股票简称：东北电气（A股） 东北电气（H股） 股票代码：000585 0042
东北电气发展股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
刘洪光 因公出差 梁杰
1.4境外核数师黄林梁郭会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见加强调事项的审计报告、境内审计师深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长瞿林先生、总会计师孙震先生及财务部长王洪玲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 东北电气（A股） 东北电气（H股）
股票代码 000585 0042
上市交易所 深圳证券交易所 香港联合交易所有限公司
注册地址 中国沈阳市浑南高新技术产业开发区78号
注册地址的邮政编码 中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭店14楼
办公地址 中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭店14楼
办公地址的邮政编码 110001
公司国际互联网网址 www.nee.com.cn
电子信箱 nee@nee.com. cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 史吏 朱欣光
中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭店14中国沈阳市和平区太原南街189号金都饭店14
联系地址
楼 楼
电话 (86)24-23527083 (86)24-23501976
传真 (86)24-23527081 (86)24-23527081
电子信箱 nemm585@sina.com nemm585@sina.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 537,960,970.52 549,894,247.22 -2.17% 346,938,363.00
利润总额 41,833,876.33 41,761,817.39 0.17% 11,741,656.00
净利润 29,221,345.41 23,625,686.63 23.68% 2,238,310.00
扣除非经常性损益的净利润 13,349,878.21 29,096,096.22 -54.12% 8,416,568.00
经营活动产生的现金流量净
-13,197,000.88 5,643,748.35 -333.83% -39,984,685.00
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 1,293,246,201.34 1,266,245,850.57 2.13% 1,356,156,532.00
股东权益（不含少数股东权
829,159,133.77 797,329,741.70 3.99% 770,526,078.00
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.033 0.027 22.22% 0.003
净资产收益率 3.52% 2.96% 上升0.56个百分点 0.29%
扣除非经常性损益的净利润为
1.61% 3.65% 下降2.04个百分点 1.09%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-0.015 0.01 -250.00% -0.05
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 0.95 0.91 4.40% 0.88
调整后的每股净资产 0.84 0.82 2.44% 0.88
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资产生的损益 15,337,844.67
处置固定资产产生的损益 109,533.99
扣除处置长期资产后的各项营业外收入 854,672.74
扣除处置长期资产后的各项营业外支出 -430,584.20
合计 15,871,467.20
3.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位：（人民币）元
国内会计准则 境外会计准则
净利润 29,221,000.00 29,540,000.00
根据香港会计准则计算的净利润 29,540,000
应付福利费 1,205,000
债务重组收益 -78,000
差异说明
政府拨款收入 -1,650,000
负商誉摊销 204,000
根据中国会计准则编制财务报表金额 29,221,000
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 471,820,000 54.02% -35,900,000 -35,900,000 435,920,000 49.91%
1、国家持股
-266,520,00
2、国有法人持股 266,520,000 30.52% -266,520,000
0
3、其他内资持股 205,300,000 23.51% 230,620,000 230,620,000 435,920,000 49.91%
其中：境内法人持
205,300,000 23.51% 230,620,000 230,620,000 435,920,000 49.91%
股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份 401,550,000 45.98% 35,900,000 35,900,000 437,450,000 50.09%
1、人民币普通股 143,600,000 16.44% 35,900,000 35,900,000 179,500,000 20.55%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
257,950,000 29.54% 257,950,000 29.54%
股
4、其他
三、股份总数 873,370,000 100.00% 873,370,000 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
新东北电气投资有限公司持有东北
电气的股份自改革方案实施之日
起，36个月内不通过证券交易所挂
2007-05-16 221,108,044 214,811,956 658,558,044 牌交易出售或转让，期满后通过证
券交易所挂牌出售的原非流通股股
份的价格不低于人民币5元。上海
宝裕房地产投资咨询有限责任公司
持有东北电气的股份自改革方案实
施之日起，12个月内不通过证券交
易所挂牌交易出售或转让，期满后
通过深圳证券交易所挂牌交易出售
的股份数量占东北电气股份总数的
比例在十二个月内不超过5%，在二
十四个月内不超过10%。
新东北电气投资有限公司持有东北
电气的股份自改革方案实施之日
起，36个月内不通过证券交易所挂
牌交易出售或转让，期满后通过证
券交易所挂牌出售的原非流通股股
份的价格不低于人民币5元。上海
宝裕房地产投资咨询有限责任公司
2008-05-16 5,298,818 209,513,138 663,856,862
持有东北电气的股份自改革方案实
