四川托普长征软件股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一) 公司简介
1、 公司名称
中文名称:四川托普长征软件股份有限公司
英文名称:sichuan top changzheng software co.,ltd.
2、公司法定代表人:宋如华
3、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
董事会秘书:周 涛
联系地址:成都市金牛区土桥工业开发区托普科学城
联系电话:(028)7514634
联系传真:(028)7513841
电子信箱:zhoutao @ topgroup.com.cn
4、公司注册地址、办公地址及邮政编码
注册地址:四川省自贡市贡井区建设路284号
办公地址:四川省自贡市贡井区建设路284号
邮政编码:643020
5、公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:托普软件
股票代码:0583
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成(单位:万元)
利润总额: 64,931,603.67
净利润: 44,428,270.85
主营业务利润: 78,276,259.51
其他业务利润: 389,019.59
投资收益: 5,010,663.45
补贴收入: 8,951,221.96
营业外收支净额: 6,795,338.30
经营活动产生的现金流量净额: -8,387,941.80
现金及现金等价物净增加额: -108,546.52
2、前三年主要会计数据和财务指标
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 22076.36 6643.44 7244.92
净利润(万元) 4442.83 100.81 710.14
总资产(万元) 69343.00 41163.46 42818.87
股东权益(万元) 21416.36 16973.53 18279.19
每股收益(元) 0.504 0.011 0.081
每股净资产(元) 2.43 1.926 2.074
调整后的每股净资产(元) 2.325 1.807
净资产收益率(％)(摊薄): 20.75 0.594 3.88
(加权): 23.15 0.572
注:(1)上述财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均的净资产收益率=净利润/ (年初股东权益+年末股东权益)/2×100％
(2)本年度会计数据和财务指标以合并报表数填列或计算。
3.报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 合计
期初数
8812.43 4749.02 2722.77 577.78 689.31 16973.53
本期增加
— — 979.19 326.40 3463.63 4442.83
本期减少
— — — — — —
期末数
8812.43 4749.02 3701.96 904.18 4152.94 21416.36
变动原因
注:1.盈余公积金增加,系从本年度净利润中提取所致。
2.法定公益金增加,系从本年度净利润中提取所致。
3.未分配利润增加,系本年净利润提取以上两项后转入数。
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股份变动情况表
单位:股
期初数 本次变动增减(+) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一.尚未流通股份
53124313 53124313
1、发起人股份
其中:国家持有
42624313 -42624313 -42624313
股份
2.法人持有股份
10500000 +42624313 +42624313 53124313
尚未流通股份合计
53124313 53124313
二.已流通股份
35000000 35000000
1. 境内上市的人民币普通股
34956460 +15540 +15540 34972000
人民币普通股
2、 高管人员持股
43540 -15540 -15540 28000
已流通股份合计
35000000 35000000
三、股份总数
88124313 88124313
2、 股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数29001户。
(2)前十名股东持股情况
股东名称 持股量(股) 持股比例(％)
1.四川托普科技发展公司 42624313 48.37
2.四川省信托投资公司 3780000 4.29
3.长征置业总公司 2884000 3.27
4.自贡市银建房地产综合开发公司
840000 0.95
5.自贡市自通房地产综合开发公司
700000 0.79
6.工行四川省信托投资公司自贡办事处
560000 0.64
7.自贡市财源开发公司 560000 0.64
8.四川省投资集团有限责任公司 420000 0.48
9.中国农业银行自贡市分行城区支行
420000 0.48
10.裕阳证券投资基金 343770 0.39
注:a.报告期内自贡市国有资产管理局将其所持有的42,624,313股国家股转让给四川托普科技发展公司。
b.四川托普科技发展公司共持有公司法人股42,624,313股,其中30,000,000股分别于1998年7月及1998年10月为公司的“综合业务数字网终端设备和应用系统的产业化”项目、流动资金周转借款及“TP家用多媒体电脑”扩大生产规模向中国工商银行成都市滨江支行提供了股权质押。质押期均为一年。
(3)四川托普科技发展公司为本公司第一大股东,所持股份占总股本的48.37％。
法定代表人:宋如华
经营范围:电子、计算机及通信技术、 电器机械及汽配的开发、电子显示屏制造、 电子及计算机网络工程安装;零售、批发、代购、代销化工产品、五金、 普通机械、塑料制品。
(4)报告期内,公司第一大股东发生变更,四川托普科技发展公司受让了原由自贡市国有资产管理局持有的42,624,313股国家股,成为公司第一大股东。 本次股权转让事宜的公告刊登于1998年4月8日的《中国证券报》及《证券时报》上。
(5)公司现任董事、监事和高级管理人员及其持股情况
姓 名 任职 年初持股数(股) 年末持股数(股) 增减变动(+、-)
宋如华 董事长 0 0 ──
洪 涛 副董事长 5600 5600 ──
高云秋 董事 0 0 ──
李 智 董事 0 0 ──
仝 捷 董事、总裁 5600 5600 ──
卢柏明 董事 0 0 ──
郑哲勇 董事、助理
总裁 5600 5600 ──
程百川 董事、助理
总裁 5600 5600 ──
张 林 董事 0 0 ──
周 涛 董事会秘书 0 0 ──
范静如 财务负责人 0 0 ──
张海昌 监事会主席 5600 5600 ──
鲁安利 监事 0 0 ──
尹淑贵 监事 0 0 ──
毛静霖 监事 0 0 ──
廖 争 监事 0 0 ──
注:1.报告期内,公司现任董事、监事和高级管理人员持股无变动。
2.1999年1月12日,董事会会议改聘周涛为公司董事会秘书、范静如为公司财务负责人。
(四)股东大会简介
1、报告期内召开3次股东大会。
──1998年5月31日,公司召开临时股东大会。大会以投票方式表决通过如下决议:
1.选举产生了新一届董事会成员:宋如华、洪涛、戴礼辉、仝捷、高云秋、李智、郑哲勇、程百川、张林;
2.选举产生了新一届监事会成员:张海昌、鲁安利、尹淑贵、毛静霖、廖争;
3.会议同意将公司名称更改为“四川托普长征软件股份有限公司”。
——1998年6月8日,公司召开了1997年度股东大会。大会以投票通过如下决议:
1.审议批准了《公司1997年度董事会工作报告》;
2.审议批准了《公司1997年度监事会工作报告》;
3.审议批准了《公司1997年度财务工作报告》;
4.审议批准了《公司1997年度利润分配方案》;
5.审议通过了修改后的《公司章程》。
──1998年10月23日,公司召开临时股东大会。 会议以投票方式表决通过如下决议:
1.审议通过了《关于调整、增补董事的议案》,大会同意因机构人事变动原因, 戴礼辉先生辞去公司董事的申请,并同意增补卢柏明先生为公司董事。
2.听取了《关于调整公司职工监事的通报》,毛静霖、廖争被依法推选为公司职工监事。
2、现任董事、监事情况
任职 姓名 性别 年龄 任期(年) 年度报酬情况(元)
董事长 宋如华 男 36 3 不在本公司领取报酬
副董事长 洪 涛 男 56 3 11837
董 事 高云秋 女 47 3 不在本公司领取报酬
董 事 李 智 男 33 3 不在本公司领取报酬
董 事 仝 捷 男 41 3 8598
董 事 卢柏明 男 31 3 不在本公司领取报酬
董 事 郑哲勇 男 41 3 9233
董 事 程百川 男 55 3 10754
董 事 张 林 男 39 3 不在本公司领取报酬
监事会主席
张海昌 男 49 3 9188
监 事 鲁安利 男 31 3 不在本公司领取报酬
监 事 尹淑贵 男 53 3 不在本公司领取报酬
监 事 毛静霖 男 35 3 7942
监 事 廖 争 男 33 3 6721
3、报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因
姓 名 任 职 离任原因
朱 军 原董事 临时股东大会改选
曾 敏 原董事 临时股东大会改选
孙茄水 原董事 临时股东大会改选
尹淑贵 原董事 临时股东大会改选
汪 政 原董事 临时股东大会改选
戴礼辉 原董事 临时股东大会同意因
机构人事变动辞去董事职务
张 玲 原监事 临时股东大会改选
修 路 原监事 临时股东大会改选
史克林 原职工监事 职代会改选
应加强 原职工监事 职代会改选
李新艳 原职工监事 职代会改选
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内共召开6次董事会议。
──1998年4月10日,第四届董事会召开第十二次会议,会议审议通过了《公司1997 年度董事会工作报告》和《总经理业务报告》、《公司1997年度财务工作报告》、《公司1997年度报告》、《公司1997 年度利润分配方案》、《公司章程》(修改稿)及“关于召开1997 年度股东大会的有关事项”。
─—1998年4月29日,第四届董事会召开第十三次会议,会议通过如下决议:
