江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:THE JIANGMEN SUGAR CANE CHEMICAL FACTORY(GROUP)CO.,LTD
(英文缩写为JSCC)
2、公司法定代表人:周 润
3、公司董事局秘书:沙 伟
联系地址:广东省江门市甘化路1号江门甘蔗化工厂
(集团)股份有限公司证券部
电 话:(0750)3365000
传 真:(0750)3361973
4、公司注册地址:广东省江门市甘化路1号
公司办公地址:广东省江门市甘化路1号
邮 政 编 码 :529075
公司国际互联网网址:www.jghg.com.cn
公司电子信箱:jmganhua@pub.jiangmen.gd.cn
5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》。
登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:广东甘化
股票代码:0576
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司利润情况
(单位:元)
利润总 21,032,037.64
净利润 17,778,633.50
扣除非经常性损益后的净利润 15,803,131.91
主营业务利润 63,375,910.99
其他业务利润 -42,385.22
营业利润 12,365,898.90
投资收益 7,116,517.83
补贴收入 1,975,501.59
营业外收支净额 -425,880.68
经营活动产生的现金流量净额 13,851,726.21
现金及现金等价物净增加额 -64,088,092.66
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额 (单位:元)
项 目 涉及金额
补贴收入 1,975,501.59
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1999年 1998年 1997年
调整前
调整后 调整前 调整后
1、主营业务收入(元) 450,141,256.54 450,373,781.25
450,373,781.25 419,719,616.90 419,719,616.90
2、净利润 (元) 17,778,633.50 28,993,027.74
9,842,795.96 77,203,005.68 46,011,274.02
3、总资产 (元)1,475,052,729.98 1,510,508,382.35
1,441,982,868.83 1,208,763,052.89 1,165,551,763.80
4、股东权益 (元) 965,794,623.85 1,010,377,511.22
948,015,990.35 759,546,514.79 716,335,225.70
5、每股收益 (元/股) 0.07 0.12
0.04 0.39 0.23
加权每股收益 (元/股) 0.07 0.13
0.04 0.39 0.23
扣除非经常性损益后的 0.06 0.13
0.04 0.39 0.23
每股收益 (元/股)
6、每股净资产 (元/股) 3.90 4.08
3.83 3.83 3.61
7、调整后的每股净资产(元/股) 3.80 3.99
3.78 3.74 3.55
8、每股经营活动产生的 0.06 -0.17
-0.17 0.17 0.17
现金流量净额 (元/股)
9、净资产收益率 (％) 1.84 2.87
1.04 10.16 6.42
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元)
法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元)
期初数
247,598,624.00 592,731,003.72 65,778,026.88
16,425,784.28 25,482,546.47 948,015,990.35
本期增加 5,333,590.05
1,777,863.35 17,778,633.50 24,890,086.90
本期减少
7,111,453.40 7,111,453.40
期末数
247,598,624.00 592,731,003.72 71,111,616.93
18,203,647.63 36,149,726.57 965,794,623.85
变动原因 利润提取
利润提取 增加本年利润 增加本年利润
三、股东情况介绍
1、截止1999年末公司股东总数为71169户。
2、公司前十名股东持股情况
序号 股 东 名 称
年末持股数量(股) 年度内股份增减(+、-) 持股比例(％)
1 江门市国有资产管理办公室
88,747,468 0 35.84
2 江门市光达实业有限公司
10,373,550 0 4.19
3 江门群益造纸厂
10,120,902 0 4.09
4 江门甘化综合厂
4,386,888 0 1.77
5 中国工商银行广东省信托投资公司
3,960,000 0 1.60
6 江门光华印刷厂
3,361,578 0 1.36
7 广东省制糖造纸工业总公司
1,980,000 0 0.80
8 番禺紫坭糖厂
1,380,456 0 0.56
9 中国银行江门分行
1,275,120 0 0.51
10 江门国际信托投资公司
871,200 0 0.35
注:1)公司前十名股东所持股份均为未上市流通股份。
2)代表国家持有股份的单位是江门市国有资产管理办公室。
3)持有公司5 ％以上股份的股东江门市国有资产管理办公室所持股份中有1500 万股用于抵押向中国工商银行广东省分行申请贷款。
4)公司前十名股东之间无关联关系。
四、股东大会简介
报告期内公司召开了1998年度股东大会, 会议情况如下:
公司1998年度股东大会于1999年5月21日下午3 时在本公司文化中心召开。 会议以记名投票逐项表决的方式审议通过了如下决议:
1)审议批准了公司董事局1998年度工作报告;
2)审议批准了公司监事会1998年度工作报告;
3)审议批准了公司1998年度财务报告及利润分配预案;
4)审议批准了公司章程的修改草案;
5)审议批准了关于选举产生公司第三届董事局成员的提案;
6)审议批准了关于选举产生公司第三届监事会成员的提案。
本次股东大会决议公告于1999年5月22日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。
五、董事局报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及在本行业中的地位
本公司是一家以工业为主,包括制糖、浆纸、 生化三大产业的综合性企业,其主要产品都属于轻工业范畴,是中国轻工业200强企业之一,位居第71名,也是我国目前甘蔗综合利用规模最大的大型(一档)轻工骨干企业(出自“中华之最”)和首批国家重点扶持的300家大型企业之一。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
本公司主要生产和销售食糖、机制纸、 商品浆板、药用酵母、食用酒精、生化原药及其制品。1999年, 面对严峻复杂的国内外环境, 公司在董事局和经营班子的领导下,围绕“内抓成本、外抓市场、优化结构、 强化管理”的生产经营方针,致力于深化改革、 创新机制,并取得了一定成效,使公司整体经济运行保持基本正常、生产经营保持相对稳定的发展态势。 公司全年实现工业总产值(90年不变价)48723万元,同比增长22.58 ％,实现主营业务销售收入45014万元,同比基本持平,实现净利润1778万元。99年, 公司被评为“中国食品工业优秀企业”、“广东省食品行业跨世纪著名企业”, 并荣获多项奖励。
1)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
本公司主营业务属轻工业范畴,生产包括制糖、 浆纸、生化三大产业的四十多种产品。 按产品分类的主营业务收入和主营业务利润情况如下:
产 品 主营业务收入 主营业务利润
食糖 112953976.09 10068086.58
浆板 128870597.39 30309864.36
机制纸 99879921.10 11973294.54
食用酒精 16375101.16 1075090.24
药用酵母 29570032.74 3550888.81
生化原药 10856753.91 1503480.64
醋酸乙酯 6422744.63 633719.74
冷轧带钢 7471901.33 339360.06
其他 37740228.19 3922126.02
合计 450141256.54 63375910.99
2)占主营业务收入或主营业利润10％以上的产品介绍
食糖——公司主导产品之一, 主要品种有精幼白砂糖、优级白砂糖、一级白砂糖和赤砂糖, 其中莲花牌优级、 一级白砂糖和赤砂糖在全国同行业质量评比中名列前茅,多次荣获产品质量优秀奖, 莲花牌优级白砂糖已连续四个榨季质量评比第一, 被列为广东省首批名牌产品、江门市首批免检产品,同时, 公司糖产品系列通过了ISO9002质量保证体系认证,并获得百事可乐公司质量认可证书。
机制纸——公司主导产品之一,包括书写纸、 胶印书刊纸、有光纸、双胶纸、静电复印纸等多个品种, 产品质量优良,其中有光纸、 一号书写纸荣获广东省优质产品奖,出口日历有光纸、B等静电复印纸、B 等书写纸获得省轻工厅和中国轻工总会颁发的“飞鹰奖”,B等出口日历有光纸和B等书写纸还获得“95—99连续5 年检测合格”证书。
浆板——公司主导产品之一,产品质量优良, 水仙花牌漂白混合浆板被评为轻工业部和广东省优质产品。
(3)公司经营中出现的问题与困难及解决方案
1999 年公司在经营中面临的主要问题与困难是:由于市场需求不足,行业竞争激烈, 造成部分主导产品价格下跌,销售压力较大,同时, 公司产业结构和产品结构未尽合理,也在一定程度上影响了公司效益的提高。
针对以上问题与困难,公司主要采取了以下措施:
1)加大促销力度和销售领导、策划力度,调整销售策略,最大限度拓展营销市场, 同时进行销售机制的深层次改革,逐步建立科学、高效的营销体系。
2)强化以成本和质量为中心的内部管理。成本管理方面,健全了制度,并狠抓落实,有效降低了生产成本, 公司99年可比产品成本在98年降低7.24％的基础上, 又继续下降了18.94％;质量管理方面, 通过了覆盖糖产品系列的ISO9002质量保证体系认证,并将逐步把质量保证体系扩展覆盖其他主导产品, 以促进公司质量管理水平的提高。
3)在机制创新方面作了大胆、有效的尝试,逐步改革了用工、用人机制,进一步完善了分配激励机制, 促进了公司现代企业制度的建设。
4)创造条件加速技改进程,加大技术创新和新产品开发力度,做到组织重视、人员保证、资金优先, 并取得一定成效,提高了部分产品的档次和技术含量, 增强了产品的市场竞争力。
5)重组现有资产,优化资源配置,通过对江门生物技术开发中心的进一步改组, 促进了公司生化产业的进一步发展,以逐步实现产业结构调整和产业升级。
2、公司财务状况
公司年度末资产总额147505万元,负债总额为50926万元,净资产为96579万元,资产负债率为34.52％, 流动比率为207.88％,速动比率为135.9％,上述数据表明:公司经营稳健,财务状况良好,偿债能力较强。
1999年末(万元) 1998年末(万元) 增减额(万元) 增减率(％)
总资产
147505 144198 + 3307 + 2.29
长期负债
18219 17600 + 619 + 3.52
股东权益
