江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
(一)公司简况
1、公司法定中文名称:
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:
JIANGMEN SUGAR CANE CHEMICAL CO. LTD (GROUP)
2、公司注册地址:
广东省江门市北新路
公司办公地址:
广东省江门市北新路
邮政编码:529075
3、公司法定代表人:梁振耀
4、公司负责信息披露事务人员:彭章瑞 刘亨源
电话:(0750)3365000 3372059
传真:(0750)3361973
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:广东甘化
股票代码:0576
(二)会计数据与业务数据摘要
1、利润情况(单位:元)
项 目 97年度
利润总额 90,947,679.31
其中:主营业务利润 45,605,891.20
其他业务利润 0
投资收益 44,426,600.41
营业外收支净额 915,187.70
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
全面摊薄计算:
项 目 97年 96年 95年
主营业务收入(元) 419,719,616.90 415,369,915.98 460,314,687.09
净利润(元) 77,203,005.68 70,578,389.01 64,916,998.22
总资产(元 1,208,763,052.89 1,081,012,865.64 784,244,463.28
股东权益(元) 759,546,514.79 701,019,248.01 477,563,879.89
每股收益(元/股) 0.39 0.36 0.61
每股净资产(元/股) 3.83 3.54 4.52
净资产收益率(％) 10.16 10.07 13.59
调整后的每股净资产(元/股) 3.74 3.43 4.38
加权平均计算:
项 目 97年
每股收益(元/股) 0.39
每股净资产(元/股) 3.83
净资产收益率(％) 10.57
调整后的每股净资产(元/股) 3.74
注:(1)公司在本年度股本没有发生增减变化。
(2)主要财务数据计算方法:
全面摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末总股本数
每股净资产=年度末股东权益/年度末总股本数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末总股本数
加权平均的计算方法:
97年加权平均总股本数=年度初总股本数
每股收益=净利润/年度加权平均总股本数
每股净资产=年末股东权益/年度加权平均总股本数
净资产收益率=净利润/(期初股东权益+期末股东权益)÷2X100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度加权平均总股本数
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 198,257,389.00 399,258,537.03 62,642,472.75
11,535,449.68 40,860,849.23 701,019,248.01
本期增加 1,150,000.00 30,881,202.28
7,720,300.57 77,203,005.68 109,234,207.96
本期减少
50,706,941.18 50,706,941.18
期末数 198,257,389.00 400,408,537.03 93,523,675.03
19,255,750.25 67,356,913.73 759,546,514.79
股东权益各项目的变化原因:
资本公积本期增加1,150,000.00元,是江门市财政拨付的治理污染 及挖潜改造金。盈余公积本期增加30,881,202.28元,是根据董事局提出的利润分配预案提取。本年度净利润为77,203,005.68元,提取10％的法定盈余公积金7,720,300.57元,提取10％的法定公益金7,720,300.57元,提取20％的任意盈余公积金15,440,601.14元。未分配利润本期增加数 为本年度净利润,未分配利润本期减少50,706,941.18元,是除提取盈余 公积30,881,202.28元外,根据利润分配预案(每10股送红股1股,并派发 现金股利1元),现金股利19,825,738.90元转入“应付股利”科目。
(三)股本变动及股东情况
1、股本结构情况
1997年度公司股份变动情况 数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 74,459,284 74,459,284
其中:
国家拥有股份 68,267,284 68,267,284
境内法人持有股份 6,192,000 6,192,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 44,487,900 44,487,900
