江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 证券代码:000576 证券简称:广东甘化 公告编号:2015-05 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 1、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易 所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。 公司简介 股票简称 广东甘化 股票代码 000576 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沙伟 王希玲 电话 (0750)3277650、3277651 (0750)3277650、3277651 传真 (0750)3277666 (0750)3277666 电子信箱 ganhuashawei@126.com wxl@gdganhua.com 2、主要财务数据和股东变化 (1)主要财务数据 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入(元) 476,105,812.70 451,117,337.31 5.54% 469,046,036.90 归属于上市公司股东的净利润(元) 10,259,553.49 35,878,493.08 -71.40% 47,148,756.11 归属于上市公司股东的扣除非经常 -25,642,285.89 -5,838,724.66 -339.18% -25,619,142.56 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) -36,186,149.55 -80,078,330.31 54.91% -94,199,181.98 基本每股收益(元/股) 0.02 0.09 -77.78% 0.15 稀释每股收益(元/股) 0.02 0.09 -77.78% 0.15 加权平均净资产收益率 1.00% 4.89% -3.89% 31.25% 本年末比上年末增 2014 年末 2013 年末 2012 年末 减 总资产(元) 1,456,242,222.66 1,476,803,730.31 -1.39% 919,914,096.89 归属于上市公司股东的净资产(元) 1,020,333,428.89 1,010,062,739.74 1.02% 174,517,198.96 (2)前 10 名普通股股东持股情况表 年度报告披露日前第 5 个交易 报告期末普通股股东总数 18,460 20,802 日末普通股股东总数 前 10 名普通股股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 股份状态 数量 德力西集团有 境内非国有法 41.55% 184,000,000 184,000,000 质押 92,000,000 限公司 人 罗双跃 境内自然人 5.21% 23,094,615 0 姚良进 境内自然人 3.00% 13,266,848 0 1 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 吴建蓉 境内自然人 2.12% 9,405,650 0 云南国际信托 有限公司-云 信成长 2013-2 其他 1.69% 7,497,138 0 号集合资金信 托计划 财通基金-光 大银行-元美 1 其他 1.43% 6,345,672 0 号资产管理计 划 德邦基金-光 大银行-财富 其他 1.03% 4,548,429 0 共赢 2 号资产 管理计划 秦阁蔓 境内自然人 0.43% 1,900,037 0 庄木兰 境内自然人 0.35% 1,534,310 0 中融国际信托 有限公司-海 通伞形宝 1 号 其他 0.34% 1,520,006 0 证券投资集合 资金信托 上述股东关联关系或一致行动 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 的说明 办法》规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 不适用 明(如有) (3)前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 (4)以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 3、管理层讨论与分析 (1)概述 2014 年,面对国内经济增速放缓的严峻局面,公司董事会和经营层紧紧围绕各项重点工作任务,克服 困难,锐意进取,积极作为,基本完成了年初制定的工作目标:德力光电完成了土建配套、室内装修、设 备调试及厂务安装等工作,LED 外延片、芯片生产线成功投产,为公司 LED 产业发展奠定了基础;生物中 心通过强化内部管理,调整酵母产品结构,加大深加工产品市场开拓力度,努力克服酵母粉市场萎缩等不 利影响,保证了生产经营稳定;纸张贸易业务稳定,业务量与贸易额同比持平。同时,在“三旧”改造项 2 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 目、产业转型发展等方面开展了大量工作。 (2)主营业务分析 ①概述 2014 年度,公司实现营业收入 4.76 亿元,同比上升 5.54%,其中纸张贸易营业收入 3.77 亿元,同比 持平;生化产品营业收入 0.59 亿元,同比下降 1.69%;LED 项目本报告期正式投产,营业收入 0.27 亿元; 实现归属于上市公司股东的净利润 1,025.96 万元;截至 2014 年 12 月 31 日,公司总资产 14.56 亿元,归 属于上市公司股东的净资产 10.20 亿元。 本期报告 上期同期 同比增减(%) 变动30%以上原因说明 营业收入 476,105,812.70 451,117,337.31 5.54% 营业成本 442,972,172.82 414,249,473.86 6.93% 销售费用 9,543,643.50 9,430,990.31 1.19% 管理费用 36,452,689.32 25,515,132.59 42.87% 主要原因是德力光电本报告期开始投产运营 所致。 