施之日起，12个月内不通过证券交
易所挂牌交易出售或转让，期满后
通过深圳证券交易所挂牌交易出售
的股份数量占东北电气股份总数的
比例在十二个月内不超过5%，在二
十四个月内不超过10%。
新东北电气投资有限公司持有东北
电气的股份自改革方案实施之日
起，36个月内不通过证券交易所挂
2009-05-16 209,513,138 209,513,138 663,856,862
牌交易出售或转让，期满后通过证
券交易所挂牌出售的原非流通股股
份的价格不低于人民币5元。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
持有东北电气的股份自改革
方案实施之日起，36个月内
不通过证券交易所挂牌交易
新东北电气投资有限
1 209,513,138 2009-05-16 209,513,138 出售或转让，期满后通过证
公司
券交易所挂牌出售的原非流
通股股份的价格不低于人民
币5元。
2007-05-16 43,668,500 持有东北电气的股份自改革
方案实施之日起，12个月内
不通过证券交易所挂牌交易
出售或转让，期满后通过深
上海宝裕房地产投资
2 48,967,318 圳证券交易所挂牌交易出售
咨询有限责任公司 2008-05-16 5,298,818
的股份数量占东北电气股份
总数的比例在十二个月内不
超过5%，在二十四个月内不
超过10%。
持有东北电气的股份自改革
沈阳新泰盛达设备有 方案实施之日起，12个月内
3 33,741,254 2007-05-16 33,741,254
限公司 不通过证券交易所挂牌交易
出售或转让。
上海鑫壤贸易有限公
4 11,622,809 2007-05-16 11,622,809 同上。
司
上海荣福室内装潢有
5 10,144,550 2007-05-16 10,144,550 同上。
限公司
沈阳市利达建筑工程
6 9,239,117 2007-05-16 9,239,117 同上。
有限公司
上海昆凌工贸有限公
7 8,268,463 2007-05-16 8,268,463 同上。
司
上海步欣工贸有限公
8 7,391,293 2007-05-16 7,391,293 同上。
司
工行沈阳市信托投资
9 7,100,000 未参加股权分置改革。
公司
持有东北电气的股份自改革
上海谦益投资咨询有 方案实施之日起，12个月内
10 5,543,470 2007-05-16 5,543,470
限公司 不通过证券交易所挂牌交易
出售或转让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 48,849
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
香港中央结算(代理人)有限公
外资股东 29.54% 257,950,000
司
新东北电气投资有限公司 其他 23.99% 209,513,138 209,513,138 84,514,817
上海宝裕房地产投资咨询有
其他 5.61% 48,967,318 48,967,318
限责任公司
沈阳新泰盛达设备有限公司 其他 3.86% 33,741,254 33,741,254
上海鑫壤贸易有限公司 其他 1.33% 11,622,809 11,622,809
上海荣福室内装潢有限公司 其他 1.16% 10,144,550 10,144,550
沈阳市利达建筑工程有限公
其他 1.06% 9,239,117 9,239,117
司
上海昆凌工贸有限公司 其他 0.95% 8,268,463 8,268,463 1,410,000
上海步欣工贸有限公司 其他 0.85% 7,391,293 7,391,293
工行沈阳市信托投资公司 其他 0.81% 7,100,000 7,100,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
HKSCC NOMINESS LIMITED. 255,449,998 境外上市外资股
沈阳证券登记有限公司 733,606 人民币普通股
吴雪玲 644,800 人民币普通股
高宝纯 581,800 人民币普通股
陈子庭 462,711 人民币普通股
彭政凯 398,300 人民币普通股
刘胜宁 377,000 人民币普通股
王斌 313,500 人民币普通股
于丹 289,613 人民币普通股
万会平 286,900 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 就本公司知晓的范围内，前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
动的说明 信息披露办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
第一大股东名称：新东北电气投资有限公司
法定代表人：田莉
成立时间：2002年2月8日
注册资本：人民币13,500万元
经营范围：股权投资、汽车及配件、机械电子设备、五金交电、电线电缆、输变电设备、建筑材料、金属材料、橡胶制品、塑料制品、土畜产品、日用百货、针纺织品批发、零售；汽车维修、保养、科技开发。
股权结构：自然人田莉女士出资11,100万元，占注册资本82.2%；自然人解美雁女士出资2,400万元，占注册资本17.8%。
除本公司之外，该股东未持有其他上市公司5%以上股份。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
瞿林 董事长 男 45 2004-08-13 2007-03-07 0 0 47.20 否
王守观 董事 男 63 2004-09-27 2007-03-07 0 0 47.20 是
张斌 总经理 男 41 2004-03-08 2007-03-07 0 0 36.00 否
田莉 董事 女 44 2004-03-08 2007-03-07 0 0 0.00 是
苏伟国 董事 男 45 2004-09-27 2007-03-07 0 0 24.80 否
李洪良 董事 男 41 2004-09-27 2007-03-07 0 0 4.80 否
刘庆民 董事 男 44 2004-09-27 2007-03-07 0 0 11.52 否
牛文军 董事 男 41 2004-09-27 2006-11-17 0 0 3.15 否
高闯 独立董事 男 54 2004-03-08 2007-03-07 0 0 2.71 否
康锦江 独立董事 男 62 2004-03-08 2007-03-07 0 0 2.71 否
梁杰 独立董事 女 46 2004-03-08 2007-03-07 0 0 2.71 否
蔺文斌 独立董事 男 63 2004-03-08 2007-03-07 0 0 2.71 否
刘洪光 独立董事 男 40 2004-03-08 2007-03-07 0 0 2.71 否
董连生 监事 男 60 2004-08-13 2007-03-07 0 0 7.20 否
傅修恒 监事 男 59 2005-06-02 2007-03-07 0 0 2.90 否
代桂青 监事 女 38 2005-06-02 2007-03-07 0 0 0.00 是
孙震 总会计师 男 32 2004-08-13 2007-03-07 0 0 24.80 否
王杰 副总经理 男 43 2004-08-13 2007-03-07 0 0 4.80 否
史吏 副总经理 男 40 2006-04-18 2007-03-07 0 0 20.50 否
