2008年半年度報告
2008年8月
目 录
一、公司基本情况 --------------------------2
二、主要财务数据和指标 --------------------3
三、股本变动及主要股东持股情况 ------------4
四、董事、监事、高级管理人员情况 ----------6
五、董事局报告-----------------------------7
六、重要事项-------------------------------10
七、财务报告-------------------------------16
八、备查文件-------------------------------57
重要提示：本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人邹敦华先生、主管会计工作负责人雷忠先生及会计机构负责人冯景锋先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：
江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：
THE JIANGMEN SUGAR CANE CHEMICAL FACTORY（GROUP）CO.,LTD
（英文缩写为JSCC）
（二）公司法定代表人：邹敦华
（三）公司董事局秘书：沙 伟
联系地址：广东省江门市甘化路62号江门甘蔗化工厂（集团）
股份有限公司
电 话：（0750）3277650
传 真：（0750）3277666
电子信箱：ganhuasha@126.com
公司证券事务代表：龚健鹏
联系地址：广东省江门市甘化路62号江门甘蔗化工厂
（集团）股份有限公司
电 话：（0750）3277651
传 真：（0750）3277666
电子信箱：gdghgjp@163.com
（四）公司注册地址：广东省江门市甘化路56号
公司办公地址：广东省江门市甘化路62号
邮 政 编 码 ：529030
公司国际互联网网址：www.gdganhua.com
公司电子信箱：jmganhua＠pub.jiangmen.gd.cn
（五）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：
http：//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司企业管理部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：广东甘化
股票代码：000576
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标
1、本报告期公司利润情况
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（%）
总资产 1,016,107,740.83 999,511,995.75 1.66
股东权益（不含少数股东权益） 403,717,708.71 399,421,083.01 1.08
每股净资产 1.25 1.24 0.81
本报告期（1-6月） 上年同期 增减变动（%）
营业利润 -12,259,450.47 -8,510,706.27 -44.05
利润总额 -907,026.87 -8,615,860.94 89.47
净利润 4,154,007.00 -7,947,379.41 152.27
扣除非经常性损益后的净利润 -7,198,416.60 -18,054,225.78 60.13
基本每股收益 0.010 -0.025 140.00
稀释每股收益 0.010 -0.025 140.00
净资产收益率（%） 1.03 -1.99 3.02
经营活动产生的现金流量净额 -2,693,599.76 -38,445,307.17 92.99
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 -0.12 91.67
非经常性损益项目 单位：人民币元
项目 金额
非流动资产处置净收益（减：损失） 11,599,188.18
其他营业外收支净额 -246,764.58
影响数合计 11,352,423.60
减：所得税影响数
净影响数 11,352,423.60
2、按照中国证监会《公开发行证券的公开信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.03% 1.03% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.78% -1.79% -0.02 -0.02
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况
报告期内,公司总股本未发生变化,股本结构变动表如下:
数量单位：股
本次变动前 本 次 变 动 增 减（+、-） 本次变动后
数量 比例％ 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例％
一、有限售条件的股份 74,058,338 22.94 -5,101 74,053,237 22.94
1、国家持股 64,000,000 19.82 64,000,000 19.82
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 9,913,719 3.07 -1,405,524 8,508,195 2.64
境内自然人持股 144,619 0.04 +1,400,423 1,545,042 0.48
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 248,802,986 77.06 +5,101 248,808,087 77.06
1、人民币普通股 248,802,986 77.06 +5,101 248,808,087 77.06
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 322,861,324 100.00 322,861,324 100.00
注:1、报告期内，公司有限售条件的股份减少5101股，系公司高管持股解除限售变更为无限售条件股份所致；
2、报告期内，境内法人持股减少1,405,524股，系根据已经发生法律效力的[（2008）蓬民一初字第478-490、651、747号]民事判决书、广东省江门市蓬江区人民法院2008年6月19日出具的协助执行通知书，中国证券登记有限责任公司深圳分公司按相关规定将上述股份办理过户变更为境内自然人持股所致。
（二）股东情况介绍
数量单位：股
股东总数 82253户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
江门市资产管理局 国有股东 19.82％ 64,000,000 64,000,000 64,000,000
中国工行广东信托投资公司 其他 1.23％ 3,960,000 3,960,000
于世敬 其他 0.53％ 1,722,200 0
张均 其他 0.36％ 1,149,800 0
中行江门分行 其他 0.35％ 1,146,024 1,146,024
江门甘化综合厂 其他 0.26％ 830,662 830,662
杨玉霞 其他 0.26％ 828,600 0
何茹 其他 0.23％ 743,000 0
吕玉宝 其他 0.22％ 705,353 0
赵英 其他 0.20％ 641,900 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
于世敬 1,722,200 A股
张 均 1,149,800 A股
杨玉霞 828,600 A股
何 茹 743,000 A股
吕玉宝 705,353 A股
赵 英 641,900 A股
朱丽华 610,000 A股
武汉市信华远东汽车贸易有限公司 580,000 A股
马国娟 578,747 A股
陈妙玲 504,099 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;公司未知前10名流通股东之间以及前十名流通股股东和前十名股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（三）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
数量单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 江门市资产管理局 64,000,000 2009年3月13日 32,286,132 注①
2011年3月13日 31,713,868
2 中国工行广东省信托投资公司 3,960,000 2007年3月13日 3,960,000 持有的股份自获得上市流通权之日起十二个月内不上市交易或者转让。注⑤
3 中行江门分行 1,146,024 2007年3月13日 1,146,024
4 江门甘化综合厂 830,662 2007年3月13日 830,662
5 中国人寿保险(集团)公司 590,000 2007年3月13日 590,000
6 江 管 249,876 2007年3月13日 249,876
7 武汉中南证券深圳营业部 237,600 2007年3月13日 237,600
8 江门光明造纸厂 208,567 2007年3月13日 208,567
9 香港纸工业公司工会 198,000 2007年3月13日 198,000
10 江门市总工会 198,000 2007年3月13日 198,000
注：①详见第六章重要事项第（十一）款原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的特别承诺及其履行情况
②报告期内，公司控股股东未发生变化。唯一持有公司5%以上股份的股东为代表国家持有股份的单位：江门市资产管理局。该局于2002年7月26日将持有的我司国有股中的4400万股质押给中国建设银行江门分行为我司贷款提供担保（详见2002年7月31日的《中国证券报》和《证券时报》）；另有2000万股于2006年11月16日被广东省江门市中级人民法院冻结（详见2006年11月23日的《中国证券报》和《证券时报》）。
③公司无作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为前10名的股东。
④公司前10名股东中无外资股东。
⑤公司前10名有限售条件股东中，除江门市资产管理局限售期未满外，其他股东持有股份虽限售期满，但因未办妥相关解除限售的手续，在报告期内仍为限售股份。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变化情况
姓 名 职 务 持本公司股票数量变化（股）
期初持股 期末持股 变动原因
邹敦华 董事局主席、总裁 12,805 12,805 无变动
方小潮 董事、副总裁 0 0 无变动
雷 忠 董事、副总裁、财务总监 15,760 15,760 无变动
陈中坚 董事 0 0 无变动
刘智勇 独立董事 0 0 无变动
蔡勇 独立董事 0 0 无变动
黄惠秀 监事会主席 29,865 29,865 无变动
王若平 监事 40,888 40,888 无变动
林华洽 监事 3,546 3,546 无变动
叶伟杰 监事 792 0 二级市场售出
阮梓坪 监事 0 0 无变动
戴富泉 副总裁 9,850 9,850 无变动
林 英 副总裁 7,880 7,880 无变动
沙 伟 副总裁、董事局秘书 5,910 5,910 无变动
周 润 上届董事局主席 43,271 43,271 无变动
陈伟健 上届高管 9,850 9,850 无变动
尹建云 上届监事 1,970 1,970 无变动
廖永德 上届监事 4,432 4,432 无变动
注：公司未实施股权激励，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票期权，也未被授予限制性股票。
（三）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
2008年6月26日，公司召开2007年度股东大会，选举产生了第六届董事局和第六届监事会。公司第六届董事局由邹敦华、方小潮、雷忠、陈中坚、蔡勇（独立董事）、刘智勇（独立董事）六位董事组成；公司第六届监事会由黄惠秀、王若平、林华洽、叶伟杰、阮梓坪五位监事组成。
经公司第六届董事局第一次会议审议通过，聘任邹敦华先生为公司总裁；聘任沙伟女士为公司董事局秘书；聘任方小潮先生、戴富泉先生、林英女士、雷忠先生、沙伟女士为公司副总裁；聘任雷忠先生为公司财务总监。
五、董事局报告
（一）经营成果及财务状况简析
2008年上半年，原材物料价格持续上涨、生产成本居高不下，产品市场竞争激烈，给公司生产经营带来较大的影响，公司通过强化管理，加强成本费用控制，一方面抓好原料采购、确保生产需要；一方面加大市场开拓力度，使产品销售保持较好态势；同时积极进行技术改造、落实节能降耗措施，实现节能减排，最大限度降低生产成本，全面提高企业素质和经济效益;公司还通过对闲置资产的处置，减少了开支、获取了一定收益。在全体员工的共同努力下，上述各项措施均得到落实，基本消化了原材物料价格持续上涨给公司生产经营带来的不利影响。
报告期内，公司实现营业收入4.10亿元，同比增长25.02％；实现净利润415.40万元。
（二）报告期内主要经营情况
1、公司总体经营情况 （单位：人民币万元）
项目 本期 上年同期 增减率（%）
营业收入 41,004.56 32,798.99 25.02
营业利润 -1,225.95 -851.07 -44.05
净利润 415.40 -794.74 152.27
说 明：
①营业收入同比增加25.02%，主要原因是今年产品的销售价格同比大幅度提高和销售数量同比也有较大幅度的增加。
②营业利润同比减少44.05%，主要原因是：去年上半年收回大量已采用个别认定法全额计提坏帐准备的其他应收款，转回坏帐准备1519万元，而今年无此类业务，导致资产减值损失同比相对增加1104万元所致。
③在营业利润同比减少的情况下，净利润同比增加152.27%，主要原因是今年上半年公司拍卖了制糖厂压榨机生产线的设备，取得1000万元的营业外收入所致。
2、主营业务及其经营情况
本公司主营业务属工业范畴，包括制糖、浆纸、生化制药三大产业，各产业为上下游关系，主要生产和销售食糖、机制纸、商品浆板、木质素磺酸盐、药用酵母、食用酒精、生化原药及其制品。目前各主导产品的生产能力为：日榨甘蔗6000吨，年产浆 8.4万吨、机制纸3.4万吨、木质素磺酸盐粉剂3万吨、木质素磺酸盐水剂10万吨、酵母1万吨、酒精2.3万吨。报告期内，公司主营业务收入的构成情况如下：
①主营业务收入按行业和产品构成 （单位：人民币万元）
项目 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（％） 营业成本比上年增减（％） 营业利润率比上年增减(%)
分行业
轻工行业 34,642.34 30,654.47 11.51 29.02 25.17 2.72
生化行业 4,430.63 4,044.55 8.71 -8.76 -4.33 -4.23
合计 39,072.97 34,699.02 11.19 23.23 20.82 1.77
分产品