1.召开临时股东大会的有关事宜;2 改选新一届董事会相关事宜;3成立成都分公司的议案。
─—1998年5月31日,第五届董事会召开第一次会议,会议选举宋如华先生为公司董事长, 选举洪涛先生为公司副董事长。同时聘任宋如华先生为总裁。经总裁提名,聘任洪涛先生、仝捷先生为公司副总裁, 会议还聘任李智先生为公司董事会秘书, 聘任高云秋女士为公司财务负责人。
──1998年7月28日,第五届董事会召开第二次会议,审议通过了《关于出售部分资产的议案》、 《关于出让本公司持有的成都长征──布里奇波特机床有限公司部分股权的议案》、《关于在成都组建控股子公司的议案》
。
──1998年8月5日,第五届董事会召开第三次会议,审议通过了公司《1998年度中期报告》。
──1998年9月21日,第五届董事会召开第四次会议,研究、讨论了公司人事分工调整事宜;研究、 讨论了董事会秘书聘任调整事宜及召开临时股东大会有关事宜。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
──1998年5月31日,第五届董事会第一次会议聘任宋如华先生为公司总裁;聘任李智先生为董事会秘书。
──1998年9月21日,第五届董事会第四次会议对公司人事分工进行了调整,同意宋如华先生辞去总裁任职,聘任仝捷先生为公司总裁;同时, 同意李智先生辞去董事会秘书,聘任要刚先生为董事会秘书。
2、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
本年度利润不分配。
3、 报告期内公司未进行利润分配、亦未实施配股。
(六) 监事会报告
1、报告期内共召开3次监事会议。
──1998年4月10日,第二届监事会召开第四次会议,审议通过了《1997年度监事会工作报告》, 并同意提交股东大会审议;同时审议了《公司章程》。
──1998年4月29日,第二届监事会召开第五次会议,会议推选张海昌、鲁安利、 修路为公司第三届监事会监事候选人,并同意提交临时股东大会审议通过。
──1998年5月31日,第三届监事会召开第一次会议,会议选举张海昌先生为第三届监事会主席。
2.报告期内, 四川君和会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。
3.报告期内,公司未作利润预测。
(七)业务报告摘要
1.报告期内公司的经营情况。
(1)公司主营业务情况
1998年公司进行了一系列的资产重组工作, 主营业务范围也相应变更为计算机软件、计算机硬件、 网络产品、通讯产品、应用电子技术产品、 金属加工机械等的开发、研制,工程安装服务、销售和进出口业务。 1至4月,由于整体资产重组工作尚未最后完结, 公司生产经营管理工作仍局限于原有模式, 使得公司各项经济指标完成不够理想,5月份四川托普科技发展公司成为本公司第一大股东后,召开了临时股东大会, 选举产生了新一届董事会,并紧紧围绕新的主营方向, 切入新的管理机制,强化市场意识,加强技术力量, 同时进一步优化资本结构,盘活存量资产,加强财务分析与核算, 积极探索并逐步建立了一套与市场经济接轨的现代企业管理体制,使企业效益增长、 综合实力增强有了稳固的根基。截止报告期末,公司实现主营业务收入22076.36 万元,比去年增长232.30％;实现利润6493.16万元,比去年增长5466.86％;净利润4442.83万元,比去年增长4307.17％。
1.召开市场大会,确立新的营销方针、营销策略与营销重点,加强销售网络建设, 承揽完成了一系列的软件开发、系统集成、网络研制等大宗工程订单, 实现了软件与网络工程项目稳步增长, 自主开发的系列软件产品及计算机硬件、网络等产品都取得的较好的业绩; 公司机床业务着力于数控机床的开发研制, 在提高机床产品档次上下功夫,积极开拓海外市场,大力催收货款, 巩固了在同行业中的竞争优势。
2.加强内部核算与财务分析,强化资金使用效果。实施了内部市场化独立核算制、 内部银行制等多项管理举措,初步建立了一套新型的金融财务管理体制; 盘活存量资产,加强成本控制,提高了资本运作效率。
3.加强技术力量,推动技术进步,坚持“高科技”定位, 大力加强与科研院所和国内外厂家的全方位合作,大力加快计算机软件开发、家用多媒体电脑、网络产品、电子技术产品和高档数控机床研制、开发、生产和销售。
(2)公司财务状况及经营情况
项 目 98年度 97年度 增减数(+) 增减幅度(％)
总资产(万元) 69343.00 41163.46 +28179.54 +68.46
长期负债(万元) 15769.23 7501.51 +8267.72 +110.21
股东权益(万元) 21416.36 16973.53 +4442.83 +26.18
主营业务利润(万元) 7827.63 1043.44 +6784.19 +650.17
净利润(万元) 4442.83 100.81 +4342.02 +4307.17
注:增减变动的原因主要系增加了成都托普科技股份有限公司、 成都托普长征网络有限责任公司二个子公司及成都分公司。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
目前,公司在经营工作中遇到的主要问题是, 如何加快软件产业国际化进程; 同时如何以高新技术改造传统产业,开发更高水平的数控机床。针对以上问题, 公司主要采取了以下措施:
1积极利用资本市场,与科研院所及国内外厂家开展广泛的交流与合作,立足西南、面向全国、 涉足海外,坚持高科技定位,向国际化进军。
2加大技术投入,不断开发具有自主版权的新产品,并建立规范的市场营销体系,力争成为本行业的排头兵。
3建立并完善一套科学的、贴近国际惯例的,并与市场经济接轨的现代化企业管理模式及财务金融管理体制。
3、公司投资情况
公司名称 投资额 投资比例 主要经营活动
A自贡汇东发展股份有限公司 100.00 1.54％ 房地产
B自贡南华实业股份有限公司 10.00 0.33％ 建 材
C四川东方数字驱动有限公司 94.68 2.78％ 机电制造
D川南高等级公路开发股份有限公司 10.00 0.05％ 工程建设
E成都西部软件园股份有限公司 705.00 7.05％
计算机软、硬件
F华美机床公司 57.60 18.52％ 商 贸
G长征务业公司 20.00 37.38％ 餐饮娱乐
H长汇制冷压缩机有限公司 548.79 39.20％ 机械制造
I成都长征─布里奇波特机床有限公司 382.12 19％ 机械制造
J中国交通银行 20.00 0.002％ 金 融
(1)报告期内,公司无募集资金行为或本年度前募集资金的使用延续到报告年度内的情况。
(2)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况
报告期内,税务九八软件产品取得阶段性成果, 11月份在北京举行了产品发布会,引起国内市场极大关注,TS'98(全称“地税业务电子化系列软件”),是国家九五重点科技攻关项目“若干关键软件及实用化”的子专题之一;基于Louts Notes 全程无纸化办公自动化系统被列入1998年度国家级火炬计划项目。
4、由于公司的主要经营业务范围由过去的机床研制、生产、销售调整为计算机软件、计算机硬件、网络产品、通信产品、应用电子技术产品、金属加工机械等的开发、研制、工程安装服务、销售和进出口业务。 公司资产重组事宜和主营业务的变更、第一大股东的变化, 引起了相应生产经营环境和相关政策支持的变化, 对报告期内公司的财务状况和经营成果产生重要了影响。
5、新年度业务发展计划。
(1)加大产品、市场开发力度,支撑软件平台,拓宽应用软件市场份额,并大力发展系统软件、 工程项目建设。积极探索在产品数据管理、 证券交易通讯服务、以及工商、税务、 高档数控系统等领域的技术开发和技术应用;坚持“高新技术”定位,走“托普品牌”之路;对市场部门实行独立核算制, 进一步调动销售人员的积极性,并强调对市场的快速反应能力, 达到产品与市场同步,技术与市场同步, 牢固树立“用户是上帝”的经营理念。
(2)进一步完善内部经营管理机制,建立完备员工激励机制,以市场为导向,以经济效益为中心, 加强内部独立核算制、强化财务分析、降低经营风险与经营成本。创立一套现代化的、与国际惯例接轨的、 全新的经营管理体制,为企业走向国际化打好坚实的基础。
(3)加强人才教育与企业文化建设,为企业发展做好人才储备与“软件”建设; 加强与科研院所与国内外厂家的广泛合作,巩固、加强国内现有软件业务, 大力开拓新市场,进一步优化资本结构,盘活存量资产, 提高企业资金运作效率。
(八)重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司资产重组及出售资产事项:
──元月12日, 公司董事会在《证券时报》就购买成都托普科技股份有限公司(以下简称“托普科技”)部分股权有关事项刊登公告。 公司以现金方式购买托普科技1050万股股权,占其总股本的53.85％, 购买价格为7.42元/股,涉及金额7791.00万元。 此次购买股权事项完成后,公司对托普科技形成绝对控股, 主营业务也相应调整为计算机软件开发、机床产品的研制、开发、 生产和销售。
──4月8日,四川托普科技发展公司、 自贡市国有资产管理局及本公司在《证券时报》及《中国证券报》刊登国家股转让事宜公告, 四川托普科技发展公司受让原由自贡市国有资产管理局持有的4262.43万股国家股,成为公司第一大股东。
──7月29日,公司在《证券时报》、《中国证券报》刊登了“四川托普长征软件股份有限公司第五届董事会第二次会议公告”, 会议审议通过了《关于出让部分资产的议案》及《关于出让本公司持有的成都长征──布里奇波特机床有限公司部分股权的议案》等三项议案。此次出售资产涉及金额共计8513.59万元(详情见第(八)3条:重大关联交易事项)。
3、重大关联交易事项
7月29日,公司在《证券时报》及《中国证券报》披露的资产出售及股权转让事宜为关联交易事项。其中:
(1)关联交易方简介
四川托普集团自贡高新技术有限公司
注册地点:自贡市
法定代表人:宋如华
经营范围:电子、计算机、通信、电子显示屏、 计算机软、硬件的开发、生产、销售及工程安装服务, 批发、零售汽车零部件、化工产品、塑料制品。
(2)交易内容
1.公司利用率不高的部分设备、空闲厂房;
2.控股子公司成都长征——布里奇波特机床有限公司33％的股权。
(3)交易数量
1.出售资产:按1997年11月30日经四川省资产评估事务所评估确认该部分资产帐面价值为7854.49万元(其中:房屋及建筑物2776.37万元,机器设备5078.12万元);
2.出让股权:33％的股权(按1997年12月31日经四川会计师事务所审计该公司资产总额2044.53万元,负债45.04万元,所有者权益1999.49万元。)
