东北电气发展股份有限公司
Northeast Electric Development Co.,Ltd.
二○○九年半年度报告书
东北电气发展股份有限公司董事会
二○○九年八月十七日1
目 录
1、公司基本情况 ..................2
2、主要财务数据和指标 ............. 2
3、股本变动和股东持股情况 .............4
4、董事、监事、高级管理人员情况 ..........5
5、管理层讨论与分析 ................5
6、重要事项 ....................9
7、备查文件 ....................13
8、财务报告 ....................14
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及
连带责任。
本公司及其附属公司（统称为「本集团」）截至2009 年6 月30 日止半年度财务报告未
经审计。
本公司董事长苏伟国先生、总经理毕建忠先生及财务部部长王洪玲女士声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整2
第一节 公司基本情况
（一）法定中文名称：东北电气发展股份有限公司
法定英文名称：Northeast Electric Development Company Limited
中文名称缩写：东北电气
英文名称缩写：NEE
（二）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
H 股：香港联合交易所有限公司
股票简称：东北电气
股票代码：0042
A 股：深圳证券交易所
股票简称：*ST 东电
股票代码：000585
（三）公司注册地址：中国沈阳市浑南高新技术产业开发区78 号
公司办公地址：中国沈阳市铁西区景星北街38 号
邮政编码 ：110001
网站 : www.nee.com.cn
电子邮箱 ：nee@nee.com.cn
（四）法定代表人 ：苏伟国
（五）联席公司秘书、香港接收传票及通告之授权代表：麦宜全
证券事务代表：朱欣光
联系地址 ：中国沈阳市铁西区景星北街38 号
电话 ：(86)24-23501976
传真 ：(86)24-23527081
电子邮箱 ：nemm585@sina.com
（六）内地信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载信息公告的网站 ：www.cninfo.com.cn www.hkexnews.hk
公司网站 ：www.nee.com.cn www.nee.hk
报告备置地点 : 董事会办公室
（七）公司首次注册登记日期：1993 年2 月16 日
注册地点 ：中国沈阳市铁西区北二中路18 号
公司最近一次变更注册登记日期：2008 年7 月14 日
注册地点 ：中国沈阳市浑南高新技术产业开发区78 号
企业法人营业执照注册号 ：210100402002708(1-1)
税务登记号码 ：210132243437397
第二节、主要财务指标和数据
（一）按中国会计准则编制的主要财务数据与指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 755,009,574.93 847,016,256.07 -10.86
归属于上市公司股东的所有者权益 300,788,060.82 311,137,033.20 -3.333
股本 873,370,000.00 873,370,000.00 -
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.34 0.36 -5.56
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 133,485,280.53 272,384,538.16 -50.99
营业利润 -10,242,698.55 1,101,141.86 -
利润总额 -10,217,426.60 1,238,417.25 -
归属于上市公司股东的净利润 -10,312,741.77 520,651.63 -
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,331,695.73 380,109.96 -
基本每股收益（元/股） -0.0118 0.0006 -
稀释每股收益（元/股） -0.0118 0.0006 -
净资产收益率（%） -3.43% 0.17% -
经营活动产生的现金流量净额 -5,915,856.85 -7,122,591.09 16.94
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0068 -0.0082 17.07
非经常性损益项目 单位：人民币元
非流动资产处置收益 8,949.29
除上述各项之外的营业外收支净额 16,322.66
减:非经常性损益相应的所得税 6,317.99
合计 18,953.96
（二）按香港会计准则编制
简明综合损益表 单位：人民币千元
报告期（1－6 月） 上年同期
营业额 133,480 272,320
除税前盈利 (10,218) 1239
税项 191 806
除税后盈利 (10,409) 433
少数股东损益 (96) (88)
股东应占盈利 (10,313) 521
简明综合财务状况表 单位：人民币千元
（三）按照国内、国际会计准则编制报告期净利润的差异
本报告期末上年期末
总资产 755,009 856,704
总负债 451,475 542,771
股东权益 303,534 313,9334
根据国内会计准则和香港会计准则计算的报告期内净利润无差异。
第三节 股本变动和股东持股情况
一、公司股本变动情况
本报告期内，股本未发生变化。
二、股东持股情况介绍
前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
股东总数
截止2009 年6 月30 日，本公司共有登记在册股东110,156 户。其中A
股股东110,085 户，H 股股东71 户。
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
香港中央结算（代理人）有限公司 境外自然人 28.37% 247,811,998 0 未知
新东北电气投资有限公司 境内非国有法人 24.28% 212,014,237 212,014,237 208,000,000
上海宝裕房地产投资咨询有限责任公司 境内非国有法人 0.64% 5,628,775 0 未知
胡立 境内自然人 0.46% 3,975,060 0 未知
深圳中达软件开发公司 境内非国有法人 0.41% 3,550,000 3,550,000 未知
上海东银投资有限公司 境内非国有法人 0.26% 2,270,105 0 未知
陕西秦建科技投资公司 境内非国有法人 0.16% 1,420,000 1,420,000 未知
梁艳奎 境内自然人 0.13% 1,164,800 0 未知
祖新宇 境内自然人 0.13% 1,144,077 0 未知
陈国庆 境内自然人 0.13% 1,139,975 0 未知
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 247,811,998 境外上市外资股
上海宝裕房地产投资咨询有限责任公司 5,628,775 人民币普通股
胡立 3,975,060 人民币普通股
上海东银投资有限公司 2,270,105 人民币普通股
梁艳奎 1,164,800 人民币普通股
祖新宇 1,144,077 人民币普通股
陈国庆 1,139,975 人民币普通股
徐一品 1,124,800 人民币普通股
潘永忠 1,100,000 人民币普通股
李苗英 1,085,698 人民币普通股
上述股东关联关系或一
致行动的说明
新东北电气投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系；本公司未知其余股东之
间是否存在关联关系及是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定
的一致行动人。
注：新东北电气投资有限公司于2009 年7 月8 日在交通银行股份有限公司沈阳分行续办股份质押登记，
所持90,000,000 股有限售条件的A 股股份自2009 年7 月9 日起继续冻结。
三、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。5
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
因工作变动，2009 年3 月30 日张赵忠先生提出辞去所担任的本公司执行董事、副總經理
及董事會秘書職務的申请，经2009 年3 月30 日董事会批准生效（详见2009 年3 月30 日公
告）。
三、董事、监事及高级管理人员之股本权益
截至2009 年6 月30 日止，本公司并无接获任何本公司董事、监事或高级管理人员根据
《证券及期货条例》第341 条或《上市公司董事证券交易守则》应向本公司及香港联合交易
所有限公司披露其个人、其配偶或18 岁以上子女于本公司或其任何相联法团（按《证券及期
货条例》之定义）的股本或债务证券中拥有任何其他权益的通知。本公司董事、监事及高级
管理人员及其配偶和18 岁以上子女亦无获授予或行使任何认购本公司股份或债券的权利。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，受全球金融危机影响，市场需求趋缓，新增合同不足，推迟交货等现象增加。
随着行业内竞争的日益加剧，公司经营业绩的提升面临较大压力。面对一系列困难和压力，
公司董事会和经营管理层积极应对当前的经济环境，及时调整经营策略，继续加强核心技术
研发和新业务的拓展，不断深化细化内部管理，规避风险，提高管理效率和执行力，力争保
持经营业绩平稳发展的态势。公司实现营业收入13,349 万元，比上年同期下降50.99%；实
现营业利润-1,024 万元，比上年同期减少1,134 万元，主要系与上年同期相比本期合并范围
发生变化（数据同比不具可比性）、产品交货期不均衡及部分用户建设进度放缓所致。
按香港普遍采纳之会计准则计算的营业额为人民币133,480 千元，比上年同期下降
50.98%；除税及少数股东权益后的股东应占盈利为人民币-10,313 千元，比上年同期减少
10,834 千元，每股亏损为人民币0.0118 元。
董事不建议派发截止二〇〇九年六月三十日止六个月之中期股息。
上半年经营工作总结
上半年生产经营主要呈现以下几个特点：
1、电力改建放缓，销售面临严峻形势
报告期内,公司订货量同比有所下降，主要是受全球性金融危机影响，致使国内基本建设
步伐放缓，用户招标总量随之下降，公司参与投标总金额也相应下降所致；个别原定按期交
货的出口项目甚至已经暂停。7
预计下半年电力市场将回暖，国家电网大多停建缓建的项目都将在下半年开始启动，公
司将制定合理的销售政策，争取在下半年完成全年订货任务。但是行业内厂家在集体遭遇市
场寒流后，在下半年势必会全力竞争，因此公司下半年面临的销售形势依旧严峻。
2、生产设备发挥功效，生产能力大幅提高
报告期内，公司生产能力呈现大幅提升，主要系08 年购入的先进生产设备已达产，并圆
满完成了多项大直流合同，充分发挥了设备优势。
3、资金供需矛盾突出
资金问题已成为影响公司上半年生产经营的关键因素。由于生产规模扩大，大宗合同集
中，导致资金需求增加，而上半年公司并未相应增加银行贷款，资金供给不足，给公司的生
产经营带来了较大困难。
4、新产品研发、技改工作稳步进行
报告期内，公司正在研制500kvar-800kvar 单台高场强电容器产品，旨在提高产品场强，6
降低生产成本，提高产品市场竞争力；同时推出无熔丝电容器，防止熔丝群爆或误动作，使
产品性能达到国际先进水平；对互感器产品性能进行优化设计，推广新改型的电容式电压互
感器产品。
报告期内，公司引进了全自动卷制机和元件耐压机，添置了多台加工设备，使工艺线路
更加合理，提高了生产效率和产品质量，实现了重点产品产能增加及工艺水平的提升。
下半年经营展望
报告期内，国内实体经济受国际金融危机影响，经历了由下滑到企稳再逐步复苏的阶段，
在国家采取的一系列方针和一揽子计划的刺激下，报告期末国内经济运行开始出现积极变化，
为公司下半年加快发展创造了良好条件。
下半年，公司将进一步增强市场营销和内部控制保障能力，保持良好稳定的发展势头；
深化企业内部基础管理工作，提高企业运行管理水平；完善供应链体系管理，实现供方资源
的整合与优化；加强应收账款和存货两项资金的控制，提高企业运营质量；加快产品创新和
结构调整，提升企业盈利能力和可持续发展能力；加快一批技术改造项目的实施进度，进一
步提升生产能力，全力完成年初董事会确定的年度经营目标。
公司面临的主要问题及应对措施
1、市场竞争加剧
受全球性金融危机影响，致使国内基本建设步伐放缓，出现在建项目延后交货、新建项
目建设放缓现象，用户招标总量大幅下降，公司参与投标总金额也相应下降所致；个别出口
项目甚至已经暂停。对公司产品市场冲击较大，市场拓展可能面临更大压力。同时由于市场
竞争愈加激烈，导致市场价格下降，盈利空间将会进一步被挤压。
2、资金紧张
上半年生产安排多为大宗合同，因此生产前期的启动资金需求巨大，造成公司资金周转
出现困难，生产所需原材料有时无法及时供应。
针对上述困难，公司主要采取了以下措施：一是强化营销体系，抢抓市场订单，努力扩
大现有客户的采购份额，同时加大市场拓展力度，积极开拓新市场、新客户；二是加大货款
回收力度，同时加强内部管理，采取降低库存、提高应收账款周转率等方式提高资金的使用
效率。
二、报告期内公司经营情况
本公司及附属公司是中国输变电设备科研、制造、出口的主要基地之一，特高压输电项
目及电力电网改造用输变电设备的国内主要供应商之一。主营业务为电力电容器、封闭母线、
高压隔离开关等系统保护及传输设备的制造和营销。
1、按香港普遍采纳之会计准则所做公司财务状况分析：
本报告期末货币资金余额为1,829万元人民币(下同)。
本公司的资金需求无明显的季节性规律。
资金来源主要为：一是公司经营及资本运作现金流入，二是向金融机构借款。
本报告期末公司银行借款为人民币2,085万元，占总资产的2.76%，均为固定利率借款。
公司的资本负债率为69.32%（资本负债率=银行借款总额/股本及储备总额*100%）。
本报告期末公司用于抵押的资产净值为2,125万元。
公司或有事项情况请见会计报表附注第十一条。
为加强财务管理，本集团在现金和资金管理方面拥有严格的内部控制制度。本集团资金
流动性和偿债能力均处于良好状态。
本集团于报告期内无任何重大投资、收购或资产处置。
本集团业绩的分类情况参见本章节之「报告期内公司经营情况」。7
本集团预计2009年下半年无重大投资计划。
本集团之资产及负债以人民币为记账本位币，汇率变动风险对本集团影响不大。本集团
在降低汇率波动风险方面主要采取了以下措施：(1)提高产品出口价格以降低汇率波动风险；
(2)在签订大额出口合同时事先约定，在超出双方约定范围的汇率波动限度时，汇率波动风险
由双方承担；(3)争取与金融机构签订远期结汇协议，锁定汇率，规避风险。
2、按中国会计准则的经营状况及财务状况分析
(1)公司报告期内实现营业收入13,349 万元，营业成本8,787 万元，毛利率34%，营业利
润-1,024 万元。
公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况：
主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币万元
分行业或分产品
营业
收入
营业
成本
毛利率
(%)
营业收入
比上年增
减（％）
营业成本比
上年
增减（％）
毛利率比上年增减
（百分点）
1、分行业
输变电行业 13,349 8,787 34.17 -50.99 -59.28 上升13.4 个百分点
其中：关联交易
2、分产品
高压开关、断路器 877 666 24.06 -94.68 -95.25 上升9.15 个百分点
电力电容器 8,049 4,936 38.68 -34.03 -19.95 上升5.72 个百分点
封闭母线 4,402 3,169 28.01 21.5 20.63 上升0.52 个百分点
其他 21 16 23.81 -97.88 -97.51 上升2.97 个百分点
其中：关联交易
主营业务分地区情况表 单位：人民币万元
注:因与上年同期相比本报告期合并范围发生重大变化，与上年同期不具可比性。
（2）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明：
主营业务中高压开关类产品大幅下降，该类产品的收入本年度下降1.32 亿元，成本下降
了1.15 亿元。
原因一是与上年同期相比生产该类产品的公司-新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公
司不在本年度合并范围之内。
原因二销售该类产品的公司上半年销售合同少，合同主要集中在下半年交货。
(3）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明:
本年毛利率34% 上年毛利率21%
主要原因是主营业务中高压开关类产品大幅下降，该类产品的收入本年度下降1.32 亿
地区 营业收入
东北 1,476
华北(含山东) 7,349
华中 923
华东 1,974
华南 668
西南 237
其它 722
合计 13,3498
元，成本下降了1.15 亿元。
该类产品的毛利率仅为13%，所以对总体的毛利率有所拖累，进而导致主营业务盈利能力（毛
利率）与上年相比发生重大变化。
（4）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
营业利润比上年同期下降1,134 万元，主要是收入下降致使毛利额降低1,096 万元，同