96579 94801 + 1778 + 1.87
主营业务利润
6338 6614 - 276 - 0.04
净利润
1778 984 + 794 + 80.69
说明:⑴总资产增加原因:流动资产增加1757万元,固定资产增加580万元,无形资产增加1176万元,长期投资减少206万元。
⑵长期负债增加原因:增加了长期借款。
⑶股东权益增加原因:增加本年净利润1778万元。
⑷主营业务利润减少原因:市场有效需要不足, 行业竞争激烈,产品价格下降,使主营业务利润减少。
⑸净利润增加原因:主要是本年度公司变更会计政策,追溯调整上年度坏帐准备和长期投资减值准备, 调减了上年度净利润所致。
3、公司投资情况
报告期内公司投资总额比上年增加1160.42万元,其中在建工程本年增加2844.16万元, 增幅为13.21％; 长期投资本年减少206.61万元,减幅为2.17％; 短期投资本年减少1477.13万元,减幅为14.22 ％(详见会计报表主要项目注释中“短期投资”、 “长期投资”和“在建工程”)。
(1)募集资金使用情况
公司1998年配股募集资金22078.9万元(已扣除发行费用),其中10490.88万元延续到本报告期内投入。 截止本报告期末,配股资金基本按配股说明书承诺的用途、进度进行使用,具体情况如下:
承诺投资项目
承诺投资 实际投资 本年度投入 报告期末累计 项目进度
金 额 项 目 金 额 投资金额
(万元) (万元) (万元)
a.兼并江门生物技术开发中心
14000 同左 4503 11291.99 完成50％
b.合资经营语音识别
技术产业化项目
1600 同左 0 0 完成30％
c.购买200亩土地
5000 同左 0 3320.13 完成80％
d.补充公司流动资金
1478.9 同左 0 1478.9 已完成
报告期内募集资金使用情况说明:
1)兼并江门生物技术开发中心项目:公司于98年下半年完成了对江门生物技术开发中心的整体兼并,99 年公司陆续投入资金4503万元, 用于对“中心”进行内部整改、销售网络建设和初步的结构调整, 支持“中心”多项新产品、新项目的开发,并预付3020 万元用于收购北街(联营)发电厂和江门制药厂股权, 以加大力度实施“中心”的改造, 一方面保证“中心”生产正常的用电用汽,另一方面在“中心”生化药的基础上, 逐步发展形成制药生产规模。2000年,公司将以“中心”为龙头,在巩固和扩大原有产品的基础上, 重点开发生化医药产品,通过GMP改造和对外合作,构建区域性生化制药业中心。
2)合资经营语音识别技术产业化项目:该项目已完成了语音识别技术的初步产业化开发, 并研制出产品样机试投放市场。公司董事局本着谨慎、 稳妥的原则和对投资者负责的态度, 在募集资金投入产品批量生产之前布置了广泛、详细的收资、调研工作, 待调研报告确定后方最后决策。故本公司计划投资的1600万元暂未投入。
3)购买200 亩土地扩大原料场项目:已完成了土地购买和前期平整工作,达到了预期效果。 目前此项目的收尾工作正在陆续进行。
4)上述未投入资金将视项目进展情况按计划投入使用。
(2)报告期内公司没有募集资金投资项目以外的其他重大投资。
4、中国加入WTO对公司未来经营情况的影响
公司主营业务涉及制糖业、制浆造纸业和生化产业,中国加入WTO对制糖业冲击较大,对制浆造纸业也有冲击,但加入WTO可为公司产品提供向发展中国家和地区出口的机会,并增加糖品进口加工业务。相对而言, 中国加入WTO给公司发展生化产业带来机遇,有利于引进技术和资金。加入WTO有利于公司的产业结构和产品结构调整,加速产品技术换代和产业升级, 公司近年来逐步推行发展战略,并全方位强化内部管理,努力提高竞争力, 力争在全球经济一体化的浪潮中站稳脚跟。
5、新年度业务发展计划
2000年公司生产经营方针是:以市场为导向、 以利润为中心、以管理为手段、以科技为依托, 努力实现规模、效益的增长。公司将围绕这一生产经营方针, 以改革与发展为主线,全面铺开各项工作。
发展战略方面:加大结构调整力度, 加速发展生物技术及其产业,重点发展生化药业,通过资产重组, 优化资源配置,完成从原料药到成品药的全线生产, 形成上、下游产品的一体化规模经营, 将生化产业发展成为公司支柱产业,实现行业结构的根本性改变。
生产方面:加强现场管理,提高劳动生产率。
销售方面:加大领导和策划力度,开创营销新局面,并加速货款清收,提高资金回笼率。
质量方面:贯彻质量方针, 确保质量体系持续有效运行。
成本方面:抓好节能降耗、减员增效工作, 同时继续落实与完善比质比价采购管理。
技术方面:技术改造与科技创新并进, 一方面保证生产低消耗、产品高质量,一方面开辟新的经济增长点。
机制方面:不断探索改革措施, 逐步建立与市场经济发展相适应的用人、用工和分配激励机制。
2000年公司新建及在建的重点项目有:
1)环保产品木质素磺酸镁研发、推广项目,力争通过研究、试验,发掘木镁潜在市场,并加强与高校、 科研机构的合作,改善木镁性能, 开发高附加值的木质素系列产品,拓宽木镁的用途, 为逐步将木镁生产能力由年产3000吨扩展到年产6万吨打基础。
2)逐步改造、发展江门生物技术开发中心,抓紧“中心”系列新产品、新项目如纤维素酶、生物可降解塑料、绿藻、酵母深加工系列产品等的开发工作, 争取早日试产扩产、转化为生产力,并努力降低生产成本, 力争产生较好的经济效益。
3)加大力度发展生化药业,抓紧落实GMP 改造工程,力争2000年底建成并通过认证, 为公司今后大力发展生化制药业打下基础,并以现有医药原料为基础, 向产品深度和系列化发展,拓宽药品适用范围,提高药效, 提高档次,同时加大对外合作力度, 力争在生化药业方面有大的突破。
6、董事局日常工作情况
(1)报告期内董事局的会议情况及决议内容
报告期内董事局共召开了四次会议:
●1999年4月1日, 公司第二届董事局第十四次会议于本公司接待室召开,会议审议通过了如下决议:
1)1998年度董事局工作报告;
2)1998年公司年度报告及年度报告摘要;
3)1998年度财务报告及利润分配预案;
4)选举公司第三届董事局成员的议案;
5)修改公司章程的议案;
6)并于召开公司1998年度股东大会的议程。
本次会议决议于1999年4月6 日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。
●1999年6月16日,公司第三届董事局第一次会议于本公司接待室召开,会议经审议形成了如下决议:
1)选举周润先生为公司第三届董事局主席;
2)聘任彭章瑞先生为公司总裁,任期三年;
3)根据总裁提名,同意聘任林志光先生、邹敦华先生为公司副总裁,任期三年。
本次会议决议于1999年6月17日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。
●1999年8月10日,公司第三届董事局第二次会议于本公司接待室召开,会议审议通过了如下决议:
1)公司1999年度中期报告;
2)公司1999年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
本次会议决议于1999年8月13日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。
●1999年12月8日,公司第三届董事局第三次会议于本公司接待室召开, 会议审议通过了关于收购江门制药厂、 江门机械厂全部资产和江门北街(联营)发电厂部分股权的议案。
(2)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况以及配股、增发新股等方案的实施情况
公司1998年度未进行利润分配, 也未进行资本公积金转增股本;报告期内公司未进行配股和增发新股。
7、公司董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
持股数量(股) 年度报酬
年初 年末 (元)
周 润 董事局主席 男 48 1999.5—2002.5
16965 16965 62400
彭章瑞 董事、总裁 男 36 1999.5—2002.5
1600 1600 56160
梁振耀 董事、党委书记 男 55 1999.5—2002.5
27378 27378 62400
黄惠秀 董事 女 45 1999.5—2002.5
3060 3060 49920
易中强 董事 男 37 1999.5—2002.5
0 0 不在本公司领取
钟国华 董事 男 45 1999.5—2002.5
0 0 49920
刘汉德 董事 男 36 1999.5—2002.5
0 0 不在本公司领取
王若平 监事会主席 女 42 1999.5—2002.5
1755 1755 35094
谭鸟民 监事 男 58 1999.5—2002.5
780 780 24243
赵炳昌 监事 男 56 1999.5—2002.5
0 0 22425
周景强 监事 男 41 1999.5—2002.5
0 0 不在本公司领取
肖方正 监事 男 37 1999.5—2002.5
0 0 31340
林志光 副总裁 男 60 1999.5—2002.5
4680 4680 49920
邹敦华 副总裁 男 37 1999.5—2002.5
1500 1500 43680
刘亨源 财务总监 男 60
3900 3900 49920
注:1)公司现任董事、监事及高级管理人员所持本公司股份在本年度内无增减;
2)公司现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为53.74万元,其中年度报酬2万元～4万元的有4人、4万元～5万元的有5人、5万元～7万元的有3人。
3)公司董事易中强、刘汉德和监事周景强不在公司领取报酬;
4)报告期内离任的董事有黄明玉、卢耀光、黄纪生、刘亨源、林志光、朱绍熹、邝钦宁,监事有伍柱泮、 谢少珍、张坤林,离任原因是任期届满、换届选举。 报告期内,由于工作变动的原因, 周润先生不再担任公司总裁,由于已到退休年龄,黄明玉、 卢耀光先生不再担任公司副总裁。
5)公司1999年6月16 日第三届董事局第一次会议聘任彭章瑞先生为公司总裁、聘任林志光、 邹敦华先生为公司副总裁。
6)由于工作变动的原因,彭章瑞先生不再担任公司董事局秘书, 经公司第三届董事局第四次会议审议通过,聘任沙伟小姐为公司董事局秘书。
8、本年度利润分配预案
本公司1999年度净利润为17778633.50元,根据《公司法》及《公司章程》的有关规定,提取10 ％的法定公积金1777863.35元,提取10％的法定公益金1777863. 35元,提取20％的任意公积金3555726.70元, 加年初未分配利润25482546.47元,本年度实际可供股东分配的利润为39705453.27元。根据本公司的实际情况,公司未来的发展规划将加速产业结构调整,促进产业升级, 在稳定制糖产业、巩固提高浆纸产业的基础上, 大力发展生化产业。在新年度发展计划中, 公司拟加大力度发展生化产业,特别是生化药业,初步意向利用资产重组, 通过收购江门市制药厂及其他相关企业,形成规模经济, 构建区域性的生化制药生产基地。 鉴于新年度发展规划对资金的需求巨大,为保证公司稳定和持续发展, 公司董事局拟定本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
9、其他报告事项
公司选定《中国证券报》和《证券时报》作为信息披露报刊。
六、监事会报告
报告期内, 公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权,依照“法制、监管、自律、 规范”的方针,关注和参与公司的决策活动, 列席了公司董事局的所有会议,依法对公司的运作、生产经营、财务状况、资金使用情况等进行了检查,充分行使了监督职能, 认真维护了公司和股东的权益。