(4)交易价格:按经评估确认的帐面值转让。
(5)交易金额:二项转让总价款8513.59万元, 其中:资产转让价款7854.49万元,股权转让价款659.10万元。
(6)对公司的影响
此次出售的资产主要系进行机床生产、制造的设备、厂房及相关资产,由于近年来机床行业普遍不景气, 致使该部分资产利用率较低、形成闲置, 另外由于机床市场近年来销售不畅,竞争日益激烈, 企业生产能力相对过剩,造成资源浪费。出售该部分资产后, 进一步优化了资产结构,使公司进一步向高新技术产业转换, 强调了产品的高新技术定位,同时提高了资产使用效率, 盘活了存量资产,有利于提高企业经济效益; 有利于企业发展和股东的长远利益。
4、聘任、改聘、解聘会计师事所情况
公司于1999年1月12日召开临时股东大会,审议通过了《关于更换会计师事务所》的议案, 由于四川会计师事务所暂不能承担本公司1998年度财务审计任务,为此,经公司临时股东大会批准, 决定委请四川君和会计师事务所(原德阳会计师事务所)为公司审计单位, 聘期一年。
5、报告期内更改公司名称及股票简称情况
──5月31日,经公司临时股东大会同意,将公司名称更改为“四川托普长征软件股份有限公司”。
──6月8日,公司股票简称由原“川长征A”更改为
“托普软件”。
6、其它重大事项
本公司主要经营计算机软、计算机硬件、网络产品、通讯产品、应用电子技术等,对计算机2000年问题, 公司内部已全面解决。解决方案如下:
(1)成立了“托普计算机2000年问题研究小组”着手解决公司内部的计算机2000年问题; 同时成立了“计算机2000年问题解决中心”协助客户解决计算机2000 年问题。
(2)依托强大的技术力量及国外大的软、硬件厂商的良好的合作伙伴关系,使得公司在为客户提供2000 年问题服务时,有了技术保证。
(3)在对计算机2000年问题的研究和解决方法的不断摸索、总结过程中, 逐步形成了一整套自已的“关于计算机2000年问题解决的方法论”, 配合以适当的“计算机 2000 年问题清查工具”, 现已能为用户提供计算机2000年问题的全面解决方案。
由于以上卓有成效的工作, 托普集团已经成为信息产业部定点(指定)的“计算机2000 年问题西南培训中心”及四川省政府指定的解决2000年问题承担单位。
(九)财务报告
(十)公司其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点
首次注册登记日期:1987年5月6日
注册地点:四川省自贡市贡井区建设路284号
2、企业法人营业执照注册号:20395798—8—1
3、税务登记号码:510303203957988
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地
名称:四川君和会计师事务所
办公地:成都市城守东大街蓝光大厦2015室
(十一)备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
四川托普长征软件股份有限公司
1999年3月20日
君和审股字(1999)第021号
审计报告
四川托普长征软件股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31 日的资产负债表及合并资产负债表、1998 年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表以及1998 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和
《股份有限公司会计制度》有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和 1998年度经营成果及现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师 罗建平
中国、四川、成都 中国注册会计师 张 进
报告日期:1999年3月17日
四川托普长征软件股份有限公司会计报表附注
1998年1月1日-1998年12月31日
一、本公司简介
四川托普长征软件股份有限公司(“本公司”) 原名为长征机床股份有限公司,该公司原企业为长征机床厂,是1966年由北京第一机床厂包建的内迁企业,经过30 年的建设, 现已成为以机械制造金属切削加工为主业的机电工业重点骨干企业。1987年3月28日经四川省自贡市人民政府[自府函(1987)7号]批准从1987年起实行股份制试点。1992年11月更名为长征机床股份有限公司。 经营范围:金属加工机械制造、金属切削机床附件制造、 铣床零件热处理加工、物资供销、运输等。 本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会[证监审字(1995)59号] 文批准,于1995年11月1日在深交所上市流通。本公司注册资本为88,124,313.20 元 , 企业法人营业执照注册号为20395798-8-1。
1997年10月, 本公司国家股持股单位自贡市国有资产管理局与四川托普科技发展公司签定“国家股股权转让协议”,并于1998年1月经四川省人民政府[ 川府函(1998)8号文]批准。本公司国家股42,624,313股自 1998年起由四川托普科技发展公司持有, 本公司法人代表由洪涛先生变更为宋如华先生。1998年5月31日召开本公司临时股东大会决议将本公司名称变更为“四川托普长征软件股份有限公司”, 变更后经营范围是计算机软件、硬件、网络产品、通讯产品、应用电子技术产品、 金属加工机械的开发、研制、销售, 工程安装服务和进出口业务等。
1997年12月29日,本公司召开1997 年度临时股东大会审议通过了《关于授权董事会购买成都托普科技股份有限公司的议案》。同日, 本公司与四川托普科技发展公司(简称“托普科技发展”)签定“成都托普科技股份有限公司法人股股权转让协议”,以每股7.42 元的价格购买成都托普科技股份有限公司法人股1,050万股,转让后本公司持有该公司53.85％的股权。该方案于1998年4月实施。
1998年4月29日,本公司第4届董事会决议于1998年5月在成都成立“四川托普长征软件股份有限公司成都分公司”,主要经营计算机软件、计算机硬件、网络产品、通讯产品(不含无线电发射设备),应用电子技术产品、金属加工机械的开发、研制、销售,科技开发、 转让、咨询服务。1998年7月28日,本公司第5届董事会第2次会议决议,于1998年8月在成都出资500 万元组建成立“成都托普长征网络有限责任公司”,主要经营计算机网络、通讯及服务,电子产品、机电产品、五金交电。 本公司出资比例为90.91％。
二、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则, 以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务, 以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐, 各外币帐户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币, 与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。 其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费;属购建固定资产发生的汇兑损益, 在固定资产交付使用前,记入各项在建固定资产成本; 除上述情况以外发生的汇兑损益,计入财务费用。
6、合并会计报表编制方法
合并会计报表的编制是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成。 子公司的主要会计政策(外商投资企业除外)与母公司一致, 本公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。 少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的, 或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收帐款。
坏帐损失采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法
本公司存货包括原材料、在产品、产成品、 库存商品、低值易耗品。其中原材料、 低值易耗品采用计划成本核算,按月结转成本差异,将计划成本调整为实际成本。在产品、产成品采用实际成本核算。 产品制造成本按直接材料、直接人工及制造费用归集分配; 产成品发出领用时按加权平均法计价; 低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
本公司期末不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐, 在处置时按所收到的收入与帐面的价差额做为投资收益入帐。 期末或年度终了未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。 债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐, 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算; 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20 ％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算; 投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50 ％以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
(3)长期投资股权差额:在合同规定的期限内平均摊销
(4)本公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用年限在 1年以上,单位价值 2,000.00元以上的实物资产,购置时按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,估计残值率5％。固定资产分类年折旧率如下:
类 别 年折旧率(％)
房屋及建筑物 2.40-3.80
机器设备 3.39-7.91
