东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000585 证券简称：东北电气 公告编号：2009-007
东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
王守观 因公出差 苏伟国
张赵忠 因公出差 刘庆民
杜 凯 因公出差 毕建忠
1.4 境内审计师深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意
见的审计报告。
境外核数师丁何关陈会计师行为本公司2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
1.5 本公司董事长苏伟国先生、总经理毕建忠先生及财务部部长王洪玲女士声明：保证年度报告中财
务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 东北电气
股票代码 000585
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 中国沈阳市浑南高新技术产业开发区78 号
注册地址的邮政编码 110179
办公地址 中国沈阳市铁西区景星北街38 号
办公地址的邮政编码 110025
公司国际互联网网址 www.nee.com.cn www.nee.hk
电子信箱 nee@nee.com.cn nemm585@sina.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张赵忠 朱欣光
联系地址 中国沈阳市铁西区景星北街38 号 中国沈阳市铁西区景星北街38 号东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
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电话 (86)24-23527080 (86)24-23501976
传真 (86)24-23527081 (86)24-23527081
电子信箱 nee@nee.com.cn nemm585@sina.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年
增减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 517,717,563.70 639,700,849.31 639,700,849.31 -19.07 560,207,377.16 560,207,377.16
利润总额 -69,549,292.62 -321,790,459.60 -350,788,631.18 80.17 41,833,876.33 40,880,423.46
归属于上市公司股
东的净利润
-69,112,495.33 -311,875,926.04 -340,874,097.62 79.72 29,221,345.19 29,529,236.62
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
3,244,738.80 -88,107,110.77 -117,105,282.35 - 13,349,878.21 13,548,235.43
经营活动产生的现
金流量净额
15,241,679.50 -25,695,727.14 -25,695,727.14 - -13,197,000.88 -13,197,000.88
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 847,016,256.07 1,073,974,339.91 1,044,977,793.85 -18.94 1,293,246,201.34 1,282,102,227.11
所有者权益（或股东
权益）
311,137,033.20 513,191,910.61 484,195,364.55 -35.74 829,159,133.77 830,895,472.92
股本 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 0 873,370,000.00 873,370,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年增减
（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） -0.08 -0.36 -0.39 79.49 0.0335 0.03
稀释每股收益（元/股） -0.08 -0.36 -0.39 79.49 0.0335 0.03
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.004 -0.10 -0.13 - 0.0153 0.02
全面摊薄净资产收益率（%） -22.21% -60.77% -70.40% 上升48.19 个百分点 3.52% 3.55%
加权平均净资产收益率（%） -17.38% -46.41% -51.84% 上升34.46 个百分点 3.59% 3.63%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
1.04% -17.17% -24.19% - 1.61% 1.63%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
0.82% -13.11% -17.81% - 1.64% 1.66%
每股经营活动产生的现金流0.017 -0.029 -0.029 - -0.015 -0.015东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
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量净额（元/股）
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增