报告期内监事会共召开了三次会议。
●1999年4月1日召开了第二届监事会99 年第一次会议,审议通过了1998年度监事会工作报告、1998 年度公司财务报告和利润分配预案、 选举公司第三届监事会成员的议案,本次会议决议于1999年4月6 日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。
●1999年6月16日召开了第三届监事会第一次会议,选举了王若平女士为本公司第三届监事会主席, 本次会议决议于
1999年6月17日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。
●1999年8月10日召开了第三届监事会第二次会议,审议通过了公司1999年度中期报告。
七、重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东变更,董事局、监事会换届,聘任总裁及董事局秘书情况。
⑴报告期内公司控股股东未发生变更, 仍为江门市国有资产管理办公室。
⑵本公司第二届董事局和第二届监事会于1999 年任期届满,公司于1999年5月21日召开了1998年度股东大会,选举了周润、梁振耀、黄惠秀、彭章瑞、易中强、 钟国华、刘汉德为公司第三届董事局成员, 选举了王若平、谭鸟民、赵炳昌、周景强、肖方正为第三届监事会成员。上述事项公告于1999年5月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。
⑶公司第三届董事局第一次会议于1999年6月16日召开,会议选举了周润先生为第三届董事局主席, 聘任了彭章瑞先生为公司总裁、 林志光和邹敦华先生为公司副总裁,任期均为三年; 公司第三届监事会第一次会议于1999年6月16日召开,会议选举了王若平女士为第三届监事会主席。上述事项公告于1999年6月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。
⑷聘任董事局秘书情况
报告期内公司未新聘董事局秘书, 但由于工作变动的原因,彭章瑞先生不再担任公司董事局秘书, 公司于2000年3月16日召开第三届董事局第四次会议,审议聘任了沙伟小姐为本公司董事局秘书。
4、报告期内公司收购资产情况
报告期内, 经公司第三届董事局第三次会议讨论,审议通过了关于收购江门制药厂、 江门机械厂全部资产和江门北街(联营)发电厂部分股权的议案:
为了确保生物中心生产正常用电用汽, 大力发展生化制药业,并逐步形成制药产业规模,经有关部门批准,本公司于1999年12 月实施收购江门制药厂全部资产和江门北街(联营)发电厂部分股权的方案, 并按江门制药厂99年11月报表净资产数支付收购预付款950万元、按生物中心原持有北街(联营)发电厂股权支付股权收购预付款2070万元。待资产评估后,实行全面收购。
为了利用江门机械厂在糖纸机械方面的技术力量来改造本公司的生产设备, 且考虑到该厂与本公司毗邻,可为公司以后的发展提供必需的场地,经有关部门批准,本公司于1999年12 月实施收购江门机械厂全部资产的方案,并按江门机械厂99年11 月报表净资产数支付收购预付款3190万元。待资产评估后,实行全面收购。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”的情况
本公司的生产经营和财务管理均与控股股东——江门市国有资产管理办公室严格分开、独立运作, 与控股股东之间做到了人员、资产、财务上的三分开, 实现了人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内本公司未与其他公司发生资产托管、承包、租赁经营事宜。
8、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更,仍为深圳华鹏会计师事务所。
9、报告期内公司无其他重大合同(含担保等)及其履行事项。
10、报告期内公司未更改名称和股票简称。
11、其他重要事项。
⑴计提四项资产减值准备对公司的影响。
根据财政部[财会字(1999)35号]文和财政部[财会字(1999)49号]文的有关规定,本公司变更了相关会计政策,对坏帐准备、 长期投资减值准备采用了追溯调整法,调整了1999 年度合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数, 上述会计政策变更的累计影响数为57292687.44元。其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为42880586.89元,因计提长期投资减值准备的累计影响数为14412100.55元。由于会计政策变更,调减1998年净利润19150231.78元,调减 1998 年年初未分配利润38142455.66元。
⑵1999 年 2 月, 公司通过了覆盖制糖产品系列的ISO9002质量保证体系认证,获得了广东质量体系认证中心的证书,并于1999年8月通过了ISO9002质量认证复查,促进了公司管理水平和产品质量水平的不断提高。
⑶1999年11月, 广东省食品行业协会授予本公司“广东省食品行业跨世纪著名企业”称号。
⑷1999年12月, 中国食品工业协会授予本公司“中国食品工业优秀企业”称号、 授予公司董事局主席周润先生“中国食品工业优秀企业家”称号。
⑸1999年11月,公司一项管理成果获广东省1998 年度企业管理现代化优秀成果二等奖。
⑹1999年12月, 公司主导产品之一“万寿菊”牌书写纸获“广东省优质产品”称号。
八、财务会计报告
㈠审计报告
华鹏股上字(2000)第018号
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其附属公司(以下简称“贵集团”)1999年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表及截至1999年12月31 日止该年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司及贵集团负责 ,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司及贵集团实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其他有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团1999年12月31 日的财务状况和合并财务状况及截至1999年12月31 日止该年度的经营成果和合并经营成果及现金流动情况和合并现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师:朱月凤
中国 . 深圳 中国注册会计师:何祚文
二OOO年三月十六日
㈡会计报表
1、资产负债表(附表一)
2、 利润及利润分配表(附表二)
3、 现金流量表(附表三)
㈢会计报表附注
附注一、 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司设立说明及主要业务
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)系由江门甘蔗化工厂、 广东省糖纸公司、中国工商银行广东省信托投资公司和江门国际信托投资公司等四家单位发起, 经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会[粤股审(1992)102 号文]批准于1992年12月28日成立。1994年6月9日,经中国证券监督管理委员会[证监发审字(1994)25号文] 批准向社会公众发行人民币普通股,并于1994年9月7 日获准在深圳证券交易所上市。 本公司持有广东省工商行政管理局颁发的4400001000871企业法人营业执照,截止1999年12月31日,注册资本为人民币247,598,624元。
本公司经营范围:以生产与销售浆板、机制纸、 药用酵母、食用酒精、生化原药及其制品、食糖、 糠醛为主,兼营发电、供电、化工机械制造及其加工、 建筑工程、建筑材料、货物运输、汽车修理、电子仪表、 程控技术、房地产开发与销售、进出口贸易等。
附注二、本公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则, 各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务, 以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记帐。 各外币帐户期末余额按期末中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币金额, 其与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中:属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费; 属购建固定资产等长期资产发生的汇兑损益在该资产尚未达到其预定的可使用状态之前,计入该购建资产的成本, 除上述情况以外发生的汇兑损益,计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资,但不包括其他货币资金中的定期存款、 存入保证金等不能随时支取的款项。
7、短期投资的核算方法
(1)短期投资取得时按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用。 期末对短期投资原未计提短期投资跌价准备,经本公司董事会决议自1999年1月1日起改为采用成本与市价孰低计价,将短期投资的市价与成本进行比较,如市价低于成本的, 按其差额计提短期投资跌价准备;
(2)短期投资的现金股利或利息,先冲减投资成本,直到该投资成本为零时,再确认为当期投资收益; 处置短期投资时, 投资成本与实际取得收入的差额确认为当期投资收益;
8、坏帐核算方法
(1)坏帐确认标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项或债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明确实无法收回的应收款项,经本公司董事会批准确认为坏帐损失;
(2)坏帐损失核算采用备抵法,本公司原按资产负债表日应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,经本公司董事会决议自1999年1月1 日起改为根据债务人的财务状况、现金流量等情况对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)采用帐龄分析法计提坏帐准备, 计提比例为:一年以内的提取比例为5％;一至二年的提取比例为7％; 二至三年的提取比例为10％;三年以上的提取比例为20％;经本公司董事会分析存在损失的, 按估计的损失金额计提坏帐准备;
(3)由于会计政策的变更,本公司采用了追溯调整法,调整了1999 年年度会计报表相关项目的年初数和上年同期数。
9、存货的核算方法
(1)存货分类主要为:原材料、在产品、 分期收款发出商品、库存商品、包装物、低值易耗品等;
(2)存货取得时按实际成本核算, 原材料、在产品、库存商品、 分期收款发出商品发出时采用先进先出法计价;包装物、低值易耗品于领用时一次性摊销;
(3)期末存货原按历史成本计价,经本公司董事会决议自1999年1月1 日起改为按存货成本与可变现净值孰低计价, 并对可变现净值低于成本的存货计提存货跌价准备;
