江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
李连华 因事 刘志坚
刘汉德 出差在外 周润
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人周润先生、主管会计工作负责人雷忠先生及会计机构负责人冯景锋先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,236,132,669.49 1,228,441,356.76 0.63%
所有者权益（或股东权益） 523,453,709.11 540,112,558.61 -3.08%
每股净资产 1.621 1.673 -3.11%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 40,316,389.70 -50.14%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 -52.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -8,711,470.08 -16,658,849.49 -49.77%
基本每股收益 -0.030 -0.050 -50.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.106 -
稀释每股收益 -0.030 -0.050 -50.00%
净资产收益率 -1.66%-3.18%-0.41%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -3.11%-6.56%-0.62%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
以前年度已经计提的坏账准备转回 26,611,239.85
营业外收支净额 -217,744.86
扣除所得税的影响 -8,709,853.35
合计 17,683,641.64
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 61,546
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
冷晓斌 2,330,751 人民币普通股
于世敬 1,550,400 人民币普通股
王英玉 1,300,000 人民币普通股
张均 1,237,090 人民币普通股
赖艳辉 1,204,900 人民币普通股
芦应花 1,093,856 人民币普通股
彭文才 1,092,607 人民币普通股
李金成 1,010,780 人民币普通股
朱芳 1,000,000 人民币普通股
余伯仁 990,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1．应收账款比年初减少2584万元，减幅43.09%，主要系收回了以前年度客户的货款。
2．预付款项比年初增加1938万元，增幅31.99%，主要系今年预付供应商的蔗渣、糖蜜等材料款增加所致。
3．其他流动资产比年初增加437万元，增幅77.39%，主要系待摊的生产、大修费用增加所致。
4．长期股权投资比年初增加1857万元，增幅166.56%，主要系本期江门机械厂纳入合并报表范围，公司对其长期股权投资-2107万元被抵消所致。
5．在建工程比年初增加1430万元，增幅70.04%，主要系公司本部新增的废水处理设施技改升级工程和子公司江门市生物技术开发中心的异构酶项目工程正在建设阶段。
6．其他流动负债比年初增加1102万元，增幅917.92%，主要系子公司湛江甘化糖业有限公司预提的修机费和合并报表范围增加所致。
7．专项应付款比年初增加213万元，增幅44.38%，主要系公司新增的废水处理设施技改升级工程获得江门市市级环境保护专项资金拔款。
8．销售费用同比增加288万元，增幅62.32%，主要系子公司湛江甘化糖业有限公司的蔗渣运费增加。
9．资产减值损失同比减少1142万元，主要系本期部分收回以前年度采用个别认定法全额计提了坏账准备的中山市江诚工贸发展有限公司的其他应收款800万元，同时转回坏帐准备８００万元和转回了已出售的4739吨一级白砂糖计提的存货跌价减值准备342万元。
10．所得税费用同比增加254万元，增幅2713.19%，主要系根据新的《企业会计准则》的规定，对本期转回的坏账准备及存货跌价减值准备计提的递延所得税资产的转回。
11．归属于母公司所有者的净利润和基本每股收益都同比减少，主要系子公司湛江甘化糖业有限公司今年产糖率低，甘蔗收购价高而糖的市场价格低，出现较大了亏损，导致合并利润大幅度减少所致。
12．取得借款收到的现金同比增加8560万元，主要系子公司湛江甘化糖业有限公司的借款增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
一、公司制糖产业布局的变化
由于珠三角地区蔗量减少，公司制糖生产已逐步向湛江方向转移，本榨季公司本部暂停榨蔗，以减少本部制糖生产的亏损；加之上榨季生产的食糖已基本销售完毕，上榨季糖产品盈利能力下降对公司经营所带来的不利影响已基本反映；同时根据目前掌握的甘蔗蔗源情况及糖业市场信息分析，预计控股子公司湛江甘化糖业有限公司在新榨季榨蔗量将得到增长、甘蔗收购价格可能有所下调；综合上述因素，预计新榨季开榨后公司糖产品将实现盈利，公司制糖产业布局的变化将对公司年初至下一报告期末实现利润产生积极影响。
二、公司环保设施改造的进展情况
1－3季度由于废水处理系统升级改造，造成主导产品产量减少。3季度末公司废水处理系统升级改造完成，经环保部门检测，外排废水已达标排放，4季度公司各有关产品恢复正常生产，盈利水平增加。
三、公司收购江门市北街（联营）电厂75％股权的进展情况
详情请参阅2007年10月18日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的相关公告。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
除法定承诺外，公司控股股东江门市资产管理局承诺：1、控股股东持有的本公司的股份将自获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或者转让，其后24个月内不上市交易。2、在上述承诺期期满后，控股股东如果通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占上市公司股份总数的比例在24个月内不超过百分之十。控股股东持有的本公司股份在上述36个月的限售期满后24个月内，只有当股票二级市场的价格高于3.00元/股时，方可挂牌交易出售所持股票。如果自非流通股取得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等事项的，上述最低流通价格应相应进行调整。3、控股股东同时承诺：如果控股股东违反前述承诺的禁售和限售条件而出售其所持有的本公司股票，控股股东将出售股票的全部所得归上市公司所有。目前，上述承诺事项均按规定严格履行。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占期末证券