减（％） 2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
0.36 0.59 0.55 -34.55% 0.949 0.95
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -72,854,445.58 主要为处置股权投资的损失
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 499,552.59 废料销售收入
所得税影响额 -2,341.14
合计 -72,357,234.13 -
3.3 境内外会计准则差异
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按境外会计准则 -69,001,000.00 -337,877,000.00 -389,378,000.00 -311,075,000.00
按中国会计准则 -69,112,495.33 -340,874,097.62 389,551,430.75 311,137,033.20
按国际会计准则调整的分项及合计：
负商誉 0.00 -1,140,000.00 0.00 0.00
政府辅助收入 0.00 162,000.00 0.00 0.00
其他应付款豁免 0.00 2,600,000.00 0.00 0.00
其他 111,000.00 1,375,000.00 -63,000.00 -174,000.00
按国际会计准则 111,000.00 2,997,000.00 -63,000.00 -174,000.00
境内外会计准则差异的说明 无形资产摊销及其他项目产生的影响
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 223,970,228 25.64% -5,575,991 -5,575,991 218,394,237 25.01%
1、国家持股 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0
3、其他内资持股 223,970,228 25.64% -5,575,991 -5,575,991 218,394,237 25.01%
其中：境内非国有法
人持股
223,970,228 25.64% -5,575,991 -5,575,991 218,394,237 25.01%
境内自然人持股 0 0东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
4、外资持股 0 0
其中：境外法人持股 0 0
境外自然人持股 0 0
5、高管股份 0 0
二、无限售条件股份 649,399,772 74.36% 5,575,991 5,575,991 654,975,763 74.99%
1、人民币普通股 391,449,772 44.82% 5,575,991 5,575,991 397,025,763 45.46%
2、境内上市的外资股 0 0
3、境外上市的外资股 257,950,000 29.54% 257,950,000 29.54%
4、其他 0 0
三、股份总数 873,370,000 100.00% 873,370,000 100.00%
注:公司有限售条件股份于2008 年8 月18 日解除限售5,575,991 股，使无限售条件股份数量增加到654,975,763 股。
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限
售股数
本年增加
限售股数
年末限售股数限售原因 解除限售日期
新东北电气投资有限公司 211,991,410 0 22,827 212,014,237 股改承诺 2009.05.16
深圳中达软件开发公司 3,550,000 0 0 3,550,000 未参加股改 －
陕西秦建科技投资公司 1,420,000 0 0 1,420,000 未参加股改 －
深圳宝安坑经发展公司 710,000 0 0 710,000 未参加股改 －
上海浦欣商贸发展有限公司 300,000 0 0 300,000 未参加股改 －
杭州亚士油漆有限公司 200,000 0 0 200,000 未参加股改 －
朱贵民 150,000 0 0 150,000 未参加股改 －
上海京乐文教用品有限公司 50,000 0 0 50,000 未参加股改 －
合计 218,371,410 0 22,827 218,394,237 － －
注：新东北电气投资有限公司于2008年5月28日收回实施股权分置改革时为其它非流通股股东垫付的股份合计22,827股。
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 136,998
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的
股份数量
香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 28.38% 247,851,998 0 未知
新东北电气投资有限公司 境内非国有法人24.28% 212,014,237 212,014,237 208,000,000
上海宝裕房地产投资咨询有限责任公司 境内非国有法人1.06% 9,234,515 0 未知
胡立 境内自然人 0.45% 3,925,060 0 未知
深圳中达软件开发公司 境内非国有法人0.41% 3,550,000 3,550,000 未知
陕西秦建科技投资公司 境内非国有法人0.16% 1,420,000 1,420,000 未知
北京市扬轩贸易有限责任公司 境内非国有法人0.12% 1,055,839 0 未知
杜士明 境内自然人 0.10% 900,000 0 未知
曾龙佳 境内自然人 0.09% 802,000 0 未知
童艳春 境内自然人 0.08% 720,000 0 未知东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