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资
Ⅰ、 长期股权投资取得时按实际支付的价款或确定的价值记帐。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额20％或 20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算; 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20 ％以上的,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;
Ⅱ、采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确认投资收益;
Ⅲ、采用权益法核算的,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的其借差按不超过10年的期限摊销,贷差按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资
Ⅰ、长期债券
(Ⅰ)长期债券取得时按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。 实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价,并在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;
(Ⅱ)长期债券于期末结帐或出售、 收回债券本息时确认投资收益。
Ⅱ、委托贷款等其他债权投资,按实际支付的价款记帐;每期结帐时,或其他债权投资到期收回本息时确认投资收益。
(3)其他投资中以实物资产或无形资产对外投资的按评估确认的资产净值记帐;其他股权投资出售、 处置时,其投资成本与实际取得收入的差额确认为投资收益。
(4)期末长期投资原不计提长期投资减值准备,经本公司董事会决议自1999年1月1 日起改为期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其帐面价值, 并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的, 按长期投资个别项目可收回金额低于其帐面价值的差额, 计提长期投资减值准备;
(5)由于会计政策的变更,本公司采用了追溯调整法,调整了1999 年年度会计报表相关项目的年初数和上年同期数。
11固定资产的计价与折旧方法
(1)固定资产标准: 使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产;
(2)固定资产计价:固定资产以历史成本计价。
(3)固定资产分类及折旧: 固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除残值(原值的3.00％)后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率％
房屋及建筑物 20—40 4.850—2.425
专用设备 15—22 6.467—4.410
通用设备 12—15 8.083—6.467
运输设备 10—15 9.700—6.467
其他设备 12—15 8.083—6.467
12、在建工程的核算方法
在建工程是指兴建中的厂房、 安装及调试中的机器设备及其他固定资产,按实际成本核算。 该等成本包括直接建造成本以及于兴建、 安装及调试期间的有关借款的利息支出及汇兑损益。 在建工程于完工交付使用后转为固定资产并计提折旧。
13、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产计价
Ⅰ、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价;
Ⅱ、其他单位投入的无形资产按公允价值计价;
Ⅲ、 自行开发并按法定程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请的律师费用等计价。
(2)无形资产的摊销
Ⅰ、土地使用权按合同规定的使用期限分50 年平均摊销;
Ⅱ、非专利技术按受益期限分10年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用的计价及摊销方法
(1)开办费以筹建期间的实际发生额计价,按5 年平均摊销;
(2)长期待摊费用是指租入固定资产改良支出和固定资产大修理支出,以实际发生额计价; 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销, 大修理支出在修理间隔期内平均摊销。
15、收入的确认原则
(1)商品、产品销售:在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品、 产品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品、 产品的成本能够可靠的计量时,确认收入的实现;
(2)工程、劳务提供:在工程、劳务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与提供该工程、劳务的成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
17、合并会计报表的编制方法
(1)本公司对拥有控制权的附属公司,在编制合并会计报表时纳入合并范围。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的附属公司的会计报表以及其他资料为依据,合并时,将他们相互之间的投资、往来、 资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销后, 计算少数股东权益和少数股东损益。
(2)本公司及附属公司采用的会计政策一致。
18、会计政策变更、会计差错更正及其影响
根据财政部财会字[1999]35 号文《关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》及其他相关规定,本年度本公司变更了短期投资跌价准备、 坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备的会计政策。会计政策变更及会计差错更正对本年度本公司对截止1999年12月31日、1998年12月31 日的财务状况和截至该日止1999年度、1998年度的经营成果的影响如下:
(1)对年初未分配利润的影响
摘要
1999年度 1998年度及以前
原报表年初未分配利润
64,926,992.38 67,356,913.73
追溯调整影响
-39,444,445.91 -27,954,306.81
Ⅰ、利润影响数
-62,361,520.87 -43,211,289.09
其中:会计差错影响(冲减年初待扣税金*)
- -5,068,833.43
Ⅱ、盈余公积影响数
22,917,074.96 15,256,982.28
调整后年初未分配利润
25,482,546.47 39,402,606.92
(2)对各年度利润的影响
摘要
1998年度 1997年度及以前 合计
Ⅰ、会计政策变更
(Ⅰ)坏帐准备
-13,195,847.18 -29,684,739.71 -42,880,586.89
(Ⅱ)长期投资减值准备
-5,954,384.60 -8,457,715.95 -14,412,100.55
小计
-19,150,231.78 -38,142,455.66 -57,292,687.44
Ⅱ、会计差错更正
(Ⅰ)冲减年初待扣税金*
- -5,068,833.43 -5,068,833.43
合计
-19,150,231.78 -43,211,289.09 -62,361,520.87
*根据江门市国家税务局税务清查报告调整减少1994年度以前多计提的年初待扣税金5,068,833.43元。
附注三、本公司税项
税 项 计税依据 适用税率
增值税 商品、产品销售收入 13％、17％
营业税 工程、劳务收入 3％、 5％
消费税 商品、产品销售收入 5％
城建税 应缴增值税、营业税、消费税 7％
企业所得税* 应纳税所得额 33％
*根据粤办函[1997]369号文规定本公司按33％计征企业所得税,按18％返还,实际执行15 ％的企业所得税率。
附注四、 本公司的附属公司(包括控股子公司及合营企业)
附属公司名称
注册资本 经营范围 本公司所占权益
广东江门生物技术开发中心
50,000,000.00 制造药用酵母、酵母精、
酶制剂、生物制品、化学 100％
原料药及制剂等。
本年度本公司会计报表合并单位没有变化。
附注五、本公司会计报表主要项目注释(单位: 人民币元)
1、货币资金
项目
1999年12月31日 1998年12月31日
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
现金
1,874.26 4,947.48
银行存款
78,786,340.03 142,871,359.47
其中:美元
32,151.25 8.3000 266,855.40 3,896.28 8.2787 32,256.13
合计
78,788,214.29 142,876,306.95
货币资金比上年末减少64,088,092.66元,降低 44.86％,主要系本年末本公司预付江门机械厂、江门市北街(联营)发电厂、 江门制药厂等三家公司的股权收购款62,100,000.00元所致。
2、短期投资及短期投资跌价准备
投资项目
1999年12月31日 1998年12月31日
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资
103,846,760.00 - 118,618,060.00 -
其他投资中,投资金额占投资总额10％(含10 ％)以上的单位如下:
投资单位
投入时间 投资金额 所得收益
中山江诚工贸发展公司
99年 34,200,000.00 1,830,000.00
江门市光达实业有限公司
99年 22,148,040.00 -
牡丹科技设备有限公司
99年 21,500,000.00 -
江门群益造纸厂
99年 12,710,220.00 -
本年度本公司短期投资无跌价损失。
3、应收帐款
帐龄 1999年12月31日
金额 比例 坏帐准备
1998年12月31日
金额 比例 坏帐准备
1年以内 52,669,316.98 70.03％ 2,633,465.85
68,077,209.50 83.65％ 3,954,877.80
1-2年 11,609,365.85 15.43％ 770,655.61
2,267,737.56 2.78％ 248,014.30
2-3年 2,052,093.35 2.73％ 265,209.34
3,932,227.24 4.83％ 741,259.50
3年以上 8,878,137.44 11.81％ 1,775,627.48
7,127,214.36 8.74％ 1,592,914.47
合 计 75,208,913.62 100.00％ 5,444,958.28
81,404,388.66 100.00％ 6,537,066.07
欠款单位前五名列示如下:
欠款单位
所欠金额 欠款时间 欠款原因
江门造纸厂
14,838,362.52 99年 纸浆款
广宁县人民造纸厂
8,954,752.25 99年 纸浆款
江门新裕纸业公司
7,791,078.41 99年 纸张款
深圳百事可乐饮料有限公司
4,060,245.30 99年 白糖款