蔗糖产品 15,440.26 15,686.25 -1.59 50.27 41.54 6.27
造纸产品 15,108.79 11,973.46 20.75 33.25 21.44 7.71
生化产品 4,430.62 4,044.55 8.71 -8.76 -4.33 -4.23
建材产品及其他 4,093.30 2,994.76 26.84 -21.84 -15.60 -5.41
合计 39,072.97 34,699.02 11.19 23.23 20.82 1.77
②主营业务按地区构成 （单位：人民币万元）
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内销售 38,182.22 23.50
出口销售 890.75 12.92
合 计 39,072.97 23.23
3、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生重大变化。
4、报告期内，对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
详见本半年度报告第六章第（七）款，报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售事项的简要情况。
5、报告期内，公司无来源于投资收益对公司净利润影响达到10%以上的单个参股公司
6、经营中的问题与困难
⑴原煤、硫铁矿等原辅材料价格持续上涨，导致公司产品生产成本上升；
⑵宏观调控导致银根收缩，不利于公司流动资金周转；
⑶白砂糖的销售价格持续走低，影响了公司糖产品的盈利能力。
7、公司下半年业务发展计划及应对措施
针对存在的困难，下半年，公司将采取如下应对措施：
⑴拓展采购渠道，保证采购质量，降低采购成本；
⑵保证满负荷生产，精耕细作，提高盈利能力；
⑶实施节能减排措施、推进技术改造项目，进一步降低生产成本；
⑷加大市场开拓力度，促进产品销售；
⑸提高资产运营效率，盘活闲置资产、不良资产。
（三）公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告的情况。
2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
（四）报告期内实际经营成果与定期报告披露的盈利预测、经营计划完成情况比较
公司董事局未对本报告期进行盈利预测，2008年，公司计划完成营业收入7.61亿元，成本费用预计共7.4亿元，报告期内，公司完成营业收入4.10亿元，为年计划的53.88％；成本费用4.22亿元，为年计划的57.03％。报告期内公司实际经营成果与2007年度报告披露的2008年度经营计划不存在大的差异。公司不计划对本年度经营计划作出修改。
（五）报告期内公司实际经营成果与定期报告披露的盈利预测比较分析
公司在2008年半年度实现了盈利，与公司在2008年第一季度报告中对年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将发生大幅度变动，实现扭亏为盈的预测不存在差异。
（六）公司管理层对本年至下一报告期盈利情况预测
公司在2008年半年度实现了415.4万元利润，同时预计公司控制生产成本、提升盈利能力及清理闲置资产、加大坏账清收等各项措施能得到顺利实施，使2008年7-9月份的经营业绩基本保持盈亏平衡。据此，预测公司年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将发生大幅度变动，实现扭亏为盈。
六、重要事项
（一）公司治理及内部控制制度的建立及执行情况
报告期内，公司按照现代企业制度的有关要求规范运作，公司在2007年中国证监会开展的"加强上市公司治理专项活动"的基础上，继续推进公司治理专项活动，对2007年应整改的问题继续关注和完善，确保整改效果的持续性，公司治理实际状况基本符合中国证监会的有关文件要求。
公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及中国证监会、深交所的有关要求建立了股东大会、董事会及监事会的议事规则及一系列上市公司治理制度，并在公司本部、控股子公司得到有效地贯彻执行。公司在行政、人事、财务、经营、投资、采购、生产、环保等方面均建立了比较完善的内部管理制度体系。报告期内，有关内部控制制度均得到贯彻实施，控制了经营风险，保障了公司资产的安全与完整。
（二）报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案
（三）报告期内，公司未涉及股权激励事项
（四）由于报告期末公司可分配利润为负数，公司2008年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（五）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（六）公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权、以及参股拟上市公司等投资情况
报告期内,公司证券投资情况
证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例（％） 报告期损益
基金 530002 建信货币 200,000.00 200,000.00 213,024.10 100.00 3,297.67
期末持有的其他证券投资 － － － － －
报告期已出售证券投资损益 － － － － －
合计 200,000.00 200,000.00 213,024.10 100.00 3,297.67
（七）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况
1、报告期内，公司无吸收合并事项，
2、报告期内，公司出售资产情况
交易对方 被出售或置出资产 出售日 交易价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
广西大新县桂丰制糖有限公司 制糖压榨生产线设备 2008年6月23日 1,000.00 0.00 977.27 否 是 是
2008年6月23日，经招标拍卖，广西大新县桂丰制糖有限公司通过公开竞价方式以人民币1000万元买受了公司制糖厂压榨机单套设备，这有利于公司盘活资产、减少开支、获取一定收益，此事项不会对公司业务连续性、管理层稳定性带来影响，有利于公司持续稳定发展（详见公司2008年6月28日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的2008-21号公告）
3、2005年11月，为保证公司全资子公司江门市生物技术开发中心的汽电供应，公司与江门市电力发展公司（以下简称"电力公司"）签定了股权转让合同，以人民币4158.39万元收购了其持有的江门市北街（联营）发电厂（以下简称"联营电厂"）75％股权（本公司此前已持有联营电厂25％股权），公司在办理股权过户手续时，发现中国银行股份有限公司江门分行（以下简称"江门中行"）就联营电厂为电力公司担保借款1,200万元逾期未还事项，冻结了电力公司持有的北街电厂75％股权，导致公司收购股权无法过户，经市政府及有关部门协调，在电力公司偿还大部分银行借款的前提下，相关股权过户手续已于日前完成。
（八）报告期内公司重大关联交易事项（详见会计报表附注十一关联方关系及交易）
报告期内发生的关联交易均为公司与关联方正常的业务往来，其定价依据均依据市场价格，其交易遵循公平、公正、公开的原则，未损害公司利益，对公司本期及未来生产经营成果无不利影响。
（九）报告期内，公司重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但持续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、公司资产事项。
2、在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大担保合同信息。
单位：万元（人民币）
担保金额 担保对象 担保类型 担保决策程序
4820 广东美雅集团股份有限公司 连带责任保证担保 董事局会议决议
本公司于2002年10月30日与广东美雅集团股份有限公司（以下简称美雅公司）签定了《互相担保协议》，担保期限一年，担保额度在人民币50,000,000元以内，担保协议有效期为三年。美雅公司于2004年10月29日向中国银行江门分行借款48,200,000.00元，期限1年，该款项为上述协议项下借款，本公司为其提供担保，美雅公司同时向银行提供其固定资产及无形资产作抵押。据了解，目前美雅公司已与各债权银行就债务重组达成了意向，相关报批程序正在进行当中。为确保公司资产安全，公司一方面积极与有关各方协商，希望更换担保人和督促其尽早还款，以解除公司担保责任；一方面密切关注美雅公司的重组进展，力争在有关方面在处置美雅公司资产时，能优先以资产处置所得偿还涉及我司担保的款项，以解除我司担保责任。
3、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。
（十）独立董事对公司关联方资金占用、对外担保情况的专项说明和独立意见
公司独立董事蔡勇、刘智勇对公司关联方资金占用、对外担保情况进行了核查，并发表了独立意见，相关情况如下：
1、关联方占用本公司资金的情况
经核查公司财务部门提供的相关资料，截至2008年6月末，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况，公司通过修订《公司章程》、建立和完善相关内部控制制度，规范了关联交易的行为，有效地防范了控股股东及其关联方资金占用情况的发生。
2、对外担保情况
公司控股子公司无对外担保；公司对外担保总额为4820万元，占公司2008年6月末净资产的比率为11.94％。公司为广东美雅集团股份有限公司（以下简称美雅公司）向中国银行江门分行申请4820万元短期贷款授信融资项下债务提供了连带责任担保，是对前次担保行为的延续，早几年美雅公司经营状况令人担忧，虽其近期与各债权银行就债务重组达成了意向，并启动了相关报批程序，但能否偿还公司担保的此笔贷款仍具有不可确定性，此担保行为仍存在一定风险。为切实维护公司及中小股东利益，公司应进一步采取各种有效措施，尽快解除担保责任，防范风险。
（十一）报告期内公司及持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项，原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的特别承诺及其履行情况
除法定承诺外，公司控股股东江门市资产管理局承诺：1、控股股东持有的本公司的股份将自获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或者转让，其后24个月内不上市交易。2、在上述承诺期期满后，控股股东如果通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占上市公司股份总数的比例在24个月内不超过百分之十。控股股东持有的本公司股份在上述36个月的限售期满后24个月内，只有当股票二级市场的价格高于3.00元/股时，方可挂牌交易出售所持股票。如果自非流通股取得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等事项的，上述最低流通价格应相应进行调整。3、控股股东同时承诺：如果控股股东违反前述承诺的禁售和限售条件而出售其所持有的本公司股票，控股股东将出售股票的全部所得归上市公司所有。目前，上述承诺事项均按规定严格履行，公司持股5％以上的原非流通股股东所持6400万股全部为限售流通股。
截至本报告期末，唯一持有本公司5％以上股权的股东江门市资产管理局未对股改时作出的承诺作出其他修改或追加承诺。
（十二）报告内，公司接待调研及采访等活动情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月01日至2008年06月30日 非现场接待 电话沟通 公众投资者 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营情况作出说明。
（十三）报告期内，公司社会责任的履行情况
在发生四川汶川大地震后，为了帮助灾区人民恢复生产、重建家园，公司和员工共募集款项367,876元捐献给灾区，其中公司捐款20万元，员工捐款167,876元。
（十四）关于公司清洁生产及环保整改进展情况
2008年2月23日，公司发布了重大事项公告，就公司将被实施强制性清洁生产审核和环保限期整改及由此对公司的影响等情况作了披露，经持续治理、整改，2008年2月末，广东省环境保护局（粤环[2008]19号文）公布了2007年完成清洁生产审核的企业名单，我公司已通过了验收；2008年6月5日，公司也通过了江门市环保局组织的环保达标验收。
（十五）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十六）报告期内，公司重要事项信息披露索引
报告期内，公司所有重要事项信息披露均发布在《中国证券报》、《证券时报》及《巨潮资讯网》(www.cninfo.com.cn)上，报纸刊登的信息如下：
公告事项 公告时间 报刊名称及版面
业绩预告公告 2008-1-23 《证券时报》A12版、《中国证券报》D017版
重大事项公告 2008-2-23 《证券时报》C1版、《中国证券报》C006版
2007年度报告摘要 2008-4-11 《证券时报》C32版、《中国证券报》D025版
第五届董事局第二十五次会议决议公告 2008-4-11 《证券时报》C32版、《中国证券报》D025版
第五届监事会第十二次会议决议公告 2008-4-11 《证券时报》C32版、《中国证券报》D025版
关于会计政策变更情况的公告 2008-4-11 《证券时报》C32版、《中国证券报》D025版
2008年第一季度报告 2008-4-24 《证券时报》C36版、《中国证券报》D032版
业绩预告公告 2008-4-24 《证券时报》C36版、《中国证券报》D032版
第五届董事局第二十七次会议决议公告 2008-5-31 《证券时报》C2版、《中国证券报》C007版
独立候选人及提名人声明 2008-5-31 《证券时报》C2版、《中国证券报》C007版
第五届监事会第十四次会议决议公告 2008-5-31 《证券时报》C2版、《中国证券报》C007版
关于召开2007年度股东大会通知的公告 2008-5-31 《证券时报》C2版、《中国证券报》C007版
第五届董事局第二十八次会议决议公告 2008-6-6 《证券时报》D16版、《中国证券报》C06版
第五届监事会第十五次会议决议公告 2008-6-6 《证券时报》D16版、《中国证券报》C06版
关于召开2008年第一次临时股东大会通知的公告 2008-6-6 《证券时报》D16版、《中国证券报》C06版
2008年第一次临时股东大会决议公告 2008-6-24 《证券时报》B20版、《中国证券报》A16版
2007年度股东大会决议公告 2008-6-27 《证券时报》B24版、《中国证券报》D006版
第六届董事局第一次会议决议公告 2008-6-27 《证券时报》B24版、《中国证券报》D006版
第六届监事会第一次会议决议公告 2008-6-27 《证券时报》B24版、《中国证券报》D006版