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前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 247,851,998 境外上市外资股
上海宝裕房地产投资咨询有限责任公司 9,234,515 人民币普通股
胡立 3,925,060 人民币普通股
北京市扬轩贸易有限责任公司 1,055,839 人民币普通股
杜士明 900,000 人民币普通股
曾龙佳 802,000 人民币普通股
童艳春 720,000 人民币普通股
陈吾 714,030 人民币普通股
陈苏仔 621,000 人民币普通股
黄木秀 604,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
就本公司知晓的范围内，前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
信息披露办法》规定的一致行动人。
注：
(1)新东北电气投资有限公司于2008 年7 月9 日在交通银行股份有限公司沈阳分行办理股份质押登记，所持90,000,000
股有限售条件的A 股股份自2008 年7 月9 日起冻结。
(2)新东北电气投资有限公司于2008年12月29日在中信银行股份有限公司沈阳分行办理股份质押登记，所持118,000,000
股有限售条件的A股股份自2008年12月29日起冻结。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
第一大股东名称：新东北电气投资有限公司
法定代表人：田莉
成立时间：2002 年2 月8 日
注册资本：人民币13,500 万元
经营范围：股权投资、汽车及配件、机械电子设备、五金交电、电线电缆、输变电设备、建筑材料、金属材料、橡胶制品、
塑料制品、土畜产品、日用百货、针纺织品批发、零售；汽车维修、保养、科技开发。
股权结构：自然人田莉女士出资11,100 万元，占注册资本82.2%；自然人解美雁女士出资2,400 万元，占注册资本17.8%。东北电
气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
苏伟国 董事长 男 47 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 12.40 否
王守观 董事 男 65 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 7.20 否
毕建忠 总经理 男 32 2007 年10 月12 日2010 年03 月06 日0 0 - 11.50否
张赵忠 董事会秘书 男 30 2008 年08 月20 日2010 年03 月06 日0 0 - 14.20 否
刘庆民 董事 男 46 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 9.40 否
杜 凯 董事 男 41 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 7.40 否
吴启成 独立董事 男 64 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 3.50 否
蔺文斌 独立董事 男 65 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 3.50 否
项永春 独立董事 男 66 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 3.50 否
梁 杰 独立董事 女 48 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 3.50 否
刘洪光 独立董事 男 42 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 3.50 否
董连生 监事 男 62 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 6.00 否
傅修恒 监事 男 61 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 5.00 否
代桂青 监事 女 40 2007 年03 月07 日2010 年03 月06 日0 0 - 0.00 是
孙 震 董事长 男 33 2007 年03 月07 日2008 年07 月06 日0 0 工作
变动
7.50 否
张 斌 总经理 男 42 2007 年03 月07 日2008 年07 月06 日0 0 工作
变动
7.40 否
史 吏 董事会秘书 男 41 2007 年03 月07 日2008 年06 月03 日0 0 工作
变动
7.80 否
合计 - - - - - 0 0 - 113.30 -
注：上述人员薪酬包括按照国家和地方政策缴纳的各类保险和公积金。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
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5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次未
亲自出席会议
苏伟国 董事长 9 3 5 1 0 否
王守观 副董事长 9 3 5 1 0 否
毕建忠 总经理 9 4 5 0 0 否
张赵忠 董事会秘书 9 4 5 0 0 否
刘庆民 董事 9 3 5 1 0 否
杜 凯 董事 9 0 5 4 0 是
吴启成 独立董事 9 4 5 0 0 否
蔺文斌 独立董事 9 4 5 0 0 否
项永春 独立董事 9 4 5 0 0 否
梁 杰 独立董事 9 4 5 0 0 否
刘洪光 独立董事 9 4 5 0 0 否
孙 震 董事长 4 3 1 0 0 否
张 斌 总经理 4 3 1 0 0 否