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 118,947,184 118,947,184
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 79,310,205 79,310,205
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 79,310,205 79,310,205
三、股份总数 198,257,389 198,257,389
2、截止1997年12月31日,公司股东共66,462户,没有内部职工股股 东。
3、前10名股东持股情况(单位:股)
股东名称 年初持股数(股) 年末持股数(股) 持股比例
江门市国有资产管理办公室
68,267,284 68,267,284 34.43％
江门市光达
实业有限公司 9,430,500 9,430,500 4.76％
江门群益造纸厂 9,200,820 9,200,820 4.64％
江门甘化综合厂 3,988,080 3,988,080 2.01％
中国工商银行广东省
信托投资公司 3,600,000 3,600,000 1.82％
江门光华印刷厂 3,055,980 3,055,980 1.54％
广东省糖纸工业公司1,800,000 1,800,000 0.90％
番禺紫坭糖厂 1,254,960 1,254,960 0.63％
中国银行江门分行 1,159,200 1,159,200 0.58％
江门国际信托投资公司792,000 792,000 0.40％
注:代表国家持有股份的单位是江门市国有资产管理局。
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓名 职务 年初持股数量 年末持股数量 增减数(+、-)
梁振耀 董事局主席、 21,060 21,060 0
党委书记
周润 董事、总裁 13,050 13,050 0
卢耀光 董事、副总裁 21,060 21,060 0
黄明玉 董事、副总裁 21,060 21,060 0
林志光 董事、副总裁 3,600 3,600 0
黄纪生 董事 21,060 21,060 0
刘亨源 董事 3,600 3,600 0
龙云飞 董事 0 0 0
邝钦宁 董事 0 0 0
伍柱泮 监事会主席 1,250 1,250 0
谢少珍 监事 800 1,000 +200
王若平 监事 700 1,350 +650
张坤林 监事 8,100 8,100 0
谭鸟民 监事 600 600 0
黄惠秀 党委副书记 1,200 1,200 0
彭章瑞 董事局秘书 0 0 0
注:谢少珍、王若平持股数量在本年度增加,是因为在二级市场买进股票所致。
(四)募集资金使用情况
公司于1996年配股募集资金1.6亿元,其中延续到报告年度内使用的资金4,164万元,具体情况如下:
项目 承诺投资额(元) 实际投资额(元) 投入时间
制浆及废液综合 1亿 1亿 6年投入5,834万元
治理技术改造工程 97年投入4,164万元
该项目是列入国家“九五”期间“双加”工程的技改项目,总投资23,377万元,预计于2000年峻工投产,项目完成后,将新增漂白浆1.5万吨 、粘合剂6万吨、扩散剂1.9万吨的生产能力,并使综合利用红液的提取 率由现在的10％提高到90％。预计每年新增利润3,125万元。
(五)重要事项
1、重大事件
(1)股东大会、董事局会议、监事会会议情况简介
●1997年4月17日,公司召开了第二届董事局第七次会议,会议审议 并通过了1996年度董事局工作报告、1996年年度报告摘要、修改公司章程提案、1996年度利润分配预案以及关于召开1996年度股东大会事宜等决议,本次会议决议于1997年4月19日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。
●1997年4月18日,公司召开了第二届监事会第二次会议,会议审议 通过了公司1996年度财务报告及1996年度监事会工作报告。
●1997年5月19日,公司召开了1996年度股东大会。出席会议的有公司董事、监事、高级管理人员和股东共104人,代表股份102,688,064股,占总股本51.80％,符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定,会议 以记名投票逐项表决方式一致通过董事局1996年度工作报告、监事会1996年度工作报告、章程修改方案及1996年度利润分配预案,本次会议决 议分别于1997年5月20日、21日在《证券时报》、《中国证券报》上公 告。
●1997年7月28日,公司召开了第二届董事局第八次会议,会议审议 并通过了1997年度配股方案、聘任彭章瑞先生为董事局秘书以及关于召开1997年临时股东大会的决议。本次会议决议于1997年7月31日在《中 国证券报》、《证券时报》上公告。