合计 - - - - - 0 0 - 248.42 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，在董事会的直接指导和广大股东的支持下，公司通过深化资本经营和内部管理，严格控制成本、费用支出，有效地克服了原材料供应和资金等方面的压力，实现了持续经营和稳定增长,并为进一步发展奠定了基础。公司实现主营业务收入53,796.1万元，主营业务利润13,418.7万元，分别比上年度下降了2.17%和4.76%；实现净利润2,922.1万元，比上年度增长了23.68%。报告期主要完成了以下工作：
1、强化市场管理，提高合同质量。加强销售队伍建设，并成立专门机构，适时完善市场区域布局和销售服务体系；加大货款回收力度，有效降低资金风险；加强对合同质量的评审，使订货合同毛利率有所提高。
2、新产品研发取得进展，产品质量稳定提高。
报告期内公司在进行适应市场型开发的同时，推进未来战略型研究，共完成9项科研攻关，研制成功新产品3种。同时,深入开展创建优质产品的持续的质量改进活动，加大全过程质量控制力度，质量损失减少程度及产品一次试验合格率均达历史最好水平。
3、优化过程控制，加强计划组织和现场管理，在生产管理方面切实解决制约产能提高的瓶颈问题，产能得到提高。不断推进ERP项目的开展，实现信息沟通和资源共享，提高了资源有效配置和综合利用程度。生产、供应、销售等环节紧密配合，有针对性地缓解资金紧张压力，满足生产急需，努力实现产销的合理安排和有效衔接。
4、细化成本费用管理，堵塞管理漏洞。近年来，主要原材料价格一直持续高位运行，为此公司在严格支出管理和物资采购管理方面狠下工夫，进一步强化物资采购内部控制，提高原材料的利用率，降低采购成本和制造成本。
二、公司未来发展的展望
预期“十一五”期间全国电网总投资将达1.2万亿元左右，是“十五”期间电网投资的2倍多。伴随着发电企业投产高峰，电网建设将进入全面推进西电东送、南北互供和全国联网实现更大范围资源优化配置的新阶段。输变电设备升级换代、大容量输电线路建设改造、城乡电网进一步改造等都给输变电设备制造企业带来新的商机。预计2007年输变电行业装机容量将保持2006年水平并有所增长，从而直接拉动本行业的持续发展。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
一、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异的分析：
1、长期股权投资差额
公司按照现行会计准则的规定2006年12月31日形成的长期股权投资差额-474,995.07元，其中对锦州锦容电器有限公司-1,224,383.95元，对阜新封闭母线有限责任公司749,388.88元。按照新会计准则规定属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额，2007年1月1日调增留存收益474,995.07元。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益1,261,344.08元。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为114,403,754.65元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益114,403,754.65元。
二、根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据新会计准则第2号长期股权投资的规定，母公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算，进行合并财务报表时按照权益法核算，这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩，对合并报表不产生影响。
2、根据新会计准则第18号所得税规定：对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求对递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。此项政策变化将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
输配电及控制设备制造
48,242.17 36,076.32 25.19% -0.80% -0.41% -0.21%
业
其他交通运输、仓储业 2,272.34 1,424.44 33.15% -28.64% -24.75% -2.66%
旅馆业 3,281.58 2,593.52 15.64% 3.38% 7.82% -3.57%
主营业务分产品情况
高压开关断路器 14,862.30 12,480.19 16.03% -31.27% -32.60% 1.66%
电力电容器 21,155.76 14,451.85 31.67% 30.51% 53.27% -10.08%
封闭母线 10,583.68 7,712.86 27.12% 17.36% 14.91% 1.85%
其他 1,640.44 1,431.42 12.08% -7.67% -8.65% 0.96%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北 19,755.00 -2.65%
华北(含山东) 10,395.00 -59.06%
华中 5,041.00 540.53%
华东 3,538.00 211.72%
华南 6,464.00 93.94%
西南 3,612.00 68.86%
其它 4,944.00 158.31%
合计 53,796.00 -2.25%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对相关事项的说明
√适用□不适用
一、对会计师事务所“非标意见”的说明
公司董事会讨论并接受境外核数师黄林梁郭会计师事务所有限公司出具的保留意见加强调事项的审计报告及境内审计师深圳鹏城会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司董事会确认，依据《企业会计制度》等有关政策，编制的2006年度会计报表，在所有重大方面真实、准确、公允地反映了本公司2006年度财务状况和经营成果。
1、关于保留意见涉及事项的说明
关于出售锦州电力电容器有限责任公司(以下简称“锦容”)股权溢价及投资收益划分是否恰当
如附注所述，经2004年12月27日董事会决议批准，公司向东北建筑安装工程有限公司(以下简称“东北建安”)转让公司对锦容的99.99%的股权，并已于2005年4月15日完成工商变更登记。董事会认为，出售事项已实质完成，转让价格是以锦容截至2003年12月31日止经审计的净资产值为参考依据确定的，锦容在2005年1月1日至股权出售日经营利润12万元，同时确认转让溢价为人民币256万元，由于无法在出售完成日时点对锦容经营损益实施必要的审计程序，所以无法准确划分公司按权益法确认的对锦容投资收益和出售股权收益。但锦容2005年1月1日至股权出售日的经营成果和出售股权取得收益的划分是否正确，仅影响到2005年度合并利润表中包含锦容经营利润和转让收益的划分，并不影响公司本期利润总额及今后的经营业绩成果。