工业炉窑 7.32
仪器仪表 7.92-18
运输设备 6.79-7.92
其 他 6.77-18
13、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。 包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产交付使用前发生的支出。 利息资本化的计算方法:按未交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本, 交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕,达到正常使用状态, 交付使用时,结转为固定资产; 房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
土地使用权以评估确认价值入帐核算,按50 年平均摊销;专利权、计算机软件、著作权、 商标权以取得时实际成本计价,按法律保护年限平均摊销; 专用技术按受益期分10年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费、长期待摊费用以实际成本计价,按5年平均摊销。
16、营业收入确认原则
(1)销售商品:在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:主要是开发计算软件及网络工程,按合同或协议金额在项目开发完成时确认收入, 跨年度劳务收入则按完工百分比法确认。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
三、税项
(1)营业税:按软件及运输收入的3％计缴;
(2)增值税:按销售收入的17％计算并抵扣当期进项税额后计缴;
(3)城建税及教育费附加:分别按应交增值税及营业税的7％和3％计缴;
(4)所得税:经自贡市财政局[自财工(1996) 字第582号]批准,本公司从1995年起按33 ％所得税率上交所得税后由地方财政返还18％,实际按15％水平负担。 控股子公司成都托普科技股份公司、 成都托普长征网络有限责任公司经四川省人民政府[川办函(1997)101号函]批准享受高新企业所得税减征政策,按15％的税率计缴。
(5)其他税项:按国家有关规定执行。
四、控股子公司及合营企业
本公司的控股子公司概况如下:
单位名称
注册地 注册资金 权益比例 主营业务范围 法人代表
成都托普科技股份公司
成都市 人民币1950万元 53.85％ 计算机通讯 宋如华
、电器机电等 高新技术产品
开发销售
长汇制冷压缩机有限公司
自贡市 人民币1400万元 71.43％ 开发、生产、 仝 捷
经营全封闭 涡旋式压缩
机系列产品低
温工程制冷设备等。
成都托普长征网络有限责任公司
郫县 人民币550万元 90.91％ 计算机网络 宋如华
、通信及服务
,电子、机电
产品,五金
交电等
本公司对持股50 ％以上的子公司纳入编制合并会计报表范围。长汇制冷压缩机有限公司生产规模小, 其资产、销售收入、利润标准均在10％以下,根据财政部[财会二字(1996)2号]文规定, 未纳入本年度合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项 目 年初数 年末数
现金 16,611.01 131,895.94
银行存款 12,163,980.29 11,940,148.84
其他货币资金 - -
合 计 12,180,591.30 12,072,044.78
注2、短期投资
项 目 年初数 年末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资* 85,135,900.00
合 计 85,135,900.00
*:被投资企业名称
投资金额 期限 投入时间 所得收益 备 注
四川托普集团自贡高新技术公司
85,135,900.00 10个月 1998.9.1 5,691,276.60 收益率20％
1998年9月1日, 本公司与四川托普集团自贡高新技术有限公司(简称“托普集团自贡高新技术公司”)签定协议书及其补充协议书, 约定本公司向托普集团自贡高新技术公司投资8, 513. 59 万元用于研究解决计算机2000年问题,投资期限是1998年9月1日至1999年6月30日,投资收益按投资总额、投资期限、投资年回报率20 ％计算。本公司于1998年8月31日至9月17 日分次支付了该项投资款,并于1999年3月1日收到属1998 年度的投资收益569.13万元。
注3、应收票据
本公司应收票据明细列示如下:
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
南充汽车改装厂 1998.11.23 1999.4.22 80,000.00
重庆华洋实业有限公司
1998.11.10 1999.5.09 200,000.00
陕西榆林地区宏远摩托车公司
1998.12.24 150,000.00 99年1月
收回
合 计 430,000.00
注4、应收帐款
帐 龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 37,774,305.14 44.74 130,570,812.32 68.30
1-2年 20,905,228.79 24.76 35,256,198.86 18.44
2-3年 18,199,932.43 21.55 15,892,751.43 8.32
3年以上 7,554,993.20 8.95 9,445,417.84 4.94
合 计 84,434,459.56 100.00 191,165,180.45 100.00
应收帐款1998年末余额较上年末上升126.41％,主要是 1998年末余额包括本年新增本公司成都分公司并入4,450万元,子公司成都托普科技股份公司并入4,799万元,成都托普长征网络有限责任公司并入3,309万元所致。该分公司、 两子公司的应收帐款于资产负债表日后分别收回1,725.26万元、573.2万元和912.15万元。
应收帐款中无持有本公司5％以上股份股东的欠款。
注5、预付货款
帐 龄 年初数 年末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 4,057,010.75 97.77 7,130,947.04 84.20
1-2年 27,884.81 0.67 736,049.33 8.69
2-3年 64,713.03 1.56 177,813.82 2.10
3年以上 424,142.79 5.01
合 计 4,149,608.59 100.00 8,468,952.98 100.00
预付货款中无持有本公司5％以上股份股东的欠款。
预付货款1998年底余额比上年末增加104.10％, 是由于1998 年末余额包括本年新增本公司成都分公司并入254万元,子公司成都托普科技股份公司并入136.40万元,成都托普长征网络有限责任公司并入36.18万元所致。
注6、应收补贴款
项 目 年初数 年末数 备 注
所得税返还 5,888,364.28 根据自贡市
财政局[自财工(96)
第582号]文件应返
还的所得税
营业税返还* 1,075,175.28 青羊区政府
(1998)52号
增值税返还* 295,652.01 青羊区政府
(1998)52号
合 计 7,259,191.57
*按成都市青羊区政府[(1998)52号]会议纪要, 青羊区财政局于1999年2月11日将本公司成都分公司营业税1,075,175.28元、增值税295,652.01元返还本公司。
注7、其他应收款
帐 龄 年初数 年末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 5,788,130.95 27.49 80,954,213.01 82.36
1-2年 8,547,425.31 40.60 7,504,973.64 7.64
2-3年 2,680,322.63 12.73 4,132,159.26 4.20
3年以上 4,039,351.65 19.18 5,700,773.99 5.80
合 计 21,055,230.54 100.00 98,292,119.90 100.00
其他应收款较上年增加366.83％,主要是由于1998年末余额包括本年新增本公司成都分公司并入3,797万元,子公司成都托普科技股份公司并入3,808万元所致。
持有本公司5％以上股份的股东单位欠款如下:
单位名称 金 额 备 注
四川托普科技发展公司 21,325,118.30
占其他应收款总额10％以上的欠款单位如下:
单位名称 金 额 备 注
长征置业公司 14,590,663.22 历年为原企业非
生产经营部
门人员垫支的各
项费用
四川华普软件公司* 41,400,000.00 转让股权款
四川托普自贡高新技术公司 11,880,583.71 借款、往来款
*成都托普科技股份公司于1998年10 月与四川华普软件发展有限公司签定股权转让协议,将所持成都西部软件园股份有限公司4,140万股法人股转让给四川华普软件发展有限公司,从“长期投资”科目转入本科目。
注8、存货
项 目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 18,809,682.88 - 15,436,737.29 -
在产品 39,292,653.04 - 41,515,301.84 -
产成品 24,663,361.20 - 26,332,025.52 -
低值易耗品 1,959,957.75 - 1,380,306.59 -
合 计 84,725,654.87 - 84,664,371.24 -
注9、待摊费用
项 目
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 期末数
备注
期初进项税额 27337.45 27337.45
财产保险费
5014.76 6870.00 65175.20 67030.44 5014.76
修理费 13482.91 13482.91
书报费
3268.44 21796.84 3268.44 21796.84 3268.44
房 租
33360.00 33360.00 19014.00 14346.00
其他
1425.00 19313.41 17888.41 1425.00
合计
43068.20 88800.61 101803.64 166550.05 24054.20
注10、长期投资