初始投资金 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
额（元） （股）
（%）
基金 530002 建信货币 200,000.00 200,000.00 207,286.35 100.00% 2,200.64
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 200,000.00 - 207,286.35 100% 2,200.64
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年01月01
在避免选择性信息披露的前提下，对
日至2007年09 非现场接待 电话沟通 公众投资者
公司经营情况作出说明。
月30日
4附录
4.1资产负债表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 37,654,524.72 23,594,287.99 34,585,837.17 14,066,702.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 207,286.35 207,286.35 202,576.91 202,576.91
应收票据 2,167,247.83 1,307,318.82 3,843,396.13 523,763.98
应收账款 34,121,378.72 39,855,699.06 59,960,201.70 58,020,333.98
预付款项 79,951,802.79 79,593,817.11 60,573,467.60 57,941,447.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 24,319,701.86 82,382,469.61 24,004,464.36 78,194,327.03
买入返售金融资产
存货 199,292,609.56 122,450,295.72 181,742,460.88 136,229,362.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,011,492.89 3,767,726.96 5,643,739.68
流动资产合计 387,726,044.72 353,158,901.62 370,556,144.43 345,178,515.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 29,712,703.38 129,115,914.56 11,146,577.78 129,470,914.56
投资性房地产
固定资产 483,015,449.33 381,870,736.61 511,112,574.90 407,268,766.78
在建工程 34,715,572.11 20,379,339.23 20,416,055.10 9,463,315.30
工程物资 441,298.58 767,010.21
固定资产清理 14,678.69 14,678.69
生产性生物资产
油气资产
无形资产 211,909,042.32 120,170,060.95 221,098,099.11 122,536,160.95
开发支出
商誉 2,135,608.51
长期待摊费用 912,958.36 258,831.75
递延所得税资产 65,465,980.49 62,319,479.71 73,002,730.48 69,856,229.71
其他非流动资产 20,083,333.00 20,083,333.00 20,083,333.00 20,083,333.00
非流动资产合计 848,406,624.77 733,953,542.75 857,885,212.33 758,678,720.30
资产总计 1,236,132,669.49 1,087,112,444.37 1,228,441,356.76 1,103,857,235.39
流动负债：
短期借款 325,087,520.00 289,580,000.00 305,700,000.00 305,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 63,984,701.29 64,879,728.30 60,045,749.13 65,651,763.21
预收款项 61,328,089.25 25,420,374.26 61,097,926.09 17,136,673.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,374,653.58 1,115,709.34 4,055,722.50 1,485,078.00
应交税费 4,995,117.15 3,441,356.40 -2,181,795.16 -3,638,730.53
应付利息
其他应付款 59,494,951.77 37,686,685.90 45,516,315.54 37,887,152.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 63,737,000.00 63,737,000.00 80,737,000.00 80,737,000.00
其他流动负债 12,215,084.49 1,200,000.00 1,200,000.00
流动负债合计 594,217,117.53 485,860,854.20 556,170,918.10 506,158,937.00
非流动负债：
长期借款 42,421,619.46 42,421,619.46 43,356,447.21 43,356,447.21
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,930,000.00 6,930,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
预计负债 14,460,000.00 14,460,000.00 14,460,000.00 14,460,000.00
递延所得税负债 850.38 850.38 850.38 850.38
其他非流动负债 8,245,119.14 8,245,119.14 8,245,119.14 8,245,119.14
非流动负债合计 72,057,588.98 72,057,588.98 70,862,416.73 70,862,416.73
负债合计 666,274,706.51 557,918,443.18 627,033,334.83 577,021,353.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 322,861,324.00 322,861,324.00 322,861,324.00 322,861,324.00