关于出售资产的公告 2008-6-28 《证券时报》B16版、《中国证券报》C018版
七、财务报告(未经审计)
(一)财务报表
1、资产负债表 (附表一)
2、利润表 (附表二)
3、现金流量表 (附表三)
4、股东权益变动表 (附表四)
（二）会计报表附注（金额单位：人民币元）
附注一、公司概况
江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司（以下简称"本公司"）前身为江门甘蔗化工厂,创建于1957年。1992年12月28日，由江门甘蔗化工厂、广东省糖纸公司、中国工商银行广东省信托投资公司和江门国际信托投资公司等四家单位发起，经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会[粤股审（1992）102号文]批准成立。1994年6月9日，经中国证券监督管理委员会[证监发审字（1994）25号文]批准向社会公众发行人民币普通股2000万股，并于1994年9月7日获准在深圳证券交易所上市。本公司持有广东省工商行政管理局颁发的注册号为4400001000871的企业法人营业执照，截止2005年12月31日，注册资本为人民币247,598,624元。
根据2006年1月6日国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]6号《关于江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司国家股定向转让有关问题的批复》、2006年3月2日深圳证券交易所深证上[2006]16号《关于同意江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司实施定向回购股份（以股抵债）的批复》及2006年2月21日2006年第一次临时股东大会决议，同意江门市资产管理局将其持有的本公司国家股24,747,468股转让给本公司以股抵债，每股抵债价格为2.14元。
根据2006年3月2日广东省人民政府粤府函[2006]32号《关于同意江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司股权分置改革方案的批复》及2006年2月21日2006年第一次临时股东大会决议，以流通股总股本103,103,266股为基数，以资本公积金向股改方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增100,010,168股，流通股每10股获得9.7股的转增股份，每股面值一元，增加注册资本100,010,168元。变更后注册资本为322,861,324元。
本公司经营范围：经营本企业及本企业成员企业生产产品及其相关技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务 （国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外；不单列贸易方式）；对外经济技术合作业务。生产、销售：食糖、纸浆、纸、酵母、酒精、建筑材料、金属材料（不含金、银）。机电及化工机械的制造加工；仪器仪表试验及修理；技术开发。
附注二、财务报表的编制基础
本公司自2007 年1 月1 日起执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》（2006）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则》（2006）及其后续规定以及2007年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报表的一般规定》的规定编制。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量。在此基础上编制财务报表。
附注三、遵循企业会计准则的声明
本公司管理当局声明：本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注四、公司采用的主要会计政策、会计估计
（一）会计年度
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（二）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（三）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。
（四）外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1、本公司对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货币性项目按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。
2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（五）现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
（六）金融资产的核算方法
1、金融资产的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产四类。
2、金融资产的计量
（1）初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
（2）本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
①持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
3、金融资产公允价值的确定
（1）存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
（2）金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
4、金融资产减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
（7）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（8）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
5、金融资产减值损失的计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
②持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备。
③应收款项减值损失的计量：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账 龄 计提比例(%)
1年以内（含1年，下同） 5
1 - 2年 10
2 - 3年 20
3 - 4年 50
4 - 5年 70
5年以上 100
可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
（七）存货的核算方法
1、存货的分类：存货分为原材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
2、存货发出的计价及摊销：各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价；低值易耗品、包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
3、存货盘存制度及存货跌价准备计提方法
存货盘存制度采用永续盘存法；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
4、存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（八）长期股权投资的核算方法
1、长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算。
2、本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算
（1）对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算，编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的，在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益。
（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益。
（3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）。
（4）长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益。
（九）投资性房产的计量模式
1、投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量。
3、投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量；与投资性房地产有关的后续支出，如果其有关的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，则计入投资性房地产成本，除此之外的后续支出确认为当期损益。
4、投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致。
（十）固定资产的确认条件、分类、计量基础和折旧政策
1、固定资产的确认条件：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
2、固定资产的计量基础：各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量
3、固定资产分类及折旧政策：固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
类别 预计使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-50年 4.850-1.940
机器设备 12-22年 8.083-4.409
运输设备 12-15年 8.083-6.467
其他设备 12-15年 8.083-6.467
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（十一）在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（十二）无形资产的计价及摊销政策
1、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。
2、无形资产在取得时按照实际成本计价。
3、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（十三）长期待摊费用的核算方法
1、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
2、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在公司开始生产经营当月起一次计入当期损益；其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
（十四）资产减值计提依据及方法
1、减值测试的范围
报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、资产减值损失的确认
资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。
3、预计可收回金额的确定方法
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定估计其可收回金额。
4、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十五）金融负债的核算方法
1、金融负债的分类
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
2、金融负债的计量
（1）初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
（2）本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照《企业会计准则第13 号--或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号--收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（十六）预计负债的核算方法
1、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。
2、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
（十七）收入的确认原则
1、销售商品收入
在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
2、提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十八）借款费用的核算方法
1、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十九）所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。以很可能取得的未来期间能够产生足够的应纳税所得额为限确认递延所得税资产。在可抵扣暂时性差异转回的未来期间内，企业无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，不确认递延所得税资产。
（二十）企业合并
1、同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
（二十一）合并财务报表编制方法
1、合并财务报表以本公司和纳入合并会计报表范围的各子公司的会计报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并会计报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
2、在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
附注五、税项
税 项 计 税 基 础 税 率
增值税 增值税应税收入 0%、13%、17%
消费税 按酒精销售额计缴 5%
营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 3%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、24%、25%