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 8505721.60 81969938.12 44359367.03 46116292.69
长期债权投资 939787.50 102557.50 837230.00
合 计 9445509.10 81969938.12 44461924.53 46953522.69
(1)长期股权投资
1)、股票投资
被投资公司名称
股份 股票数量 投资金额 股权比例(％) 初始
类别 (万股) 投资额
自贡汇东发展股份有限公司
法人股 100 1000000.00 1.54
自贡南华实业股份有限公司
法人股 10 100000.00 0.33
川南高等级公路开发股份公司
法人股 10 100000.00 0.45
成都西部软件股份有限公司
法人股 705 7050000.00 7.05
合 计 8250000.00
2)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额(元) 占被投资单位 备注
注册资本(％)
四川东方数字驱动有限公司
20 946810.00 2.78
中国交通银行 200000.00 0.002
长征务业公司 200000.00 37.38
华美机床公司 576000.00 18.52
长汇制冷压缩机有限公司
15 5487911.60 38.45
成都长征-布里奇波特有限公司
10 3821267.88 19.00
合 计 11231989.48
3)股权投资差额26,634, 303. 21元,是本公司以7,791万元购买成都托普科技股份有限公司1,050万法人股,占该公司总股本的53.85％,投资成本与应拥有该公司净资产份额所产生的差额。
长期股权投资较上年末上升442.18％,主要是购买成都托普科技股份有限公司产生的股权投资差额 26, 634,303.21元;并入新增子公司的对外投资705万元; 成都长征-布利奇波特有限公司由于股权变动, 未纳入本年度合并会计报表范围。
(2)长期债权投资
1)债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或应收利息
电力债券
100,000.00 100,000.00 2002.8 67,230.00
2)其他债权投资
借款单位
本 金 年限 年利率 到期日 本期利息 累计应收或
已收利息
东方电气(集团)财务公司
500,000.00
深圳广源机床有限公司
100,000.00
四川机械进出口有限公司
20,000.00
自贡市新星企业经济服务中心
50,000.00
合 计 670,000.00
注11、固定资产及累计折旧
原值
年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物
63758826.87 1274252.82 48326773.50 16706306.19
机器设备
132754549.56 373795.55 59932834.77 73195510.34
工业炉窑
1695594.38 1695594.38
仪器仪表
6371589.43 116629.51 5148059.54 1340159.40
运输设备
11983135.46 616889.26 11486084.71 1113940.01
其他设备
3263463.13 3096977.33 166485.80
合 计
219827158.83 2381567.14 129686324.23 92522401.74
累计折旧
房屋建筑物
24099184.56 1087517.33 18004839.58 7181862.31
机器设备
37998907.94 3298215.92 26138014.96 15159108.90
工业炉窑
944272.66 58812.18 1003084.84
仪器仪表
1370592.15 127316.14 1445370.84 52537.45
运输设备
5197346.98 511775.67 5628047.84 81074.81
其他设备
1441306.50 342033.04 1770456.95 12882.59
合 计
71051610.79 5425670.28 53989815.01 22487466.06
净 值
148775548.04 70034935.68
本年从在建工程转入固定资产2,335,165.72元。
固定资产原值较上年末减少57.91％, 累计折旧较上年末减少68.35％,主要是根据本公司第5届董事会第2 次会议审议通过的《关于出售部分资产的议案》按1997 年11月30日经四川省资产评估事务所评估确认的价值7,854.49 万元向四川托普集团自贡高新技术有限公司出售部分设备及厂房,所出售固定资产原值123,139,516.16元、净值69,767,869.82元,净收益8,352,706.76元。
注12、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数
资金来源 项目进度
房屋及建筑物
29219178.31 2993879.06 32213057.37
其中:利息资本化金额
5552046.43 1983780.31 7535826.74
机器设备
2585507.89 1537742.88 2335165.72 441739.62 1346345.43
其中:利息资本化金额
491282.12 170759.70 429924.10 232117.72
软件园工程 12610547.35 12610547.35
其中:利息资本化金额
合 计
31804686.20 17142169.29 2335165.72 441739.62
46169950.15
其中:利息资本化金额
6043328.55 2154540.01 429924.10 7767944.46
在建工程本年较上年增长45.17％, 主要原因系并入新增子公司在建工程所致。
注13、无形资产
种类
原始金额 年初数 年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
8688778.76 8620701.17 560956.30 171483.93 7888260.94
专有技术
11570000.00 2810020.40 11570000.00
2810020.42 1157000.00
10412999.98
著作权
2880000.00 2880000.00 120000.00
2760000.00
专利权
15490000.00 15490000.00 2212857.07
13277142.93
商标权
9500000.00 9500000.00 1055555.54
8444444.46
合 计
48128778.76 11430721.57 39440000.00
3370976.72 4716896.54
42782848.31
无形资产较上年末增长274.28％主要原因系并入新增加子公司无形资产所致。
注14、开办费
种类
年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 年末数
开办费
2883964.41 10980.21 14130.00 2264433.24 616381.38
注15、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备 注
抵押贷款 45000000.00
担保贷款 100720000.00 49870000.00
信用贷款 2150000.00
合 计 102870000.00 94870000.00
注16、应付帐款
本公司1998年12月31日应付帐款余额为98,573,285.27元,1997年12月31日余额为20,489,286.29元,
应付帐款较上年末增加381.10％,主要原因系并入新增加分公司及子公司应付帐款所致。
应付帐款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注17、预收帐款
1998年12月31日预收帐款余额10,389,862. 40 元,1997年12月31日余额为1,923,173.09元。
预收货款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
注18、未交税金
项 目 年初数 年末数
增值税 1,013,091.55 -1,178,061.90
营业税 18,608.05 4,458,641.99
所得税 -516,300.63 11,108,948.70
城建税 70,667.96 456,372.98
房产税 67,712.99 102,466.07
土地使用税 47,320.96 83,508.46
印花税 880.00 —
消费税 10.00 —
合 计 701,990.88 15,031,876.30
注19、其他应付款
本公司1998年12月31日余额计 18,165,044. 82 元,1997年12月31日余额,12,124,254.40元。
其他应付款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
其他应付款中余额较大的单位:
单位名称 金 额 备注
成都西部软件园股份公司 8,905,099.58 借款
注20、预提费用
费用类别 年初数 年末数 备 注
贷款利息 100,000.00 2,043,182.84
水电气费 120,926.24
预估软件网络工程费 9,714,413.63
合 计 220,926.24 11,757,596.47
注21、一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 备 注
抵押贷款
担保贷款 800,000.00 4,150,000.00
信用贷款
合 计 800,000.00 4,150,000.00
注22、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件 备注
工行自贡分行
5000000.00 96.12.16～2000.12.16 7.11 担保 *1
工行自贡分行
4400000.00 96.12.25～2001.11.25 7.11 担保
工行自贡分行
3000000.00 98.12.31～2000.06.30 7.11 担保
工行自贡分行
2500000.00 98.06.16～2001.05.28 7.11 抵押 *2