史 吏 董事会秘书 3 2 1 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
公司执行董事杜凯先生因公出差，未能亲自出席董事会会议。
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
本公司及附属公司是中国输变电设备科研、制造、出口的主要基地，国内输变电设备的主要供应商之一。主营业务为电
力电容器及封闭母线等系统保护及传输设备的制造和营销。
报告期内，面对国内接连发生的严重自然灾害，世界金融振荡多变的经济形势，以及国内、国际同行业间日趋激烈的市
场竞争，公司董事会和管理层审时度势，上下同心，主动求变，果断采取一系列强力举措：进一步完善各项内部控制制度，
严格管理，规范运作；不断通过优化产品结构，提高公司自身技术和效率；充分把握市场发展机遇，扩大产能，提升国内市
场占有率；加强质量管理，深化成本控制，克服原材料价格持续振荡、人民币升值、贷款利率提高、全球金融危机等诸多不
利因素的影响。从而在复杂多变的经济环境下，基本保持公司平稳的发展态势。
报告期内，公司实现营业收入51772 万元，实现营业利润-6976 万元，实现归属母公司所有者的净利润-6911 万元。扣除
处置股权和执行司法判决等历史遗留问题所带来的非经常性利益损失等因素，实现营业利润309 万元，实现归属母公司所有
者的净利润324 万元。由于报告期内公司合并范围发生重大变化，本报告期营业收入、净利润与上年同期不具有可比性。
1、 本报告期内的市场经营主要呈现以下特点：
（1）生产继续保持稳定增长，产品结构进一步优化。
通过加强计划协调和现场管理，努力挖掘生产潜力，技术改造初见成效，生产均衡性和综合成套能力均有所提高，在产
能上有了较大幅度的增长。全年完成工业总产值（现价）37,598 万元，扣除合并范围减少因素，同比增长7%。东北电气发展股份有
限公司2008 年年度报告摘要
8
（2）主要子公司的主营业务收入和订货水平均有所增长。
公司充分利用宏观经济政策提振电力市场发展的契机，扩大产能，积极营销，主要子公司主营业务收入接近历史最好水
平，进一步强化了公司的核心竞争实力。报告期内，公司结合市场需求，适时调整产品结构和市场营销策略，完善销售服务
体系，营销管理更加系统化、制度化，订货额大幅度提升，电容器类产品订货额同比增长54%，母线类产品订货额同比增长
77%。
（3）加快技术创新，提高产能和质量。
报告期内，公司继续加大新产品研发力度，并投入资金对生产企业进行技术改造，狠抓源头质量，强化质量预防，在产
品的质量保证能力上取得了良好的效果。
2、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化及自然灾害等对企业本年度和未来财务状况和经营成果的影响
（1）信贷政策调整
报告期内，国家实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，为企业扩大再生产的资金需求提供了相对宽松的融资环境。
（2）汇率利率变动
公司产品主要面向国内市场，出口销售额度较小，且资产负债率和财务费用较低,因此汇率利率变动对本公司经营成果未
产生重大影响。
（3）成本要素价格变化
报告期内，公司产品生产所需原材料价格水平大幅波动。为有效应对原材料价格大幅波动对公司的不利影响，公司采取
一系列措施优化产品结构，提高产品竞争力；同时，推行成本精细化管理，开展“降本、增效”等活动，一定程度上消除了
成本要素价格变动对本公司利润的影响。
（4）自然灾害
报告期内，由于我国南方地区遭受冰冻灾害，延缓了部分客户的产品交货期，给公司的生产经营和资金周转带来困难。
为此，公司积极采取多种应对措施，已将其对公司的影响降到了最低，自然灾害未对公司2008 年度的财务状况和经营成果造
成重大影响。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上年增
减（%）
电力工业产品 51,376.00 40,081.00 21.98 -13.91 18.29 上升4.18 个百分点
主营业务分产品情况
高压开关断路器 23,312.00 20,270.00 13.05 -28.16 -28.03 下降0.15个百分点
电力电容器 18,244.00 12,332.00 32.41 16.23 5.06 上升7.18 个百分点
封闭母线 8,779.00 6,707.00 23.60 -17.14 -19.66 上升2.40 个百分点
其他 1,042.00 773.00 25.82 11.40 -3.31 上升11.28 个百分点
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东北 14,973.00 -37.50
华北(含山东) 18,758.00 20.70
华中 7,548.00 -10.29
华东 1,732.00 -42.96
华南 3,720.00 -12.14
西南 1,208.00 -14.51
其它 3,437.00 -30.41东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
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合计 51,376.00 -16.53
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
独资设立沈阳兆利达机械设备有限公司 10.00 2008 年9 月26 日完成工商登记-0.1
合计 10.00 - -0.1
注：根据经营战略发展需要，经2009 年1 月2 日董事会会议批准，公司同意全资附属公司新东北电气（锦州）电力电容器
有限公司的投资总额和注册资本由1,000 万美元增加到1,545 万美元。同时，由全资附属公司沈阳凯毅电气有限公司以
现金人民币3,760 万元（折合545 万美元）出资认购全部新增股本。2009 年3 月9 日完成工商变更登记。
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）会计政策变更
