被投资单位名称 累计摊销额 年末数 形成原因 新大洲本田摩托车有限公司 -1,759,272.18 -103,797,058.90 投资 海南新大洲一洋药业有限公司 30,000.00 270,000.00 购买股权 天津新起饮食娱乐管理 1,607,340.80 购买股权 有限公司 合计 -121,931.38 -103,527,058.90 注：对新大洲本田摩托有限公司投资金额373,612,430.92 元，享有被投资单位所有者权益479,168,762.00 元形成股权投资差额-105,556,331.08 元，按经营期限30 年，本期已摊销半年计-1,759,272.18 元摊余金额-103,797,058.90 元。 6.2.5 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 济南新大洲房地 3,654,245.59 3,654,245.59 产开发有限公司 合计 3,654,245.59 3,654,245.59 被投资单位名称 计提原因 济南新大洲房地 已停业,并吊销执照 产开发有限公司 合计 6.3、 主营业务收入46,658,662.55 元主要系转让新大洲本田摩托有限公司进口材料收入和物业管理收入。 6.4、 主营业务成本40,380,702.25 元主要系转让新大洲本田摩托有限公司进口材料成本和物业管理成本。 6.5 投资收益 项目 2001 年 2000 年 年末调整的被投资 -111,573,173.35 110,911,321.17 单位权益净增减额 股权转让收益 46,932,335.46 处理投资收益 -4,337,821.14 股权投资差额摊销 604,133.73 -160,734.08 长期投资减值准备 -3,654,245.59 合计 -72,028,770.89 -111,072,055.25 注：本年发生数比上年增加的主要原因系本年取得转让股权收益46,932,335.46 元。 附注7、 关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 海南琼港轻骑摩托车 琼山市 摩托车生产 子公司 开发有限公司 上海新大洲摩托车有 上海青浦县 摩托车生产 子公司 限公司 海南新大洲摩托车销 琼山市 摩托车销售 子公司 售有限公司 海南新大洲摩托车总汇 海口市 摩托车及配件销售 子公司 海南新大洲旅游开发有 海口市 旅游服务 子公司 限公司 海南新大洲房地产开发 海口市 房地产开发 子公司 公司 海南新大洲国际贸易有 琼山市 摩托车销售 子公司 限公司 济南新大洲房地产开发 济南市 房地产开发 子公司 有限公司 天津新起饮食娱乐管理 天津市 公共饮食业 子公司 有限公司 海南新大洲川崎发动机 琼山市 摩托车发动机生产 子公司 有限公司 海南格方网络 海口市 电子系列产品 子公司 安全有限公司开发销售咨询 海南恭安警用交通装备 琼山市 生产销售公安系统 子公司 有限公司交通装备及其服务 46 海南新大洲工业苑有限 琼山市 厂房出售、出租服务 子公司 公司 新大洲英帕斯美国有 美国阿肯色州 生产配件、销售摩托车 子公司 限公司 南非新大洲摩托车有限 南非约翰 生产配件、销售摩托车 子公司 公司 内斯堡 企业名称 企业类型 法定代表人 海南琼港轻骑摩托车 有限责任公司 赵序宏 开发有限公司 上海新大洲摩托车有 有限责任公司 赵序宏 限公司 海南新大洲摩托车销 有限责任公司 赵序宏 售有限公司 海南新大洲摩托车总汇 有限责任公司 侯艳红 海南新大洲旅游开发有 有限责任公司 祝斌 限公司 海南新大洲房地产开发 有限责任公司 麻光 公司 海南新大洲国际贸易有 有限责任公司 赵序宏 限公司 济南新大洲房地产开发 有限责任公司 赵序宏 有限公司 天津新起饮食娱乐管理 有限责任公司 赵序宏 有限公司 海南新大洲川崎发动机 有限责任公司 赵序宏 有限公司 海南格方网络 有限责任公司 赵序宏 安全有限公司开发销售咨询 海南恭安警用交通装备 有限责任公司 黄赦慈 有限公司交通装备及其服务 46 海南新大洲工业苑有限 有限责任公司 黄赦慈 公司 新大洲英帕斯美国有 有限责任公司 赵序宏 限公司 南非新大洲摩托车有限 有限责任公司 赵序宏 公司 7.2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 海南琼港轻骑摩托车开发有限公司 RMB20,000 万元 上海新大洲摩托车有限公司 RMB12,000 万元 海南新大洲摩托车销售有限公司 RMB1,810 万元 海南新大洲摩托车总汇 RMB500 万元 海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 济南新大洲房地产开发公司 USD200 万元 海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 海南新大洲房地产开发公司 RMB2,000 万元 天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200 万元 海南新大洲川崎发动机有限公司 USD2,990 万元 海南格方网络安全有限公司 RMB3,000 