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公司公告

广东甘化:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核说明2019-03-23  

						           江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
           非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核
                                  说明
                      广会专字[2019]G18035330060 号




目               录


报告正文…………………………………………………1-2



附件…………………………………………………………3
          关于非经营性资金占用及其他关联资金往来
                        情况的专项审核说明



                                             广会专字[2019]G18035330060 号



江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司全体股东:

   我们接受委托,审计了江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司(以下简称“贵

公司”)财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年

度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量

表,以及财务报表附注,并出具了“广会审字[2019]G18035330019 号”审计报告。

   根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上

市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56

号文)的有关要求,贵公司编制了后附的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露上述汇总表,

并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们的责任是对上述汇总表进

行审核,并出具专项说明。

   我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对,在所有重要方面未发

现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的

相关审计程序及上述核对程序外,我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇

总表应当与已审财务报表一并阅读。

   本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年


                                     1
度报告使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他用途。




    附件:上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表




    广东正中珠江会计师事务所              中国注册会计师:刘火旺

       (特殊普通合伙)                  (项目合伙人)




                                          中国注册会计师:陈皓淳




    中国   广州                           二○一九年三月二十一日




                                   2
附件
                                 上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                                           单位:人民币元
                              占用方与上   上市公司核                    2018 年度占用     2018 年度占
非经营性资金   资金占用方                               2018 年期初占                                    2018 年度偿还    2018 年期末占    占用形    占用
                              市公司的关   算的会计科                    累计发生金额      用资金的利
    占用           名称                                  用资金余额                                      累计发生金额      用资金余额      成原因    性质
                                联关系         目                        (不含利息)      息(如有)
现大股东及其
附属企业            -             -            -                     -                 -             -                -                -     -        -

小计                -             -            -                     -                 -             -                -                -     -        -

前大股东及其
附属企业            -             -            -                     -                 -             -                -                -     -        -

小计                -             -            -                     -                 -             -                -                -     -        -

总计                -             -            -                     -                 -             -                -                -     -        -
                              往来方与上   上市公司核                    2018 年度往来     2018 年度往
其它关联资金   资金往来方名                             2018 年期初往                                    2018 年度偿还    2018 年期末往    往来形   往来性
                              市公司的关   算的会计科                    累计发生金额      来资金的利
    往来             称                                  来资金余额                                      累计发生金额      来资金余额      成原因     质
                                联关系         目                        (不含利息)      息(如有)
大股东及其附
                    -             -            -                     -                 -             -                -                -     -        -
属企业

上市公司的子
                                                                                                                                                    非经营
公司及其附属     甘化置业      子公司      其他应收款     2,420,000.00        200,000.00             -                -     2,620,000.00   往来款
                                                                                                                                                    性往来
企业

上市公司的子
                                                                                                                                                    非经营
公司及其附属     生物中心     联营企业     其他应收款    19,798,568.53    15,000,000.00              -    22,862,424.49    11,936,144.04   往来款
                                                                                                                                                    性往来
企业

关联自然人及
                    -             -            -                     -                 -             -                -               -      -        -
其控制的法人

其他关联人及
                    -             -            -                     -                 -             -                -               -      -        -
其附属企业

总计                -             -            -         22,218,568.53    15,200,000.00              -    22,862,424.49    14,556,144.04     -        -




                                                                          3