时本期计提资产减值损失较上期增加50 万元，所以利润总额较上年同期发生重大变化。
（5）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明：
受国内电力基础建设投资步伐放缓，订货量有所下降，推迟交货现象增加导致产品交货
期不均衡，加之全球性金融危机导致个别出口项目取消订货等减利因素的影响，根据本公司
目前生产经营的实际情况,预测今年1-9 月份的累计净利润仍将出现1,000 万元左右的亏损。
3、参股公司经营情况（适用投资收益占公司净利润10%以上的情况）
单位：人民币万元
参股公司名称 新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司
本期贡献的投资收益 -111
占上市公司亏损额的比重 10.78%
参股公司经营范围 开关控制设备制造
净利润 -434
4、财务状况、经营成果情况表
单位：人民币元
指标 期末数 期初数 增减(%)
货币资金（注1） 39,175,278.77 49,928,339.7 -21.54
应收票据（注2） 75,500.00 4,384,150.00 -98.28
其他应收款（注3） 39,409,474.34 98,780,319.84 60.10
在建工程（注4） 1,178,463.76 700,574.53 68.21
预收款项（注5） 33,741,063.62 60,610,993.70 -44.33
应付票据（注6） 0 6,000,000.00 -100
应付职工薪酬（注7） 2,128,387.49 1,452,116.29 46.57
注1：主要系支付购买原材料所致；
注2：主要系票据到期兑付所致；
注3：主要系收回欠款所致；
注4：由于投产互感器技术改造工程所致；
注5：主要系预收货款减少所致；
注6：主要系银行承兑汇票到期支付所致；
注7：主要系已计提未支付的工资计附加；9
注8：主要系合并范围变化所致；
注9：主要系合并范围变化所致；
注10：主要系营业税和教育费附加减少所致；
注11：主要系销售业绩增加及合并范围变化所致；
注12：主要系本期汇兑收益增加和利息支出减少所致；
注13：主要系本期计提的坏账准备增加所致；
注14：主要系权益法核算对象不同且该对象利润下降所致；
注15：主要由于上期废料销售、罚款等收入较多所致；
注16：主要由于上期有捐赠支出而本期没有；
注17：主要系本期亏损所致；
注18：主要系收到的往来款增加所致；
注19：主要系支付往来款及经营业务增加所致。
三、公司投资情况
（一）报告期募集资金的使用情况
本报告期不存在募集资金或以前期间募集资金延续到本期使用的情况。
（二）非募集资金投资项目的情况及实际进度
本报告期不存在非募集资金或以前期间非募集资金延续到本期使用的情况。
第六节 重要事项
一、人事变动
参见“第三节、董事、监事、高级管理人员情况”。
二、员工情况及酬金政策
截止2009 年6 月30 日，本公司在册员工人数为726 人（二零零八年：720 人）。本公司
员工的薪酬包括工资、奖金及其他福利计划，本公司在遵循中国有关法律及法规的情况下，
视乎员工的业绩、资历、职务等因素，对不同的员工执行不同的薪酬标准。
三、公司治理结构
指标 本期发生额 上年同期发生额增减(%)
营业收入（注8） 133,485,280.53 272,384,538.16 -50.99
营业成本（注9） 87,866,501.78 215,807,245.07 -59.28
营业税金及附加（注10） 5,122.52 64,105.28 -92.01
销售费用（注11） -24,422,034.42 19,395,044.46 25.92
财务费用（注12） 712,677.94 7,279,803.86 -90.21
资产减值损失（注13） 1,000,000.00 500,000.00 -100
投资收益（注14） -1,112,228.94 557,252.00 -299.59
营业外收入（注15） 39,322.89 387,684.33 -89.86
营业外支出（注16） 14,050.94 250,408.94 94.39
所得税费用（注17） 191,229.98 805,592.15 76.26
收到的其他与经营活动
有关的现金（注18）
59,370,845.50 22,000,247.83 169.86
支付的其他与经营活动
有关的现金（注19）
71,390,906.85 34,394,803.02 107.5610
目前，公司治理结构的实际状况基本符合证券监管部门的相关要求。
四、利润分配方案及实施情况
公司本报告期录得亏损10,312,741.77 元，本报告期末可供股东分配的利润为
-1,546,947,004.36 元，故董事会建议本报告期不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
期内并无派发股息，董事不建议派发截至二00九年六月三十日止六个月之中期股息。
五、重大诉讼仲裁事项
1、国家开发银行（简称“国开行＂）人民币15,000 万元诉讼案
根据2008 年1 月9 日、4 月30 日、9 月26 日和2009 年1 月9 日、3 月30 日公告披露，
国开行因与沈阳高压开关有限责任公司（简称“沈高公司＂）贷款纠纷，连带起诉本公司赔
偿一案，北京市高级人民法院（简称“北京市高院＂）2007 年7 月19 日做出（2004）高民
初字第802 号民事判决书，判决：撤销本公司以人民币7,666 万元债权与沈高公司进行的股
权置换合同。法院判决认为，本公司应将相关股权返还给沈高，如不能返还，本公司应在人
民币24,712 万元股本价值范围内赔偿沈高公司的损失；沈高公司应将人民币7,666 万元债权
返还给本公司，如不能返还，沈高公司应在人民币7,666 万元的范围内赔偿本公司的损失。
2007 年8 月23 日国家开发银行向最高人民法院（简称“最高院”）提起上诉，最高院2008
年9 月5 日做出（2008）民二终字第23 号民事判决书，在维持北京市高院（2004）高民初字
第802 号民事判决书做出上述判决的基础上，判决：撤销本公司以沈阳添升通讯设备有限公
司98.5%股权与沈高公司持有的新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司74.4%股权进行股
权置换的合同。
公司接受最高人民法院（简称“最高院”）做出的终审判决结果，同意向沈高公司返还新
东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司（原沈阳新泰高压电气有限公司）74.4%股权，同意
接收其返还的沈阳泰盛工贸有限公司（原沈阳添升通讯设备有限公司）98.5%股权。
北京市高院于2009 年3 月20 日做出的（2009）高执字第3 号民事裁定书，裁定：依照
已经发生法律效力的最高院（2008）民二终字第23 号民事判决书，申请执行人国开行要求法
院，责令包括本公司在内的相关被执行人，履行该生效法律文书所确定的义务。公司已经依
照法院终审裁定履行相关生效法律文书所确定的义务。
2、辽宁信托投资公司(简称“辽信＂)1,200 万美元债权案进展
根据2007 年12 月13 日、2008 年8 月12 日和2009 年2 月16 日、7 月6 日、8 月7 日
公告披露：
就人民币1,590 万元诉讼案，辽宁省高级人民法院（以下简称“辽宁省高院”）于2008
年4 月10 日下达（2008）辽审民终字第2 号民事裁定书，认为在程序上应将辽信清算组列为
第三人参加诉讼，故裁定：撤销[2005]辽民二终字第220 号民事判决书和[2005]沈中民四合
初字第13 号民事判决书；发回沈阳市中级人民法院（简称“沈阳市中院”）重审。2009 年2
月16 日公司接到律师送达的沈阳市中院下达的[2008]沈中审民初再字第2 号民事判决书，判
决驳回本公司诉讼请求，本公司于2009 年2 月23 日向辽宁省高院提起上诉。辽宁省高院于
2009 年7 月20 日下达（2009）辽审民再字第40 号民事判决书，判决：维持原判。现公司正
积极筹备申诉事宜。
就人民币6,019 万元诉讼案，辽宁省高院于2008 年5 月14 日下达（2006）辽民二终字
第214、215、216 号民事裁定书，法院认为在程序上应将辽信清算组列为第三人参加诉讼，
故裁定：撤销[2005]沈中民四合初字第21、22、23 号民事判决书；发回沈阳市中级人民法院
重审。2009 年7 月6 日沈阳市中院送达[2008]沈中民初字第143、144 号及145 号民事判决
书，判决驳回本公司诉讼请求。公司已向辽宁省高院提起上诉，现处于辽宁省高院发回重审
之二审审理中。
3、柏丽控股有限公司人民币7,480 万元欠款纠纷案11
根据2009 年2 月6 日和8 月7 日公告披露，2009 年2 月4 日本公司接到律师送达的辽
宁省高级人民法院（简称"辽宁省高院”）（2009）辽民三初字第1 号民事诉讼案应诉通知书，
栢丽控股有限公司于2008 年11 月24 日向辽宁省高院提起诉讼，要求本公司偿还应付账款
74,806,911 元债务本金及相应利息，2009 年8 月6 日辽宁省高院下达（2009）辽民三初字第
1 号民事裁定书，裁定：准许栢丽控股有限公司撤回起诉。
本报告期内，除上述诉讼事项外，以及就董事所知，本公司概无其它任何尚未了结或面
临之重大诉讼或索偿。
六、收购及出售资产情况
本报告期内公司无收购及出售资产情况。
七、关联交易
按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《香港联交所上市规则》关于关联方关系的规
定 ，本报告期内，本公司并未发生与关联方之间的任何交易，也没有与关联方之间的债权债
务往来情形。
八、公司控股股东及其子公司占用资金情况
本报告期内未发生本公司控股股东及其子公司占用本公司及其附属公司资金情况。
九、公司为控股股东及其子公司提供担保情况
本报告期内本公司及其附属公司未向控股股东及其子公司提供担保。
十、重大合同及其履行情况
(一)报告期内本公司无重大担保、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁本公司资产的事项，无委托理财、委托贷款事项。
(二)担保事项
截止报告期末，本公司对外担保余额为42,305 万元 , 其中为资产负债率超过70%的锦
州电力电容器有限责任公司担保金额为3,990 万元（2007 年已全部预计负债），占本公司上
年度经审计净资产的12.82%，该担保是在该公司作为本公司控股子公司时期形成的；为新东
北电气（沈阳）高压开关有限公司担保金额为35,500 万元。
截止报告期末，本公司对控股子公司担保及子公司互保金额合计为1,735 万元。
十一、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司实际控制人新东北电气投资有限公司在股权分置改革中作出特别承诺：持有东北电
气的股份自改革方案实施之日起，36 个月内不通过深圳证券交易所挂牌交易出售或转让，期
满后通过深圳证券交易所挂牌出售的原非流通股股份的价格不低于人民币5 元/股。
新东北电气投资有限公司完全遵守承诺。
十二、对外投资
本报告期内公司无对外投资情况。
十三、持有其他上市公司股权情况
报告期内，公司不存在证券投资及收益情况，不存在持有其他上市公司股权、金融企业
股权的情况，也不存在参股拟上市公司股权的情况。
十四、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
独立董事依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监会[2003]56 号）、中国证监会《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的通
知》（上市部函[2008]118号）的要求，在公司董事会提供资料的基础上，就控股股东及其他
关联方占用公司资金、公司对外担保事项向公司的相关人员进行了调查和核实，现发表相关
说明及独立意见：
（一）公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内不存在控股股东及其他关联方占用
公司资金的情况。12
（二）截止报告期末，公司对外担保余额为42,305 万元，另外公司为控股子公司提供担
保及子公司互保金额合计1,735 万元，公司担保总额占本公司上年度经审计净资产的
146.41%。
公司已建立了控股股东“占用即冻结”的机制，能够有效防止控股股东及关联方侵占上
市公司资产，以切实维护中小股东的利益。报告期内，公司切实遵守监管部门的有关规定，
审慎对待和处理对外担保事宜，没有为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保，信息披
露充分完整，对外担保风险得到充分揭示并能得到有效的控制。今后，公司应继续严格执行
公司章程规定，加强对外担保管理，同时妥善处理已经提供的担保。
独立董事：吴启成 蔺文斌 项永春 梁杰 刘洪光
十五、购买、出售和赎回股份
本公司及附属公司在本报告期内概无购买、出售和赎回本公司之股份。
十六、企业管治
（一） 企业管治常规守则
本公司董事确认，本公司于截至2009 年6 月30 日止6 个月内已全部遵守企业管治常规
守则条文，并遵守此规定披露业绩公告。企业管治常规守则条文包括香港联交所公司公布的
证券上市规则（“上市规则”）附录十四所载条款。
于本报告期末，本公司仍未能聘请符合香港交易所上市规则第3.24 条所指定资格的合资
格会计师，本公司将及时通知各股东有关委任合资格会计师的进展。
（二）审核委员会
本公司已经根据上市规则第3.21 条设立审核委员会。
审核委员会已经与管理层审阅本公司所采纳的会计原则、会计准则及方法，并探讨审计、
内部监控及财务汇报事宜，包括审阅截至2009 年6 月30 日止6 个月的未经审计半年度账目。
审核委员会同意本公司截至2009 年6 月30 日止6 个月的未经审计半年度账目所采纳的
财务会计原则、准则及方法。
审核委员会已经于2009 年8 月17 日召开会议，审核并批准2009 年半年度的财务账目及
业绩公告。
（三）独立非执行董事
本公司已遵守上市规则第3.10（1）和第3.10（2）条有关委任足够数量的独立非执行董
事且至少一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理
专长的规定。本公司聘任了五名独立非执行董事，其中一名独立非执行董事具有财务管理专
长。
（四）上市公司董事进行证券交易的标准守则（《标准守则》）
本报告期内，就董事及监事进行证券交易的规定，本公司已采纳一套不低于《标准守则》
所定标准的行为守则。经特定查询后，本公司无董事、监事违反上市规则附录十之《标准守
则》所规定有关董事的证券交易的标准。
十七、所得税
报告期内，本公司适用的企业所得税率为25%，在香港并无应课所得税。详情请参见财务
报表附注“六、税项”。
十八、报告期内，公司、公司董事会及董事无因受中国证监会稽查和中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层
有关人员无被采取司法强制措施的情况。
十九、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
公司严格遵守《上市公司公平信息披露指引》，认真执行公司《接待和推广制度》。公司
及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，无实行差别对待政策，无向特定对象13
披露、透露或泄漏未公开重大信息等情况。报告期内，未有机构投资者来公司调研或采访，
接待个人投资者限售股股东朱贵民先生电话咨询10 余次，主要就其偿还股改对价及解除限售
等情况进行沟通。
二十、2009 年主要事项公告索引
报告期内，公司所有公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》及信息披露网站上，请
详见“巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，香港交易所「披露易」网站 http://www.hkexnews.hk，
本公司网站www.nee.hk，主要信息披露情况如下：
发布公告日期 公告事项
2009-02-04 2009 年第一次临时股东大会决议公告
2009-02-17 重大债权回收及诉讼进展公告
2009-03-31 五届十七次董事会决议公告
2009-03-31 2008 年年度报告
2009-04-30 2009 年第一季度报告
2009-05-16 2008 年度股东大会决议公告
二十一、期后事项
中国长城资产管理公司沈阳办事处（简称“长城公司”）借款合同纠纷诉讼案
因沈阳高压开关有限责任公司（简称“沈高公司”）未能偿还到期债务，长城公司曾于
2009 年2 月24 日向辽宁省高级人民法院（简称“辽宁省高院”）提起诉讼，请求法院判令沈
高公司偿还本金人民币35,175 万元及利息。本公司于2009 年8 月11 日收到辽宁省高院送达
的起诉状及追加被告申请书，长城公司于2009 年5 月18 日再向辽宁省高院提起诉讼及追加
被告申请书，追加起诉本公司，请求法院判令本公司承担连带责任。
第七节 备查文件
在本公司董事会办公室备下列文件以供查询：
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告；
2、载有法人代表、财务负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的财务报告；
3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。14
第八节 财务报告
（按中国普遍采纳之会计准则和制度编制，未经审计）