资本公积 133,083,204.80 133,083,204.80 133,083,204.80 133,083,204.80
减：库存股
盈余公积 19,259,721.12 19,259,721.12 19,259,721.12 19,259,721.12
一般风险准备
未分配利润 48,249,459.19 53,989,751.27 64,908,308.69 51,631,631.74
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 523,453,709.11 529,194,001.19 540,112,558.61 526,835,881.66
少数股东权益 46,404,253.87 61,295,463.32
所有者权益合计 569,857,962.98 529,194,001.19 601,408,021.93 526,835,881.66
负债和所有者权益总计 1,236,132,669.49 1,087,112,444.37 1,228,441,356.76 1,103,857,235.39
4.2本报告期利润表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 177,698,464.060 121,257,482.780 154,164,872.820 109,300,968.130
其中：营业收入 177,698,464.060 121,257,482.780 154,164,872.820 109,300,968.130
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 193,626,854.030 116,771,693.220 165,826,329.380 118,507,110.210
其中：营业成本 170,186,733.060 105,903,789.130 139,545,783.960 95,392,328.000
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,616,524.500 1,479,045.710 1,119,307.070 992,024.900
销售费用 7,512,579.070 962,726.590 4,628,297.420 2,491,900.190
管理费用 17,078,575.760 11,274,781.300 13,344,637.610 12,369,819.950
财务费用 8,653,681.490 8,572,590.340 7,188,303.320 7,261,037.170
资产减值损失 -11,421,239.850 -11,421,239.850
加：公允价值变动收益（损失
2,200.640 2,200.640
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
22,800.000 22,800.000 4,673,106.210 3,452,581.670
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -15,903,389.330 4,510,790.200 -6,988,350.350 -5,753,560.410
列）
加：营业外收入 47,329.340 12,982.000 38,814.290 38,814.290
减：营业外支出 159,919.530 56,132.350 44,147.350
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-16,015,979.520 4,523,772.200 -7,005,668.410 -5,758,893.470
号填列）
减：所得税费用 2,634,274.010 2,600,000.000 93,639.980
五、净利润（净亏损以“-”号填
-18,650,253.530 1,923,772.200 -7,099,308.390 -5,758,893.470
列）
归属于母公司所有者的净
-8,711,470.080 -5,816,411.980
利润
少数股东损益 -9,938,783.450 -1,282,896.410
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.030 0.010 -0.020 -0.020
（二）稀释每股收益 -0.030 0.010 -0.020 -0.020
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 505,688,356.360 308,533,892.940 544,388,691.430 327,944,521.270
其中：营业收入 505,688,356.360 308,533,892.940 544,388,691.430 327,944,521.270
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 530,148,961.400 298,692,370.190 540,595,825.390 335,999,272.460
其中：营业成本 466,703,359.270 264,030,215.870 470,639,091.130 284,239,371.220
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,088,322.660 2,917,214.950 3,152,126.530 2,906,268.770
销售费用 14,406,841.360 3,056,259.440 13,704,421.130 5,687,826.310
管理费用 49,091,921.170 33,748,433.200 44,134,903.390 34,632,673.770
财务费用 23,469,756.790 21,551,486.580 8,965,283.210 8,533,132.390
资产减值损失 -26,611,239.850 -26,611,239.850
加：公允价值变动收益（损失
4,709.440 4,709.440
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
41,800.000 41,800.000 3,613,161.600 9,920,089.830
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-24,414,095.600 9,888,032.190 7,406,027.640 1,865,338.640
列）
加：营业外收入 72,555.330 38,098.000 801,642.290 801,642.290
减：营业外支出 290,300.190 31,260.660 102,474.580 44,147.350