广东健力宝饮料有限公司
3,690,115.00 99年 白糖款
应收帐款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东欠款。
4、其他应收款
帐龄 1999年12月31日
金额 比例 坏帐准备
1998年12月31日
金额 比例 坏帐准备
1年以内 133,517,946.42 60.30％ 5,085,692.32
63,395,217.08 42.82％ 3,103,701.97
1-2年 26,761,961.91 12.09％ 1,793,265.60
16,458,290.73 11.12％ 1,346,722.52
2-3年 11,117,401.70 5.02％ 1,084,228.73
60,314,587.34 40.74％ 30,727,033.23
3年以上 50,036,022.84 22.59％ 31,627,076.03
7,865,425.77 5.32％ 1,573,085.14
合计 221,433,332.87 100.00％ 39,590,262.68
148,033,520.92 100.00％ 36,750,542.76
欠款单位前五名列示如下:
欠款单位
所欠时间 欠款金额 欠款原因
中山江诚工贸发展公司
97年 45,000,000.00 详见附注七
江门甘化集团有限公司
99年 35,667,170.97 关联往来
江门机械厂
99年 31,900,000.00 *
江门市北街(联营)发电厂
99年 20,700,000.00 **
江门制药厂
99年 9,500,000.00 ***
* 系经本公司董事局会议决议对全资收购的江门机械厂按其1999年11月30 日的帐面净资产支付的股权收购款;
** 系经本公司董事局会议决议对收购的江门市北街(联营)发电厂部分股权支付的股权收购款;
*** 系经本公司董事局会议决议对全资收购的江门制药厂按其1999年11月30 日帐面净资产支付的股权收购款;
本公司对上述三家公司的收购事宜正在进行之中。
其他应收款比上年末增加73,399,811.95元,增长49.58％, 主要系本年末本公司预付上述三家公司股权收购款62,100,000.00元及增加部分待垫款、押金、往来等约11,200,000.00元所致。
其他应收款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东欠款。
5、预付帐款
帐龄 1999年12月31日
金额 比例 坏帐准备
1998年12月31日
金额 比例 坏帐准备
1年以内 4,525,129.54 44.13％ -
12,135,555.76 83.00％ -
1-2年 3,110,674.19 31.89％ -
600,000.00 4.10％ -
2-3年 513,641.83 3.46％ -
- - -
3年以上 2,103,463.02 20.52％ -
1,885,701.55 12.90％ -
合计 10,252,908.58 100.00％ -
14,621,257.31 100.00％ -
欠款单位前五名列示如下:
欠款单位
所欠金额 欠款时间 欠款原因
1.广西柳州宏达物资公司
2,865,000.00 98年 蔗渣款
2.湛江麻章兴财公司
1,900,000.00 99年 蔗渣款
3.海南琼海威宇实业公司
1,450,000.00 99年 蔗渣款
4.江门食品综合公司
350,000.00 99年 原料款
5.广州市贸宏贸易发展公司
242,241.04 99年 煤炭款
预付帐款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东欠款。
6、存货及存货跌价准备
项目
1999年12月31日 1998年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
52,837,623.39 - 54,712,010.67 -
在产品
3,067,060.30 - 3,265,189.54 -
库存商品
131,270,888.07 - 54,243,212.69 -
分期收款发出商品
46,112,059.54 - 84,216,620.18 -
包装物
1,945,035.41 - 2,213,495.40 -
低值易耗品
205,568.39 - 222,186.07 -
合计
235,438,235.10 - 198,872,714.55 -
本年度本公司存货无跌价损失。
7、待摊费用
项目
1998年 1999年
12月31日 本期增加 本期摊销 12月31日
年初待扣税金
942,573.76 - 942,573.76 -
8、长期投资及长期投资减值准备
项目 1998年12月31日
金额 减值准备
1999年12月31日
本期增加 本期减少 金额 减值准备
长期股权投资 95,258,367.59 14,412,100.55
642,627.13 2,708,757.70 93,192,237.02 14,412,100.55
长期股权投资全部为其他股权投资,明细列示如下:
被投资公司名称
投资期限 股权比例 投资金额 减值准备 备注
中国光大银行
长期 0.70％ 30,600,000.00 -
两广纸张联营公司
长期 5.00％ 50,000.00 50,000.00 *
中国造纸开发公司
长期 10.00％ 100,000.00 100,000.00 *
广州商品期货交易所
长期 5.00％ 750,000.00 750,000.00 *
江门市甘化物资中心
长期 16.00％ 500,000.00 -
江门市生物技术开发中心药业有限公司
长期 18.00％ 4,437,430.36 -
广东中轻南方制糖造纸有限公司
长期 16.67％ 500,000.00 -
江门丽达纸业有限公司
15年 18.00％ 18,323,298.62 -
肇庆城乡建设开发公司
3年 合作项目 6,350,226.27 4,661,434.77 **
江门市苑威贸易公司
5年 合作项目 10,166,638.27 557,726.34 **
江门市城区物资中心
3年 合作项目 4,204,832.50 1,504,832.50 **
新会礼乐商业发展总公司
5年 合作项目 4,209,811.00 1,288,706.94 **
广西南宁恒元开发公司
3年 合作项目 13,000,000.00 5,499,400.00 **
合计
93,192,237.02 14,412,100.55
* 由于清理整顿、停业、 股权难以转让等因素影响,其投资成本在短期内无法收回, 本年度本公司对其全额计提长期投资减值准备;
** 均为房地产合作项目, 受投资地段不理想、投资区域房地产市场不景气等因素影响, 造成部分房产积压、房价下跌。
本年度本公司对其按市价计算的可收回金额低于帐面投资成本的部分,分别计提长期投资减值准备。
本年度本公司用于银行贷款抵押的长期投资为9,000,000.00元。
9、固定资产及累计折旧
项目
1998年 1999年
12月31日 本期增加 本期减少 12月31日
固定资产原值
房屋及建筑物
178,642,319.07 14,212,106.29 60,000.00 192,794,425.36
专用设备
16,988,877.58 640,922.91 114,395.89 17,515,404.60
通用设备
324,786,517.94 72,084,878.40 4,178,870.57 392,692,525.77
运输设备
12,768,561.37 722,770.00 627,810.34 12,863,521.03
其他设备
4,073,882.64 291,748.20 330,359.00 4,035,271.84
合计
537,260,158.60 87,952,425.80 5,311,435.80 619,901,148.60
累计折旧
房屋及建筑物
61,013,983.77 3,863,682.01 43,997.40 64,833,668.38
专用设备
8,085,209.11 1,223,848.72 55,101.78 9,253,956.05
通用设备
133,900,509.57 16,108,131.54 1,771,437.55 148,237,203.56
运输设备
7,005,768.37 951,109.85 400,048.30 7,556,829.92
其他设备
2,225,689.77 121,409.36 77,037.57 2,270,061.56
合计
212,231,160.59 22,268,181.48 2,347,622.60 232,151,719.47
净值
325,028,998.01 387,749,429.13
本年度本公司由在建工程转入固定资产85,355,435.51元;
本年度本公司用于银行贷款抵押的固定资产净值为183,253,228.69元。
10、在建工程
1998年
工程名称 12月31日 本期增加
制浆及废液综合治理 81,241,748.82 4,530,994.05
其中:利息资本化 2,306,797.42 3,550,141.60
废纸脱墨制浆工程 62,822,057.70 8,770,239.91
其中:利息资本化 6,014,241.37 1,440,924.64
杜阮房产 3,274,277.60 -
新闻纸涂布工程 53,676,674.76 4,040,224.65
其中:利息资本化 8,025,023.11 2,710,277.56
新B变电站工程 612,411.89 12,250.00
公司综合办公大楼 1,468,466.17 8,583,003.97
新建糖仓库 3,180,891.22 -
500立方米纸浆池 1,207,336.22 888,813.75
计算机能源管理系统 484,219.92 -
其他 7,282,027.51 1,616,093.52
合计 215,250,111.81 28,441,619.85
其中:利息资本化 16,346,061.90 7,701,343.80
续上表：
工程名称 1999年
本期转入固定资产 12月31日 资金来源 进度
制浆及废液综合治理
1,001,564.91 84,771,177.96 募股、贷款 31.00％
其中:利息资本化
- 5,856,939.02
废纸脱墨制浆工程
71,592,297.61 -
其中:利息资本化
7,455,166.01 -
杜阮房产
- 3,274,277.60 自筹 80.00％
新闻纸涂布工程
- 57,716,899.41 贷款、自筹 31.00％
其中:利息资本化
- 10,735,300.67
新B变电站工程
624,661.89 -
公司综合办公大楼
- 10,051,470.14 自筹 70.00％
新建糖仓库
3,180,891.22 -
500立方米纸浆池
2,096,149.97 -
计算机能源管理系统
- 484,219.92 贷款、自筹 80.00％
其他
6,859,869.91 2,038,251.12 自筹 51.00％
合计
85,355,435.51 158,336,296.15
其中:利息资本化
7,455,166.01 16,592,239.69
11、 无形资产
1998年
项目 原始金额 12月31日
土地使用权 173,903,569.39 154,451,839.12
专有技术 2,348,008.00 2,127,058.00 -
电力增容费 2,200,000.00 1,888,333.33 -
合计 178,451,577.39 158,467,230.45
续上表：
项目