工行自贡分行
6450000.00 98.08.27～2001.05.28 7.11 抵押
中行自贡分行
17783963.94 15年 浮动 担保 *3
四川国际信托
4599611.07 5年 浮动 担保 *4
投资公司
合计
43733575.01
*1 :工行自贡分行借款的担保单位是东新电碳股份有限公司。
*2:工行自贡分行借款的抵押物系房屋10栋。
*3:中行自贡分行外币借款系西班牙比赛塔贷款,本金西班牙比赛塔306,620,068.00元,按期末市场汇率1:0.058折合人民币17,783,963.94元, 担保人是四川机械设备进出口公司及自贡高压容器厂。
*4:省信托投资公司借款系美元贷款, 本金 555,555.55美元,按期末市场汇率1: 8. 2793折合人民币4,599,611.07元,担保人是东方锅炉厂。
注23、长期应付款
项目 年末数 年初数 备注
自贡市国资局 110,908,571.04 22,250,000.00 国资局借款
合计 110,908,571.04 22,250,000.00
1998年4月6日, 四川托普科技发展公司与自贡市国有资产管理局签定“国家股股权转让补充协议”, 约定自贡市国有资产管理局将四川托普科技发展公司支付的购买本公司国家股转让款88,658,571.04元借给本公司,借款期限为6年。
注24、股本
项 目
年初数 本次变动增减(+、-) 年末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
42624313.20 -42624313.20 -42624313.20 —
其中:国家拥有股份
42624313.20 -42624313.20 -42624313.20 —
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其 他
2.募集法人股
10500000.00 42624313.20 42624313.20 53124313.20
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
53124313.20 53124313.20
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
35000000.00 35000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
35000000.00 35000000.00
三、股份总额
88124313.20 88124313.20
经四川省人民政府[川府函(1998)8号]批准,自贡市政府委托自贡市国资局持有的长征机床股份有限公司国家股4,262.43万股转让给四川托普科技发展公司持有。
注25、资本公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 2,500,000.00 2,500,000.00
资产评估增值 44,500,928.08 44,500,928.08
其他* 489,317.86 489,317.86
合 计 47,490,245.94 47,490,245.94
*:是减免能源、预调两金。
注26、盈余公积金
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 12645786.55 6527944.78 19173731.33
公益金 5777834.85 3263972.39 9041807.24
任意盈余公积 8128321.81 8128321.81
一般盈余公积 675749.96 675749.96
合 计 27227693.17 9791917.17 37019610.34
注27、未分配利润
项目 上年数 本年数
净利润 1008091.39 44428270.85
加:年初未分配利润 6036172.98 6893050.66
减:提取法定盈余公积 100809.14 6527944.78
提取法定公益金 50404.57 3263972.39
提取任意盈余公积
转作股本的普通股股利
未分配利润 6893050.66 41529404.34
注28、主营业务收入
主营业务收入本年发生数220763605.88元,上年发生数66,434,365.74元。主营业务收入本年度较上年度增长232.30％,主要是由于本公司本年度已将产业结构调整为以计算机网络、计算机软件、电脑为主, 而新增的计算机网络、计算机软件、电脑等收入185,559,600.10 元所致。
注29、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 12,943,311.78 9,349,606.78
减:利息收入 50,499.23 424,731.77
汇兑损失 4,175.57
减:汇兑收益 164,504.67 6,084,012.18
其他 -81,137.62 140,623.90
合 计 12,647,170.26 2,985,662.30
注30、投资收益
项 目
股票投 债权投 非控股公司 年末调整的被投资 合计
资收益 资收益 分配来的利润 公司所有者权益
净增减的金额
短期投资 7950540.48 7950540.48
长期投资 19490.00 19490.00
股权投资
-2959367.03 -2959367.03
差额转销
合 计
-2959367.03 7950540.48 19490.00 5010663.45
1)股权投资差额转销额,是本公司以7,791 万元购买成都托普科技股份有限公司1,050万股法人股,投资成本与应拥有该公司净资产额所产生的差额,分10 年平均转销额。
2)债权投资收益7,950,540.48元,其中:国债投资收益609,217.05元; 投资经营海格尔音箱设备项目投资收益1,650,000.00元; 投资四川托普集团自贡高新技术有限公司研究解决2000年问题项目投资收益5,691, 323.43元。
注31、补贴收入
项目 1998年度 依 据
本公司所得税 5,881,584.67 自贡市财政局[自
财工(96)第582
号]文件
本公司营业税、增值税 1,370,827.29 青羊区政府
(1998)52号
成都托普科技股份公司所得税 1,698,810.00 成都市金牛区财
政局[金财发
(1998)10号]
8,951,221.96
注32、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 *8,374,772.81 114,114.45
罚款收入 200.00 17,855.45
赔偿收入
其 他 9,779.15 862.43
合 计 8,384,751.96 132,832.33
*:处理固定资产净收益8,374,772. 81元,其中8,352,706.76元是根据本公司第5届董事会第2次会议审议通过的《关于出售部分资产的议案》按1997年11月30 日经四川省资产评估事务所评估确认的价值7,854.49 万元向四川托普集团自贡高新技术有限公司出售部分设备及厂房,所出售固定资产原值123,139,516.16元、净值 69,767,869.82元,净收益8,352,706.76元。
注33、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 1,337,712.37 49,906.98
罚款支出 35,104.05 15,055.39
副调基金 180,788.17 53,074.99
捐赠支出 20,000.00
其 他 15,809.07 6,938.55
合 计 1,589,413.66 124,975.91
注34、支付的其他与经营活动有关的现金流量
1998年度支付的其他与经营活动有关的现金10,470,445.05元,主要项目如下:
项 目 金 额
修理费、运杂费 1,154,341.05
广告、展览费 541,559.68
仓储、三包、网点费 283,505.51
差旅费、通讯费 1,576,304.15
业务费 1,360,644.66
咨询费 392,011.24
水电、办公费、养路费 663,866.60
税金 283,689.15
六、主营业务收入按行业类别披露如下:
行 业
业务收入 业务成本 业务毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
网络集成、计算机软件
184453090.22 102257667.23 82195422.99
机床及附件
66434365.74 36310515.66 55132359.11 36108290.54
11302006.63 202225.12
合 计
66434365.74 220763605.88 55132359.11 138365957.77
11302006.63
82397648.11
七、关联方关系及关联交易
1、关联企业
(1)存在控制关系的关联方
单位名称
注册地 主营业 与本企 经济性质 法人代表
务范围 业关系 及类型
四川托普科技发展公司
成都市 计算机及通讯技术、第一大股东、 民营企业 宋如华
电脑网络工程等。 同一董事长
长汇制冷压缩机有限公司
自贡市 开发、生产、经营 子公司 有限责任 仝 捷
全封闭涡旋式压缩
机系列产品低温工
程制冷设备等。
成都托普科技股份有限公司
成都市 计算机通讯电器、机 子公司 股份有限公司 宋如华
电等高新技术产品,
开发、生产、销售、
工程安装服务。
成都托普长征网络有限责任公司
成都郫县 计算机网络、通 子公司 有限责任 宋如华
信及服务,电子、
机电产品,
五金交电等
(2) 存在控制关系关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
四川托普科技发展公司
94,460,000.00 94,460,000.00
长汇制冷压缩机有限公司
14,000,000.00 14,000,000.00
成都托普科技股份有限公司
19,500,000.00 19,500,000.00
成都托普长征网络有限责任公司
*5,500,000.00 5,500,000.00
*:1998年8月27日新成立的公司。
(3)存在控制关系关联方所持权益及变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少
金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 比例