另外，2005年度合并现金流量表中处置子公司所得现金是依据转让价款扣减锦容2005年1月1日现金余额计算得出，因此锦容2005年1月1日至股权出售日现金变化仅会影响到现金流量表中相关项目的流量变动，而对2005年度及本期现金净流量及期末现金余额没有影响。
2、关于强调事项涉及事项的说明
关于国家开发银行(以下简称“开行”)15,000万元诉讼案
如附注所述，因公司之原联营公司沈阳高压开关有限责任公司（以下简称“沈高”）未能偿还到期债务，开行于2005年3月22日向中华人民共和国最高人民法院(以下简称“最高人民法院”)提出上诉。2006年6月6日，最高人民法院裁定，北京市高级人民法院应将开行诉沈高、沈阳变压器有限公司（以下简称“沈变”）、东北建筑安装工程总公司借款合同纠纷案与开行诉沈高、新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司（以下简称“隔离开关”）、沈阳新泰仓储物流有限公司（以下简称“新泰仓储”）和沈阳诚泰能源动力有限公司（以下简称“诚泰能源”）及公司纠纷案合并审理。
审计师表示，上述强调事项内容不影响已发表的审计意见。
就此事项，律师出具了法律意见书，认为：案件是开行与沈高、沈变、东北建筑安装工程总公司因《借款合同》及《保证合同》而引起的借款纠纷，公司不是《借款合同》及《保证合同》的当事人，不承担上述合同项下义务，与该借款合同纠纷无关；沈高设立新东北电气(沈阳)高压开关有限公司、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的行为属于有限责任公司基于公司法律关系对外投资的行为，未减少资产价值，也不影响偿债能力；沈高与公司的股权交易不存在任何恶意串通的情况。公司对沈高的出资144,925,000.00元已于1995年4月25日全部到位，完全履行了出资义务。但法院尚未作出最终判决，开行诉讼对公司的影响程度将会根据法院的最终判决结果确认。
二、对重大会计差错更正的说明
公司曾分别于2004年4月7日和4月14日收购沈阳高压开关有限责任公司持有的新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司74.4%的股权、沈阳新泰仓储物流有限公司95%的股权和沈阳诚泰能源动力有限公司95%的股权。该三家公司设立之初有资产评估增值132,528,703.79元，公司将该评估增值部分计入母公司资本公积，但在编制合并报表时对该评估增值部分进行调回。
本着谨慎性原则,对上述资产的公允价值难以判断时对其增值额也不应在公司母公司报表中体现，所以公司在编制2006年年报时，对本公司的母公司报表的年初数中包含的增值额进行了调整，调减资本公积132,528,703.79元，同时调减母公司长期投资132,528,703.79元。本次调整将减少母公司报表年初留存收益132,528,703.79元，但不影响合并报表的期初数。
董事会认为上述重大会计差错的调整，符合公司实际财务状况，是实事求是的，对重大会计差错的更正也符合有关财务规定，提高了公司会计信息质量，真实地反映了本公司的财务状况。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本年末累计可供股东分配的利润为负。 全部用于弥补以前年度亏损。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
所涉及所涉及
自购买日起至本 是否为 的资产的债权
定价原则
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 年末为上市公司 关联交 产权是债务是
说明
贡献的净利润 易 否已全否已全
部过户部转移
伟达高压电气有限
新东北电气（沈阳）
公司、俊威科技有 按股本面
高压开关有限公司 2006-07-08 1,042万美元 279万元人民币否 是 是
限公司、中国高压 值
13.025%股权投资
电气有限公司
伟达高压电气有限
公司、俊威科技有
新东北电气（沈阳）
限公司、中国高压 按股本面
高压开关有限公司 2006-10-15 1,830.4万美元 861万元人民币否 是 是
电气有限公司、新 值
10.895%股权投资
东北电气集团有限
公司
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全否已全
易
的净利润 部过户部转移
本公司全资附属公
司阜新封闭母线有
限责任公司持有的
沈阳德佳经贸 沈阳新泰仓储物流
2006-10-31 16,000.00 136.28 1,533.78否 按账面值 是 是
有限公司 有限公司95%股权
投资及沈阳诚泰能
源动力有限公司
95%股权投资。
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性未产生影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
新东北电气（沈阳）
2006-10-18 5,000.00连带责任 二年 否 是
高压开关有限公司
锦州电力电容器有
2003-11-8 2,290.00连带责任 二年 否 否
限责任公司
锦州电力电容器有
2004-04-20 1,700.00连带责任 二年 否 否
限责任公司
报告期内担保发生额合计 5,000.00
报告期末担保余额合计（A） 8,990.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,040.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 5,730.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 14,720.00
担保总额占公司净资产的比例 17.75%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
3,390.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 3,390.00
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
持有东北电气的股份自改革方案实施之日起，36个月
内不通过证券交易所挂牌交易出售或转让，期满后通
新东北电气投资有限公司 履行承诺 无
过证券交易所挂牌出售的原非流通股股份的价格不
低于人民币5元。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
一、国家开发银行（简称“国开行”）15,000万元诉讼案
根据2006年9月29日公告，国开行因与沈阳高压开关有限责任公司贷款纠纷，连带起诉我公司赔偿一案，2006年6月6日最高人民法院做出(2005)民二终字第106号终审判决书，撤销北京市高级人民法院（2004）高民初字第802号民事裁定，判决法院应将国开行诉沈高、沈阳变压器有限责任公司、东北建筑安装工程总公司借款合同纠纷案与国开行诉新东北电气（沈阳）高压开关有限公司、沈阳新泰高压电气有限公司、沈阳诚泰能源动力有限公司、沈阳新泰仓储物流有限公司以及我公司纠纷案合并审理。
二、中国信达资产管理公司沈阳办事处（以下简称“信达公司”）借款合同纠纷诉讼案
根据2006年3月28日公告，信达公司因与沈阳高压开关有限责任公司贷款纠纷，连带起诉我公司赔偿一案，2006年3月20日辽宁省高级人民法院下达（2005）辽民三初字第8号民事判决书，法院驳回原告对我公司的诉讼请求。信达公司随即上诉至最高人民法院，2006年12月26日我公司收到最高人民法院（2006）民二终字第128号终审判决书，维持原判，此判决已经生效。