本期增加 1999年
本期摊销 12月31日 剩余摊销期限
土地使用权
14,726,243.50 2,510,249.14 166,667,833.48 47年
专有技术
231,000.12 1,896,057.88 8年
电力增容费
219,999.96 1,668,333.37 8年
合计
14,726,243.50 2,961,249.22 170,232,224.73
本年度本公司无形资产-土地使用权全部用于银行贷款抵押。
12、长期待摊费用
项目
1998年 1999年
12月31日 本期增加 本期摊销 12月31日
通讯网络费
27,500.00 - 6,000.00 21,500.00
13、短期借款
借款类别 1999年12月31日 1998年12月31日
担保借款 - 13,500,000.00
抵押借款 161,520,000.00 158,120,000.00
质押借款 52,000,000.00 15,000,000.00
合计 213,520,000.00 186,620,000.00
14、应付帐款
应付帐款1999年12月31日余额73,208,817. 32 元(1998年12月31日余额62,023,745.91元),应付帐款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
15、预收帐款
预收帐款1999年12月31日余额126,377.76元( 1998年12月31日余额248,692.38元), 预收帐款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
16、应交税金
税项 1999年12月31日 1998年12月31日
增值税 691,343.02 3,474,703.32
营业税 48,597.55 15,500.50
消费税 343,705.80 54,352.34
城建税 8,726.74 379,243.79
印花税 19,800.00 -
企业所得税 1,289,079.83 1,781,196.39
合计 2,401,252.94 5,704,996.34
17、其他应交款
费项 1999年12月31日 1998年12月31日
教育费附加 982,053.98 1,452,526.80
科教治安基金 1,396,156.47 1,396,156.47
合计 2,378,210.45 2,848,683.27
18、其他应付款
其他应付款1999年12月31日余额14,644,574.45元(1998年12月31日余额25,836,966.07元),其他应付款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
19、预提费用
项目
1999年 1998年
12月31日 预提原因 12月31日
利息
- 72,000.00
生产费用
3,580,000.00 甘蔗榨季负担的停工费用 3,000,000.00
修理费
1,000,000.00 房屋、设备等修理、维护费用 999,999.98
合计
4,580,000.00 4,071,999.98
20、一年内到期的长期负债
借款类别 1999年12月31日 1998年12月31日
抵押借款 - 16,500,000.00
21、长期借款
借款单位 币种 原币 汇率
江门市工商银行
江门市工商银行
江门市工商银行
江门市工商银行 奥先令 41,838,888.80 1:0.6048
中国银行江门分行 美元 4,000,000.00 1:8.2787
中国银行江门分行
广东国际信托投资公司
中国新技术创业投资公司
江门甘化集团结算中心
广东省广发实业投资发展公司
合计
续上表：
借款单位
折人民币 起止日期 年利率 条件
江门市工商银行
25,000,000.00 1999.05.31-2004.12.31 7.56％ 抵押
江门市工商银行
10,000,000.00 1999.12.27-2003.12.27 7.56％ 抵押
江门市工商银行
10,000,000.00 1997.11.17-2000.06.17 9.36％ 抵押
江门市工商银行
25,304,159.95 1996.12.31-2014.02.26 4.50％ 抵押
中国银行江门分行
33,114,800.00 1996.12.31-2001.12.31 9.60％ 抵押
中国银行江门分行
10,500,000.00 1997.12.31-2001.12.31 9.60％ 抵押
广东国际信托投资公司
10,703,424.00 1998.01.01-2003.01.01 5.04％ 抵押
中国新技术创业投资公司
7,934,681.50 1996.02.10-2001.02.10 10.98％ 抵押
江门甘化集团结算中心
3,000,000.00 1998.05.01-2001.05.01 10.10％ 抵押
广东省广发实业投资发展公司
2,965,529.33 1997.06.01-2001.06.01 6.44％ 抵押
合计
138,522,594.78
22、股 本
股本结构 1998年12月31日 1999年12月31日
一、尚未流通股份
1.发起人股份 95,558,668 95,558,668
其中:
国家拥有股份 88,747,468 88,747,468
境内法人持有股份 6,811,200 6,811,200
2.募集法人股 48,936,690 48,936,690
3.内部职工股 - -
4.优先股或其他 - -
尚未流通股份合计 144,495,358 144,495,358
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 103,103,266 103,103,266
2.境内上市的外资股 - -
3.境外上市的外资股 - -
4.其他 - -
已流通股份合计 103,103,266 103,103,266
三、股份总数合计 247,598,624 247,598,624
本公司截止1999年12月31日,股份总数247,598,624股,每股面值人民币1.00元,折合股本总额247,598,624.00元。 实收资本业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字(1998)075号验资报告验证。
23、资本公积
项目 1998年12月31日 1999年12月31日
股票溢价 590,227,647.16 590,227,647.16
投资准备 2,503,361.56 2,503,361.56
合计 592,731,008.72 592,731,008.72
24、盈余公积
项目
1998年 1999年
12月31日 本期增加 本期减少 12月31日
法定盈余公积
27,901,413.72 1,777,863.35 - 29,679,277.07
公益金
16,425,784.28 1,777,863.35 - 18,203,647.63
任意盈余公积
37,876,613.16 3,555,726.70 - 41,432,339.86
合计
82,203,811.16 7,111,453.40 - 89,315,264.56
25、未分配利润
项 目 提取比例 金 额
1999年度净利润 17,778,633.50
年初未分配利润* 25,482,546.47
减:提取法定盈余公积 按1999年度净利润10％ 1,777,863.35
提取公益金 按1999年度净利润10％ 1,777,863.35
提取任意盈余公积 按1999年度净利润20％ 3,555,726.70
年末未分配利润 36,149,726.57
*会计政策变更、 会计差错更正对年初未分配利润的影响详见附注二18(1)。
26、其他业务利润
项目 1999年01-12月 1998年01-12月
材料销售
其他业务收入 443,164.37 4,045,608.49
减:其他业务支出 485,549.59 1,168,421.53
其他业务利润 -42,385.22 2,877,186.96
27、财务费用
项目 1999年01-12月 1998年01-12月
利息支出 20,033,111.77 25,389,080.99
减:利息收入 2,555,394.09 5,335,844.36
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 4,024,901.20 53,970.37
其他 38,162.26 56,025.81
合计 13,490,978.74 20,055,292.07
本年度财务费用比上年同期减少6,564,313.33 元,降低32.73％。系基于本年年末调整外币长期借款(根据中国人民银行公布的奥地利先令兑换人民币由1998年 12月31日的1:0.710下调为1999年12月31日的1:0.6048计算)增加汇兑收益3,970,930.83 元和由于本年度银行降息减少利息支出及滞纳金减少约2,500,000.00 元等综合因素形成。
28、投资收益
项目 1999年01-12月 1998年01-12月
非控股公司分来利润 7,116,517.83 14,659,684.00
本年度投资收益比上年同期减少7,543,166.17 元,降低51.45％。系基于本年度本公司变更投资准备计提政策, 追溯调整上年度应计提长期投资减值准备减少投资收益5,954,384.60 元和本年度非控股公司分来利润比上年同期减少约13,400,000.00元等综合因素形成。
29、补贴收入
项目 1999年01-12月 1998年01-12月
新产品退税收入 14,524.59 -
出口商品贴息款 26,794.00 -
企业所得税返还 1,934,183.00 -
合计 1,975,501.59 -
30、营业外收入
项目 1999年01-12月 1998年01-12月
罚款收入 127,938.47 31,797.55
其他 33,926.29 -
合计 161,864.76 31,797.55
31、营业外支出
项目 1999年01-12月 1998年01-12月
处理固定资产净损失 300,325.19 187,694.72
长病抚恤费 215,653.08 238,767.87
违约金支出 - 11,126.00
其他 71,767.17 17,233.68
合计 587,745.44 454,822.27
32、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
支付待垫款、押金、往来的款项 8,472,693.16
运输费、仓储费等营业费用 7,584,437.12
办公费、水电费等管理费用 14,742,643.03
其他 287,420.25
合计 31,087,193.56
33、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
住房周转金支付职工房补、房租 13,617,319.60
其他 38,162.26
合计 13,655,481.86
附注六:本公司关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址
主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
广东江门生物技术开发中心 广东省江门市江海路113号
造药用酵母、酵母精 子公司 股份有限公司 彭章瑞
酵制剂生物制品、化
学原料药及制剂等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 1998年12月31日 1999年12月31日