财务费用 10,341,893.29 8,816,413.47 17.30% 所得税费用 -3,587,719.47 2,205,866.97 -262.64% 主要原因是本年德力光电确认递延所得税资 产及中心药业清算缴纳所得税。 研发投入 8,102,026.92 3,364,500 140.81% 主要原因是本报告期德力光电加大研发投入 和生物中心加大对生化产品的应用技术开发 及新产品试制。 经营活动产生的现金流量净额 -36,186,149.55 -80,078,330.31 54.81% 主要原因是上年预付了大额货款。 投资活动产生的现金流量净额- -70,341,850.99 -331,433,418.95 78.78% 主要原因是本年支付LED项目工程款减少。 筹资活动产生的现金流量净额 -30,166,310.95 513,227,484.99 -105.88% 主要原因是上年非公开发行股票募集资金到 位。 现金及现金等价物净增加额 -136,738,454.94 101,706,772.54 -234.44% 主要原因是本年募集资金投入项目。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 I、LED 项目顺利投产 2014 年,德力光电全员动员,精心组织,认真实施,全面完成了土建配套、室内装修、设备调试及厂 务安装等工作,成功实现了 LED 外延片、芯片生产线的投产,为企业的正常运作奠定了基础;通过努力开 拓客户,加大宣传推广力度,提高了德力光电的知名度;加强了建章立制及规范运作工作,建立了 ERP、 MES 等信息管理系统,并顺利通过了 ISO9001 质量管理体系的外部审核。 II、生化产业保持稳定 报告期内,生物中心努力克服酵母粉市场萎缩等不利因素的影响,强化内部管理,抓好任务分解落实, 生产上精耕细作、抓质量、降成本;积极调整酵母产品结构,加大高附加值酵母深加工产品的市场开拓力 度,尤其是饲料市场,取得较好成效,酵母深加工产品产量同比上升 26.5%,保证了生产经营稳定。 III、纸张贸易有序开展 2014 年,纸张市场竞争激烈,经营风险加大,公司一方面严格规范及完善纸张购销业务工作流程,加 强了合同签订、产品质量反馈跟踪及货款回收工作;另一方面稳定原有客户,积极开拓新市场,取得了一 定成效,基本达到预计目标。 IV、“三旧”改造加快推进 2014 年,公司积极协调和配合市政府及有关部门按既定计划逐步推进相关工作:协调规划部门进行控 规调整,确保土地出让价值;进行土地价值及土地开发的可行性分析,为公司提供决策依据;对市政府工 业遗产保护方案的确定提出意见和建议;就“三旧”改造具体方案与市政府进行多次磋商,以促进公司 “三旧”改造项目的加快实施。 V、产业转型蓄势待发 3 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 2014 年,公司在产业转型发展方面倾注了大量精力,通过广泛调研,深入分析,确定产业转型发展思 路;积极寻找适合公司战略发展的投资项目,为公司完善整体产业结构,优化产业布局打好基础。 VI、公司治理不断完善 2014 年,公司组织修订了相关制度,确保按照上市公司治理制度的要求规范运作;顺利完成了董事会、 监事会和经营层的换届,保证了公司正常运作;根据公司战略规划和业务发展需要,适时调整了组织架构, 为公司各项工作的开展提供了组织保障。 VII、内部管理持续优化 2014 年,公司通过组织开展内控制度修订、流程优化、缺陷整改、自评价等工作,保证了公司内控体 系正常运作,有效防范了风险;完成了 OA 系统建设项目,保证了公司信息传递的安全与快捷,提升了公 司信息化管理水平;完善了绩效考核机制,通过目标分解,加强了对部门和子公司的考核,实现有效激励; 理顺了人力资源管理体系,通过岗位撤并,合理定岗定编定资,提高了工作效率及员工积极性。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 主要经营模式的变化情况 □ 适用 √ 不适用 ②收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 适用 □ 不适用 行业分类 项目 单位 2014年 2013年 同比增减 造纸产品 销售量 吨 83,691.43 83,337.13 0.43% 生产量 吨 0 0 0.00% 库存量 吨 0 0 0.00% 生化产品 销售量 吨 4,858.50 4,635.37 4.81% 生产量 吨 4,465.72 4,875.88 -8.41% 库存量 吨 796.75 1,189.53 -33.02% LED产品 销售量 片 93,951 0 100.00% 生产量 片 118,595 0 100.00% 库存量 片 24,644 0 100.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 I、生化产品库存量下降 33.02%,主要原因是本报告期销量提升,产量下降。 II、LED 产品增加 100%,主要原因是德力光电本年正式投产。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 84,164,701.01 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.17% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 客户一 24,183,186.84 5.22% 2 客户二 17,832,805.56 3.85% 3 客户三 16,134,191.41 3.48% 4 客户四 13,769,282.25 2.97% 4 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 5 客户五 12,245,234.95 2.64% 合计 -- 84,164,701.01 18.17% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 ③成本 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 435,519,740.08 98.32% 402,346,214.88 97.13% 8.25% 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 造纸产品 352,433,471.75 79.56% 356,002,728.08 85.94% -1.00% 生化产品 47,525,355.31 10.73% 46,343,486.80 11.19% 2.55% LED产品 35,560,913.02 8.03% 0.00 0.00% 100.00% 合计 435,519,740.08 98.32% 402,346,214.88 97.13% 8.25% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 453,228,963.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 88.95% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 客户一 412,347,161.95 80.92% 2 客户二 18,532,280.11 3.64% 3 客户三 8,777,695.53 1.72% 4 客户四 8,736,800.51 1.71% 5 客户五 4,835,025.00 0.95% 合计 -- 453,228,963.09 88.95% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 ④费用 I、管理费用同比增加 10,937,556.73 元,增幅 42.87%,主要原因是德力光电本报告期开始投产运营 所致。 II、所得税费用同比减少-5,793,586.44 元,减幅-262.64%,主要原因是本年德力光电确认递延所得 税资产,同时确认所得税费用-690 多万及中心药业清算缴纳所得税约 230 万元。 ⑤研发支出 本年度研发支出总额 810 万,同比增加 474 万,增幅 58.52%,主要原因是本报告期德力光电加大研发 投入和生物中心加大对生化产品的应用技术开发及新产品试制。 本年度研发支出总额占公司最近一期经审计净资产的 0.79%,同比增加 0.46 个百分点;本年度研发支 出总额占营业收入的 1.70%,同比增加 0.96 个百分点。 ⑥现金流 5 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 单位:元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 129,656,776.82 136,009,015.56 -4.67% 经营活动现金流出小计 165,842,926.37 216,087,345.87 -23.25% 经营活动产生的现金流量净额 -36,186,149.55 -80,078,330.31 54.81% 投资活动现金流入小计 52,330,755.32 111,415,727.46 -53.03% 投资活动现金流出小计 122,672,606.31 442,849,146.41 -72.30% 投资活动产生的现金流量净额 -70,341,850.99 -331,433,418.95 78.78% 筹资活动现金流入小计 298,978,818.02 1,128,110,000.00 -73.50% 筹资活动现金流出小计 329,145,128.97 614,882,515.01 -46.47% 筹资活动产生的现金流量净额 -30,166,310.95 513,227,484.99 -105.88% 现金及现金等价物净增加额 -136,738,454.94 101,706,772.54 -234.44% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 I、经营活动产生的现金流量净额同比增加 54.81%,主要原因是上年预付货款较大。 II、投资活动现金流入同比减少 53.03%,主要原因是上年收回银行理财产品本金和设备拍卖款。 III、投资活动现金流出同比减少 72.30%,主要原因是本年支付 LED 项目工程款减少。 IV、投资活动产生的现金流量净额同比增加 78.78%,主要原因是本年支付 LED 项目工程款减少。 V、筹资活动现金流入同比减少 73.50%,主要原因是上年非公开发行股票募集资金到位。 VI、筹资活动现金流出同比减少 46.47%,主要原因是上年归还银行和控股股东借款。 VII、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 105.88%,主要原因是上年非公开发行股票募集资金到位。 VIII、现金及现金等价物净增加额减少 234.44%,主要原因是本年募集资金投入项目。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净额与报告期净利润差异-4,619.17万元,其原因是:计提资产减 值准备483.80 万元,固定资产折旧2,688.25 万元,无形资产摊销225.54 万元,处置固定资产的损失 520.73万元,财务费用1,166.44万元,投资损失-1,657.23万元,递延所得税资产减少(减:增加)-693.44 万元,存货减少少-2,997.43万元,经营性应收项目的减少(减:增加)-2,542.87万元,经营性应付项目 的增加(减:减少)-1521.55万元,与资产相关的政府补助计入营业外收入-290.85万元,其他-0.56万元等。 (3)主营业务构成情况 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同 年同期增减 同期增减 期增减 分行业 工业 463,189,414.10 435,519,740.08 5.97% 5.64% 7.62% -1.97% 分产品 造纸产品 376,937,054.80 352,433,471.75 6.50% -0.10% -1.01% 0.85% 生化产品 59,434,539.21 47,525,355.31 20.04% -0.49% 2.49% -2.37% LED产品 26,817,820.09 35,560,913.02 -32.60% 100.00% 100.00% 分地区 国内 463,189,414.10 435,519,740.08 5.97% 5.64% 7.62% -1.97% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营 业务数据 □ 适用 √ 不适用 (4)资产、负债状况分析 ①资产项目重大变动情况 单位:元 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 6 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 金额 占总资产比 金额 占总资产比 例 例 货币资金 64,565,011.31 4.43% 217,567,501.14 14.73% -10.30% 应收账款 98,950,962.86 6.79% 75,655,308.94 5.12% 1.67% 存货 41,195,364.52 2.83% 13,518,371.94 0.92% 1.91% 投资性房地产 16,312,249.95 1.12% 14,909,219.65 1.01% 0.11% 长期股权投资 392,075.04 0.03% 400,375.57 0.03% 0.00% 固定资产 631,216,218.36 43.35% 109,583,224.75 7.42% 35.93% 主要原因是LED外延片、芯片生产线 项目由在建工程转入固定资产。 在建工程 24,916,691.20 1.71% 478,671,090.96 32.41% -30.70% 主要原因是LED外延片、芯片生产线 项目由在建工程转入固定资产。 ②负债项目重大变动情况 单位:元 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 金额 占总资产比 例 例 短期借款 93,000,000.00 6.39% 73,000,000.00 4.94% 1.45% 长期借款 171,750,000.00 11.79% 208,761,540.13 14.14% -2.35% 4、涉及财务报告的相关事项 (1)与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 ①重要会计政策变更 公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则: 《企业会计准则—基本准则》(修订)、 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》(修订)、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》(修订)、 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》(修订)、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》(修订)、 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(修订)、 《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、 《企业会计准则第 40 号——合营安排》、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。 公司根据各准则衔接要求进行了调整,对可比期间各期财务报表项目及金额的影响如下: 对财务报表项目的影响金额 会计政策变更的内容 准则名称 影响金额(增加+/减少-) 及对公司的影响说明 项目名称 2013-12-31 2012-12-31 递延收益 35,517,702.46 21,495,321.51 《企业会计准则第30号 按照《企业会计准则第30号——财务 其他非流动负债 -35,517,702.46 -21,495,321.51 ——财务报表列报》 报表列报》及应用指南的相关规定 资本公积 -6,690,688.94 -1,293,545.85 其他综合收益 6,690,688.94 1,293,545.85 《企业会计准则第2号 按照《企业会计准则第2号——长期股 可供出售金融资产 2,200,000.00 2,200,000.00 ——长期股权投资》 权投资》及应用指南的相关规定 长期股权投资 -2,200,000.00 -2,200,000.00 (2)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 7 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2014 年年度报告摘要 (3)与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 ①新设子公司 2014 年 2 月 25 日,公司召开了第七届董事会第三十五次会议审议通过了《关于投资成立全资子公司 的议案》,并于 2014 年 03 月 21 日成立全资子公司江门甘化投资置业有限公司。甘化置业自成立之日起纳 入公司财务报表合并范围。 ②清算子公司 2013 年 1 月 29 日公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于清算控股子公司江门生物技术 开发中心药业有限公司的议案》,2014 年公司完成了中心药业的清算工作。中心药业自注销之日起不再纳 入公司财务报表合并范围。 (4)董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 法定代表人: 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司董事会 二〇一五年三月十四日 8