本公司下属子公司湛江甘化糖业有限公司为生产性外商投资企业，依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》、《湛江市鼓励外商投资的若干办法》，减按24％的税率征收企业所得税，免征地方所得税；自2005年度开始实行"两免三减半"税收优惠政策。
本公司下属子公司广东江门生物技术开发中心有限公司属省级高新技术生产企业，享受15%的企业所得税税率优惠政策。
附注六、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明
（一） 会计政策变更
本期无会计政策变更。
（二）会计估计变更
本期无会计估计变更。
（三）会计差错更正
本期无重大会计差错更正。
附注七、企业合并及合并财务报表
1、截止2008年6月30日，本公司子公司概况
公司名称 注册地 注册资本 拥有股权 初始投资额 主营业务 是否合并
直接 间接
广东江门生物技术开发中心 江门市 50,000,000.00 100% 71,314,428.95 制造药用酵母、酵母精、酶制剂、生物制品、化学原料药及制剂等。 是
湛江甘化糖业有限公司 湛江市 130,200,000.00 51% 66,402,000.00 生产、销售食糖、酒精、糖蜜、蔗渣、冰醋酸、醋酸乙脂；原糖加工. 是
江门生物技术开发中心药业有限公司 江门市 12,000,000.00 90% 10,800,000.00 生产冻干粉针剂、少容量注射剂、干酵母原料药、药品研究开发 是
江门市群科药业有限公司 江门市 2,000,000.00 85% 15% 2,000,000.00 生产聚肌苷酸、聚胞苷酸、胞二磷胆碱钠、三磷酸腺二钠干酵母原料药. 是
江门市甘源环保包装制品有限公司 江门市 1,000,000.00 90% 900,000.00 生产纸浆模塑工业包装制品、纸浆模塑农副产品包装制品 是
江门机械厂 江门市 26,062,000.00 100% 37,808,737.59 制造制糖机械、造纸机械、起重设备、石油冶炼设备及普通机械零配件。 是
说明：以上子公司取得方式均为通过其他方式取得的子公司。
2、合并范围与2007年相比发生变化的情况说明
本报告期的合并范围与2007年的合并范围一致。
3、重要子公司少数股东权益分析
项 目 2008年6月30日金额 2007年12月31日金额
湛江甘化糖业有限公司 3,179,781.51 8,610,953.94
江门生物技术开发中心药业有限公司 656,897.93 740,240.43
附注八、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 年初数
库存现金 22,683.94 71,162.65
银行存款 43,158,000.77 36,208,921.15
合 计 43,180,684.71 36,280,083.80
（1）银行存款期末数中包含3个月以上的定期存款20,000,000.00元，未列入现金及现金等价物。
（2）本公司定期存款20,000,000.00元已质押给深圳光大银行。
2、交易性金融资产
项 目 期末数 年初数
成本 公允价值 成本 公允价值
债券型基金 200,000.00 213,024.10 200,000.00 209,726.43
合 计 200,000.00 213,024.10 200,000.00 209,726.43
3、应收票据
项 目 期末数 年初数
银行承兑汇票 2,722,585.74 7,009,139.02
合 计 2,722,585.74 7,009,139.02
（1）应收票据期末余额中无用于质押的银行承兑汇票，无逾期未兑付的银行承兑汇票。
（2）应收票据期末余额无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）期末应收票据比年初减少4,286,553.28元，系期末尚未结算银行承兑汇票较年初减少因素影响所致。
4、应收账款
（1）按账龄列示
账龄 期末数
账面余额 比例 坏账准备 净额
1年以内（含1年，下同） 26,864,423.76 27.63% 1,226,643.87 25,637,779.89
1 - 2年 1,831,585.06 1.89% 437,443.21 1,394,141.85
2 - 3年 468,816.99 0.48% 100,447.32 368,369.67
3年以上 68,058,304.19 70.00% 65,732,802.39 2,325,501.80
合 计 97,223,130.00 100.00% 67,497,336.79 29,725,793.21
账龄 年初数
账面余额 比例 坏账准备 净额
1年以内 25,897,031.93 26.20% 1,226,643.87 24,670,388.06
1 - 2年 4,363,049.26 4.41% 437,443.21 3,925,606.05
2 - 3年 502,172.63 0.51% 100,447.32 401,725.31
3年以上 68,088,664.14 68.88% 65,732,802.39 2,355,861.75
合 计 98,850,917.96 100.00% 67,497,336.79 31,353,581.17
（2）按重要性列示
项 目 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大款项 45,134,667.15 46.42% 31,059,271.25 14,075,395.90
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项 33,035,622.38 33.98% 32,254,671.38 780,951.00
其他不重大款项 19,052,840.47 19.60% 4,183,394.16 14,869,446.31
合 计 97,223,130.00 100.00% 67,497,336.79 29,725,793.21
项 目 年初数
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大款项 46,021,086.35 46.56% 31,059,271.25 14,961,815.10
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项 33,422,262.38 33.81% 32,254,671.38 1,167,591.00
其他不重大款项 19,407,569.23 19.63% 4,183,394.16 15,224,175.07
合 计 98,850,917.96 100.00% 67,497,336.79 31,353,581.17
*说明："单项金额重大款项账龄"为单项金额在100 万以上款项；"单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项"为单项金额100 万以下，账龄三年以上款项；"其他不重大款项"为账龄三年以内、单项金额100 万以下款项；下同。
（3）期末应收账款前五名合计21,770,282.43元，占应收账款总额的22.39%，明细如下：
欠款单位名称 所欠金额 账龄
广宁县人民纸厂 8,902,752.25 3年以上
宁夏启元药业有限公司制药分公司 4,211,778.58 1年内
金河集团实业有限公司 2,944,112.87 1年内
赫克力士化工(江门)有限公司 2,934,095.00 1年内
湛江经济技术开发区联兴总公司分公司 2,777,543.73 3年以上
（4）本期无核销坏账情况。
（5）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（6）期末应收账款比年初减少1,627,787.96元，主要系本期末客户结算欠款较年初减少所致。
5、预付账款
（1）按账龄列示
账龄 期末数 年初数
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
1年以内 7,443,115.42 14.58% 12,566,596.26 22.35%
1 - 2年 1,895,524.43 3.71% 1,945,524.43 3.46%
2 - 3年 41,584,723.00 81.46% 41,584,723.00 73.96%
3年以上 128,938.97 0.25% 128,938.97 0.23%
合 计 51,052,301.82 100.00% 56,225,782.66 100.00%
（2）预付账款期末余额中预付江门市电力发展公司41,583,900元系2005年11月收购其所持有的江门市北街（联营）电厂75％的股权，因股权变更登记尚在办理过程中，暂列入预付账款核算，详见附注"十二、（三）"。
（3）期末前五名合计48,900,126.27元，占预付账款总额的95.78%。
（4）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
6、其他应收款
（1）按账龄列示
账龄 期末数
账面余额 比例 坏账准备 净额
1年以内 16,762,182.58 10.36% 980,498.30 15,781,684.28
1 - 2年 5,600,122.97 3.46% 552,875.28 5,047,247.69
2 - 3年 8,332,288.04 5.15% 1,957,176.60 6,375,111.44
3年以上 131,091,012.73 81.03% 122,043,389.88 9,047,622.85
合 计 161,785,606.32 100.00% 125,533,940.06 36,251,666.26
账龄 年初数
账面余额 比例 坏账准备 净额
1年以内 14,934,186.69 9.24% 1,561,302.60 13,372,884.09
1 - 2年 5,607,906.86 3.47% 552,875.28 5,055,031.58
2 - 3年 9,782,323.00 6.05% 1,957,176.60 7,825,146.40
3年以上 131,283,467.56 81.24% 122,043,389.88 9,240,077.68
合 计 161,607,884.11 100.00% 126,114,744.36 35,493,139.75
（2）按重要性列示
项 目 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大款项 141,210,660.52 87.28% 113,637,862.82 27,572,797.70
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项 11,937,038.61 7.38% 11,819,350.00 117,688.61
其他不重大款项 8,637,907.19 5.34% 76,727.24 8,561,179.95
合 计 161,785,606.32 100.00% 125,533,940.06 36,251,666.26
项 目 年初数
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大款项 140,553,382.79 86.97% 113,637,862.82 26,915,519.97
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项 11,924,732.10 7.38% 11,819,350.00 105,382.10
其他不重大款项 9,129,769.22 5.65% 657,531.54 8,472,237.68
合 计 161,607,884.11 100.00% 126,114,744.36 35,493,139.75
（3）期末其他应收款前五名合计101,923,198.99元，占其他应收款总额的63.00%，明细如下：
欠款单位名称 所欠金额 账龄
中山江城工贸公司 56,540,301.99 3年以上
江门潮莲大桥发展公司 15,381,200.00 3年以上
南宁恒祥房地产开发有限公司 13,168,217.00 3年以上
江门市牡丹科技公司 9,349,000.00 3年以上
广州糖联贸易有限公司 7,484,480.00 1年以内
①2008年1月1日，其他应收款-中山市江诚工贸有限公司余额57,060,301.99元，已全额计提减值，本期收回520,000元，期末剩余欠款56,540,301.99元。
②江门市潮莲大桥发展公司欠款15,381,200元原为对该公司的短期投资款，双方共同投资进行特种建桥材料等项目的贸易，后因市场环境变化及该公司经营状况恶化，2003年本公司中止了该公司投资项目。因该公司现已停止一切经营活动，不能归还原投资款，2005年本公司采用个别认定法按其差额全额计提坏账准备。
（4）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（5）本期无核销坏账情况。
（6）期末其他应收款净额比年初增加758,526.51元。
7、存货
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 127,455,437.01 1,826,245.53 125,629,191.48 104,636,308.04 1,826,245.53 102,810,062.51
库存商品 40,769,753.08 1,801,755.91 38,967,997.17 38,108,941.16 5,373,659.52 32,735,281.64
在产品 2,339,455.55 2,339,455.55 2,399,123.66 2,399,123.66
包装物 2,181,156.15 2,181,156.15 1,751,028.22 1,751,028.22
周转材料 1,117,567.85 1,117,567.85 0.00 1,117,567.85 1,117,567.85
低值易耗品 4,502.93 4,502.93 4,507.07 4,507.07
在途物资 14,821.96 14,821.96 11,012.07 11,012.07
合 计 173,882,694.53 4,745,569.29 169,137,125.24 148,028,488.07 8,317,472.90 139,711,015.17
（1）期末存货比年初增加25,854,206.46元，主要原因系期末库存原材料增加等因素影响所致。
（2）本期存货跌价准备的减少3,571,903.61元，主要系公司白砂糖已经基本销售完毕，转回以前年度已计提的减值准备。
8、其他流动资产
项 目 期末数 年初数
待抵扣进项税 2,063,516.13 2,094,960.29
待摊房产税、土地税 1,469,855.64
待摊生产费、修理费 2,226,659.12
榨季原材料什费 14,175.00
合 计 5,774,205.89 2,094,960.29
9、长期股权投资
（1）按投资类别明细
账龄 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 758,701.59 758,701.59