广东江门生物技术开发中心 50,000,000.00 50,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化
公司名称 1998年12月31日
金额 权益比
本期增加 1999年12月31日
金额 权益比 金额 权益比
广东江门生物技术开发中心 67,330,690.90 100.00％
9,085,970.90 100.00％ 76,416,661.80 100.00％
2、不存在控制关系的关联方情况
公司名称 与本公司的关系
江门甘化集团有限公司 松散型集团内部成员
江门丽达纸业有限公司 本公司的联营公司
江门生物技术开发中心药业有限公司 本公司的参股公司
3、关联交易
(1)本公司与关联公司交易中,本年度无任何高于或低于正常售价的情况。
(2)本公司向关联方销售货物的有关明细列示如下:
公司名称 1999年01-12月 1998年01-12月
江门丽达纸业有限公司 1,526,588.05 1,485,655.92
4、关联往来
公司名称 1999年12月31日 1998年12月31日
应收帐款
江门丽达纸业有限公司
3,943,355.93 4,000,000.00
其他应收款
江门甘化集团有限公司
35,667,170.97 55,131,611.20
江门丽达纸业有限公司
1,371.00 -
江门生物技术开发中心药业有限公司
1,415,763.04 -
附注七:本公司或有事项
如附注五4列示其他应收款-中山市江诚工贸发展有限公司(以下简称“该公司")45,000,000.00元, 系该公司与本公司签署的《不可撤消抵偿书》规定将该公司存放于广东发展银行深圳分行的定期存款45,000,000.00元的定期存单用以偿还本公司联营投资本金及利润。 定期存单到期后,被广东发展银行深圳分行予以拒付。 该公司将其中10,000,000.00元向法院提起上诉,经广东省高级人民法院(1999)粤法经一终字第143号判决书判决该公司胜诉, 但广东发展银行深圳分行仍未依法履行付款义务。
附注八:本公司承诺事项
截止本报告日,本公司无需要披露的承诺事项。
附注九:本公司期后事项
截止本报告日, 本公司无重大应披露的影响会计报表的期后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期为1993年4月15日, 地点为江门市甘化路1号。
2、企业法人营业执照注册号为4400001000871。
3、公司税务登记号码为:440701190357288。
4、公司未流通股票的托管机构名称:江门证券登记有限公司。
5、公司聘请的会计师事务所名称: 深圳华鹏会计师事务所。
办公地:深圳市深南大道八号特区报业大厦26层B区。
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表;
2、载有深圳华鹏会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4、载有董事局主席亲笔签名的年度报告正本;
5、经最近一次股东大会通过的公司章程。
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
董 事 局
二OOO年三月二十一日
附表二: 利润及利润分配表
1999年1-12月
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
单位:人民币元
合并 母公司
项目
1999年01-12月 1998年01-12月 1999年01-12月 1998年01-12月
主营业务收入
450,141,256.54 450,373,781.25 424,190,927.54 432,996,466.90
减:折扣与折让
0.00 0.00 0.00 0.00
一、主营业务收入
450,141,256.54 450,373,781.25 424,190,927.54 432,996,466.90减:主营业务成本
383,198,924.01 380,711,713.83 361,072,007.35 365,851,798.34
主营业务税金及附加
3,566,421.54 3,523,522.07 3,397,133.26 3,305,747.11
二、主营业务利润
63,375,910.99 66,138,545.35 59,721,786.93 63,838,921.45
加:其他业务利润
-42,385.22 2,877,186.96 0.00 0.00
减:存货跌价损失
0.00 0.00 0.00 0.00
营业费用
7,584,437.12 7,086,470.58 5,765,017.24 3,678,195.12
管理费用
29,892,211.01 41,486,636.59 26,639,308.17 35,560,014.42
财务费用
13,490,978.74 20,055,292.07 11,194,595.83 18,886,021.34
三、营业利润
12,365,898.90 387,333.07 16,122,865.69 5,714,690.57
加:投资收益
7,116,517.83 14,659,684.00 3,395,732.47 9,239,413.97
补贴收入
1,975,501.59 0.00 1,960,977.00 0.00
营业外收入
161,864.76 31,797.55 36,426.29 31,797.55
减:营业外支出
587,745.44 454,822.27 483,963.81 361,909.74
四、利润总额
21,032,037.64 14,623,992.35 21,032,037.64 14,623,992.35
减:所得税
3,253,404.14 4,781,196.39 3,253,404.14 4,781,196.39
少数股东损益
0.00 0.00 0.00 0.00
五、股东净利润
17,778,633.50 9,842,795.96 17,778,633.50 9,842,795.96
加:年初未分配利润
25,482,546.47 39,402,606.92 25,482,546.47 39,402,606.92
盈余公积转入
0.00 0.00 0.00 0.00
六、可分配的利润
43,261,179.97 49,245,402.88 43,261,179.97 49,245,402.88
减:提取法定公积金
1,777,863.35 984,279.60 1,777,863.35 984,279.60
提取法定公益金
1,777,863.35 984,279.60 1,777,863.35 984,279.60
七、可供股东分配的利润
39,705,453.27 47,276,843.68 39,705,453.27 47,276,843.68
减:应付优先股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意公积金
3,555,726.70 1,968,559.21 3,555,726.70 1,968,559.21
应付普通股股利
0.00 19,825,738.00 0.00 19,825,738.00
转作股本的普通股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
八、未分配利润
36,149,726.57 25,482,546.47 36,149,726.57 25,482,546.47
附表一: 资产负债表
1999年12月31日
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
单位:人民币元
合并 母公司
资产类
1999年12月31日 1998年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产
货币资金
78,788,214.29 142,876,306.95 75,328,483.95 140,924,366.36
短期投资
103,846,760.00 118,618,060.00 103,846,760.00 118,618,060.00
减:短期投资跌价准备
0.00 0.00 0.00 0.00
短期投资净额
103,846,760.00 118,618,060.00 103,846,760.00 118,618,060.00
应收票据
0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利
0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息
0.00 261,548.20 0.00 253,784.00
应收帐款
75,208,913.62 81,404,388.66 61,669,797.04 64,790,992.69
其他应收款
221,433,332.87 148,033,520.92 221,958,651.19 143,482,080.38
减:坏帐准备
45,035,220.96 43,287,608.83 43,349,738.89 41,475,981.22
应收帐款净额
251,607,025.53 186,150,300.75 240,278,709.34 166,797,091.85
预付帐款
10,252,908.58 14,621,257.31 8,201,969.45 13,514,048.01
应收补贴款
0.00 0.00 0.00 0.00
存货
235,438,235.10 198,872,714.55 229,835,605.86 193,631,635.84
减:存货跌价准备
0.00 0.00 0.00 0.00
存货净额
235,438,235.10 198,872,714.55 229,835,605.86 193,631,635.84
待摊费用
0.00 942,573.76 0.00 942,573.76
待处理流动资产净损失
0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期债券投资
0.00 20,000.00 0.00 0.00
流动资产合计
679,933,143.50 662,362,761.52 657,491,528.60 634,681,559.82
长期投资
长期股权投资
93,192,237.02 95,258,367.59 165,171,468.46 158,151,628.13
长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计
93,192,237.02 95,258,367.59 165,171,468.46 158,151,628.13
减:长期投资减值准备
14,412,100.55 14,412,100.55 14,412,100.55 14,412,100.55
长期投资净额
78,780,136.47 80,846,267.04 150,759,367.91 143,739,527.58
固定资产
固定资产原价
619,901,148.60 537,260,158.60 513,574,114.11 431,028,732.30
减:累计折旧
232,151,719.47 212,231,160.59 206,962,175.08 192,303,671.57
固定资产净值
387,749,429.13 325,028,998.01 306,611,939.03 238,725,060.73
工程物资
0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程