2008 年8 月7 日公布的《企业会计准则解释第2 号》中相关规定如下：
“内地企业会计准则和香港财务报告准则实现等效后，同时发行A 股和H 股的上市公司，除部分长期资产减值损失的转
回以及关联方披露两项差异外，对于同一交易事项，应当在A 股和H 股财务报告中采用相同的会计政策、运用相同的会计估
计进行确认、计量和报告，不得在A 股和H 股财务报告中采用不同的会计处理。”
“母公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存
收益。上述规定仅适用于2008 年8 月7 日之后发生的购买子公司少数股权交易，之前已经发生的购买子公司少数股权交易未
按照上述原则处理的，不予追溯调整。”
公司根据上述规定对购买少数股权相关会计政策进行变更，不进行追溯调整。
（二）会计估计变更
本公司会计估计没有发生变更。
（三）前期会计差错的更正及影响
公司本年度发现2007 年公司合并报表对新东北电气（沈阳）高压开关有限公司（以下简称新沈高）的长期股权投资按新
沈高20.8%的权益比例采用权益法核算属于会计差错。由于2007 年1 月11 日新沈高的实收资本结构变化，公司直接及子公
司间接拥有新沈高18.87%的表决权股份，低于20%，按照企业会计准则应将对新沈高的长期股权投资核算方法由原来采用的
权益法改为成本法。
公司2007 年财务报告中计算对新沈高长期股权投资所占新沈高表决权股份时，误将公司的联营公司（非子公司）伟达高
压电气有限公司直接和间接拥有对新沈高的表决权也计算在内。结果误认为拥有新沈高20.8%的表决权股份，对新沈高采用
了权益法核算。
上述会计差错导致公司2007 年合并报表多计对新沈高长期股权投资28,996,546.06 元，少计外币报表折算差额1,625.52
元，同时多计投资收益28,998,171.58 元。公司2008 年合并报表期初留存收益多计28,998,171.58 元，2007 年合并报表公司利
润总额、净利润多计28,998,171.58 元。在本年度编制的2007 年与2008 年可比的财务报表时，已对该项差错进行了更正。东北电
气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期录得亏损69,112,495.33 元，本年末可供股东分配的利润为-1,536,634,262.58 元，故董事会建议本报告期不
进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 -340,874,097.62 0.00%
2006 年 0.00 29,529,236.62 0.00%
2005 年 0.00 7,908,704.87 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日
出售价
格
本年初起
至出售日
该出售资
产为公司
贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关联
交易（如是，
说明定价原
则）
定价
原则
说明
所涉及的
资产产权
是否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联
关系
新东北电气
集团电力机
械设备有限
公司
本公司全资附属公司沈阳
凯毅电气有限公司持有的
沈阳嘉太机械设备有限公
司100%股权投资
2008 年
11 月10
日
597.00 158.00 -72.00 否
按交
易物
的净
资产
作价
是 是 否
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
本次股权转让对公司业务连续性、管理层稳定性未产生影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额担保类型担保期
是否履
行完毕
是否为关联方担
保（是或否）东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
锦州电力电容器有限责任公司 2003年12 月30 日 2,290.00 连带责任一年 否 否
锦州电力电容器有限责任公司 2004年04 月20 日 1,700.00 连带责任一年 否 否
新东北电气（沈阳）高压开关有限公司 2008 年12 月19 日 22,000.00 连带责任一年 否 否
新东北电气（沈阳）高压开关有限公司 2008 年07 月17 日 6,000.00 连带责任一年 否 否
沈阳金都饭店有限公司 2007年07 月31 日 440.00 连带责任三年 否 否
沈阳金都饭店有限公司 2003年12 月25 日 2,400.00 连带责任一年 否 否
报告期内担保发生额合计 28,000.00
报告期末担保余额合计 34,830.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,500.00
报告期末对子公司担保余额合计 1,500.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 36,330.00
担保总额占公司净资产的比例 116.77%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
3,990.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 20,773.00
上述三项担保金额合计 24,763.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 没有
注：经公司2008 年12 月12 日董事会会议和2009 年2 月3 日2009 年第一次临时股东大会批准，2009 年2 月6 日本公司为
参股公司——新东北电气(沈阳)高压开关有限公司在兴业银行沈阳分行7,500 万元综合授信额度提供连带责任担保，贷
款担保期限至债务到期日起贰年止（详见2008 年12 月16 日和2009 年2 月4 日公告）。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