其他股权投资 53,223,298.62 26,661,993.86 45,873,298.62 26,661,993.86
合 计 53,982,000.21 26,661,993.86 46,632,000.21 26,661,993.86
（2）联营企业主要财务信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 持有表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润
江门亿建建材有限公司 江门市 建材制造 39.13% 39.13% 1,887,401.00 1,772,291.45 -89,781.21
（3）按权益法核算的长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（%） 初始投资成本
江门亿建建材有限公司 长期 39.13% 900,000.00
合 计 900,000.00
被投资单位名称 年初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
账面余额 减值准备 投资成本增加 权益增减 投资成本减少 分回利润 账面余额 减值准备
江门亿建建材有限公司 758,701.59 758,701.59
合 计 758,701.59 758,701.59
（4）按成本法核算的长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（%） 初始投资成本
两广纸张联营公司 长期 5% 50,000.00
中国造纸开发公司 长期 10% 100,000.00
广州商品期货交易所 长期 5% 750,000.00
江门市优利贸易有限公司 长期 13.89% 500,000.00
江门丽达纸业有限公司 15年 18,323,298.62
北京融资中糖电子商务有限公司 15年 2% 600,000.00
江门市北街（联营）发电厂 长期 25% 20,700,000.00
中糖世纪股份有限公司 长期 1.39% 2,000,000.00
江门凯泰生物科技有限公司 长期 25% 10,500,000.00
合 计 53,523,298.62
被投资单位名称 年初账面价值 投资增减 减值增减 期末账面价值
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
两广纸张联营公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
中国造纸开发公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
广州商品期货交易所 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00
江门市优利贸易有限公司 200,000.00 200,000.00
江门丽达纸业有限公司 18,323,298.62 18,323,298.62 18,323,298.62 18,323,298.62
北京融资中糖电子商务有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
江门市北街（联营）发电厂 20,700,000.00 6,838,695.24 20,700,000.00 6,838,695.24
中糖世纪股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
江门凯泰生物科技有限公司 3,150,000.00 7,350,000.00 10,500,000.00
合 计 45,873,298.62 26,661,993.86 7,350,000.00 53,223,298.62 26,661,993.86
上表"投资增减"均为原始投资增减变动，"减值增减"均为投资减值增减变动。
①江门市北街（联营）发电厂本期投资投资余额20,700,000元，本公司占该公司股权25%，该股权尚未办理变更登记。
②本公司所属子公司广东江门生物技术开发中心有限公司2007年与基因港（香港）科技有限公司共同出资组建了中外合作企业江门凯泰生物科技有限公司，按照有关批文、合同及章程，合作企业的注册资本为人民币4200万元，广东江门生物技术开发中心有限公司出资1050万元，占注册资本的25%。广东江门生物技术开发中心有限公司2007年出资315万元，本期出资735万元。
10、投资性房地产
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、投资性房地产原值 15,943,934.15 1,336,495.48 240,967.43 17,039,462.20
其中：房屋及建筑物 9,442,603.74 1,336,495.48 240,967.43 10,538,131.79
土地使用权 6,501,330.41 6,501,330.41
二、累计折旧和累计摊销 4,399,827.87 46,951.05 214,703.79 4,232,075.13
其中：房屋及建筑物 2,782,252.97 214,703.79 2,567,549.18
土地使用权 1,617,574.90 46,951.05 1,664,525.95
三、投资性房地产减值准备
四、投资性房地产账面价值 11,544,106.28 1,289,544.43 26,263.64 12,807,387.07
其中：房屋及建筑物 6,660,350.77 1,336,495.48 26,263.64 7,970,582.61
土地使用权 4,883,755.51 -46,951.05 4,836,804.46
11、固定资产
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、固定资产原值 1,023,116,690.88 13,174,848.99 27,751,813.46 1,008,539,726.41
其中：房屋及建筑物 323,816,734.80 1,444,801.03 325,261,535.83
机器设备 681,107,270.02 11,443,506.96 27,586,806.26 664,963,970.72
运输设备 12,977,435.70 155,000.00 165,007.20 12,967,428.50
其他设备 5,215,250.36 131,541.00 5,346,791.36
二、累计折旧 553,157,870.14 23,086,120.66 18,872,273.96 557,371,716.84
其中：房屋及建筑物 115,040,900.11 4,484,057.02 119,524,957.13
机器设备 424,061,500.80 18,186,953.86 18,715,715.96 423,532,738.70
运输设备 10,459,403.27 270,329.78 156,558.00 10,573,175.05
其他设备 3,596,065.96 144,780.00 3,740,845.96
三、固定资产减值准备 11,078,377.53 11,078,377.53
其中：房屋及建筑物 1,399,965.22 1,399,965.22
机器设备 9,678,412.31 9,678,412.31
运输设备
其他设备
四、固定资产账面价值 458,880,443.21 -9,911,271.67 8,879,539.50 440,089,632.04
其中：房屋及建筑物 207,375,869.47 -3,039,255.99 204,336,613.48
机器设备 247,367,356.91 -6,743,446.90 8,871,090.30 231,752,819.71
运输设备 2,518,032.43 -115,329.78 8,449.20 2,394,253.45
其他设备 1,619,184.40 -13,239.00 1,605,945.40
（1）本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为5,545,857.82元。
（2）固定资产抵押情况详见附注"八、16、（2）、①"。
12、在建工程
项 目 年初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少 期末数
一、在建工程账面金额 29,980,640.34 4,045,352.04 5,545,857.82 28,480,134.56
其中：废水处理设施技改工程 7428815.64 11,293.74 7,440,109.38
170立方米备用蒸煮锅 4,783,614.36 4,783,614.36
余热回收酒精酵母废水综合利用 4,226,722.30 4,226,722.30
酵母增产技改 5,342,276.08 204,783.09 5,545,857.82 1,201.35
酵母厂浓缩工程 1,081,361.23 1,081,361.23
年产2万吨木质素磺酸盐(干粉)工程 752,400.00 1,724,041.10 2,476,441.10
造纸节浆节水改造工程 568,712.08 811,196.02 1,379,908.10
其他 5,796,738.65 1,294,038.09 7,520,779.75
二、在建工程减值准备
三、在建工程账面价值 29,980,640.34 4,045,352.04 5,545,857.82 28,480,134.56
本公司在建工程资金来源均为自筹资金。
13、无形资产
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、无形资产原值 189,768,805.93 303,301.22 190,072,107.15
其中：土地使用权 187,571,805.93 303,301.22 187,875,107.15
非专利技术 50,000.00 50,000.00
专有技术 2,147,000.00 2,147,000.00
二、累计摊销 39,267,526.55 1,847,722.34 41,115,248.89
其中：土地使用权 37,097,174.55 1,845,637.34 38,942,811.89
非专利技术 23,352.00 2,085.00 25,437.00
专有技术 2,147,000.00 2,147,000.00
三、无形资产减值准备
四、无形资产账面价值 150,501,279.38 -1,544,421.12 148,956,858.26
其中：土地使用权 150,474,631.38 -1,542,336.12 148,932,295.26
非专利技术 26,648.00 -2,085.00 24,563.00
专有技术
无形资产抵押情况详见附注"八、16、（2）、①"。
14、资产减值准备明细表
项 目 年初数 本期计提数 本期减少数 期末数
转回 转销
坏账准备 193,612,081.15 580,804.30 193,031,276.85
存货跌价准备 8,317,472.90 3,571,903.61 4,745,569.29
长期股权投资减值准备 26,661,993.86 26,661,993.86
固定资产减值准备 11,078,377.53 11,078,377.53
商誉减值准备 3,661,043.18 3,661,043.18
合计 243,330,968.62 4,152,707.91 239,178,260.71
15、其他非流动资产
项 目 期末数 年初数
应收融资租赁款 19,633,333.00 20,083,333.00
合 计 19,633,333.00 20,083,333.00
2005年4月28日本公司与中山市正业（集团）股份有限公司（后变更为中山永发纸业有限公司）签订协议，将新闻纸涂布纸设备融资租赁给中山永发纸业有限公司，年租金85万元，租赁期20年，租赁期满后按人民币450万元将该项资产转让给该公司，本期收到07年租金450,000元。
16、借款
项 目 短期借款 长期借款 一年内到期的非流动负债
期末数 年初数 期末数 年初数 期末数 年初数
保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00 25,968,994.09 25,968,994.09
信用借款 3,000,000.00 3,630,000.00
抵押借款 158,540,000.00 151,700,000.00 16,173,815.54 17,170,543.81
质押借款 16,000,000.00 7,680,000.00
保证并抵押借款
保证并质押借款 50,000,000.00 68,000,000.00
抵押并质押借款 49,000,000.00 49,000,000.00
保证并抵押并质押借款 47,180,000.00 47,180,000.00
合 计 304,720,000.00 304,560,000.00 91,142,809.63 92,139,537.90 3,630,000.00
（1）借款明细情况
贷款行 贷款期限 贷款类别 贷款月利率 金额
遂溪县农村信用合作社联合社 2007.11-2008.11 保证 8.26‰ 2,000,000.00
遂溪县草潭农村信用合作社 2007.11-2008.11 保证 8.26‰ 2,000,000.00
遂溪县杨柑农村信用合作社 2007.11-2008.11 保证 8.26‰ 6,000,000.00
遂溪县洋青农村信用合作社 2008.3-2008.12 抵押 8.40‰ 4,100,000.00
遂溪县黄略农村信用合作社 2008.3-08.12 抵押 8.40‰ 6,000,000.00
中国工商银行股份有限公司江门北街支行 2007.9-2008.8 抵押 7.29‰ 14,700,000.00
中国工商银行股份有限公司江门北街支行 2007.10-2008.10 抵押 7.29‰ 28,000,000.00
中国工商银行股份有限公司江门北街支行 2007.11-2008.11 抵押 7.29‰ 20,000,000.00
中国工商银行股份有限公司江门北街支行 2007.12-2008.11 抵押 7.47‰ 20,000,000.00
中国工商银行股份有限公司江门北街支行 2007.12-2008.12 抵押 7.47‰ 12,000,000.00
中国工商银行股份有限公司江门北街支行 2008.6-2008.9 信用 6.57‰ 3,000,000.00
中国银行股份有限公司江门分行 2007.7-2008.7 保证并抵押并质押 年利率7.23% 47,180,000.00
中国建设银行股份有限公司江门市分行 2007.7.-2008.7 抵押 年利率6.84% 10,000,000.00
中国建设银行股份有限公司江门市分行 2007.10-2008.10 抵押 年利率7.29% 9,000,000.00
中国建设银行股份有限公司江门市分行 2007.10-2008.10 抵押 年利率7.29% 16,000,000.00
中国光大银行深圳罗湖支行 2007.12-2008.12 保证并质押 年利率7.84% 50,000,000.00