三、辽宁信托投资公司(以下简称“辽信”)1200万美元债权案进展
经辽宁省政府相关部门审核确认，2005年5月30日辽信清算组将省财政委托贷款所形成的对本溪钢铁（集团）有限责任公司（简称“本钢”）7603万元债权资产协议转让给我公司，我公司随后于2005年6月1日和10月24日按照1590万元和6013万元标的额起诉本钢。就1590万元诉讼案，2005年11月2日沈阳市中级人民法院（简称“沈阳市中院”）下达[2005]沈中民四合初字第13号民事判决书，要求本钢偿还债务。本钢随即上诉至辽宁省高级人民法院（简称“辽宁省高院”），2005年12月16日辽宁省高院下达[2005]辽民二终字第220号终审判决书，维持原判，现处于强制执行阶段。就6013万元诉讼案，2006年3月30日沈阳市中院下达[2005]沈中民四合初字第21、22、23号民事判决书，要求本钢偿还债务。本钢随即上诉至辽宁省高院,目前尚未有终审判决。
8监事会报告
√适用□不适用
一、监事会会议情况
报告期内，监事会共召开五次会议，会议情况如下：
1、2006年4月18日召开四届十四次会议，会议审议并批准2005年度监事会工作报告、董事会会议审议事项、监事会对审计报告涉及事项的说明。
2、2006年4月27日召开四届十五次会议，审议并批准2006年第一季度业绩报告。
3、2006年8月16日召开四届十六次会议，审议并批准2006年半年度监事会工作报告及董事会会议审议事项。
4、2006年10月24日召开四届十七次会议，审议并批准2006年第三季度业绩报告。
5、2006年11月17日召开四届十八次会议，审议并批准董事会会议审议事项。
二、监事会对公司有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
监事会认为，报告期内公司已建立起较为完善的公司法人治理结构，以及比较完善的内部控制制度。公司股东大会和各次董事会决策程序合法，公司董事、独立董事、经理及其他高级管理人员严格依法履行职责，在执行公司职务时无违反纪律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务状况
监事会认为，报告期内公司财务部门能够认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全了公司内部控制管理制度，使公司经营管理与财务管理有机地结合起来，保障了广大投资者的利益。公司2006年度财务报告真实地反映了公司财务状况与经营成果。审计师出具的审计报告，在所有重大方面真实、准确、公允地反映了本公司2006年度财务状况和经营成果。
3、公司收购、出售资产情况
监事会认为，公司收购资产过程中，未发现有内幕交易情况，其行为是公开、公平、合理的，符合上市公司和全体股东的利益，没有损害中小股东或造成公司资产流失的情况发生。
4、关联交易
监事会认为，未发现与公司关联人之间有内幕交易及损害部分股东权益或公司利益的关联交易情况。
5、对审计意见涉及事项和重大会计差错更正的意见
监事会同意董事会对审计意见涉及事项和重大会计差错更正的说明。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：带强调事项段的无保留意见
审计报告
深鹏所股审字[2007]022号
东北电气发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东北电气发展股份有限公司（以下简称东北电气公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是东北电气公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，东北电气公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了东北电气公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
四、强调事项
沈阳高压开关有限责任公司（以下简称“沈高”）于1998年与国家开发银行(以下简称“开行”)签订《借款合同》，从开行取得银行借款，这些银行借款由其他公司充当保证人并与开行签订《保证合同》。后沈高分别以实物资产和土地使用权出资与他人合资分别成立了新东北电气(沈阳)高压开关有限公司(以下简称“新沈高”)、新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司（以下简称“隔离开关”）、沈阳新泰仓储物流有限公司（以下简称“新泰仓储”）和沈阳诚泰能源动力有限公司（以下简称“诚泰能源”）。公司于2004年从沈高取得隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的股权。开行于2004年5月31日向北京市高级人民法院(以下简称“北京市高院”)提起诉讼，要求沈高偿还逾期借款人民币15,000万元及相应利息，并要求公司、新沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源(以下简称“公司及其关联公司”)对于沈高所欠开行人民币15,000万元借款及相应利息承担连带保证责任；要求法院判决沈高与公司之间关于收购隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的股权转让合同无效。北京市高院于2005年3月18日作出(2004)高民初字802号民事裁定书，驳回了开行对公司及其关联公司的诉讼请求。开行不服北京高级人民法院上述裁定，于2005年3月22日向中华人民共和国最高人民法院(以下简称“最高人民法院”)提出上诉。2006年6月6日，最高人民法院裁定，北京市高院应将开行诉沈高、沈阳变压器有限公司（以下简称“沈变”）、东北建筑安装工程总公司借款合同纠纷案与开行诉沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源及公司纠纷案合并审理。截至审计报告日，北京市高级人民法院尚未对开行的诉讼作出判决。公司律师认为就公司与案件的关系一事，案件是开行与沈高、沈变、东北建筑安装工程总公司因《借款合同》及《保证合同》而引起的借款纠纷，公司不是《借款合同》及《保证合同》的当事人，不承担上述合同项下义务，与该借款合同纠纷无关；沈高设立新沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的行为属于有限责任公司基于公司法律关系对外投资的行为，未减少资产价值，也不影响偿债能力；沈高与公司的股权交易不存在任何恶意串通的情况。公司律师认为公司对沈高的出资144,925,000.00元已于1995年4月25日全部到位，完全履行了出资义务。但法院尚未作出最终判决，开行诉讼对公司的影响程度将会根据法院的最终判决结果确认。本段内容不影响已发表的审计意见。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘仁芝 中国注册会计师：赵慰情
中国深圳 2007年2月28日
财务报表附注之“强调事项审计报告的涉及事项”