年末数
金额 比例(％)
四川托普科技发展公司
42624313.20 48.36
42624313.20 48.36
长汇制冷压缩机 有限公司
5382911.60 38.45 105000.00
5487911.60 38.45
成都托普科技股份有限公司
48316329.76 53.85
48316329.76 53.85
成都托普长征网络有限责任公司
5000000.00 90.91
5000000.00 90.91
(2)不存在控制关系的关联企业
单位名称 与本公司关系
四川托普电子技术有限公司 与本公司同一董事长
四川托普集团自贡高新技术有限公司 与本公司同一董事长
成都西部软件园股份有限公司 与本公司同一董事长
四川托普西南电子厂 与本公司同一董事长
2、关联交易
(1)1998年度向关联方销售货物情况
关联方名称 交易内容 金 额
四川托普科技发展公司 电脑 1,685,389.97
四川托普电子技术有限公司 电脑 2,481,406.80
关联交易价格确定:本公司关联交易中材料销售以实际采购成本为交易价格。
(2)1998年度向关联方购进货物情况
关联方名称 交易内容 金 额
四川托普科技发展公司 材料 7,895,204.87
四川托普电子技术有限公司 电脑及软件 67,911,340.97
四川托普西南电子厂 材料 961,207.19
(3)1998年度向关联方出售固定资产情况
关联方名称 交易内容 金 额
四川托普集团自贡高新技术有限公司 房屋和机器设备 78,544,900.00
(4)关联方应收应付款项余额:
项 目 年末余额
1998年 1997年
其他应收款:
四川托普科技发展公司 21325118
四川托普集团自贡高新技术有限公司 11880583.71
长征置业公司 10536526.06
应付帐款:
四川托普电子技术有限公司 59391917.89
四川托普西南电子厂 7619496.17
其他应付款:
西部软件园股份公司 8905099.58
长期应付款:
自贡市国资局 22250000.00
八、其他重大事项
本公司于1997年12月29日召开1997 年度临时股东大会, 审议通过了董事会提交的《关于授权董事会购买成都托普科技股份有限公司的议案》。同日, 本公司与四川托普科技发展公司签定成都托普科技股份有限公司法人股股权转让协议,以每股7.42 元的价格购买成都托普科技股份有限公司法人股1,050万股,转让后本公司持有该公司53.85％的股权。该方案以于1998年4月实施。
四川省人民政府1998年1月17日[川府函(1998)8号文]批准将自贡市政府委托自贡市国有资产管理局持有的长征机床股份有限公司国家股4,262.43 万股转让给四川托普科技发展公司持有。
九、承诺及或有事项
本公司在本报告期内, 无重大诉讼事项和重大经济纠纷。本公司现有资产对外未作重大经济担保。
十、资产负债表日后事项
截止1999年3月17日,本公司收到1998年的应收帐款3,211万元。
--------------------------------------------------------------
资产负债表 (会股01表)单位:元
编制单位:四川托普长征软件股份有限公司 1998年12月31日
资产 注释
年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金9560293.93 12180591.30 11706481.70 12072044.78
短期投资 85135900.00 85135900.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 85135900.00 85135900.00
应收票据 950000.00 950000.00 430000.00 430000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
82902406.25 84434459.56 114126546.51 191165180.45
减：坏帐准备
290158.42 290158.42 399667.18 639495.57
应收帐款净额
82902406.25 84434459.56 114126546.51 191165180.45
预付帐款
4149608.59 4149608.59 6743142.69 8468952.98
应收补贴款 7259191.57 7259191.57
其他应收款
20947315.75 21055230.54 75484525.84 98292119.90
存货
81186262.54 84725654.87 81434166.06 84664371.24
减：存货跌价准备
存货净额
81186262.54 84725654.87 81434166.06 84664371.24
待摊费用
81930.61 88800.61 8283.20 24054.20
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
199487659.25 207294187.05 381928570.39 486872319.55
长期投资：
长期股权投资
18917942.65 8505721.60 113233799.35 46116292369
长期债权投资
939787.50 939787.50 837230.00 837230.00
长期投资合计
19857730.15 9445509.10 114071029.35 46953522.69
减：长期投资减值准备
长期投资净额
19857730.15 9445509.10 114071029.35 46953522.69
其中:合并价差(贷差"-")
其中:股权投资差额(贷差以"-"表示)
26634303.21 26634303.21
固定资产：
固定资产原价
213503890.76 219827158.83 92309320.35 92522401.74
减：累计折旧
70695103.51 71051610.79 22404325.88 22487466.06
固定资产净值
142808787.25 148775548.04 69904994.47 70034935.68
工程物资
在建工程
31804686.20 31804686.20 33559402.80 46169950.15
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
174613473.45 180580234.24 103464397.27 116204885.83
无形资产及其他资产：
无形资产
8059744.87 11430721.57 7888260.94 42782848.31
开办费
539716.70 2883964.41 550696.91 616381.38
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
8599461.57 14314685.98 8438957.85 43399229.69
递延税项：
递延税款借项
资产总计
02558324.42 411634616.37 607902954.86 693429957.76
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
102870000.00 102870000.00 94870000.00 94870000.00
应付票据
50000.00 50000.00
应付帐款
2048928.29 20489286.29 64460524.68 98573285.27
预收帐款
1923173.09 1923173.09 9244025.53 10389862.40
代销商品款
应付工资
106000.79 15070.38 13379.38
应付福利费
556844.92 575494.46 1435561.68 1585115.10
应付股利
应交税金
541094.53 701991.28 9928559.81 15031876.30
其他应交款
2122409.29 2122409.29 2381049.48 2566955.07
其他应付款
12704197.68 12124254.40 30684984.64 18165044.82
预提费用
220926.24 220926.24 3453271.23 11757596.47
一年内到期的长期负债
800000.00 800000.00 4150000.00 4150000.00
其他流动负债
流动负债合计
142383932.83 141877535.05 220623047.43 257103114.81
长期负债：
长期借款
49650693.02 4950693.02 43733575.01 43733575.01
应付债券
长期应付款
22250000.00 22250000.00 110908571.04 110908571.04
住房周转金
3114406.39 3114406.39 3050198.35 3050198.35
其他长期负债
长期负债合计
75015099.41 75015099.41 157692344.40 157692344.40
递延税项：
递延税款贷项
15423989.21 15423989.21 15423989.21 15423989.21
负债合计
23282021.45 232316623.67 393739381.04 430219448.42
少数股东权益 9582689.73 49046935.52
股东权益
股本
88124313.20 88124313.20 88124313.20 88124313.20
资本公积
47490245.94 47490245.94 47490245.94 47490245.94
盈余公积
27227693.17 27227693.17 33891933.79 37019610.34
其中：公益金
5777834.85 5777834.85 7999248.39 9041807.24
未分配利润
6893050.66 6893050.66 44657808.89 41529404.34
外币报表折差额
股东权益合计
169735302.97 169735302.97 21416357.82 214163573.82
负债及股东权益总计
402558324.42 411634616.37 607902954.86 693429957.76