●1997年9月1日,公司召开了1997年临时股东大会,出席会议的有公司董事、监事、高级管理人员和股东共106人,代表股份103,408,918股,占公司总股本的52.16％,符合《公司法》和本公司《章程》有关规定, 并经广东南方律师事务所王学琛律师见证,会议合法、有效,会议以记名投票逐项表决的方式通过了1997年度配股方案及授权公司董事局具体实施和处理本次配股的有关事项的决议。本次会议决议于1997年9月2日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。
●1997年9月12日,公司召开了第二届董事局第九次会议,会议通过 以江门市国有资产管理办公室持有的国家股壹仟伍佰万股的股权作抵押为本公司向中国工商银行广东省分行申请借款的决议。
(2)其它重大事件
公司于1997年被国家统计局中国行业企业信息发布中心分别排定为“‘八五’中国工业行业巨龙”、“中国工业行业排头企业”、“1996-1997年度中国制糠行业利税总额状元”。
(3)本年度公司无重大关联交易事项。
(4)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度利润分配预案
1997年度可供分配的利润为77,203,005.68元,提取10％的法定公积金7,720,300.57元,提取10％的法定公益金7,720,300.57元,提取20％的任意公积金15,440,601.14元,可供股东分配的利润为46,321,803.40元,加:上年未付股利40,860,849.23元,可供股东分配的利润共为87,182,652.63元。董事局决定:1997年度股东利润分配方案为以1997年末总股本 198,257,389股为基数,向全体股东以每10股送红股1股,派发现金股利1.00元(含税),应付股利共计39,651,477.80元,余下47,531,174.83元结转下年度再分配。
本年度不进行资本公积金转增股本。
(六)财务报告
1、审计意见
公司财务报告经深圳市金鹏会计师事务所朱月凤、张黔城注册会计师审计,并出具了“无保留意见的审计报告”[深金股审(1998)001号]。
2、会计报表
(1)资产负债表(附表一)
(2)利润及利润分配表(附表二)
(3)财务状况变动表(附表三)
3、会计报表附注
附注1:公司概况
本公司是由江门甘蔗化工厂、广东省糖纸公司、中国工商银行广东省信托投资公司和江门国际信托投资公司等四家发起,经广东省企业股 份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会粤股审(1992)102号文 批准成立,经中国证券监督委员会证监发审字(1994)25号文批准向公众 募股,持有广东省工商行政管理局颁发的19035728-8号企业法人营业执 照,注册资本人民币198,257,400元。
主要经营范围:以生产与销售浆板、机制纸、药用酵母、食用酒精 、生化原药及其制品、食糖、糠醛为主,兼营发电、供电、化工机械制 造及加工、建筑工程、建筑材料、货物运输、汽车修理、电子仪表及程控技术、房地产开发与商品房销售、进出口贸易等。
附注2:公司采用的主要会计政策:
1、本公司采取的会计政策和核算方法与上年相比无发生变化 。
2、会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》并按照有关规定进行帐务处理。
3、会计期间:会计年度自公历1月1日至12月31日止。
4、记帐原则和计价基础:以实际发生的经济业务及证明经济业务发生的合法凭证为依据,如实反映财务状况和经营成果。按照权责发生制 原则记帐,各项财产物质按取得进实际成本计价。
5、外币核算方法:记帐本位币为人民币,非本位币折算按发生当日 市场中间汇率记帐,年终按12月31日汇率对货币资金、债权、债务进行 折算,其折算差异全部计入当期损益。
6、坏帐核算方法:采用备抵法中的应收帐款余额百分比法核算按年末应收帐款余额的5‰计提。
7、存货核算方法:材料、产品等采用永续盘存制和实际成本核算。商品、产成品的发出采用先进先出法计价,其他存货采取加权平均法计 价,低值易耗品按一次摊销;包装物按一次摊销。
8、长期投资核算方法:长期投资按实际成本计价,债券投资的投资 收益采用成本法计算,股票投资和联营投资的投资收益,股权比例在25％以下者采用成本法核算,股权比例在25％至50％之间者采用权益法核算,股权比例超过50％以上者采用权益法核算并合并其会计报表。
9、固定资产核算方法:1固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品、单位价值在2,000元以上,并且 使用年限超过二年的,也作为固定资产。2固定资产计价:固定资产以历 史成本计价;3固定资产的分类及折旧:折旧采用直线法,应计折旧额在扣除3％的残值后按分类折旧率计提,折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率％
房屋及建筑物——房屋 35 2.77
——建筑物 20 4.85
机器设备——动力设备 14 6.93
——传导设备 22 4.41
——工具、仪器 12 8.08
——生产用具 12 8.08
运输设备 10 9.70
管理设备及用具 20 4.85
其他设备 12 8.08
10、在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价;工程竣工决算后,结转固定资产。