中国光大银行深圳罗湖支行 2008.5-09.5 抵押 6.72‰ 18,740,000.00
江门市区农村信用合作联社 2008.4-2008.11 质押 6.85‰ 9,000,000.00
江门市区农村信用合作联社 2008.4-2008.11 质押 6.85‰ 7,000,000.00
江门市区农村信用合作联社 2007.12-2008.9 保证 7.90‰ 20,000,000.00
中国工商银行江门市分行 1995.8-2016.9 抵押 年利率4.5% 16,173,815.54
中国银行江门分行 2001.1-2009.1 保证 年利率3.3% 25,968,994.09
中国建设银行江门市分行 2002.6-2009.12 抵押并质押 基准利率上浮10% 49,000,000.00
合 计 395,862,809.63
（2）借款担保情况
①截至2008年6月30日止，本公司用以下资产作为银行借款抵押、质押的情况如下：
序号 抵押、质押物 评估价值（万元）
1 土地、房屋、设备 51,690.42
2 湛江糖业有限公司51%股权 6,205.24
3 蔗渣、竹渣 2,667.00
4 浆板、纸、酵母粉 1,200.00
5 定期存单 2,000.00
合计 63,762.66
②2007年12月7日，本公司与江门市区农村信用合作联社签订"保证担保借款合同"，借款2000万元，借款期限自2007年12月7日至2008年9月7日，周润、邹敦华、雷忠三人出具保证担保函，承担该借款连带保证担保责任。江门中盈金融投资担保有限公司为该笔借款提供担保。本公司所属子公司广东江门生物技术开发中心向江门中盈金融投资担保有限公司提供最高额2000万元保证反担保。
③2007年11月28日，本公司所属子公司湛江甘化糖业有限公司与遂溪县农村信用合作社联合社（牵头社）、遂溪县草潭农村信用合作社、遂溪县杨柑农村信用合作社签订《社团贷款合同》（杨农信团借字第001号），借款合计1000万元，借款期限为2007年11月28-2008年11月27日；湛江市伟信担保投资有限公司作为担保人为该项借款提供连带责任担保，本公司作为反担保人为该项借款担保人提供连带责任担保。
17、应付账款
（1）按账龄列示
项目 期末数 年初数
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内 75,670,790.22 94.08% 72,409,956.95 92.75%
1 - 2年 1,042,660.84 1.29% 1,707,445.28 2.19%
2 - 3年 778,668.68 0.97% 1,010,562.05 1.29%
3 年以上 2,944,093.48 3.66% 2,944,093.48 3.77%
合 计 80,436,213.22 100.00% 78,072,057.76 100.00%
（2）期末应付账款比年初增加2,364,155.46元，主要原因系本公司期末购货结算款项增加因素影响所致。
（3）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
18、预收账款
（1）按账龄列示
项目 期末数 年初数
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内 23,054,406.89 79.64% 20,138,837.72 73.93%
1 - 2年 329,266.59 1.14% 625,020.27 2.29%
2 - 3年 21,962.08 0.08% 756,865.46 2.78%
3 年以上 5,542,558.08 19.14% 5,720,306.61 21.00%
合 计 28,948,193.64 100.00% 27,241,030.06 100.00%
（2）期末预收账款比年初增加1,707,163.58元，系期末预收客户的购货款增加所致。
（3）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（4）本公司期末无单项大额预收账款。
19、应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 1,374,249.47 39,113,254.12 34,516,552.25 5,970,951.34
职工福利费 1,900,211.10 1,900,211.10
社会保险费 741,923.47 9,525,647.27 9,332,449.76 935,120.98
其中：医疗保险费 509,804.95 4,216,812.03 4,180,873.68 545,743.30
基本养老保险费 212,553.74 4,527,871.03 4,372,099.21 368,325.56
失业保险 20,167.53 521,444.14 519,969.97 21,641.70
工伤保险 -608.28 177,662.97 177,654.72 -600.03
生育伤保险 5.53 81,857.10 81,852.18 10.45
住房公积 -3,671.55 873,463.85 797,592.55 72,199.75
工会经费 717,224.53 419,250.41 604,800.81 531,674.13
职工教育经费 1,683,101.10 355,131.11 88,309.50 1,949,922.71
合 计 4,512,827.02 52,186,957.86 47,239,915.97 9,459,868.91
20、应交税费
税 种 期末数 年初数
增值税 5,274,088.97 3,853,534.79
营业税 16,427.57 104,900.98
消费税 68,515.09 53,228.12
城建税 334,413.30 135,954.42
教育费附加 143,595.74 58,269.28
企业所得税 -2,646,446.00 -2,538,979.07
个人所得税 8,564.28 12,895.11
房产税 85,358.64
土地使用税 185,728.13
其他 11,094.86 54,746.00
合计 3,210,253.81 2,005,636.40
21、其他应付款
（1）按账龄列示
项目 期末数 年初数
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内 29,038,052.44 46.61% 22,593,777.87 40.01%
1 - 2年 3,708,028.09 5.95% 3,810,141.42 6.75%
2 - 3年 21,136,110.76 33.92% 21,342,180.76 37.79%
3 年以上 8,421,860.37 13.52% 8,722,862.42 15.45%
合 计 62,304,051.66 100.00% 56,468,962.47 100.00%
（2）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）1年以上尚未支付的大额款项情况
项 目 期末数 账龄 未支付原因
工业资产管理公司拨款 10,786,952.00 2-3年 代收北街热电厂职工安置款
江新联围防护费 3,713,988.40 1-3年以上 尚未清算的堤围防护费
厂工会 3,431,000.00 1-3年以上 借款
22、预计负债
项 目 期末数 年初数
广东美雅集团预计担保损失 14,460,000.00 14,460,000.00
合 计 14,460,000.00 14,460,000.00
预计负债情况，详见附注"十二、（二）"。
23、其他非流动负债
项 目 期末数 年初数
未确认融资租赁款收入 7,649,666.76 7,649,666.76
合 计 7,649,666.76 7,649,666.76
未确认融资租赁款收入情况，详见附注"八、15"。
24、股本
股东类别 年初数 本期增减 期末数
股数 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股数 比例
一、有限售条件股份 74,058,338 22.94% -5,101 74,053,237 22.94%
1、国家持股 64,000,000 19.82% 64,000,000 19.82%
2、国家法人持股
3、其他内资持股 10,058,338 3.12% -5,101 10,053,237 3.12%
其中：境内非国有法人持股 9,913,719 3.07% -1,405,524 8,508,195 2.64%
境内自然人持股 144,619 0.04% 1,400,423 1,545,042 0.48%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 248,802,986 77.06% 5,101 248,808,087 77.06%
1、人民币普通股 248,802,986 77.06% 5,101 248,808,087 77.06%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 322,861,324 100.00% 322,861,324 100.00%
25、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 127,817,402.91 127,817,402.91
其他资本公积 8,548,901.89 8,548,901.89
合 计 136,366,304.80 136,366,304.80
26、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,259,721.12 19,259,721.12
合 计 19,259,721.12 19,259,721.12
27、未分配利润
项 目 金 额
上年年末未分配利润 -79,066,266.91
加：追溯调整影响数
年初未分配利润 -79,066,266.91
加：本年净利润转入 4,154,007.00
加：以前年度损益调整 142,618.70
期末未分配利润 -74,769,641.21
28、营业收入和营业成本
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 390,729,735.70 317,063,737.75
其中：蔗糖产品 154,402,611.08 102,749,201.15
造纸产品 151,087,899.44 113,384,997.64
生化产品 44,306,250.34 48,561,984.01
建材产品及其他 40,932,974.84 52,367,554.95
其他业务收入 19,315,861.05 10,926,154.55
其中：热电 10,128,801.66 9,867,874.52
租赁 2,004,070.05 809,582.49
其他 7,182,989.34 248,697.54
营业收入合计 410,045,596.75 327,989,892.30
主营业务成本 346,990,232.61 287,186,533.82
其中：蔗糖产品 156,862,506.17 110,827,728.11
造纸产品 119,734,585.15 98,599,277.61
生化产品 40,445,546.67 42,278,023.60
建材产品及其他 29,947,594.62 35,481,504.50
其他业务成本 16,949,607.27 9,330,092.39
其中：热电 9,700,112.86 8,734,474.28
租赁 675,246.40 386,699.82
其他 6,574,248.01 208,918.29
营业成本合计 363,939,839.88 296,516,626.21
本年度公司前五名客户的销售收入合计78,879,471.12元，占公司全部营业收入总额的19.24%。
29、财务费用
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 14,080,992.39 14,322,804.24
减：利息收入 148,424.91 80,812.79
汇兑支出 80,749.42 151,490.82
减：汇兑收入
手续费等 269,120.68 422,593.03
合计 14,282,437.58 14,816,075.30
30、资产减值损失
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
坏账准备 -580,804.30 -15,190,000.00
存货跌价准备 -3,571,903.61
合计 -4,152,707.91 -15,190,000.00
本期资产减值损失情况详见附注"八、6"、"八、7"。
31、投资收益
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、长期股权投资收益 19,000.00
1、权益法核算被投资公司净损益所占份额
2、成本法核算被投资公司利润分配 19,000.00
3、股权转让收益
4、其他股权投资收益
二、交易性金融资产投资收益
三、可供出售金融资产投资收益
四、持有至到期投资收益 16,017.53
合计 16,017.53 19,000.00
32、营业外收入
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
处置非流动资产利得 11,599,641.25
其中：固定资产处置利得 11,599,641.25
政府补助
其他 37,818.00 25,225.99
合 计 11,637,459.25 25,225.99
本期营业外收入同比增加11,612,233.26元，主要系公司本期出售制糖压榨生产线设备收益。详见附注"十五、6"。
33、营业外支出
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
处置非流动资产损失 453.07
其中：固定资产处置损失 453.07
公益性捐赠支出 2,500.00 30,000.00
盘亏损失 17,954.24
罚款及滞纳金 84,844.54 71,260.66
赔偿及违约金 21,393.80
其他 157,890.00 29,120.00
合 计 285,035.65 130,380.66
34、现金流量表附注
（1） 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收联合体退还保证金 1,500,000.00
收广州糖联贸易公司等单位往来款 640,000.00
收中山永发纸业有限公司07年二手机设备租金 450,000.00
收江门南昌冷轧公司租金 300,000.00
（2） 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
广州糖联贸易有限公司往来款 3,124,480.00
甘蔗管理费 2,423,471.56
付江门市嘉顺清华实业有限公司等单位往来款 1,500,000.00
付江门科隆生物技术公司款 2,010,000.00
付中行咨询费 800,000.00
付江门市辽原实业投资公司款息 600,000.00