公司实际控制人新东北电气投资有限公司在股权分置改革中作出特别承诺：持有东北电气的股份自改革方案实施之日起，
36 个月内不通过深圳证券交易所挂牌交易出售或转让，期满后通过深圳证券交易所挂牌出售的原非流通股股份的价格不低于
人民币5 元/股。
新东北电气投资有限公司完全遵守承诺。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司实际控制人新东北电气投资有限公司在股权分置改革中作出
特别承诺：持有东北电气的股份自改革方案实施之日起，36 个月
内不通过深圳证券交易所挂牌交易出售或转让，期满后通过深圳证
券交易所挂牌出售的原非流通股股份的价格不低于人民币5 元/股。
新东北电气投
资有限公司完
全遵守承诺。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 - -
重大资产重组时所作承诺 - -
发行时所作承诺 - -
其他对公司中小股东所作承诺 - -
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、国家开发银行（简称“国开行＂）人民币15,000 万元诉讼案
根据2008 年1 月9 日、4 月30 日公告、9 月26 日和2009 年1 月9 日公告披露，国开行因与沈阳高压开关有限责任公
司（简称“沈高公司＂）贷款纠纷，连带起诉本公司赔偿一案，北京市高级人民法院（简称“北京市高院＂）2007 年7 月
19 日做出（2004）高民初字第802 号民事判决书，判决：撤销本公司以人民币7,666 万元债权与沈高公司进行的股权置换合
同。法院判决认为，本公司应将相关股权返还给沈高，如不能返还，本公司应在人民币24,712 万元股本价值范围内赔偿沈高
公司的损失；沈高公司应将人民币7,666 万元债权返还给本公司，如不能返还，沈高公司应在人民币7,666 万元的范围内赔
偿本公司的损失。
2007 年8 月23 日国家开发银行向最高人民法院（简称“最高院”）提起上诉，最高院2008 年9 月5 日做出（2008）民
二终字第23 号民事判决书，在维持北京市高院（2004）高民初字第802 号民事判决书做出上述判决的基础上，判决：撤销本
公司以沈阳添升通讯设备有限公司98.5%股权与沈高公司持有的新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司74.4%股权进行股
权置换的合同。
公司接受最高院做出的终审判决结果，同意向沈高公司返还新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司（原沈阳新泰高
压电气有限公司）74.4%股权，同意接收其返还的沈阳泰盛工贸有限公司（原沈阳添升通讯设备有限公司）98.5%股权。
2、辽宁信托投资公司( 简称“辽信＂)1,200 万美元债权案进展
根据2007 年12 月13 日、2008 年8 月12 日及2009 年2 月16 日公告披露：
就人民币1,590 万元诉讼案，辽宁省高级人民法院（以下简称“辽宁省高院”）于2008 年4 月10 日下达（2008）辽审
民终字第2 号民事裁定书，认为在程序上应将辽信清算组列为第三人参加诉讼，故裁定：撤销[2005]辽民二终字第220 号民
事判决书和[2005]沈中民四合初字第13 号民事判决书；发回沈阳市中级人民法院（简称“沈阳市中院”）重审。2009 年2 月
16 日公司接到律师送达的沈阳市中院下达的[2008]沈中审民初再字第2 号民事判决书，判决驳回本公司诉讼请求，本公司于
2009 年2 月23 日向辽宁省高院提起上诉。
就人民币6,019 万元诉讼案，辽宁省高院于2008 年5 月14 日下达（2006）辽民二终字第214、215、216 号民事裁定书，
法院认为在程序上应将辽信清算组列为第三人参加诉讼，故裁定：撤销[2005]沈中民四合初字第21、22、23 号民事判决书；
发回沈阳市中级人民法院重审。
3、柏丽控股有限公司人民币7,480 万元欠款纠纷案
根据2009 年2 月6 日公告披露，2009 年2 月4 日本公司接到律师送达的辽宁省高级人民法院（2009）辽民三初字第1
号民事诉讼案应诉通知书，柏丽公司于2008 年11 月24 日向省高院提起诉讼，要求本公司偿还应付账款74,806,911 元债务本
金及相应利息，目前正处于一审审理过程中。
除上述诉讼事项外，以及就董事所知，本公司概无其它任何尚未了结或面临之重大诉讼或索偿。东北电气发展股份有限公司2008 年
年度报告摘要
13
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
（一）监事会会议情况
报告期内，监事会共召开八次会议，会议情况如下：
1、2008 年1 月9 日召开五届七次会议，通报国开行诉讼案审理进展，听取董事会关于年度经营业绩情况报告。
2、2008 年4 月29 日召开五届八次会议，审议并批准：2008 年度监事会工作报告；董事会相关事项的决议。
3、2008 年6 月3 日召开五届九次会议，同意董事会关于接纳史吏先生辞去执行董事、副总经理及董事会秘书职务的决议。
4、2008 年7 月2 日召开五届十次会议，审议并批准：董事会相关事项的决议，同意执行董事苏伟国作为董事会临时召集
人，代理董事长和总经理履行职权。
5、2008 年7 月6 日召开五届十一次会议，审议并批准：同意为新东北电气（沈阳）高压开关有限公司人民币6，000 万
元银行综合授信额度提供担保；董事会相关事项的决议。
6、2008 年8 月20 日召开五届十二次会议，审议并批准：2008 年半年度工作报告；董事会相关事项的决议。
7、2008 年10 月28 日召开五届十三次会议，审议并批准：《2008 年第三季度业绩报告》；董事会相关事项的决议。
8、2008 年12 月12 日召开五届十四次会议，审议并批准：对新东北电气（沈阳）高压开关有限公司提供贷款担保；董事
会相关事项的决议。
（二）监事会对公司相关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