沈阳高压开关有限责任公司（以下简称“沈高”）于1998年与国家开发银行(以下简称“开行”)签订《借款合同》，从开行取得银行借款，这些银行借款由其他公司充当保证人并与开行签订《保证合同》。后沈高于2003年度和2004年分别以实物资产和土地使用权出资与他人合资分别成立了新东北电气(沈阳)高压开关有限公司(以下简称“新沈高”)、新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司（以下简称“隔离开关”）、沈阳新泰仓储物流有限公司（以下简称“新泰仓储”）和沈阳诚泰能源动力有限公司（以下简称“诚泰能源”）。公司于2004年从沈高取得隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的股权。开行于2004年5月31日向北京市高级人民法院(以下简称“北京市高院”)提起诉讼，要求沈高偿还逾期借款人民币15,000万元及相应利息，并要求公司、新沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源(以下简称“公司及其关联公司”)对于沈高所欠开行人民币15,000万元借款及相应利息承担连带保证责任；要求法院判决沈高与公司之间关于收购隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的股权转让合同无效。北京市高院于2005年3月18日作出(2004)高民初字802号民事裁定书，驳回了开行对公司及其关联公司的诉讼请求。开行不服北京高级人民法院上述裁定，于2005年3月22日向中华人民共和国最高人民法院(以下简称“最高人民法院”)提出上诉。2006年6月6日，最高人民法院裁定，北京市高院应将开行诉沈高、沈阳变压器有限公司（以下简称“沈变”）、东北建筑安装工程总公司借款合同纠纷案与开行诉沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源及公司纠纷案合并审理。截至2007年2月5日，北京市高级人民法院尚未对开行的诉讼作出判决。公司律师认为就公司与案件的关系一事，案件是开行与沈高、沈变、东北建筑安装工程总公司因《借款合同》及《保证合同》而引起的借款纠纷，公司不是《借款合同》及《保证合同》的当事人，不承担上述合同项下义务，与该借款合同纠纷无关；沈高设立新沈高、隔离开关、新泰仓储和诚泰能源的行为属于有限责任公司基于公司法律关系对外投资的行为，未减少资产价值，也不影响偿债能力；沈高与公司的股权交易不存在任何恶意串通的情况。公司律师认为公司对沈高的出资144,925,000.00元已于1995年4月25日全部到位,完全履行了出资义务。但法院尚未作出最终判决，开行诉讼对公司的影响程度将会根据法院的最终判决结果确认。
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 41,123,600.99 14,066,308.79 112,448,651.46 13,344,545.39
短期投资
应收票据 2,180,800.00 13,400,000.00
应收股利 2,087,881.75 2,165,010.00
应收利息
应收账款 233,856,936.75 17,429,051.60 244,313,827.33 34,900,328.00
其他应收款 150,454,251.93 535,499,773.77 97,230,587.15 335,796,568.38
预付账款 55,480,583.10 3,519,572.76 80,747,978.55
应收补贴款
存货 68,520,854.75 1,879,090.38 85,513,733.84 13,039,316.24
待摊费用 1,482,335.72 2,821,832.71 2,216,683.76
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 555,187,244.99 572,393,797.30 638,641,621.04 399,297,441.77
长期投资：
长期股权投资 357,215,692.62 433,989,673.74 112,019,656.88 564,610,479.92
长期债权投资
长期投资合计 357,215,692.62 433,989,673.74 112,019,656.88 564,610,479.92
合并价差 -474,995.07 -1,428,447.94
固定资产：
固定资产原价 582,087,872.30 7,550,227.87 724,099,773.53 6,618,178.87
减：累计折旧 129,097,729.47 3,246,058.03 127,451,710.78 2,426,489.81
固定资产净值 452,990,142.83 4,304,169.84 596,648,062.75 4,191,689.06
减：固定资产减值准备 82,583,587.22 87,120,500.32
固定资产净额 370,406,555.61 4,304,169.84 509,527,562.43 4,191,689.06
工程物资
在建工程 552,016.05 310,326.60
固定资产清理
固定资产合计 370,958,571.66 4,304,169.84 509,837,889.03 4,191,689.06
无形资产及其他资产：
无形资产 5,610,526.82 5,746,683.62
长期待摊费用 4,274,165.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,884,692.07 5,746,683.62
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,293,246,201.34 1,010,687,640.88 1,266,245,850.57 968,099,610.75
流动负债：
短期借款 68,300,000.00 84,810,000.00
应付票据 9,540,800.00 3,000,000.00
应付账款 79,608,362.25 9,332,058.00 82,644,567.14 7,869,888.57
预收账款 34,614,796.47 2,315,750.00 60,600,858.93 24,754,660.00
应付工资
应付福利费 436,709.68 1,642,611.33
应付股利 40,017.86
应交税金 11,434,581.71 2,723,199.96 14,868,678.26 3,551,574.47
其他应交款 13,066.36 33,931.63
其他应付款 85,752,365.39 101,138,650.36 65,013,948.53 79,921,461.56
预提费用 4,731,324.20 4,215,254.12 1,876,354.46 1,846,354.46
预计负债 54,711,289.00 54,711,289.00 54,711,289.00 54,711,289.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 349,183,312.92 174,436,201.44 369,202,239.28 172,655,228.06
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 500,000.00 1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 500,000.00 1,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 349,683,312.92 174,436,201.44 370,202,239.28 172,655,228.06