预付蔗场承包工资 600,000.00
付07年跨08榨季联合体调运甘蔗保证金 511,000.00
付深圳鹏城事务所审计费 500,000.00
排污费 500,000.00
付机耕费 352,068.40
（3） 现金及现金等价物
项 目 2008年6月30日 2007年6月30日
一、现金 23,180,684.71 25,897,731.35
其中：库存现金 22,683.94 35,964.53
可随时用于支付的银行存款 23,158,000.77 25,861,766.82
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物合计 23,180,684.71 25,897,731.35
（2）现金流量表补充资料
补 充 资 料 2008年1-6月 2007年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,360,507.93 11,106,719.22 -13,700,618.66 434,347.33
加：资产减值准备 -2,911,979.64 -4,152,707.91 -15,190,000.00 -15,190,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,615,390.99 17,511,344.10 27,983,683.80 17,863,040.10
无形资产摊销 1,816,150.26 1,469,400.00 4,732,853.52 1,577,400.00
长期待摊费用摊销 462,427.80 240,498.08
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"号填列） -187,301.21
固定资产报废损失（收益以"-"号填列） 3,607.20
公允价值变动损失（收益以"-"号填列） -1,041,809.61 3,297.67 2,508.80 2,508.80
财务费用（收益以"-"号填列） 14,310,508.90 10,537,551.75 14,816,075.30 12,978,896.24
投资损失（收益以"-"号填列） -32,557.00 -16,017.53 -19,000.00 -19,000.00
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） 4,936,750.00 4,936,750.00
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）
存货的减少（增加以"-"号填列） -29,085,522.64 -11,053,529.40 -107,592,520.20 -20,627,621.97
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 1,550,613.65 -9,019,620.44 14,171,674.14 -4,995,577.49
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -32,875,570.57 -19,322,345.07 15,948,869.03 -20,755,865.73
其他 24,042,950.04 26,567,444.96 15,223,919.02 56,654,118.83
经营活动产生的现金流量净额 -2,693,599.76 23,631,537.35 -38,445,307.17 32,858,996.11
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,180,684.71 13,832,355.05 25,897,731.35 12,371,715.43
减：现金的期初余额 34,680,083.80 5,419,511.18 35,313,726.51 14,066,702.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -11,499,399.09 8,412,843.87 -9,415,995.16 -1,694,987.39
附注九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄列示
账龄 期末数
账面余额 比例 坏账准备 净额
1年以内 18,102,029.83 21.01% 752,717.84 17,349,311.99
1 - 2年 8,658,959.44 10.05% 523,413.58 8,135,545.86
2 - 3年 1,080,947.96 1.26% 223,278.27 857,669.69
3年以上 58,312,727.15 67.68% 54,337,228.41 3,975,498.74
合 计 86,154,664.38 100.00% 55,836,638.10 30,318,026.28
账龄 年初数
账面余额 比例 坏账准备 净额
1年以内 16,248,947.48 18.69% 752,717.84 15,496,229.64
1 - 2年 11,043,186.68 12.70% 523,413.58 10,519,773.10
2 - 3年 1,116,391.36 1.28% 223,278.27 893,113.09
3年以上 58,556,495.30 67.33% 54,337,228.41 4,219,266.89
合 计 86,965,020.82 100.00% 55,836,638.10 31,128,382.72
（2）按重要性列示
项 目 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大款项 35,508,485.70 41.22% 22,867,208.41 12,641,277.29
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项 31,835,121.36 36.95% 27,736,399.66 4,098,721.70
其他不重大款项 18,811,057.32 21.83% 5,233,030.03 13,578,027.29
合 计 86,154,664.38 100.00% 55,836,638.10 30,318,026.28
项 目 年初数
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大款项 34,707,059.84 39.91% 22,867,208.41 11,839,851.43
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项 28,903,990.66 33.24% 27,736,399.66 1,167,591.00
其他不重大款项 23,353,970.32 26.85% 5,233,030.03 18,120,940.29
合 计 86,965,020.82 100.00% 55,836,638.10 31,128,382.72
（3）期末应收账款前五名合计26,774,701.57元，占应收账款总额的31.08%，明细如下：
欠款单位名称 所欠金额 账龄
广宁县人民纸厂 8,902,752.25 3年以上
江门生物技术开发中心 6,317,430.15 1-3年以上
江门市群科药业有限公司 4,408,645.59 1-3年以上
宁夏启元药业有限公司制药分公司 4,211,778.58 1-3年以上
赫克力士化工(江门)有限公司 2,934,095.00 1年内
（4）本期无核销坏账情况。
（5）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
2、其他应收款
（1）按账龄列示
账龄 期末数
账面余额 比例 坏账准备 净额
1年以内 8,381,898.52 3.86% 327,993.90 8,053,904.62
1 - 2年 18,638,415.66 8.57% 460,220.47 18,178,195.19
2 - 3年 28,745,549.05 13.22% 1,424,887.79 27,320,661.26
3年以上 161,665,948.51 74.35% 117,004,154.97 44,661,793.54
合 计 217,431,811.74 100.00% 119,217,257.13 98,214,554.61
账龄 年初数
账面余额 比例 坏账准备 净额
1年以内 7,225,745.96 3.31% 908,798.20 6,316,947.76
1 - 2年 20,181,263.16 9.25% 460,220.47 19,721,042.69
2 - 3年 28,749,849.05 13.17% 1,424,887.79 27,324,961.26
3年以上 162,058,399.61 74.27% 117,004,154.97 45,054,244.64
合 计 218,215,257.78 100.00% 119,798,061.43 98,417,196.35
（2）按重要性列示
项 目 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大款项 122,704,399.04 56.43% 108,582,264.78 14,122,134.26
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项 5,903,798.17 2.72% 5,744,394.99 159,403.18
其他不重大款项 88,823,614.53 40.85% 4,890,597.36 83,933,017.17
合 计 217,431,811.74 100.00% 119,217,257.13 98,214,554.61
项 目 年初数
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
单项金额重大款项 123,644,475.72 56.66% 108,582,264.78 15,062,210.94
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合风险较大款项 5,804,938.07 2.66% 5,744,394.99 60,543.08
其他不重大款项 88,765,843.99 40.68% 5,471,401.66 83,294,442.33
合 计 218,215,257.78 100.00% 119,798,061.43 98,417,196.35
（3）期末其他应收款前五名合计153,666,184.85元，占其他应收款总额的70.67%，明细如下：
欠款单位名称 所欠金额 账龄
江门市生物技术开发中心 59,227,465.86 1-3年以上
中山江城工贸公司 56,540,301.99 3年以上
江门潮莲大桥发展公司 15,381,200.00 3年以上
南宁恒祥房地产开发有限公司 13,168,217.00 3年以上
江门市牡丹科技公司 9,349,000.00 3年以上
（4）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（5）本期无核销坏账情况。
3、长期股权投资
（1）按投资类别明细
账龄 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 178,125,166.54 40,408,737.59 178,125,166.54 40,408,737.59
对合营企业投资
对联营企业投资 758,701.59 758,701.59
其他股权投资 42,723,298.62 26,661,993.86 42,723,298.62 26,661,993.86
合 计 221,607,166.75 67,070,731.45 221,607,166.75 67,070,731.45
（2）联营企业主要财务信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 持有表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润
江门亿建建材有限公司 江门市 建材制造 39.13% 39.13% 1,887,401.00 1,772,291.45 -89,781.21
（3）按权益法核算的长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（%） 初始投资成本
江门亿建建材有限公司 长期 39.13% 900,000.00
合 计 900,000.00
被投资单位名称 年初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
账面余额 减值准备 投资成本增加 权益增减 投资成本减少 分回利润 账面余额 减值准备
江门亿建建材有限公司 758,701.59 758,701.59
合 计 758,701.59 758,701.59
（4）按成本法核算的长期股权投资明细
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例（%） 初始投资成本
广东江门生物技术开发中心 长期 100% 71,314,428.95
江门机械厂 长期 100% 37,808,737.59
江门市群科药业有限公司 长期 85% 1,700,000.00
江门市甘源环保包装制品有限公司 长期 90% 900,000.00
湛江甘化糖业有限公司 长期 51% 66,402,000.00
两广纸张联营公司 长期 5% 50,000.00
中国造纸开发公司 长期 10% 100,000.00
广州商品期货交易所 长期 5% 750,000.00
江门市优利贸易有限公司 长期 13.89% 500,000.00
江门丽达纸业有限公司 15年 18,323,298.62
北京融资中糖电子商务有限公司 15年 2% 600,000.00
江门市北街（联营）发电厂 长期 25% 20,700,000.00
中糖世纪股份有限公司 长期 1.39% 2,000,000.00
合 计 221,148,465.16
被投资单位名称 年初账面价值 投资增减 减值增减 期末账面价值
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
广东江门生物技术开发中心 71,314,428.95 71,314,428.95
江门机械厂 37,808,737.59 37,808,737.59 37,808,737.59 37,808,737.59
江门市群科药业有限公司 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00
江门市甘源环保包装制品有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
湛江甘化糖业有限公司 66,402,000.00 66,402,000.00
两广纸张联营公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