资产负债表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额 项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 39,175,278.77 183,128.75 49,928,339.70 2,790,853.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 75,500.00 4,384,150.00 0.00
应收账款 149,602,873.01 0.00 173,660,074.88 44,769,620.00
预付款项 31,673,525.90 0.00 29,177,979.98 0.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 17,274,980.03 20,084,734.00 0.00
其他应收款 39,409,474.34 462,412,450.28 98,780,319.84 549,282,433.92
买入返售金融资产
存货 77,413,990.47 67,538,682.26 2,038,808.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 354,625,622.52 462,595,579.03 443,554,280.66 598,881,716.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 304,696,059.58 157,737,418.63 307,108,288.52 157,737,418.63
投资性房地产
固定资产 82,632,320.02 1,225,791.11 83,630,674.91 1,605,673.57
在建工程 1,178,463.76 700,574.53 0.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,024,134.99 5,114,463.37 0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,733,472.17 1,788,472.19 0.00
递延所得税资产 5,119,501.89 5,119,501.89 0.00
其他非流动资产
非流动资产合计 400,383,952.41 158,963,209.74 403,461,975.41 159,343,092.20
资产总计 755,009,574.93 621,558,788.77 847,016,256.07 758,224,808.31
流动负债：
短期借款 20,850,000.00 22,450,000.00 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债15
应付票据 0.00 6,000,000.00 0.00
应付账款 74,844,562.76 0.00 78,484,781.19 6,898,775.24
预收款项 33,741,063.62 665,000.00 60,610,993.70 1,325,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,128,387.49 8,393.00 1,452,116.29 27,023.32
应交税费 -472,804.64 11,798.68 2,044,217.23 145,748.56
应付利息
应付股利 40,017.86 40,017.86 0.00
其他应付款 195,375,928.76 142,300,162.49 236,970,590.90 267,565,046.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 326,507,155.85 142,985,354.17 408,052,717.17 275,961,593.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 124,967,867.25 124,967,867.25 124,967,867.25 124,967,867.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 124,967,867.25 124,967,867.25 124,967,867.25 124,967,867.25
负债合计 451,475,023.10 267,953,221.42 533,020,584.42 400,929,461.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00
资本公积 883,422,403.92 979,214,788.45 883,422,403.92 979,214,788.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40
一般风险准备
未分配利润 -1,546,947,004.35 -1,607,566,345.50 -1,536,634,262.58 -1,603,876,565.65
外币报表折算差额 -17,644,463.15 -17,608,232.54
归属于母公司所有者权益合计300,788,060.82 353,605,567.35 311,137,033.20 357,295,347.20
少数股东权益 2,746,491.01 2,858,638.45
所有者权益合计 303,534,551.83 353,605,567.35 313,995,671.65 357,295,347.20
负债和所有者权益总计 755,009,574.93 621,558,788.77 847,016,256.07 758,224,808.31
利润表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 133,485,280.53 2,803,418.81 272,384,538.16 59,268,919.04
其中：营业收入 133,485,280.53 2,803,418.81 272,384,538.16 59,268,919.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 142,615,750.14 6,493,128.66 271,840,648.30 62,736,644.03
其中：营业成本 87,866,501.78 2,038,808.56 215,807,245.07 55,045,025.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金16
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,122.52 0.00 64,105.28 0.00
销售费用 24,422,034.42 26,557.00 19,395,044.46 1,253,860.00
管理费用 28,609,413.48 4,438,350.02 28,794,449.63 6,474,950.18
财务费用 712,677.94 -10,586.92 7,279,803.86 -37,191.56
资产减值损失 1,000,000.00 0.00 500,000.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-1,112,228.94 0.00 557,252.00 0.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-10,242,698.55 -3,689,709.85 1,101,141.86 -3,467,724.99
加：营业外收入 39,322.89 0.00 387,684.33 0.00
减：营业外支出 14,050.94 70.00 250,408.94 6,148.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-10,217,426.60 -3,689,779.85 1,238,417.25 -3,473,872.99
减：所得税费用 191,229.98 0.00 805,592.15 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-10,408,656.580 -3,689,779.850 432,825.10 -3,473,872.990
归属于母公司所有者的净
利润
-10,312,741.77 -3,689,779.85 520,651.63 -3,473,872.99
少数股东损益 -95,914.81 0.00 -87,826.53 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0118 -0.0042 0.006 0.0040
（二）稀释每股收益 -0.0118 -0.0042 0.006 0.0040
现金流量表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额 项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
157,673,700.01 3,280,000.01 255,949,414.90 78,070,681.34
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金17
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 151,563.90
收到其他与经营活动有关
的现金
59,370,845.50 130,815,396.46 22,000,247.83 1,522,853.15
经营活动现金流入小计217,196,109.41 134,095,396.47 277,949,662.73 79,593,534.49
购买商品、接受劳务支付的
现金
124,814,879.64 2,385,406.02 225,675,350.28 73,700,659.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
17,882,516.48 534,528.47 12,675,478.94 1,331,616.46
支付的各项税费 9,023,663.29 39,523.69 12,326,621.58 500,189.44
支付其他与经营活动有关
的现金
71,390,906.85 133,743,663.17 34,394,803.02 5,770,035.03
经营活动现金流出小计223,111,966.26 136,703,121.35 285,072,253.82 81,302,500.09
经营活动产生的现金
流量净额
-5,915,856.85 -2,607,724.88 -7,122,591.09 -1,708,965.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,947,670.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
20,000.00 539,106.71
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计20,000.00 2,486,776.71
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
2,447,706.39 14,668,601.61
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计2,447,706.39 14,668,601.61
投资活动产生的现金
流量净额
-2,427,706.39 -12,181,824.90
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,850,000.00 30,868,978.85
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计10,850,000.00 30,868,978.85
偿还债务支付的现金 12,450,000.00 46,387,855.45
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
809,497.69 1,992,835.3018
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计13,259,497.69 48,380,690.75
筹资活动产生的现金
流量净额
-2,409,497.69 -17,511,711.90
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-10,753,060.93 -2,607,724.88 -36,816,127.89 -1,708,965.60
加：期初现金及现金等价物
余额
49,928,339.70 2,790,853.63 65,577,809.55 4,035,757.56
六、期末现金及现金等价物余额39,175,278.77 183,128.75 28,761,681.66 2,326,791.9619
合并所有者权益变动表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
873,37
0,000.0
0
883,42
2,403.9
2
0.00
108,58
7,124.4
0
-1,536,
634,26
2.58
-17,608
,232.54
2,858,6
38.45
313,99
5,671.6
5
873,37
0,000.0
0
978,06
6,337.7
2
0.00 0.00
108,58
7,124.4
0
0.00
-1,438,
523,59
5.67
-8,307,
955.84
4,315,5
76.53
517,50
7,487.1
4
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 0.00
-28,998
,171.58
1,625.5
2
0.00
-28,996
,546.06
二、本年年初余额
873,37
0,000.0
0
883,42
2,403.9
2
108,58
7,124.4
0
0.00
-1,536,
634,26
2.58
-17,608
,232.54
2,858,6
38.45
313,99
5,671.6
5
873,37
0,000.0
0
978,06
6,337.7
2
0.00
108,58
7,124.4
0
0.00
-1,467,
521,76
7.25
-8,306,
330.32
4,315,5
76.53
488,51
0,941.0
8
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-10,312
,741.77
-36,230
.61
-112,14
7.44
-10,461
,119.82
-94,643
,933.80
-69,112
,495.33
-9,301,
902.22
-1,456,
938.08
-174,51
5,269.4
3
（一）净利润
-10,312
,741.77
0.00
-112,14
7.44
-10,424
,889.21
-69,112
,495.33
0.00
-1,456,
938.08
-70,569
,433.41
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-36,230
.61
0.00
-36,230
.61
-94,643
,933.80
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-9,301,
902.22
0.00
-103,94
5,836.0
2
1．可供出售金融资产20
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
-36,230
.61
0.00
-36,230
.61
-94,643
,933.80
0.00 0.00 0.00
-9,301,
902.22
0.00
-103,94
5,836.0
2
上述（一）和（二）小计
-10,312
,741.77
-36,230
.61
-112,14
7.44
-10,461
,119.82
-94,643
,933.80
0.00 0.00
-69,112
,495.33
-9,301,
902.22
-1,456,
938.08
-174,51
5,269.4
3
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）21
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
873,37
0,000.0
0
883,42
2,403.9
2
0.00 0.00
108,58
7,124.4
0
0.00
-1,546,
947,00
4.35
-17,644
,463.15
2,746,4
91.01
303,53
4,551.8
3
873,37
0,000.0
0
883,42
2,403.9
2
0.00 0.00
108,58
7,124.4
0
0.00
-1,536,
634,26
2.58
-17,608
,232.54
2,858,6
38.45
313,99
5,671.6
5