少数股东权益 114,403,754.65 98,713,869.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00
资本公积 975,304,036.72 997,976,188.74 972,123,038.66 994,611,846.68
盈余公积 110,190,073.98 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40
其中：法定公益金 32,210,803.10 32,210,803.10
未分配利润 -1,129,986,958.36 -1,143,681,873.70 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额 281,981.43 854,932.83
所有者权益（或股东权益）合
829,159,133.77 836,251,439.44 797,329,741.70 795,444,382.69
计
负债和所有者权益（或股东权
1,293,246,201.34 1,010,687,640.88 1,266,245,850.57 968,099,610.75
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 537,960,970.52 127,143,131.50 549,894,247.22 125,012,220.34
减：主营业务成本 400,942,827.29 118,535,916.54 405,241,777.39 115,590,038.06
主营业务税金及附加 2,831,461.61 3,759,429.15
二、主营业务利润（亏损以“-”
134,186,681.62 8,607,214.96 140,893,040.68 9,422,182.28
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
-1,474,730.35 57,537.25 5,126,347.09 1,886,700.00
号填列）
减：营业费用 39,762,437.93 1,628,233.82 39,752,966.69 1,434,033.70
管理费用 79,803,941.60 18,216,748.19 74,035,817.47 16,895,669.84
财务费用 10,502,394.08 -53,460.97 4,457,496.74 -62,035.82
三、营业利润（亏损以“-”号填
2,643,177.66 -11,126,768.83 27,773,106.87 -6,958,785.44
列）
加：投资收益（亏损以“-”号 38,657,076.14 48,574,574.65 22,169,493.31 35,979,521.46
填列）
补贴收入
营业外收入 1,483,532.14 16,005,952.63 15,291,725.00
减：营业外支出 949,909.61 5,091.13 24,186,735.42 23,933,268.80
四、利润总额（亏损以“-”号填
41,833,876.33 37,442,714.69 41,761,817.39 20,379,192.22
列）
减：所得税 2,669,588.07 2,419,149.00
少数股东损益 9,942,942.85 15,716,981.76
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 29,221,345.41 37,442,714.69 23,625,686.63 20,379,192.22
加：年初未分配利润 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39 -1,181,231,040.82 -1,201,503,780.61
其他转入
六、可供分配的利润 -1,128,384,008.78 -1,143,681,873.70 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39
减：提取法定盈余公积 1,234,379.73
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -1,129,618,388.51 -1,143,681,873.70 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 368,569.85
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -1,129,986,958.36 -1,143,681,873.70 -1,157,605,354.19 -1,181,124,588.39
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
15,337,844.67 19,315,371.11 2,353,472.59 2,245,545.24
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 562,765,190.28 143,789,830.00
收到的税费返还 112,952.79
收到的其他与经营活动有关的现金 133,540,848.81 16,330,520.00
经营活动现金流入小计 696,418,991.88 160,120,350.00
购买商品、接受劳务支付的现金 409,271,587.22 129,584,200.00
支付给职工以及为职工支付的现金 43,047,633.12 5,171,214.00
支付的各项税费 37,259,294.35 733,500.00
支付的其他与经营活动有关的现金 220,037,478.07 238,440,460.00
经营活动现金流出小计 709,615,992.76 373,929,374.00
经营活动产生的现金流量净额 -13,197,000.88 -213,809,024.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 160,000,000.00 215,462,836.00
取得投资收益所收到的现金 11,716,267.55
处置固定资产、无形资产和其他长期
4,530,071.04
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 74,287.00
投资活动现金流入小计 176,320,625.59 215,462,836.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
12,281,753.34 932,048.60
资产所支付的现金
投资所支付的现金 205,772,477.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 218,054,230.34 932,048.60