中国造纸开发公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
广州商品期货交易所 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00
江门市优利贸易有限公司 200,000.00 200,000.00
江门丽达纸业有限公司 18,323,298.62 18,323,298.62 18,323,298.62 18,323,298.62
北京融资中糖电子商务有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
江门市北街（联营）发电厂 20,700,000.00 6,838,695.24 20,700,000.00 6,838,695.24
中糖世纪股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 220,848,465.16 67,070,731.45 220,848,465.16 67,070,731.45
4、营业收入和营业成本
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 220,547,675.39 178,705,697.24
其中：蔗糖产品 6,363,087.55 4,577,457.12
造纸产品 151,087,899.44 113,384,997.64
生化产品 24,691,094.52 25,563,031.85
建材产品及其他 38,405,593.88 35,180,210.63
其他业务收入 14,877,251.79 8,570,712.92
其中：热电 6,564,524.84 7,690,102.19
租赁 1,151,367.55 666,062.49
其他 7,161,359.40 214,548.24
营业收入合计 235,424,927.18 187,276,410.16
主营业务成本 186,580,156.47 151,045,059.33
其中：蔗糖产品 10,007,404.13 5,998,933.46
造纸产品 128,860,947.78 98,599,277.61
生化产品 23,074,467.32 22,594,027.90
建材产品及其他 24,637,337.24 23,852,820.36
其他业务成本 13,469,562.43 7,081,367.41
其中：热电 6,358,160.07 6,558,656.57
租赁 553,932.38 327,796.44
其他 6,557,469.98 194,914.40
营业成本合计 200,049,718.90 158,126,426.74
5、投资收益
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、长期股权投资收益
1、权益法核算被投资公司净损益所占分额
2、成本法核算被投资公司利润分配 19,000.00
3、股权转让收益
4、其他股权投资收益
二、交易性金融资产投资收益
三、可供出售金融资产投资收益
四、持有至到期投资收益 16,017.53
合计 16,017.53 19,000.00
附注十、分行业资料
行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
蔗糖产品 154,402,611.08 156,862,506.17 -2,459,895.09
造纸产品 151,087,899.44 119,734,585.15 31,353,314.29
生化产品 44,306,250.34 40,445,546.67 3,860,703.67
建材产品其他 40,932,974.84 29,947,594.62 10,985,380.22
合计 390,729,735.70 346,990,232.61 43,739,503.09
本公司以业务分部为报告分部信息的主要形式。
附注十一、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
序号 企业名称 注册地址 单位性质 与本公司关系 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例
1 江门市资产管理局 江门市 国家行政机关 第一大股东 19.82% 19.82%
2、存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化
序号 企业名称 年初余额 期末余额
金额 比例 金额 比例
1 江门市资产管理局 64,000,000.00 19.82% 64,000,000.00 19.82%
（二）不存在控制关系的关联方情况
序号 企业名称 组织机构代码 与本公司关系
1 江门丽达纸业有限公司 61772931-x 参股公司
2 江门市优利贸易有限公司 72596487-8 参股公司
3 江门亿建建材有限公司 79124824-7 联营公司
4 江门凯泰生物科技有限公司 66818382-0 参股公司
5 江门甘化集团有限公司 19396344-3 同一董事长
2006年4月29日，江门市人民政府国有资产监督管理委员会"关于江门甘化集团公司归并市企业资产经营公司管理的通知"（江国资人（2006）13号），通知：决定将江门甘化集团有限公司归并江门市企业资产经营有限公司管理，江门甘化厂股份公司按《公司法》和上市公司的规范要求独立运作。
2008年6月26日，公司董事局换届后，与江门甘化集团有限公司已不存在关联关系。
（三）关联方交易事项
1、采购货物：
本年度无向关联方采购货物情况。
2、销售货物
序号 关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 占本期销售比例 金额 占本期销售比例
1 江门凯泰生物科技有限公司 9,804,160.25 2.39% 0 0
2 江门丽达纸业有限公司 0 0 2,885,595.72 0.88%
3、定价政策
本公司严格遵循平等、自愿、公平、合理的原则，并按照同类交易或同类产品市场价格确定交易价格。
4、关联方应收、应付款项余额
（1）应收账款
序号 关联方名称 金额 占各项目余额比例
期末数 年初数 期末数 年初数
1 江门丽达纸业有限公司 1,193,371.57 1,441,185.69 1.23% 1.46%
2 江门亿建建材实业有限公司 0 238,217.05 0 0.24%
（2）其他应收款
序号 关联方名称 金额 占各项目余额比例
期末数 年初数 期末数 年初数
1 江门丽达纸业有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 2.16% 2.17%
2 江门市优利贸易有限公司 2,138,965.66 2,138,965.66 1.32% 1.32%
3 江门凯泰生物科技有限公司 1,522,474.52 2,192,918.32 0.94% 1.36%
截至2008年6月30日，本公司对于应收江门市优利贸易有限公司款项2,138,965.66元、江门丽达纸业有限公司3,500,000.00元全额计提坏账准备。
（3）预收账款
序号 关联方名称 金额 占各项目余额比例
期末数 年初数 期末数 年初数
1 江门市优利贸易有限公司 80,441.82 780,441.82 0.28% 2.86%
（4）应付账款
序号 关联方名称 金额 占各项目余额比例
期末数 年初数 期末数 年初数
1 江门市优利贸易有限公司 951.00 951.00 0.00% 0.00%
（5）其他应付款
序号 关联方名称 金额 占各项目余额比例
期末数 年初数 期末数 年初数
1 江门亿建建材实业有限公司 250,242.93 0 0.40% 0
2 江门甘化集团有限公司 4,717.71 4,717.71 0.01% 0.01%
5、担保
（1）江门甘化集团有限公司
①2007年11月29日，本公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订借款合同，向中国光大银行深圳罗湖支行借款63,000,000元人民币，借款期限自2007年12月24日至2008年12月24日，由江门甘化集团有限公司提供连带责任保证担保，并由本公司将持有湛江甘化糖业有限公司51%的股权质押给该行作为质押担保。
②2007年7月20日，江门甘化集团有限公司与中国银行股份有限公司江门分行签订最高额保证合同，江门甘化集团有限公司为本公司向中国银行股份有限公司江门分行于2007年6月30日至2011年6月30日之间签订或将要签订的多个主合同项下借款设定最高额5000万元保证担保。
（2）江门市资产管理局
2002年6月，本公司向中国建设银行股份有限公司江门市分行借款8000万元，借款期限自2002年6月28日至2007年6月27日，江门市资产管理局以持有本公司4400万股的股权提供权利质押；2007年6月，本公司与中国建设银行股份有限公司江门市分行就尚未清偿的借款本金4900万元签订展期借款合同，借款期限展期至2009年12月27日。
附注十二、或有事项
（一）未决诉讼
本公司无需要披露的未决诉讼。
（二）对外担保
本公司于2004年10月29日与中国银行江门分行签订《保证合同》，为广东美雅集团股份有限公司向中国银行江门分行借款4820万元提供保证担保，该借款期限为2004年10月29日至2005年10月28日，因美雅集团股份有限公司未能按期偿还该借款，本公司担保责任尚未解除，本公司已按会计谨慎性原则合理预计损失金额，确认预计负债14,460,000.00元。
（三）其他
本公司2005年10月31日前对江门市北街(联营)电厂长期股权投资余额为20,700,000元，持股比例为25%，该股权于2008年7月25日进行工商变更登记。北街(联营)电厂以2004年7月31日为基准日评估后净资产为133,224,320.25元（含待处理的资产77,779,101.19元）。本公司2005年10月按上述评估净资产(已扣除待处理的资产损失)及本公司持股比例提取长期股权投资减值准备6,838,695.24元。
2005年11月22日，本公司与江门市电力发展公司签订了《股权转让合同》，就江门市电力发展公司向本公司转让其拥有的北街(联营)电厂75%的股权事宜达成一致，根据该厂2004年7月31日评估后净资产确认收购价为41,583,900元，该股权于2008年7月25日完成变更登记，本公司2008年7月把暂列入预付账款核算的收购款41,583,900元转为长期股权投资。
2006年3月，由于江门市电力发展公司向中行江门分行借款1200万元逾期未还，所持北街(联营)电厂股权被冻结，以致股权一直不能办理变更登记，2008年3月24日，中行江门分行向江门市电力发展公司出具"关于市电力发展公司免息的复函"，同意江门市电力发展公司提出的分期还款计划，在落实担保人担保及履行第一期还款计划的前提下，同意申请法院解除江门市电力发展公司持有北街(联营)电厂股权的冻结。
此外江门市北街(联营)发电厂已于2005年10月1日将全部实物资产租赁给江门天诚溶剂制品有限公司经营，租赁期限10年，每年租金收入2,500,000元，该厂已无实质性经营活动。
附注十三、承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
附注十四、资产负债表日后事项
由于江门市电力发展公司逾期未还中行江门分行借款，其所持北街(联营)电厂股权被冻结，以致股权变更登记手续一直不能办理，在市政府有关部门的大力支持、协调下，经过有关方面的共同努力，江门市电力发展公司已偿还大部分贷款，北街(联营)电厂股权被解冻，2008年7月25日，已经完成了北街(联营)电厂股权变更登记。
附注十五、其他需要说明的重要事项
1、本公司之控股子公司江门市甘源环保包装有限公司2005年9月与广州环源绿色包装技术有限公司（2005年10月30日变更为其子公司江门兴烨环保制品有限公司）签订《生产租赁经营合同》，将该公司纸浆模塑包装制品生产线租赁给江门兴烨环保制品有限公司，租赁期限为2005年10月1日至2010年9月30日，公司已无实质性经营活动，2008年6月30日净资产（所有者权益）-1,425,566.32元。
2、本公司的全资子公司江门机械厂因职工遣散并停业清理，已无经营活动， 2008年6月30日净资产（所有者权益）-17,969,565.27元。
3、根据国家食品药品监督管理局国食药监办[2007]504号文《关于开展注射剂类药品生产工艺和处方核查工作的通知》，本公司之控股子公司江门生物技术开发中心药业有限公司药品生产许可证尚未获得核查通过，主要产品-美心力、美洛宁停止生产，公司处于半停产状态。
4、2006年7月，江门市龙胜贸易有限公司与中国银行江门支行签订最高额抵押总合同，将其持有湛江甘化糖业有限公司的10%股权，为本公司向中国银行股份有限公司江门分行自1996年12月31日至2015年12月31日之间签订或将要签订的多个主合同项下借款设定最高额11500万元抵押担保，质押作价900万元。2007年2月28日，江门市龙胜贸易有限公司将其持有湛江甘化糖业有限公司的10%股权全部转让给遂溪县长利糖业有限公司。
5、2007年，广东省环境保护局向社会公布了全省重点企业的环保信用评价结果（评价时段为2006年第四季度至2007年第三季度），本公司被评为红牌（环保严管）企业。上半年，经过公司对环保项目的升级改造和全面整改，2008年6月已通过市全面环保达标验收。目前，公司生产经营运作正常。
6、近年来珠江三角洲一带甘蔗的种植面积日益减少，甘蔗的产量逐年下降，白砂糖生产成本因榨量不足而大幅度提高，为此，公司的制糖产业从几年前已开始转移到湛江，由子公司湛江甘化有限公司进行。公司本部从2007跨2008榨季开始已停止收购甘蔗生产白砂糖业务，保留提炼白砂糖业务，预计以后也很难恢复开榨生产，提炼白砂糖也不需要使用制糖压榨生产线。2008年6月23日公司对制糖压榨生产线设备进行拍卖处理，该套设备原值8,182,201元，净值245,466.03元，拍卖成交价1,000万元。
附注十六、补充资料
（一）净资产收益率和每股收益
序号 报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
1 归属公司普通股股东的净利润 1.03% 1.03% 0.01 0.01
2 扣除非经常性损益后归属公司普通股股东的净利润 -1.78% -1.79% -0.02 -0.02
（二）非经常性损益
项 目 金额
非流动资产处置净收益（减：损失） 11,599,188.18
其他营业外收支净额 -246,764.58
影响数合计 11,352,423.60
减：所得税影响数
净影响数 11,352,423.60
八、备查文件
在本公司企业管理部备有下列文件供股东查询：
（一）载有董事局主席亲笔签名的半年度报告文本
（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；财务报告文本
（三）报告期内在中国证监会指定报刊、网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
（四）其他有关资料
董事局主席： 邹 敦 华
江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司
董 事 局
2008年八月十一日
附表一：
附表二：
附表三：
附表四：