母公司所有者权益变动表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积减：库存股专项储备盈余公积
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股本）
资本公积减：库存股专项储备盈余公积
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
873,370,00
0.00
979,214,78
8.45
0.00 0.00
108,587,12
4.40
-1,603,876,
565.65
357,295,34
7.20
873,370,00
0.00
979,214,78
8.45
0.00
108,587,12
4.40
-1,493,993,
420.78
467,178,49
2.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
873,370,00
0.00
979,214,78
8.45
0.00 0.00
108,587,12
4.40
-1,603,876,
565.65
357,295,34
7.20
873,370,00
0.00
979,214,78
8.45
0.00
108,587,12
4.40
-1,493,993,
420.78
467,178,49
2.07
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-3,689,779.
85
-3,689,779.
85
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-109,883,1
44.87
-109,883,14
4.87
（一）净利润
-3,689,779.
85
-3,689,779.
85
0.00 0.00 0.00 0.00
-109,883,1
44.87
-109,883,14
4.87
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产22
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
-3,689,779.
85
-3,689,779.
85
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-109,883,1
44.87
-109,883,14
4.87
（三）所有者投入和减少
资本
0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他23
四、本期期末余额
873,370,00
0.00
979,214,78
8.45
0.00 0.00
108,587,12
4.40
-1,607,566,
345.50
353,605,56
7.35
873,370,00
0.00
979,214,78
8.45
0.00 0.00
108,587,12
4.40
-1,603,876,
565.65
357,295,34
7.2024
东北电气发展股份有限公司
2009 年中期财务报告25
东北电气发展股份有限公司
2009 年6 月30 日财务报表附注
（除另有说明外，以人民币元为货币单位）
一、企业的基本情况
1．公司注册地：中国辽宁省沈阳市浑南高新技术产业开发区78 号，总部地址：沈阳市铁西区景星北
街38 号。法定代表人：苏伟国。
2．本公司主要从事生产制造输变电设备及附件、销售自产产品并提供相关售后服务；输变电技术开
发、咨询、转让及试验服务。注册资本为人民币873,370,000 元。
3．本公司母公司也是集团最终母公司为新东北电气投资有限公司。
4．公司历史沿革
东北电气发展股份有限公司(原东北输变电机械制造股份有限公司)(以下简称“本公司”或“公司”)是经
沈阳市企业体制改革委员会沈体改发(1992)81 号文批准，以东北输变电设备集团作为主发起人，采取定向
募集方式设立的股份有限公司。公司成立于1993 年2 月18 日，成立时的股份为82,454 万股，1995 年调
整为58,542 万股。公司于1995 年在香港发行H 股25,795 万股，并于当年7 月6 日在香港联合交易所有限
公司上市交易。同年公司向国内社会公众公开发行A 股3,000 万股，并于1995 年12 月13 日在深圳证券
交易所上市交易。
5．财务报告的批准报出者为公司五届十九次董事会，财务报告批准报出日为2009 年8 月17 日。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明26
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
四、本公司的主要会计政策、会计估计
1、会计制度
执行企业会计准则。
2、会计期间
以1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、计量基础
会计核算以权责发生制为计量基础，资产（除另有说明外）以历史成本为计量原则。
5、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期（近似）汇率折算为记账本位币。该即期（近似）汇率指交易
发生日当月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法
企业对境外经营的财务报表进行折算，遵循下列规定：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未27
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期（近似）汇率折算。
按照上述（1）、（2）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有权益项目下单独列
示。
7、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
8、金融资产的核算方法
金融资产分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
金融资产的计量
a.初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
b.本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用。但是，下列情况除外：
（1）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
金融资产公允价值的确定
a.存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b.金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日
在公平交易中可能采用的交易价格。
金融资产减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
列各项：28
a.发行方或债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资
成本；
g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
h.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产减值损失的计量
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b.持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
c.应收款项减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于
单项金额重大的应收款项（100 万元以上含100 万元），单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；
对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后没有客观证据表明其是否发生了减值的单项金额
重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备，坏账准备的计提比例如下：
账 龄 计提比例
2 年以内 不提
2-3 年 40%
3-4 年 60%
4 年以上 100%
d.可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性
的，则可认定该项金融资产发生了减值。
9、存货分类及核算方法
存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产29
过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、低值易
耗品等。
存货的计价
存货盘存制度采用永续盘存法。存货的取得按实际成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品
在领用时采用一次摊销法核算。
存货跌价准备的确认标准及计提方法
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部
或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个
存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并记入当期
损益。
10、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的计价
A. 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发
行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b. 非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能30
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B. 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
a. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
d. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权
投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长
期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
e. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本单位对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的
被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述
数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权
后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份
额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价
款的差额，作为当期投资收益。
11、投资性房地产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。31
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计入当期损
益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者
的差额计提减值准备。
12、固定资产计价及其折旧方法
本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房
屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值（按原价的3%
计算）确定其分类折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率%
房屋建筑物 20-40 2.43-4.85
机器设备 8-20 4.85-12.13
运输及其他设备 6-17 5.71-16.17
13、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本计量，其中包括直接建造及安装成本，
以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，
确认固定资产，并截止利息资本化。
14、无形资产
无形资产按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其使用寿命，使用寿命有限的无形
资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。具体摊销年限如下：
类 别 摊销年限
土地 使用期
专利权 10年
软件 使用期
15、其他资产核算方法32
其他资产按实际发生额计价。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提
（1）期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的账面价值进行检查，有迹象
表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期
间不得转回。
（2）当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产
组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司
管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确
定的报告分部。
17、借款费用
（1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期
间和资本化金额的条件下予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用
状态之前发生的，在发生时予以资本化，若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；其他辅助费用
于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
1/ 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额开始资本化：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2/ 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
3/ 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。33
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，专门借款利息的资本化金额以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、收入实现的确认原则
商品销售
本公司对已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的商品销售确认收入。
让渡资产使用权
本公司对相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的让渡资产使用权确认收入。
19、政府补助
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的
政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损
益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置
当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
20、所得税的会计处理方法
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
1/ 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产
不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。34
2/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3/ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
1/ 商誉的初始确认；
2/ 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
3/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：
a.企业合并；