投资活动产生的现金流量净额 -41,733,604.75 214,530,787.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 13,950,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 72,587.37
筹资活动现金流入小计 14,022,587.37
偿还债务所支付的现金 27,060,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
3,357,032.21
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,417,032.21
筹资活动产生的现金流量净额 -16,394,444.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,325,050.47 721,763.40
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 29,221,345.41 37,442,714.69
加：计提的资产减值准备 -1,902,995.30 0.00
固定资产折旧 27,877,900.39 819,568.00
无形资产摊销 238,156.80 0.00
长期待摊费用摊销 2,555,360.00
待摊费用减少（减：增加） 1,339,496.99 2,216,684.00
预提费用增加（减：减少） 2,854,969.74 2,368,900.00
处置固定资产、无形资产和其
519,325.41
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 10,502,394.08 -53,461.00
投资损失（减：收益） -38,657,076.14 -48,574,574.65
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 16,992,879.09 11,160,226.00
经营性应收项目的减少（减：
-69,483,687.89 -218,601,155.00
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-5,198,012.31 -587,926.04
减少）
其他
少数股东损益 9,942,942.85 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -13,197,000.88 -213,809,024.00
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 41,123,600.99 14,066,308.79
减：现金的期初余额 112,448,651.46 13,344,545.39
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -71,325,050.47 721,763.40
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√适用□不适用
公司曾分别于2004年4月7日和4月14日收购沈阳高压开关有限责任公司持有的新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司74.4%的股权、沈阳新泰仓储物流有限公司95%的股权和沈阳诚泰能源动力有限公司95%的股权。
上述三家公司设立之初有资产评估增值132,528,703.79元，公司收购完成后，母公司按资产评估增值部分确认了长期投资，同时计入资本公积。在编制2004年年报和2005年年报时对该评估增值部分进行了合并层面调整，没予确认。
本着谨慎性原则,对上述资产的公允价值难以判断时，对其增值额也不应在公司母公司报表中体现，同时，考虑到以前两个年度已经进行了合并调整，所以公司在编制2006年年报时，对本公司的母公司报表的年初数中包含的增值额进行了调整，调减资本公积132,528,703.79元，同时调减母公司长期投资132,528,703.79元。本次调整将减少母公司报表年初留存收益132,528,703.79元，但不影响合并报表的期初数。
董事会认为上述重大会计差错的调整，符合公司实际财务状况，是实事求是的，对重大会计差错的更正也符合有关财务规定，提高了公司会计信息质量，真实地反映了本公司的财务状况。
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
1、本公司2006年度合并财务报表范围减少了沈阳诚泰能源动力有限公司（简称“诚泰动力”）
2006年10月31日公司控股子公司阜新封闭母线有限公司（简称“阜封”）与沈阳德佳经贸有限公司（简称“德佳”）签定股权转让协议，阜封将其持有的诚泰动力8550万股（占注册资本95%）转让给德佳。阜封截止2006年11月3日收到全部股权转让款。诚泰动力于2006年11月1日变更了工商登记手续。股权转让日确定为2006年10月31日，本年将诚泰动力1-10月利润表纳入合并范围。
沈阳诚泰能源动力有限公司1-10月简易利润表如下：
2006年1-10月
利润总额 1,089,530.87
净利润 901,470.75
2、本公司2006年度合并财务报表范围减少了沈阳新泰仓储物流有限公司（简称“新泰物流”）
2006年10月31日公司控股子公司阜新封闭母线有限公司（简称“阜封”）与沈阳德佳经贸有限公司（简称“德佳”）签定股权转让协议，阜封将其持有的新泰物流16150万股（占注册资本95%）转让给德佳。阜封截止2006年11月3日收到全部股权转让款。新泰物流于2006年11月1日变更了工商登记手续。股权转让日确定为2006年10月31日，本年将新泰物流1-10月利润表纳入合并范围。
沈阳新泰仓储物流有限公司1-10月简易利润表如下：
2006年1-10月
利润总额 1,035,744.41
净利润 533,100.84
上述两个公司股权转让款共计160,000,000.00元。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 829,159,133.77
长期股权投资差额 474,995.07
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 474,995.07
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 -1,261,344.08
少数股东权益
其他 114,403,754.65
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 942,776,539.41
会计师事务所的审阅意见
关于东北电气发展股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
深鹏所专审字[2007]082号
东北电气发展股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的东北电气发展股份有限公司（以下简称东北电气）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是东北电气管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘仁芝 中国注册会计师：赵慰情
中国深圳 2007年2月28日
东北电气发展股份有限公司董事会
二○○七年二月二十八日