11、无形资产核算方法:土地使用权按取得时的实际成本计价,在有效使用期限内(50)年平均摊入管理费,专有技术按取得时的实际成本计 价,按规定的有效期限10年平均摊销。
12、收入实现的确认:于产品已经发出、产品的所有权已经转移给 买方,劳务已经提供,收到款项或取得收取款项的证据时,确认收入实现 。
13、税项
税 种 税率％ 备 注
增值税 17.13
营业税 5.3
消费税 5
所得税 15 采用应付税款法
备注:根据粤办函[1997]369号文规定,公司1997年按33％计征企业 所得税,按18％返还,实际执行税率15％。
14、利润分配方法:根据江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司董事 局1997年度利润分配预案,按税后利润提取10％的法定盈余公积金、提 取10％的法定公益金、提取20％的任意盈余公积金,向全体股东按每10 股送红股1股,并派发现金股利1.00元(含税)余下部分结转下年度分配。
附注3:会计报表项目注释(单位:人民币元)
1、短期投资
项 目 期初数 期末数
股票投资 —— ——
债券投资 —— ——
其他投资 151,784,404.06 112,700,060.00
其他投资项下,投资额占短期投资总额10％(含10％)以上的单位如 下:
单 位 期初数 期末数
投入时间 所得收益
牡丹科技设备有限公司 21,500,000.00 21,500,000.00
96.8.1 8,460,700.00
中山市江诚工贸发展公司 32,000,000.00 26,400,000.00
97.4.1 17,574,000.00
群益纸厂 12,810,220.00 12,810,220.00
97.3.1 924,859.00
光达公司 7,148,040.00 22,148,040.00
97.3.1 5,519,627.54
2、应收款项:
1应收帐款:
帐 龄 期初数 期末数
1年以内 53,920,000.05 61,331,247.30
1-2年 1,020,655.37 1,205,375.53
2-3年 3,374,049.83 1,188,179.66
3年以上 2,748,572.70 5,668,312.29
合 计 61,063,277.95 69,393,114.78
其中:应收帐款中没有持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
2预付帐款:
帐 龄 期初数 期末数
1年以内 8,831,488.82 5,788,373.35
1-2年 534,708.56 5,294.60
2-3年 129,214.20 534,708.56
3年以上 649,278.05 778,492.25
合 计 10,114,689.63 7,106,868.76
其中:预付帐款中没有持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
3其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
1年以内 17,035,983.35 15,897,822.33
1-2年 2,433,306.65 1,623,643.35
2-3年 11,536,819.82 742,965.84
3年以上 7,128,311.84 4,079,680.00
合 计 38,134,421.66 22,344,111.52
注:(1)其他应收帐款中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款
(2)其他应收款中欠款占其他应收款10％(含10％)以上的款项有:
欠款单位 付款日期 借款期限 欠款金额 所得收益
欠款原因
新口巷宿舍 95/11-97/12 职工宿舍 5,218,993.00 -
该款是预付本公司
基 建 完工则结算
基建部建职工宿舍款,因未完工结算,故挂帐。
广东省机械 96/5 收货并收到 2,543,410.00 -
借支购定量水份计算
进出口公司 发票后结算
经手人:蒋小毛 控制系统(技改项目设备)货已收到,因发票未
收到,故未结算。
3、待摊费有
类 别 期初数 期末数
以前年度库存材料待抵扣进项税 9,888,698.69 6,565,305.97
合计 9,888,698.69 6,565,305.97
4、长期投资:
项目 期初数 期末数
股票投资 0 0
其他投资 55,071,472.21 95,367,659.85
债券投资 171,356.00 --
合计 55,242,828.21 95,367,659.85
(A)其他投资
被投资公司名称 投资 期初数 期末数 占被投资单位
期限 注册资本比例
江门丽达公司 15年 18,171,472.21 18,323,298.62 25％
(原名:江门长润造纸有限公司)
中国光大银行 长期 36,000,000.00 30,600,000.00 0.7％
两广纸张联
营公司 长期 50,000.00 50,000.00 5％
中国造纸开
发公司 长期 100,000.00 100,000.00 10％
广州商品期
货交易所 长期 750,000.00 750,000.00 5％
肇庆城乡建