b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。
21、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
编制方法
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子
公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报
表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。35
五、会计政策、会计估计变更、会计差错更正及影响或合并财务报表范围变化的影响
（一）会计政策变更
本公司当期会计政策没有发生变更。
（二）会计估计变更
本公司当期会计估计没有发生变更。
（三）前期会计差错的更正及影响
本公司当期没有发生会计差错更正。
六、税项
税 种 计税依据 税率（%）
增值税 销项税额减可抵扣进项税 17
营业税 应纳税收入 5
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7
企业所得税 应纳税所得额 注1
注1、公司及公司之子公司锦州锦容电器有限责任公司、沈阳凯毅电气有限公司(以下简称“凯毅电
气”)、沈阳高东加干燥设备有限公司、沈阳兆利达机械设备有限公司及东北电气（北京）有限公司的企业
所得税税率为25%。
公司之子公司新东北电气(锦州)电力电容器有限公司(以下简称“新锦容”)系适用的新企业所得税率
为25%。根据《中国人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，新锦容可以从开始获利年度
起享受“两免三减半”的企业所得税优惠政策，2005 年至2006 年免缴企业所得税，2007 年至2009 年减
半缴纳企业所得税。
公司之子公司阜新封闭母线有限责任公司(以下简称“阜封”)于2005 年11 月变更为外商投资企业,该
公司申请的注册资本为美元280 万元,2006 年1 月外方资金全部到位。适用的企业所得税率为25%。根据
《中国人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，阜封可以从开始获利年度起享受“两免三
减半”的企业所得税优惠政策，经辽宁省阜新市国家税务局阜国税函（2007）58 号批复，阜封2006 年至36
2007 年免缴企业所得税，2008 年至2010 年减半缴纳企业所得税，享受“两免三减半”的企业所得税优惠
政策期间。
东北电气(香港)有限公司系公司在中国香港特别行政区注册成立的全资子公司，利得税税率为16.5%。
高才科技有限公司(以下简称“高才科技”)系公司之子公司东北电气(香港)有限公司在英属维尔京群
岛注册成立的全资子公司，不需要缴纳企业所得税。
七、本公司合并范围及合并范围的确定
（一）本公司合并范围的确定依据
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合
并其会计报表。
（二）本公司的合并范围
拥有股权%
公司名称 注册地 注册资本
直接 间接
投资额 主营业务
是否
合并
东北电气（香港）有限公司 香港 2000 万美元100 - 2000 万美元投资、贸易 是
高才科技有限公司 英属维尔京群岛 1美元- 100 1 美元投资 是
阜新封闭母线有限责任公司 阜新 280万美元- 100 280 万美元制造封闭母线 是
锦州锦容电器有限责任公司 锦州 300万元- 69.75 209.25 万元干式高压电容器组等 是
沈阳高东加干燥设备有限公司 沈阳 77.85 万美元70 - 54.495 万美元制造金属柜及干燥设备 是
新东北电气（锦州）电力电容器
有限公司 锦州 1000 万美元 - 100 1,000 万美元
生产电力电容器、无功补
偿装置等 是
沈阳凯毅电气有限公司 沈阳 100万元 10 90 100 万元
制造高压电气设备、开关
控制设备、电力电容器等 是
东北电气（北京）有限公司 北京 200万元 - 100 200 万元
销售机械设备、电子设备、
五金交电等 是
沈阳兆利达机械设备有限公司 沈阳 10万元 100 10 万元
机械设备、输变电设备等
经销 是
本公司对上述控股子公司采用成本法核算，并已纳入合并财务报表范围，无应合并而未合并的子公司。
联营公司的有关情况：
公司名称 注册地 法人代表注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务37
新东北电气（沈
阳）高压隔离开
关有限公司 沈阳 刘兵 2,150 万美元10,711.8 万元25.6%
输变电高压设备
开发、设计等
伟达高压电气有
限公司 英属维尔京群岛 Lo Yuet 12,626 美元2,626.21 美元20.8% 投资
八、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
2009-6-30 2008-12-31
项 目 币种
原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 RMB 38,299.25 38,299.25 16,906.36 16,906.36
USD 1,162.34 7,944.13 1,162.34 7,944.13
小计 46,243.38 24,850.49
银行存款 RMB 17,093,097.48 37,980,497.48 29,142,099.6 29,142,099.6
EUR 540.56 5,211.41 562.84 5,211.87
YEN 221.31 15.74 240.00 16.94
CHF 28.87 198.59 33.13 227.89
HKD 1,300,489.73 1,146,427.50 759,457.24 669,765.34
USD 388.63 2,110.41 54,306.47 373,566.11
小计 18,241,635.39 30,190,887.75
其他货币资金 RMB 20,887,400.00 20,887,400.00 19,712,601.46 19,712,601.46
小计
合 计 39,175,278.77 49,928,339.70
注1：期末余额较期初减少10,753,060.93 元，下降21.54%，主要系支付购买原材料款所致。
注2：截止2009 年6 月30 日其他货币资金中存入于指定帐户的履约保函保证金存款为20,887,400.00
元。
2、应收票据38
票据种类 2009-6-30 2008-12-31
银行承兑汇票 75,500.00 4,384,150.00
注：期末余额较期初减少4,308,650.00 元，下降98.28%，主要系票据到期兑付。
3、应收账款
（1）应收账款风险分析：
2009-6-30
类 别
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 131,575,770.78 79.84% 4,032,598.17 127,543,172.61
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 8,097,134.52 4.91% 7,935,724.52 161,410.00
其他单项金额不重大的应收账款 25,134,789.78 15.25% 3,236,499.38 21,898,290.40
合 计 164,807,695.08 100% 15,204,822.07 149,602,873.01
2008-12-31
类 别
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 133,238,671.93 70.55% 4,320,679.17 128,917,992.76
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 8,115,124.52 4.30% 8,115,124.52
其他单项金额不重大的应收账款 47,511,100.50 25.15% 2769018.38 44,742,082.12
合 计 188,864,896.95 100% 15,204,822.07 173,660,074.88
注1：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100
万元。
注2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为
有明显特征表明该等款项难以收回，或者账龄已超过四年。
（2）应收账款账龄分析：
账 龄 2009-6-3039
金 额 比 例 坏账准备 净 额
1 年以内 114,691,372.25 69.59% 114,691,372.25
1-2 年 25,837,509.16 15.68% 25,837,509.16
2-3 年 11,423,,764.05 6.93% 4,886,881.62 6,536,882.43
3-4 年 1,687,228.93 1.02% 591,529.76 1,095,699.17
4 年以上 11,167,820.69 6.78% 9,726,410.69 1,441,410.00
合 计 164,807,695.08 100% 15,204,822.07 149,602,873.01
2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 净 额
1 年以内 138,881,043.12 73.53% 138,881,043.12
1-2 年 27,152,813.66 14.38% 27,152,813.66
2-3 年 11,921,831.55 6.31% 4,768,732.62 7,153,098.93
3-4 年 1,778,897.93 0.94% 1,305,778.76 473,119.17
4 年以上 9,130,310.69 4.84% 9,130,310.69
合 计 188,864,896.95 100% 15,204,822.07 173,660,074.88
（4）2009 年6 月30 日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额欠款时间 欠款内容
山西省电力公司 13,632,110.00 1 年以内 货款
河北省电力公司超高压输变电分公司 5,900,000.00 1-2 年 货款
华能国际电力股份有限公司（福州电厂） 9,054,000.00 1 年以内 货款
重庆市电力公司(重庆三峡电力设备成套有限公司) 9,049,474.32 1 年以内 货款
河南省电力公司 5,692,516.00 1 年以内 货款
合 计 43,328,100.32
注1：期末本账户欠款前五名金额合计占应收账款余额比例为26.29%。
注2：应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、预付款项40
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 31,049,290.22 98.03% 28,686,365.91 98.32%
1-2 年 488,461.58 1.54% 491,614.07 1.68%
2-3 年 135,774.10 0.43%
合 计 31,673,525.9 100% 29,177,979.98 100%
5、应收股利
单位名称 2009-6-30 2008-12-31
新东北电气（沈阳）高压开关有限公司9,633,453.37 12,440,000.00
伟达高压电气有限公司 7,641,526.66 7,644,734.00
合 计 17,274,980.03 20,084,734.00
注：期末余额较期初减少2,809,753.97 元，下降13.99%，下降由汇率变化导致。
6、其他应收款
（1）其他应收款风险分析：
2009-6-30
类 别
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 92,978,569.93 77% 76,090,000.00 16,888,569.93
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 3,145,473.94 2% 2,715,462.90 430,011.04
其他单项金额不重大的其他应收款 25,078,275.10 21% 2,987,381.73 22,090,893.37
合 计 121,202,318.97 100% 81,792,844.63 39,409,474.34
2008-12-31
类 别
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 167,304,884.98 93.17% 78,128,829.27 89,176,055.71
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 1,715,462.90 0.95% 1,715,462.90 -41
2008-12-31
类 别
金 额 比 例 坏账准备 净 额
其他单项金额不重大的其他应收款 10,552,816.59 5.88% 948,552.46 9,604,264.13
合 计 179,573,164.47 100.00% 80,792,844.63 98,780,319.84
注1：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为
100 万元。
注2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据
为有明显特征表明该等款项难以收回，或者账龄超过四年。
注3：年末的其他应收款中包括公司应收本溪钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“本钢”)的债权本金人
民币76,090,000.00 元,此债仅系辽宁信托投资公司(以下简称“辽信”)根据辽宁省政府有关部门批准,分别于
2005 年5 月和9 月以其应收本钢人民币76,090,000.00 元的债权本金及相应利息偿还公司原存放于辽信的
部分存款人民币74,424,671.45 元。对于应收本钢债权本金，公司将其计入其他应收款，并将其超过辽信偿
还存款部分的差额计入坏账准备。2005 年12 月16 日辽宁省高级人民法院以（2005）辽民二终字第220 号
文作出终审判决，裁定本钢偿还公司欠款本金人民币15,900,000.00 元及相应利息。公司已经申请法院强制
执行，沈阳市中级人民法院对此已经予以立案并于2006 年3 月10 日向本钢送达了强制执行通知书。2006
年3 月30 日，沈阳市中级人民法院(2005)沈中民四合初字第21 号、22 号、23 号文对剩余债权本金人民币
60,190,000.00 元作出一审判决,裁定本钢应支付欠款本金人民币60,190,000.00 元及相应利息，2006 年4 月
30 日，本钢向辽宁省高级人民法院提出上诉，2008 年5 月14 日省高院以(2006)辽民二终字第214 号、215
号、216 号民事裁定书裁定撤销沈阳市中级人民法院(2005)沈中民四合初字第21 号、23 号、22 号民事判
决，发回沈阳市中级人民法院重审。
2009年7月6日沈阳市中院送达[2008]沈中民初字第143、144号及145号民事判决书，判决驳回本公司
诉讼请求。公司已向辽宁省高院提起上诉，现处于辽宁省高院发回重审之二审审理中。
（2）其他应收款账龄分析：
2009-6-30
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 5,553,556.66 5% 5,553,556.6642
1-2 年 2,569,882.57 2%
2,569,882.57
2-3 年 31,424,825.19 26%
2,642,318.74
28,782,506.45
3-4 年 1,474,915.47 1%
345,062.99
1,129,852.48
4 年以上 80,179,139.08 66%
78,805,462.90
1,373,676.18
合 计
121,202,318.97
100%
81,792,844.63
39,409,474.34
2008-12-31
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 63,927,739.06 35.60% - 63,927,739.06
1-2 年 3,516,683.65 1.96% - 3,516,683.65
2-3 年 33,893,267.82 18.87% 2,642,318.74 31,250,949.08
3-4 年 430,011.04 0.24% 345,062.99 84,948.05
4 年以上 77,805,462.90 43.33% 77,805,462.90 -
合 计 179,573,164.47 100.00% 80,792,844.63 98,780,319.84
（3）2009 年6 月30 日已计提特别坏账准备金的其他应收款明细项目列示如下：
债务人 金额
计提
比例
累计计提坏
账准备金额
账龄
计提
原因
本溪钢铁（集团）
有限责任公司
76,090,000.00 100% 76,090,000.00 4 年以上
见6（1）注3
锦州电力电容器有限责任
公司
2,038,829.27 100% 2,038,829.27 3-4 年
产品品质问题
（4）2009 年6 月30 日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间欠款内容 备注