万元 海南恭安警用交通装备有限公司 RMB2,000 万元 海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000 万元 海南新大洲一洋药业有限公司 RMB5,000 万元 新大洲英帕斯美国有限公司 USD60 万元 南非新大洲摩托车有限公司 兰特400 万元 企业名称 本年减少 年末数 海南琼港轻骑摩托车开发有限公司 RMB20,000 万元 上海新大洲摩托车有限公司 RMB12,000 万元 海南新大洲摩托车销售有限公司 RMB810 万元 海南新大洲摩托车总汇 RMB500 万元 海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 济南新大洲房地产开发公司 USD200 万元 海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 海南新大洲房地产开发公司 RMB2,000 万元 天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200 万元 海南新大洲川崎发动机有限公司 USD2,990 万元 海南格方网络安全有限公司 RMB3,000 万元 海南恭安警用交通装备有限公司 RMB2,000 万元 海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000 万元 海南新大洲一洋药业有限公司 RMB5,000 万元 新大洲英帕斯美国有限公司 USD60 万元 南非新大洲摩托车有限公司 兰特400 万元 7.3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 金额 % 金额 % 海南琼港轻骑摩托车开发有限公司 RMB20,000 万元 100 上海新大洲摩托车有限公司 RMB12,000 万元 100 海南新大洲摩托车销售有限公司 RMB1,810 万元 100 海南新大洲摩托车总汇 RMB600 万元 100 海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 100 海南新大洲房地产开发公司R MB2,000 万元 100 海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 100 济南新大洲房地产开发有限公司 USD140 万元 70 天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB170 万元 85 海南恭安警用交通装备有限公司 RMB2,000 万元 100 海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,100 万元 70 海南格方网络安全有限公司 RMB2,850 万元 95 海南新大洲一洋药业有限公司 RM4,220 万元 84.4 新大洲英帕斯美国有限公司 USD42 万元 70 南非新大洲摩托车有限公司 兰特204 万元 51 企业名称 本年减少数 年末数 金额 % 金额 % 海南琼港轻骑摩托车开发有限公司 RMB2,000 万元 100 上海新大洲摩托车有限公司 RMB12,000 万元 100 海南新大洲摩托车销售有限公司 RMB810 万元 100 海南新大洲摩托车总汇 RMB600 万元 100 海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 100 海南新大洲房地产开发公司R RMB200 万元 RMB1,800 万元 90 海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 100 济南新大洲房地产开发有限公司 USD140 万元 70 天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB170 万元 85 海南恭安警用交通装备有限公司 RMB2,000 万元 100 海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,100 万元 70 海南格方网络安全有限公司 RMB2,850 万元 95 海南新大洲一洋药业有限公司 RMB4,220 万元 84.4 新大洲英帕斯美国有限公司 USD42 万元 70 南非新大洲摩托车有限公司 兰特204 万元 51 7.4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国轻骑摩托车集团公司 主要发起人 海南新元投资有限公司 股东 上海浩洲车业有限公司 股东 海南新润实业有限公司 本公司职工持股会注册企业 新大洲本田摩托有限公司 联营企业 海南新大力机械工业有限公司 合营企业 海南新大洲川崎发动机有限公司 合营企业 7.5、 本公司与关联方的交易事项 交易类别 企业名称 2001 年度 2000 年度 采购货物 新大洲本田摩托有限公司 2,682 万元 3,833.44 万元 销售货物 海南新大洲川崎发动机有限公司 48 万元 新大洲本田摩托有限公司 3,671 万元 