设开发公司 3年 -- 9,139,909.84 18％
江门市苑威
贸易公司 5年 -- 15,078,593.89 18％
市城区物资
总公司 3年 -- 4,204,832.50 15％
新会礼乐镇
商业发展公司 5年 -- 4,121,025.00 12％
广西南宁恒元
开发总公司 3年 -- 13,000,000.00 18％
小计 55,071,472.21 95,367,659.85
(B)债券投资
债券种类 期初数 期末数
国库券 111,020.00
重点企业债券 60,336.00
小计 171,356.00
6、投资收益
97年投资收益
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资 -- -- 44,426,600.41 -- 44,426,600.41
长期投资 -- -- ---- -- --
合计 -- -- 44,426,600.41 -- 44,426,600.41
96年投资收益:
项目 股票投资收益 债券投资收益 联营合作投资收益
期货收益 合计
金额 6,662,470.11 2,364.00 56,582,080.02
2,602,536.05 65,868,450.18
7、营业外收入
内容 上期数 本期数
处理固定资产收益 179,250.00 191,859.70
罚款收入 55,924.38 21,200.00
固定资产盘盈 -- 1,441,793.00
其他 685,521.55 52,416.00
合计 920,695.93 1,707,268.70
8、营业外支出
内容 上期数 本期数
处理固定资产损失 87,377.30 570,996.37
长病抚恤费 31,780.09 167,752.63
其他 65,610.00 53,332.00
合计 184,767.39 792,081.00
附注:4:相同会计报表项目在两年比较报表中变动幅度达30％(含30％)以上,且占公司报表日资产总额5％(含5％)或报告期利润总额10％( 含10％)以上的,项目内容和变动原因。
(1)97年长期投资9,563万元,比96年5,524万元增加4,012万元,增加72.6％,原因是:1我公司投资的房地产公司有些房屋暂未能销售,超过一年投资期,故由短期投资转作长期投资,其中肇庆建设开发公司914万元,江门市苑威贸易公司1,506万元、江门城区物资公司420万元、礼乐商业开发公司412万元、广西南宁恒元开发公司1,300万元,故长期投资增加4,552万元。2中国光大银行退回投资款540万元,故长期投资减少540万元。
(2)97年末无形资产11,913.20万元,96年初余额为零,原因:1增加土地使用权11,901.30万元,其中:固定资产转入9,412.60万元,购入土地使用权2,488.40万元;2专用技术214.70万元,其中凹螺纹钢技术转让费100万元,带钢技术转让费114.70万元;3已摊销202.80万元。
(3)97年应付帐款余额6,754万元,比96年4,418万元增加2,336万元,增加52.90％,原因:1由于97年采购蔗量比96年增加,故应付购蔗款增加 4,275万元。2由于自产蔗渣等原料增加,故其他外购原料也减少,故应付原料等款挂帐也减少1,939万元。
(4)主营业务利润本年比去年增加2,899.40万元,增幅174.54％,主 要原因:学邯钢、抓成本,可比产品成本比上年降低4,550.86万元,降幅 为10.84％,抵除产品价格下降因素后,利润仍有所增加。
(5)97年投资收益4,443万元,比96年投资收益6,587万元减少2,443 万元,减少32.55％,原因:投资收益中以商贸利润为主,97年商贸投资的 投资利润率比96年减少,故投资收益也减少。
附注5:关联方关系及交易披露
(一)关联企业
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质类型 法定代表人
江门丽达纸业有限公司 广东省江门市北街 生产经营卫生纸
联营 有限责任公司 陈伟强
(二)关联方注册资本、持关联方股份
企业名称 注册资本 持关联方股份 持股比例
江门丽达纸业有限公司 7,328万元 1,832万元 25％
(三)与关联企业的交易
企业名称 交易类型 交易金额 定价政策
江门丽达纸业有限公司 水、汽、电 1,103,376.15 协议价
江门丽达纸业有限公司 往来款 4,000,000.00
附注6:或有事项
为江门糖纸公司贷款担保35万元。
附注7:期后事项
本公司无需披露之期后事项。
附注8:承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
备查文件
1、载有董事局主席亲笔签署的本公司1997年年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有深圳金鹏会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章 的审议报告正本;
4、最后一次股东大会通过的公司章程。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司董事局
一九九八年三月十三日