东北电力物资总公司 3,742,700.00 2009 年 投标保证金
GREAT POWER Technology Ltd 7,641,526.66 2008 年 往来
本溪钢铁（集团）有限责任公司 76,090,000.00 2003 年 往来43
单位名称 所欠金额 欠款时间欠款内容 备注
中电技国际招标有限责任公司 2,403,700.00 2008 年 投标保证金
锦州电力电容器有限公司 2,038,829.27 2006 年 往来 全额计提坏帐
合计 91,916,755.93
注1：期末本账户欠款前五名金额合计占其他应收款余额比例为75.84%。
注2：其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注3：因产品质量损失本期对锦州电力电容器有限责任公司的债权全额计提坏帐准备。
7、存货及存货跌价准备
（1）存货变动情况列示如下：
类别 2008-12-31 本期增加额 本期减少额 2009-6-30
原材料 22,298,658.85 80,312,356.11 80,322,907.77 22,288,107.19
在产品 8,599,627.26 126,533,249.50 125,191,933.53 9,940,943.23
库存商品 38,075,366.00 98,619,310.10 90,074,766.20 46,619,909.90
低值易耗品
合 计 68,973,652.11 305,464,915.71 295,589,607.50 78,848,960.32
减：存货跌价准备 1,434,969.85 1,434,969.85
存货净额 67,538,682.26 77,413,990.47
注：期末数较期初增加9,875,308.21 元，增加14.62%，主要系期末库存商品增加所致。
8、长期股权投资
长期投资列示如下：
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
按成本法核算 217,355,412.40 1,300,000 216,055,412.4044
按权益法核算 89,752,876.12 1,112,228.94 88,640,647.18
合计 307,108,288.52 2,412,228.94 304,696,059.58
减：减值准备 - - - -
长期股权投资净额 307,108,288.52 2,412,228.94 304,696,059.58
长期股权投资：
被投资单位
投资
比例
初始投资额 2008-12-31 本期权益调整 本期增减 2009-6-30
新东北电气（沈阳）高压隔离
开关有限公司 25.6% 29,959,476.52 30,773,069.12- -1,112,228.94 29,660,840.18
伟达高压电气有限公司
20.80% 42,847,035.48 58,979,807.00 58,979,807.00
新东北电气(沈阳)高压开关有
限公司 17.09% 216,055,412.40 216,055,412.40 - 216,055,412.40
沈阳泰盛工贸有限公司（注1） 98.5% 1,300,000.00 1,300,000.00- - -1,300,000.00
合 计 290,161,924.40 307,108,288.52 -1,112,228.94 -1,300,000.00 304,696,059.58
注1：沈阳泰盛工贸清算完成，其股东阜新封闭母线有限公司已全额收回转让价款人民币130 万元。
9、固定资产及累计折旧
类 别 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
固定资产原值：
房屋建筑物 49,172,420.57 - 49,172,420.57
机器设备 74,416,520.01 2,929,252.05 566,131.00 76,779,641.06
运输及其他设备 24,314,457.59 1,402,032.81 989,192.46 24,727,297.94
合 计 147,903,398.17 4,331,284.86 1,555,323.46 150,679,359.57
累计折旧：
房屋建筑物 30,602,529.74 454,899.38 101,134.57 30,956,294.55
机器设备 23,818,504.06 1,994,271.10 25,812,775.16
运输及其他设备 7,739,991.46 1,800,849.04 284,195.06 9,256,645.44
合 计 62,161,025.26 4,250,019.52 385,329.63 66,025,715.1545
类 别 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
净 值 85,742,372.91 84,653,644.42
固定资产减值准备 2,111,698.00 90,373.60 2,021,324.4
固定资产净额 83,630,674.91 82,632,320.02
10、无形资产
项目 原值
取得
方式
累计摊销
金额 2008-12-31 本期增减 本期摊销 2009-6-30
剩余摊
销期
专利权 450,000.00 自行开发 371,250.18 89,999.84 - 11,250.02 78,749.82 18 个月
土地使用权-阜封 6,774,501.05 出让 1,829,115.88 5,013,130.09 - 67,744.92 4,945,385.17 438 个月
软件 207,000.00 购入 207,000.00 11,333.44 11,333.44 0
合计 7,401,501.05 2,407,366.06 5,114,463.37 90,328.38 5,024,134.99
11、长期待摊费用
项 目 原始发生额 累计摊销金额 2008-12-31 本期增加 本期摊销 2009-6-30
剩余摊销
期(月)
租入固定资产改
良支出 2,531,331.94 843,692.96 1,687,638.98- 1,687,638.98 24 个月
土地租赁费 430,833.25 385,000.06 100,833.21 - 55,000.02 45,833.19 6 个月
合 计 2,962,165.19 1,228,693.02 1,788,472.19 55,000.02 1,733,472.17
12、递延所得税资产
项 目 2009-6-30 2008-12-31
坏帐准备形成的可抵扣暂时性差异 4,274,219.50 4,274,219.50
累计折旧形成的可抵扣暂时性差异 - -
无形资产摊销形成的可抵扣暂时性差异 - -
预提费用形成的可抵扣暂时性差异 - -
存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异 358,742.46 358,742.46
固定资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异 486,539.92 486,539.9246
项 目 2009-6-30 2008-12-31
合计 5,119,501.89 5,119,501.89
14、资产减值准备
项 目 2008-12-31 本期计提 本期转回 本期减少 2009-6-30
一、坏账准备 95,997,666.70 1,000,000.00 96,997,666.70
二、存货跌价准备 1,434,969.85 1,434,969.85
三、长期股权投资减值 -
四、固定资产减值准备 2,111,698.00 90,373.60 2,021,324.40
合 计 99,544,334.55 1,000,000.00 90,373.60 100,453,960.95
15、所有权受到限制的资产
（1）截至2008年12月31日止，所有权受到限制的资产明细如下：
所有权受到限制的资产类别 2008-12-31 本期增加额 本期减少额 2009-6-30
用于贷款抵押的资产：
阜新封闭母线-土地及房屋 17,071,945.97 17,071,945.97
新锦容-机器设备 21,965,461.09 21,965,461.09
用于开具承兑汇票质押的资产：
新锦容-其他货币资金 6,000,000.00 6,000,000.00
其他：
新沈开-应收票据 -
东北电气（香港）-银行存款 -
新锦容-其他货币资金 13,191,400.00 7,696,000.00 20,887,400.00
合 计 58,228,807.06 7,696,000.00 6,000,000.00 59,924,807.0647
（2）截至2009 年6 月30 日止，本公司及控股子公司资产抵押情况列示如下：
公司名称 资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限
取得银行
贷款金额
阜新封闭母线 土地及房屋 17,071,945.97 10,387,959.84 1 年 5,000,000.00
新锦容 机器设备 21,965,461.09 15,813,045.83 1 年 15,000,000.00
16、短期借款
借款类别 2009-6-30 2008-12-31
银行借款 - -
其中：保证 2,350,000.00 2,450,000.00
抵押并保证 15,00,000.00 15,000,000.00
抵押 3,500,000.00 5,000,000.00
质押 -
合 计 20,850,000.00 22,450,000.00
17.应付票据
项目 2009-6-30 2008-12-31
银行承兑汇票 - 6,000,000.00
注：期末余额较期初减少6,000,000.00 元，下降100%，主要系银行承兑汇票到期支付所致。
18、应付账款
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内
69,356,640.14 92.67%
70,879,936.84 90.30%
1-2 年
3,008,783.16 4.02%
4,141,854.79 5.28%48
2-3 年
2,068,849.86 2.76%
1,660,586.34 2.12%
3 年以上
410,289.60 0.55%
1,802,403.22 2.30%
合 计
74,844,562.76 100.00%
78,484,781.19 100.00%
注1：应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
19、预收款项
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内
30,878,561.10 91.52%
58,708,291.18 96.86%
1-2 年
2,107,450.00 6.24%
1,147,650.00 1.89%
2-3 年 - 0.00% - 0.00%
3 年以上
755,052.52 2.24%
755,052.52 1.25%
合 计
33,741,063.62 100.00%
60,610,993.70 100.00%
注1：期末余额较期初减少26,869,930.08 元，下降44.33%，主要系预收货款减少所致。
注2：预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
20、应付职工薪酬
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
一 工资奖金、津贴和补贴 - 8,030,865.24 7,335,812.64 695,052.60
二 职工福利费 62,636.11 425,341.23 425,341.23 62,636.11
三 社会保险费 605,163.43 3,282,946.71 3,518,994.26 369,115.88
其中：1.医疗保险费 62,409.27 751,734.27 740,632.42 73,511.12
2.基本养老保险费 474,089.77 2,135,534.91 2,373,026.77 236,597.91
3.工伤保险 14,507.98 109,132.07 99,708.97 23,931.08
4.生育保险 2,505.90 64,193.86 57,586.78 9,112.98
5.失业保险 51,650.51 222,351.60 248,039.32 25,962.79
四 住房公积金 451,702.71 1,020,507.69 998,934.19 473,276.2149
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
五 工会经费和职工教育经费 332,614.04 282,337.95 86,645.30 528,306.69
六 其他 - 0.00
合 计 1,452,116.29 13,041,998.82 12,365,727.62 2,128,387.49
注：期末余额较期初增加了676,271.20 元，主要系已计提尚未支付的工资及附加。
21、应交税费
税 种 2009-6-30 2008-12-31
增值税 -87,287.42 767,413.76
城市维护建设税
企业所得税 -411,535.43 900,754.08
个人所得税 13,850.38 129,996.70
土地使用税 94,828.50
房产税 8,474.33 17,981.98
土地增值税
教育费附加 2,770.19 2,770.19
其他 923.31 130,472.06
合 计 -472,804.64 2,044,217.23
注：期末余额较期初减少2,517,021.87 元，下降123.13%，主要系增值税进项税额增加和预缴企业所
得税所致。
22、其他应付款
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 24,041,832.85 12.31%
97,285,224.56
41.05%
1-2 年 138,422,598.73 70.85%
104,486,267.08
44.09%
2-3 年 1,222,369.13 0.63%
1,774,051.49
0.75%
3 年以上 31,689,128.05 16.21% 14.11%50
2009-6-30 2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
33,425,047.77
合 计 195,375,928.76 100.00%
236,970,590.90
100.00%
注1：期末余额较期初减少41,594,662.14 元，下降17.55%，主要系归还欠款所致。
注2：其他应付款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
23、预计负债
项 目 2009-6-30 2008-12-31
对外担保 124,967,867.25 124,967,867.25
注1：公司为原控股股东输变电集团与中国光大银行签订的标的额为人民币30,000,000.00 元的借款合
同担当保证人并承担连带保证责任。中国光大银行已于2001 年向北京市第一中级人民法院提起诉讼，要
求输变电集团清偿中国光大银行借款本金人民币26,402,000.00 元，所欠利息及逾期利息人民币4,591,929.00
元，并要求公司承担连带清偿责任。北京市第一中级人民法院于2002 年4 月19 日作出判决，要求公司对
于输变电集团借款本金人民币26,402,000.00 元，贷款利息及逾期利息人民币4,591,929.00 元承担连带赔偿
责任。公司于2002 年8 月15 日向北京市高级人民法院提出上诉。2003 年5 月13 日，北京市高级人民法
院作出终审判决，维持一审判决。公司已根据法院判决结果预计了负债人民币30,993,929.00 元。截止财务
报表批准报出日，公司尚未清偿上述债务。
注2：公司为原子公司锦容与中国银行锦州分行签订的标的额为人民币13,000,000.00 元借款合同担当
保证人并承担连带保证责任。中国银行锦州分行已于2005 年2 月向辽宁省锦州市中级人民法院提起诉讼，
要求锦容清偿中国银行锦州分行借款本金人民币13,000,000.00 元及相关利息，并要求公司承担连带清偿责
任。辽宁省锦州市中级人民法院于2005 年5 月作出判决，要求公司对于锦容借款本金人民币13,000,000.00
元及相关利息承担连带赔偿责任。公司未对此判决结果提出上诉，判决已生效, 辽宁省锦州市中级人民法
院于2005 年9 月发出(2005)锦执字第89 号执行通知书。公司已根据法院判决结果预计了负债人民币
14,464,500.00 元。截止财务报表批准报出日，公司尚未清偿此债务。51
注3：公司原子公司沈高与其供应商西安双佳高压电瓷电器有限公司(以下简称“西安双佳”)发生货款纠
纷，后西安双佳于2004 年向陕西省西安市中级人民法院提起诉讼，要求沈高清偿货款人民币14,280,007.35
元，并要求公司作为沈高原股东对上述货款在公司曾向沈高购买的八套房产的范围内承担连带清偿责任。
陕西省西安市中级人民法院于2005 年5 月30 日作出判决，要求公司对沈高上述债务以公司曾向沈高购买
的八套房产的范围内承担连带清偿责任。公司于2005 年6 月15 日
向陕西省高级人民法院提出上诉。2005 年10 月18 日，陕西省高级人民法院作出终审判决，维持一审判决。
公司已按照法院判决结果根据上述八套房产的价值预计了负债人民币9,252,860.00 元。
注4：公司为锦州电力电容器有限责任公司与锦州市商业银行股份有限公司签订的标的额为人民币
17,000,000.00 元借款合同担当保证人并承担连带保证责任。锦州商业银行股份有限公司已于2007 年3 月