158,336,296.15 215,250,111.81 158,193,643.00 215,126,611.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
546,085,725.28 540,279,109.82 464,805,582.03 453,851,671.73
无形资产及其他资产无形资产
170,232,224.73 158,467,230.45 129,895,616.05 125,654,732.55
开办费
长期待摊费用
21,500.00 27,500.00 0.00 0.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
170,253,724.73 158,494,730.45 129,895,616.05 125,654,732.55
递延税项递延
税项借项
资产总计
1475052,729.98 1441982,868.83 1402952,094.59 1357,927,491.68
负债和权益
流动负债
短期借款
213,520,000.00 186,620,000.00 211,370,000.00 183,370,000.00
应付票据
应付帐款
73,208,817.32 62,023,745.91 68,218,100.19 59,708,975.39
预收帐款
126,377.76 248,692.38 0.00 0.00
代销商品款
应付工资
6,166,313.26 4,480,202.70 6,166,313.26 4,480,202.70
应付福利费
10,047,102.28 9,635,163.06 9,881,970.34 9,501,960.83
应付股利
应交税金
2,401,252.94 5,704,996.34 2,384,632.69 5,308,855.13
其他应交款
2,378,210.45 2,848,683.27 1,394,110.05 1,519,764.51
递延损益
其他应付款
14,644,574.45 25,836,966.07 6,634,258.24 9,380,522.64
预提费用
4,580,000.00 4,071,999.98 3,900,000.00 3,999,999.98
一年内到期的长期负债
0.00 16,500,000.00 0.00 16,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计
327,072,648.46 317,970,449.71 309,949,384.77 293,770,281.18
长期负债
长期借款
138,522,594.78 123,898,775.01 113,918,959.95 94,515,839.76
应付债券
长期应付款
29,399,510.00 29,399,510.00 0.00 0.00
住房周转金
14,263,352.89 22,698,143.76 13,289,126.02 21,625,380.39
其他长期负债
长期负债合计
182,185,457.67 175,996,428.77 127,208,085.97 116,141,220.15
递延税项递延
税项贷项
负债合计
509,258,106.13 493,966,878.48 437,157,470.74 409,911,501.33
少数股东权益
少数股东权益
股东权益股本
247,598,624.00 247,598,624.00 247,598,624.00 247,598,624.00
资本公积
592,731,008.72 592,731,008.72 592,731,008.72 592,731,008.72
盈余公积
89,315,264.56 82,203,811.16 89,315,264.56 82,203,811.16
其中:公益金
18,203,647.63 16,425,784.28 18,203,647.63 16,425,784.28
未分配利润
36,149,726.57 25,482,546.47 36,149,726.57 25,482,546.47
股东权益合计
965,794,623.85 948,015,990.35 965,794,623.85 948,015,990.35
负债及股东权益总计
1475052,729.98 1441,982,868.83 1402,952,094.59 1357,927,491.68
附表三: 现金流量表
1999年1-12月
编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
单位:人民币元
1999年1-12月
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 530,087,871.55 496,741,083.09
收到的租金 0.00 0.00
收到的税费返还 1,975,501.59 1,960,977.00
收到的其他与经营活动有关的现金 161,864.76 36,426.29
现金流入小计 532,225,237.90 498,738,486.38
购买商品,接受劳务支付的现金 375,878,215.25 363,431,145.89
经营租赁所支付的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 76,427,163.03 69,797,534.73
实际交纳的增值税款 25,123,873.31 23,651,945.43
支付的所得税款 3,783,026.20 3,783,026.20
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
6,074,040.34 5,771,917.14
支付的其他与经营活动有关的现金 31,087,193.56 23,878,720.57
现金流出小计 518,373,511.69 490,314,289.96
经营活动产生的现金流量净额 13,851,726.21 8,424,196.42
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 17,500,057.70 16,626,446.80
分得股利或利润所收到的现金 7,116,517.83 3,395,732.47
取得债券利息收入所收到的现金 7,764.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
2,663,488.01 2,662,656.51
收到的其他与投资活动有关的现金 2,809,178.09 2,772,839.54
现金流入小计 30,097,005.83 25,457,675.32
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金净额
45,764,853.64 37,358,981.47
权益性投资所支付的现金 62,742,627.13 70,971,987.13
债权性投资所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 108,507,480.77 108,330,968.60
投资活动产生的现金流量净额 -78,410,474.94 -82,873,293.28
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 0.00 0.00
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 0.00
发行债券所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 323,763,844.41 315,240,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,182,528.73 5,155,380.39
现金流入小计 328,946,373.14 320,395,380.39
偿还债务所支付的现金 294,715,123.44 280,311,620.10
发生筹资费用所支付的现金 0.00 0.00
分配股利或利润所支付的现金 0.00 0.00
子公司支付少数股东的股利 0.00 0.00
偿付利息所支付的现金 20,105,111.77 17,711,119.58
融资租赁所支付的现金 0.00 0.00
减少注册资本所支付的现金 0.00 0.00
子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 13,655,481.86 13,519,426.26
现金流出小计 328,475,717.07 311,542,165.94
筹资活动产生的现金流量净额 470,656.07 8,853,214.45
四、汇率变动对现金的影响额 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -64,088,092.66 -65,595,882.41
补充资料 合并 母公司
一、不涉及现金收支的投资及筹资活动:
以固定资产偿还债务 0.00 0.00
以投资偿还债务 0.00 0.00
以固定资产进行投资 0.00 0.00
以存货偿还债务 0.00 0.00
二、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 17,778,633.50 17,778,633.50
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,747,612.13 1,873,757.67
固定资产折旧 22,268,181.48 16,930,275.63
无形资产摊销 2,961,249.22 2,330,000.00
待摊费用的减少 942,573.76 942,573.76
预提费用的增加 580,000.02 -99,999.98
处置固定资产无形资产和其他长期注册的损失(减:收益)
300,325.19 238,255.53
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 13,490,978.74 11,194,595.83
投资损失(减:收益) -7,116,517.83 -3,395,732.47
递延税款贷项(减:借项) 0.00 0.00
存货的减少(减:增加) -36,565,520.55 -36,203,970.02
经营性应收项目的减少(减:增加) -5,226,651.53 -13,265,375.16
经营性应付项目的增加(减:减少) 2,681,862.08 10,091,182.13
其他 6,000.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 13,851,726.21 8,424,196.42
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 78,788,214.29 75,328,483.95
减:现金的期初余额 142,876,306.95 140,924,366.36
加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -64,088,092.66 -65,595,882.41