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-24,631,840.460 9,894,869.530 8,105,195.350 2,622,833.580
号填列）
减：所得税费用 7,719,031.730 7,536,750.000 291,440.590
五、净利润（净亏损以“-”号填
-32,350,872.190 2,358,119.530 7,813,754.760 2,622,833.580
列）
归属于母公司所有者的净
-16,658,849.490 2,500,190.680
利润
少数股东损益 -15,692,022.700 5,313,564.080
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.050 0.010 0.010 0.010
（二）稀释每股收益 -0.050 0.010 0.010 0.010
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
592,731,947.11 368,995,563.71 574,268,718.94 333,979,847.67
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 114,063.83 114,063.83 517,084.53 3,412.53
收到其他与经营活动有关 114,697,493.18 88,393,951.62 93,252,921.81 108,873,186.91
的现金
经营活动现金流入小计 707,543,504.12 457,503,579.16 668,038,725.28 442,856,447.11
购买商品、接受劳务支付的
452,312,625.98 243,569,386.34 432,540,536.37 250,290,042.43
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
66,223,418.15 44,589,234.00 51,013,575.20 37,951,489.55
付的现金
支付的各项税费 28,539,753.83 18,784,067.78 34,676,742.07 21,461,819.31
支付其他与经营活动有关
120,151,316.46 77,081,476.52 68,953,713.71 65,555,113.57
的现金
经营活动现金流出小计 667,227,114.42 384,024,164.64 587,184,567.35 375,258,464.86
经营活动产生的现金
40,316,389.70 73,479,414.52 80,854,157.93 67,597,982.25
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 355,000.00 355,000.00 441,600.00 441,600.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
39,721.40 39,721.40 144,568.00 144,568.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
6,660.64 6,660.64 17,000.00 17,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 401,382.04 401,382.04 603,168.00 603,168.00
购建固定资产、无形资产和
15,285,052.83 9,165,092.97 20,121,005.74 14,598,628.86
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 900,000.00 900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
3,275.00 200,010.00 200,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 15,288,327.83 9,165,092.97 21,221,015.74 15,698,628.86
投资活动产生的现金
-14,886,945.79 -8,763,710.93 -20,617,847.74 -15,095,460.86
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 800,813.24 11,020,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 254,901,712.89 184,050,000.00 169,300,000.00 169,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
26,465,933.34
的现金
筹资活动现金流入小计 255,702,526.13 184,050,000.00 206,785,933.34 169,300,000.00
偿还债务支付的现金 251,584,827.75 218,104,827.75 247,186,467.91 228,636,467.91
分配股利、利润或偿付利息
20,484,158.98 20,484,158.98 7,794,294.49 7,794,294.49
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
6,722,185.10 649,131.69 49,750,187.15 499,720.48
的现金
筹资活动现金流出小计 278,791,171.83 239,238,118.42 304,730,949.55 236,930,482.88
筹资活动产生的现金
-23,088,645.70 -55,188,118.42 -97,945,016.21 -67,630,482.88
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,340,798.21 9,527,585.17 -37,708,706.02 -15,127,961.49
加：期初现金及现金等价物
35,313,726.51 14,066,702.82 80,706,515.21 46,974,615.62
余额
六、期末现金及现金等价物余额 37,654,524.72 23,594,287.99 42,997,809.19 31,846,654.13
4.5审计报告
审计意见：未经审计
江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司
董事局主席: 周润
二OO七年十月二十五日