向辽宁省锦州市中级人民法院提起诉讼，要求锦容清偿锦州市商业银行股份有限公司借款本金人民币
17,000,000.00 元及利息2,890,000.00 元，并要求公司承担连带清偿责任。辽宁省锦州市中级人民法院于2007
年6 月以(2007)锦民三初字第00049 号民事判决书判令公司对锦容公司的借款本金人民币17,000,000.00 元
及利息2,890,000.00 元承担连带保证责任，公司未对此判决结果提出上诉，现判决已生效。公司已根据法
院判决结果预计了负债人民币19,890,000.00 元。截止财务报表批准报出日，公司尚未清偿上述债务。
注5：公司为沈阳金都饭店有限公司与中国工商银行沈阳市银信支行签订的标的为人民币24,000,000.00
元借款合同担当保证人并承担连带保证责任。因逾期未还，中国工商银行沈阳市银信支行向辽宁省沈阳市
中级人民法院提起诉讼，要求沈阳金都饭店有限公司清偿工商银行沈阳市支行借款本金人民币
24,000,000.00 及相关利息，并要求公司承担连带清偿责任。辽宁省沈阳市中级人民法院(2003)沈中民(3)初
字第94 号民事判决书判令公司承担24,000,000.00 元贷款及相应利息的连带偿还责任。辽宁省高级人民法
院(2003)辽民二合终字第160 号民事判决书判令维持原判。公司已根据法院判决结果预计了负债人民币
24,000,000.00 元。截止财务报表批准报出日，公司尚未清偿上述债务。
注6：公司为锦州电力电容器有限责任公司与中国工商银行股份有限公司锦州市分行签订的标的额为人
民币42,900,000.00 元借款合同中的22,900,000.00 元借款担当保证人并承担连带保证责任。中国工商银行
股份有限公司锦州市分行已于2006 年12 月向辽宁省锦州市中级人民法院提起诉讼，要求锦容清偿中国工
商银行股份有限公司锦州市分行借款本金人民币22,900,000.00 元及利息3,466,578.25 元，并要求公司承担52
连带清偿责任。辽宁省锦州市中级人民法院于2007 年7 月18 日对此案做出（2007）锦民三初字00019 号
民事判决书，判定本公司在22,900,000.00 元及利息3,466,578.25 元承担连带给付责任。公司已根据法院判
决结果预计了负债人民币26,366,578.25 元。截止财务报表批准报出日，公司尚未清偿上述债务。
24、股本
本期变动增减（+、-）
项目 2008-12-31
配股 送股
公积金转
增股本 其他 小计
20096-30
一、有限售条件股份
1、国有法人持股
2、其他内资持股 218,394,237.00 218,394,237.00
其中：境内法人持股 218,394,237.00 218,394,237.00
有限售条件股份合计 218,394,237.00 218,394,237.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通股（A 股） 397,025,763.00 397,025,763.00
2、境外上市外资股（H 股） 257,950,000.00 257,950,000.00
无限售条件股份合计 654,975,763.00 654,975,763.00
三、股份总数 873,370,000.00 873,370,000.00
25、资本公积
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
股本溢价 115,431,040.00 - - 115,431,040.00
其他 767,991,363.92 - - 767,991,363.92
合计 883,422,403.92 - - 883,422,403.92
26、盈余公积
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-3053
法定盈余公积 80,028,220.48 - - 80,028,220.48
任意盈余公积 28,558,903.92 - - 28,558,903.92
合计 108,587,124.40 - - 108,587,124.40
27、未分配利润
项 目 2009-6-30 2008-12-31
母公司股东未分配利润期初余额 -1,536,634,262.58 -1,467,521,767.25
加：归属于母公司股东的净利润 -10,312,741.77 -69,112,495.33
减：提取法定盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的利润 -
母公司股东未分配利润期末余额 -1,546,947,004.35 -1,536,634,262.58
28、营业收入及营业成本
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
营业收入 133,485,280.53 272,384,538.16
其中：主营业务收入
133,274,733.67
262,497,668.29
其他业务收入 210,546.86 9,886,869.87
营业成本 87,866,501.78 215,807,245.07
其中：主营业务成本 87,711,878.97 207,704,767.31
其他业务成本 154,622.81 8,102,477.76
营业毛利 45,618,778.75 56,577,293.09
主营业务收入、主营业务成本明细：54
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
类别
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
电力工业产品
133,274,733.67 262,497,668.29 87,711,878.97 207,704,767.31 45,562,854.70 54,792,900.98
销售前五名总额 占主营业务收入总额比例（%）
105,047,885.49 78.82%
29、营业税金及附加
类 别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
营业税
3,259.79
城市维护建设税
1,397.05 41,208.70
教育费附加
465.68 22,896.58
合 计
5,122.52 64,105.28
注：本期数比上年数减少58,982.76 元，下降92.01%，主要系城建税和教育费附加减少所致。
30、销售费用
类 别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
销售费用 24,422,034.42 19,395,044.46
注：销售费用比上年增加5,026,989.96,上升25.92%。主要系销售业绩增加及合并范围变化所致。
31、管理费用
类 别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
管理费用 28,609,413.48 28.794.449.63
32、财务费用55
类 别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
利息支出 791,041.83 1,975,789.06
减：利息收入 25,243.30
533,210.99
汇兑损益 -140,759.41 5,808,655.79
金融机构手续费 87,638.82
28,570.00
合 计 712,677.94 7,279,803.86
注：本期数比上年数减少6,567,125.92 元，下降90.21%，主要系本期汇兑收益增加、利息支出减少所致。
33、资产减值损失
名 称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、坏账损失 1,000,000.00 500,000.00
二、存货跌价损失 - -
三、长期投资减值损失 - -
四、固定资产减值损失 - -
合 计 1,000,000.00 500,000.00
注：本期资产减值损失比上期增加500,000.00 元，上升100%，主要系计提的坏帐准备增加所致。
34、投资收益
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
权益法核算公司所有者权益净增（减） -1,112,228.94 557,252.00
合 计 -1,112,228.94 557,252.00
注：本期投资收益比上期减少1,669,480.94 元，下降299.59%，主要系权益法核算对象不同且该对象
利润下降所致。
35、营业外收入
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月56
处置固定资产收入 20,000.00
废料销售收入 12,694.89 232,083.53
罚款收入 6,628.00 10,690.00
其他 144,910.80
合 计 39,322.89 387,684.33
注：本期营业外收入比上期减少348,361.44 元，比上期下降89.86%，主要由于上期废料销售和罚款等
收入较多所致。
36、营业外支出
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
处置固定资产净损失 11,050.71
罚款支出 3,000.23 35,147.65
捐赠支出 - 215,261.29
预计诉讼赔偿 -
赔偿款
其他 -
合计 14,050.94 250,408.94
注：本期营业外支出比上期减少236,358 元，下降94.39%，主要系上期有捐赠支出而本期没有所致。
37、所得税
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
利润总额 -10,217,426.60 1,238,417.25
按适用税率计算应交所得税 191,229.98 805,592.15
递延所得税的影响
所得税费用 191,229.98 805,592.15
注1：本期所得税费用减少614,362.17 元，下降76.26%，主要系本期亏损所致。
38、收到的其他与经营活动有关的现金57
内 容 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
往来款 47,514,979.96 22,000,247.83
投标保证金 7,717,363.70
其他 4,138,501.84
合计 59,370,845.50 22,000,247.83
注：本期收到的其他与经营活动有关的现金比上期增加37,370,597.67 元，增加169.86%，主要系收到
往来款增加所致。
39、支付的其他与经营活动有关的现金
内 容 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
往来款 29,869,516.64 5,276,924.06
运输费 5,449,576.48 5,705,100.16
业务招待费 1,420,257.97 3,069,401.06
燃料费用 1,681,428.26 800,741.50
差旅费 892,781.84 1,883,081.35
销售费 5,227,649.40 5,723,786.88
办公费 1,002,748.19 1,345,944.04
中介费 931,838.86 718,141.11
保险费 108,535.59 405,302.16
咨询费 2,549,400.67 788,500.00
其他 22,257,172.94 8,677,880.70
合 计 71,390,906.85 34,394,803.02
注：本期支付的其他与经营活动有关的现金比上期增加36,996,103.83 元，上升107.56%，主要系支付
往来款、经营业务增加所致。
九、母公司财务报表主要项目注释58
1 其他应收款
（1）其他应收款风险分析：
2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 623,369,984.15 99.53% 76,090,000.00 547,279,984.15
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的其他应收款 359,886.35 0.06% 359,886.35 -
其他单项金额不重大的其他应收款 2,598,920.11 0.41% 596,470.34 2,002,449.77
合 计 626,328,790.61 100.00% 77,046,356.69 549,282,433.92
2009-06-30
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款
537,440,055.08 99.63% 76,090,000.00
461,350,055.08
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 359,886.35 0.07% 359,886.35 -
其他单项金额不重大的其他应收款
1,658,865.54 0.30% 596,470.34
1,062,395.20
合 计
539,458,806.97 100.00%
77,046,356.69
462,412,450.28
注1：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为
100 万元。
注2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据
为有明显特征表明该等款项难以收回，或账龄超过四年。
（2）其他应收款账龄分析：
2008-12-31
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额59
2008-12-31
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 49,762,334.81 7.95% - 49,762,334.81
1-2 年 468,143,202.02 74.74% - 468,143,202.02
2-3 年 31,828,438.55 5.08% 494,449.46 31,333,989.09
3-4 年 144,928.88 0.02% 102,020.88 42,908.00
4 年以上 76,449,886.35 12.21% 76,449,886.35 -
合 计 626,328,790.61 100.00% 77,046,356.69 549,282,433.92
2009-06-30
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内
49,691,954.26 9.21% - 49,691,954.26
1-2 年
382,838,512.10 70.97%
52,500.00
382,786,012.10
2-3 年
30,440,795.38 5.64%
506,311.46
29,934,483.92
3-4 年
37,658.88 0.01%
37,658.88 -
4 年以上
76,449,886.35 14.17%
76,449,886.35 -
合 计
539,458,806.97 100.00%
77,046,356.69
462,412,450.28
（3）2008 年12 月31 日计提特别坏账准备金的其他应收款明细如下：
债务人 金额
计提
比例
累计计提
坏账准备金额
账龄
计提
原因
本溪钢铁（集团）有限76,090,000.0 100% 76,090,000.00 四年以上见附注八、6、（1）注360
责任公司 0
（4）2008 年12 月31 日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
东北电气（香港）有限公司 175,966,166.77 2007-2008 年往来
高才科技有限公司 285,796,202.84 2007-2008 年往来
本溪钢铁（集团）有限责任公司 76,090,000.00 2003 年 见附注八、6、（1）注3
李汉卓 359,605.44 2006 年 往来
沈阳新泰仓储物流有限公司 181,950.00 2006 年 往来
合 计 538,393,925.05
注：期末本账户欠款前五名金额合计占其他应收款余额比例为99.80% 。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资列示如下：
项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31
成本法核算 157,737,418.63 157,737,418.63
减：减值准备 -
长期股权投资净额 157,737,418.63 157,737,418.63
（2）长期股权投资明细：
被投资单位
投资
比例
初始投资额 2008-12-31
本期权
益
调整
本期增减 2009-06-30
东北电气(香港)有
限公司 100% 156,699,451.63 156,699,451.63 - 156,699,451.63
沈阳高东加干燥设
备有限公司 70% 837,967.00 837,967.00 - 837,967.00
沈阳凯毅电气有限
公司 10% 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00
沈阳兆利达机械设
备有限公司 100% 100,000.00 100,000.00 100,000.0061
被投资单位
投资
比例
初始投资额 2008-12-31
本期权
益
调整
本期增减 2009-06-30
- -
合 计 157,737,418.63 157,737,418.63
3、营业收入及营业成本