利润表 (会股02表)单位:元
编制单位:四川托普长征软件股份有限公司 1998年度
项 目 注释
上年实际数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
6101032.41 66434365.74 136850575.97 220763605.88
减：折扣与折让
主营业务收入净额
6101032.41 66434365.74 136850575.97 220763605.88
减：主营业务成本
51765134.88 55132359.11 94093039.16 138365957.77
主营业务税金及附加
867559.82 867559.82 2171593.83 4121388.60
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
8968337.71 10434446.81 40585942.98 78276259.51
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
475893.53 475893.53 387096.51 389019.59
减：存货跌价损失
营业费用
1247222.78 1299898.79 4428637.29 6382119.99
管理费用
9526616.28 10904123.96 10850175.71 15461608.89
财务费用
3000623.55 2985662.30 10850824.71 12647170.26
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-4330231.37 -4279314.71 14843401.78 44174379.96
加：投资收益(损失以"-"号填列)
5391313.77 5364837.11 24211840.36 5010663.45
补贴收入
73016.92 73016.92 7252411.96 8951221.96
营业外收入
132832.33 132832.33 8384671.96 8384751.96
减：营业外支出
124975.91 124975.91 1540666.11 1589413.66
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
1141955.74 1166395.74 53151659.95 64931603.67
减：所得税
133864.35 133864.35 8723389.10 13363985.39
减:少数股东损益 24440.00 7139347.43
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
1008091.39 1008091.39 44428270.85 44428270.85
附注:
非常项目: 本年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表 (会股02表)单位:元
编制单位:四川托普长征软件股份有限公司 1998年度
项 目 注释
上年实际数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、净利润
1008091.39 1008091.39 44428270.85 44428270.85
加：年初未分配利润
6036172.98 6036172.98 6893050.66 6893050.66
盈余公积转入
二、可供分配的利润
7044264.37 7044264.37 51321321.51 5132321.51
减：提取法定盈余公积
100809.14 100809.14 4442827.08 6528044.78
提取法定公益金
50404.57 50404.57 2221413.54 3263872.39
三、可供股东分配的利润
6893050.66 6893505.66 44657808.89 41529404.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
6893050.66 6893050.66 44657080.89 41529404.34
现金流量表 (会股02表)单位:元
编制单位:四川托普长征软件股份有限公司 1998年度
项 目 注释 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11670380.80 147329300.00
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 1100.00 1699910.00
收到的其他与经营活动有关的现金 868830.57 1103009.77
现金流入小计 112540311.37 150132219.77
购买商品、接受劳务支付的现金 85577015.58 116170392.06
经营租赁所支付的现金 12612.95 12612.95
支付给职工以及为职工支付的现金 21047854.93 21756344.43
实际交纳的增值税款 3818947.39 4619809.57
支付的所得税款 603.30 2856302.52
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1192219.36 2634254.99
支付的其他与经营活动有关的现金 6524265.37 10470445.05
现金流出小计 118173518.88 158520161.57
经营活动产生的现金流量净额 -5633207.51 -8387941.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14616000.00 14616000.00
权益性投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 19490.00 19490.00
取得债券利息收入所收到的现金 609217.06 609217.06
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 78544900.00 78544900.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 93789607.06 93789607.06
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1705111.12 1705111.12
权益性投资所支付的现金 78015000.00 78015000.00
债权性投资所支付的现金 85135900.00 85135900.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 164856011.12 164856011.12
投资活动产生的现金流量净额 -71066404.06 -71066404.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 500000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 214098125.36 214098125.36
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 214098125.36 214598125.36
偿还债务所支付的现金 124054544.69 124054544.69
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 11197781.33 11197781.33
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 135252326.02 135252326.02
筹资活动产生的现金流量净额 78845799.34 79345799.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21146187.77 -108546.52
附注：
项目 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 330306.41 330306.41
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 44428270.85 44428270.85
加:少数股东损益 7139347.43
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 109508.76 349337.15
固定资产折旧 5366076.91 5412139.19
无形资产摊销 4545412.13
待摊费用的减少 73647.41 64746.41
预提费用的增加 3232341.99 11536670.23
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -8374772.81 -8374772.81
固定资产报废损失 61593.98 61593.98
财务费用 10850824.71 12647170.26
投资损失(减收益) -24211840.36 -5010663.46
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -247903.52 61283.63
经营性应收项目的减少(减增加) -85241350.35 -169447610.25
经营性应付项目的增加(减减少) 48780742.11 87550688.29
其他 -460347.19 648445.17
经营活动产生的现金流量净额 -5633207.51 -8387941.80
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 11706481.70 12072044.78
减:货币资金的期初余额 9560293.93 12180591.30
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2146187.77 -108546.52