7,741 万元 收取资金 新大洲本田摩托有限公司 3,067 万元 2,854 万元 占用费 交易类别 定价原则 采购货物 协议价 销售货物 协议价 协议价 收取资金 占用费 7.6、 期末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） ①应收账款 户名 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 新大洲一英帕斯美国有限公司 16,410,788.97 11,722,982.92 南非新大洲有限公司 2,440,415.66 ②其他应收款 中国轻骑摩托车集团公司 8,667,219.82 新大洲本田摩托有限公司 418,368,875.30 326,801,616.95 海南新大洲川崎发动机有限公司 4,989,481.58 上海浩洲车业有限公司 714,991.01 645,470.47 海南新元投资有限公司 211,081.35 -288,918.65 ③应付账款 上海浩洲车业有限公司 1,229,649.56 新大洲本田摩托有限公司 312,052.48 298,799.88 ④其他应付款 海南新润实业有限公司 11,544,598.07 海南新大洲川崎发动机有限公司 4,358,506.57 8,461,626.63 海南新大力机械工业有限公司 100,868.15 100,868.15 中国轻骑摩托车集团公司 1,191,515.39 ⑤应付股利 海南新元投资有限公司 1,200,000.00 7.7 质押 出质人 金额 质权人 海南新元投资有限公司 5,000 万元 中国工商银行海南省分行营业部 海南新元投资有限公司 5,000 万元 中国银行海南省分行 出质人 质押物 海南新元投资有限公司 新大洲法人股87,920,000 股 海南新元投资有限公司 新大洲A 股50,000,000 股 7.8、 担保 保证人 债权人 金额 济南轻骑摩托车股份有限公司 中国工商银行海南省分行营业部 5000 万元 济南轻骑摩托车股份有限公司 中国工商银行海南省分行营业部 2800 万元 保证人 备注 济南轻骑摩托车股份有限公司 长期借款 济南轻骑摩托车股份有限公司 长期借款 7.9 抵押 新大洲本田摩托有限公司提供银行承兑汇票539 万元为本公司贷款作质押；新大洲本田摩托有限公司提供其海南分公司和研究中心在海南的房屋原值7,603.5 万元及土地使用权5,695万元为本公司贷款8,200 万元作抵押物。 附注8、 或有事项 8.1 本公司以互保方式分别为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司于1999 年9 月15 日在中国工商银行海南省分行营业部贷款4,800 万元人民币提供担保，担保期限自1999 年9 月13日至2002 年2 月2 日。 8.2 本公司以互保方式分别为海南民生燃气（集团）股份有限公司于1999 年12 月16 日和 2000 年3 月30 日在中国工商银行海南省分行营业部贷款5000 万元人民币和625 万元人民币提供担保担保期限分别为1999 年12 月16 日至2002 年12 月15 日和自2000 年3 月31 日至2002年3 月30 日。 8.3 本公司为新大洲本田摩托有限公司向中国银行青浦支行、工商银行青浦支行、农业银行青浦支行、浦东发展银行、招商银行曹家渡支行贷款1,000 万元人民币、5,900 万元人民币、5,400 万元人民币、6,000 万元人民币、3,500 万元人民币,共计21,800 万元人民币和应付票据12,500 万元人民币提供担保。 8.4 本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项、税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。 上述公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。 附注9 承诺事项 本公司截止本次审计外勤结束日，除上述担保及承诺事项外，无其他重大承诺事项。 附注10、 资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 附注11、 其他重要事项 本公司所属全资子公司海南琼港轻骑开发有限公司、上海新大洲摩托车有限公司、海南新大洲摩托车销售有限公司、上海新大洲摩托车销售有限公司及海南新大洲摩托车总汇于2000 年12 月28 日协议加入天津本田摩托车有限公司组建新大洲本田摩托有限公司事宜，截至2001 年资金产负债表日已全部完成。新合资公司投资总额为9,956.5 万美元，注册资本9956.5 万美元，其中：日本本田技研工业株式会社持股50% ，本公司持股47.33%， 天津摩托集团有限公司持股2.67%。 合并重组完成后,本公司不再直接从事摩托车的生产经营。 十一、备查文件目录 1、 载有法定代表人、财务总监、会计人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 海南新大洲控股股份有限公司 董事会 2002 年3 月27 日