（1）营业收入及营业成本列示如下：
项 目 2008 年度 2009 年1-6 月份
营业收入 104,917,592.10 2,803,418.81
其中：主营业务收入 104,917,592.10 2,803,418.81
营业成本 94,559,487.87 2,038,808.56
其中：主营业务成本 94,559,487.87 2,038,808.56
营业毛利 10,358,104.23 764,610.25
（2）主营业务收入、主营业务成本明细
主营业务收入 主营业务成本
主营业务毛利
类别
2008 年度 2009 年1-6 月2008 年度 2009 年1-6 月
2008年度 2009年1-6月
电力工业产品 104,917,592.10 2,803,418.81 94,559,487.80 2,038,808.56 10,358,104.23 764,610.25
注：公司前五名客户销售的收入总额2,803,418.81 元，占公司全部销售收入的比例为100%。
十、购买、出售子公司情况
无
十一、关联方关系及交易62
(一)关联方概况
（1）存在控制关系的本公司股东
企业名称 注册地址 注册资本
拥有本公司
股份比例
表决权比例主营业务
与本公司
关系
企业
类型
法定
代表人
组织机构
代码
新东北电气投
资有限公司
沈阳 13,500 万元 24.28% 24.28% 投资 母公司 有限责任公
司
代兵 73465110
（2）存在控制关系股东所持本公司股份及其变化
企业名称 2008-12-31 比例 本期增加(减少) 2009-6-30 比例
新东北电气投资有限公司 212,014,237 24.28% - 212,014,237 24.28%
（3）不存在控制关系但有交易往来的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系
新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司 联营公司
伟达高压电气有限公司 联营公司
(二)关联方应收应付款项余额
2009-06-30 2008-12-31
关联方名称
金额 比例 金额 比例
应收股利：
伟达高压电气有限公司 7,641,526.66 44% 7,644,734.00 38%
应付账款：
新东北电气（沈阳）高压隔
离开关有限公司 8,510,300.17 11% 6,151,300.17 8%
其他应付款：
新东北电气（沈阳）高压隔
离开关有限公司 11,442,522.17 6% 40,464,620.52 17%
十二、承诺事项63
本公司无需披露的承诺事项
十三、或有事项
1、截止2008年12 月31 日本公司为新东北电气（沈阳）高压开关有限公司1 年期借款担保355,000,000.00
元。
2、截止2008 年12 月31 日本公司为沈阳金都饭店有限公司银行借款400 万元人民币提供担保。
3、2008 年5 月20 日，柏丽控股有限公司（以下简称柏丽控股）与新东北电气（沈阳）高压开关有限
公司（以下称新沈高）签订债权转让协议，约定新沈高将其对本公司55,000,000.00 元债权和对本公司之北
京分公司19,806,911.00 元债权，共计74,806,911.00 元转让给柏丽公司。柏丽公司于2008 年11 月24 日对
该债权向辽宁省高级人民法院提起诉讼，要求本公司偿还74,806,911.00 元债务本金及相应利息。2009 年2
月4 日本公司接到律师送达的辽宁省高级人民法院（2009）辽民三初字第1 号民事诉讼案应诉通知书，省
高院已于2009 年2 月5 日开庭审理此案。
2009 年8 月6 日辽宁省高院下达（2009）辽民三初字第1 号民事裁定书，裁定：准许栢丽控股有限公
司撤回起诉。
4、其他详见附注八、22 预计负债。
十四、其他重大事项
沈阳高压开关有限责任公司与国家开发银行诉讼给公司造成重大损失。
沈阳高压开关有限责任公司（以下简称“沈高”）于1998 年与国家开发银行(以下简称“开行”)签订《借
款合同》，从开行取得银行借款，这些银行借款由其他公司充当保证人并与开行签订《保证合同》。后沈高
于2003 年度和2004 年分别以实物资产和土地使用权出资与他人合资分别成立了新东北电气(沈阳)高压开
关有限公司(以下简称“新沈高”)、新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司（以下简称“隔离开关”）、沈
阳新泰仓储物流有限公司（以下简称“新泰仓储”）和沈阳诚泰能源动力有限公司（以下简称“诚泰能源”）。
公司于2004 年从沈高取得隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的股权。开行于2004 年5 月31 日向北京市高
级人民法院(以下简称“北京市高院”)提起诉讼，要求沈高偿还逾期借款人民币15,000 万元及相应利息，并
要求公司、新沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源(以下简称“公司及其关联公司”)对于沈高所欠开行人64
民币15,000 万元借款及相应利息承担连带保证责任；要求法院判决沈高与公司之间关于收购隔离开关、新
泰仓储和诚泰能源的股权转让合同无效。北京市高院于2005 年3 月18 日作出(2004)高民初字802 号民事
裁定书，驳回了开行对公司及其关联公司的诉讼请求。开行不服北京高级人民法院上述裁定，于2005 年3
月22 日向中华人民共和国最高人民法院(以下简称“最高人民法院”)提出上诉。2006 年6 月6 日，最高人民
法院裁定，北京市高院应将开行诉沈高、沈阳变压器有限公司（以下简称“沈变”）、东北建筑安装工程总公
司借款合同纠纷案与开行诉沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源及公司纠纷案合并审理。
北京市高院于2007 年10 月19 日作出（2004）高民初字第802 号民事判决书，其中涉及本公司的判
决如下：撤销本公司以其持有的对东北输变电设备集团公司人民币76,660,000 元的债权及利息与沈高持有
的在沈阳北富机械制造有限公司95%的股权和在沈阳东利物流有限公司95%的股权进行股权置换的合同；
本公司应于本判决生效后十日内将上述取得的股权返还给沈高，如果不能返还，本公司应在人民币
247,116,500.00 元的范围内赔偿沈高的损失；沈高于本判决生效后十日内将其持有东北输变电设备集团公
司人民币76,660,000.00 元的的债权及利息返还给本公司，如不能返还沈高应在人民币76,660,000.00 元范
围内赔偿本公司的损失；
按照判决要求本公司2007 年净赔偿沈高人民币170,456,500.00 元（247,116,500.00 元-76,660,000.00 元），
该诉讼对本公司2007 年造成170,456,500.00 元的损失，已计入2007 年财务报表营业外支出项目。
中华人民共和国最高人民法院于2008 年9 月5 日作出（2008）民二终字第23 号民事判决书，该判决
为终审判决。其中涉及本公司的判决如下：1、维持上述北京市高级人民法院（2004）高民初字第802 号
民事判决中所述事项。2、撤销沈高以其在隔离开关74.4%的股权与本公司持有的沈阳泰盛工贸有限公司（原
名沈阳添升通讯设备有限公司，以下简称“泰盛工贸”）98.5%的股权进行股权置换的合同。3、沈高于本判
决生效后十日内将其在泰盛工贸98.5%的股权返还给本公司。本公司于本判决生效后十日内将其在隔离开
关74.4%股权返还给沈高。如果不能相互返还，本公司应在13,000 万元扣除2,787.88 万元的范围内赔偿沈
高的损失。
按照判决要求，本公司全资子公司阜封2008 年9 月22 日收回泰盛工贸98.5%的股权，并于2008 年9
月23 日将其持有隔离开关74.4%股权还给沈高。
阜封收回泰盛工贸股权后，对泰盛工贸进行清算，清算组按照清算报告将泰盛工贸主要债权、债务转
让给本公司（债务已经债务人同意），由本公司进行清收。本公司资产负债表日后已全部收回清算组转来
的应收辽宁新泰电器设备经销有限公司的款项47,100,000.00 元。截止本报告报出日，泰盛工贸清算完成，
其股东阜新封闭母线有限公司已全额收回转让价款人民币130 万元。
上述股权变动产生的损益由本公司承担，不影响阜封的损益。本次股权置换使公司产生损失金额为65
71,845,925.28 元，已计入投资收益科目。
十五、资产负债表日后事项
中国长城资产管理公司沈阳办事处（简称“长城公司”）借款合同纠纷诉讼案
因沈阳高压开关有限责任公司（简称“沈高公司”）未能偿还到期债务，长城公司曾于2009 年2 月24
日向辽宁省高级人民法院（简称“辽宁省高院”）提起诉讼，请求法院判令沈高公司偿还35,175 万元本金
及相应利息的欠款。本公司于2009 年8 月11 日收到辽宁省高院送达的追加被告起诉状，长城公司于2009
年5 月18 日再向辽宁省高院提起诉讼，追加起诉本公司，请求法院判令本公司承担连带责任。
十六、补充资料
1、现金流量表补充资料
合并现金流量表补充资料：
项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -10,408,656.58 432,825.10
加：资产减值准备 1,000,000.00 500,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,726,454.65 897,122.49
无形资产摊销 143,828.40 303,254.34
长期待摊费用摊销 55,000.00 1,303,480.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“-”号填列） -20,000.00 -539,106.71
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - -
财务费用（收益以“-”号填列） 712,677.94 7,279,803.86
投资损失（收益以“-”号填列） 1,112,228.94 -557,252.00
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） - -
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - -
存货的减少（增加以“-”号填列） -9,875,308.21 17,556,405.85
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 86,541,151.45 -49,402,432.15
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -79,945,561.32 17,906,789.27
其他 1,042,327.88 -2,803,481.16
经营活动产生的现金流量净额 -5,915,856.85 -7,122,591.0966
项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 39,175,278.77 28,761,681.66
减：现金的期初余额 49,928,339.70 65,577,809.55
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -10,753,060.93 -36,816,127.89
母公司现金流量表补充资料：
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,689,779.85 -1,576,930.16
加：资产减值准备 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 379,882.46 124,390.08
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“-”号填列） - -
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - -
财务费用（收益以“-”号填列） -10,586.92 -10,613.44
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） - -
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - -
存货的减少（增加以“-”号填列） 2,038,808.56 -4,527,661.56
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 37,348,40825 10,058,789.94
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -38,674,457.38 -5,765,965.90
其他 - -10,974.56
经营活动产生的现金流量净额 -2,607,724.88 -1,708,965.60
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -67
项 目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 183,128.75 2,326,791.96
减：现金的期初余额 2,790,853.63 4,035,757.56
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -2,607,724.88 -1,708,965.60
2、非经常性损益项目明细表
明细项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 8,949.29 -
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； - -
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - -
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； - -
（六）非货币性资产交换损益； - -
（七）委托他人投资或管理资产的损益； - -
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - -
（九）债务重组损益； - -
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - -
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； - -
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； - -
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - -
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； - -
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - -
（十六）对外委托贷款取得的损益； - -
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益； - -68
明细项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响； - -
（十九）受托经营取得的托管费收入； - -
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 16,322.66 137,275.39
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目。 -
合计 25,271.95 137,275.39
减:非经常性损益相应的所得税 6,317.99 6775.21
减:少数股东享有部分 - -10,041.49
非经常性损益影响的净利润 18,953.96 140,541.67
报表净利润 -10,408,656.58 432,825.10
减:少数股东损益 -95,914.81 -87,826.53
归属于母公司股东的净利润 -10,312,741.77 520,651.63
非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 0.25% 26.99%
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -10,331,695.73 380,109.96
3、净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益(人民币元/股)
期间 财务指标
全面摊薄加权平均
基本每股
收益
稀释每股
收益
归属于公司普通股股东的净利润 -3.43% -3.37% -0.0118 -0.0118
2009 年
1-6 月
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 -3.43% -3.38% -0.0118 -0.0118
归属于公司普通股股东的净利润 0.10% 0.10% 0.0006 0.0006
2008 年
1-6 月
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 0.07% 0.07% 0.0004 0.000469
主管会计工作的
公司法定代表人： 苏伟国 公司负责人： 毕建忠 会计机构负责人： 王洪玲
日 期： 2009 年8 月17 日