监事会认为，报告期内公司已建立起较为完善的公司法人治理结构，以及比较完善的内部控制制度。公司股东大会和各
次董事会决策程序合法，公司董事、独立董事、经理及其他高级管理人员严格依法履行职责，在执行公司职务时无违反纪律、
法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务状况
监事会认为，报告期内公司财务部门能够认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全了公司内部控制管理制度，
使公司经营管理与财务管理有机地结合起来，保障了广大投资者的利益。公司2008 年度财务报告真实地反映了公司财务状况
与经营成果。审计师出具的审计报告，在所有重大方面真实、准确、公允地反映了本公司2008 年度财务状况和经营成果。
3、公司收购、出售资产情况
监事会认为，公司收购、出售资产过程中，未发现有内幕交易情况，其行为是公开、公平、合理的，符合上市公司和全
体股东的利益，没有损害中小股东或造成公司资产流失的情况发生。
4、关联交易
监事会认为，未发现与公司关联人之间有内幕交易及损害部分股东权益或公司利益的关联交易情况。 _
5、对公司内部控制自我评价的意见
根据深圳证券交易所《内部控制指引》、《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公
司内部控制自我评价发表意见如下：东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
（1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了
覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。
（2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有
效。
（3）报告期内，公司不存在违反深交所《内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形发生。
综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
6、对重大会计出错更正的意见
公司监事会认为,公司对重大会计差错进行追溯调整是适当的,符合有关准则及制度的相关规定,有助于提高公司会计信息
质量,真实地反映了公司的财务状况。
承监事会命
董连生
中国，沈阳
二○○九年三月三十日
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告
境内审计师深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意
见的审计报告。
境外核数师丁何关陈会计师行为本公司2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
审计报告正文
9.2 按照中国会计准则及制度编制的财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 49,928,339.70 2,790,853.63 65,577,809.55 4,035,757.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,384,150.00 0.00 4,086,000.00
应收账款 173,660,074.88 44,769,620.00 181,309,747.33 40,823,844.60
预付款项 29,177,979.98 0.00 28,599,777.91 502,460.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 20,084,734.00 0.00 4,117,670.40
其他应收款 98,780,319.84 549,282,433.92 149,042,934.98 657,401,032.41
买入返售金融资产
存货 67,538,682.26 2,038,808.56 92,782,582.17 4,736,964.10东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 443,554,280.66 598,881,716.11 525,516,522.34 707,500,058.67
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 307,108,288.52 157,737,418.63 292,830,798.60 167,637,418.63
投资性房地产
固定资产 83,630,674.91 1,605,673.57 109,246,361.88 1,785,095.22
在建工程 700,574.53 0.00 1,000,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,114,463.37 0.00 14,706,722.48
开发支出
商誉 94,643,933.80
长期待摊费用 1,788,472.19 1,744,605.25
递延所得税资产 5,119,501.89 5,288,849.50
其他非流动资产
非流动资产合计 403,461,975.41 159,343,092.20 519,461,271.51 169,422,513.85
资产总计 847,016,256.07 758,224,808.31 1,044,977,793.85 876,922,572.52
流动负债：
短期借款 22,450,000.00 0.00 50,368,876.60 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,000,000.00 0.00 4,406,000.00 0.00
应付账款 78,484,781.19 6,898,775.24 126,038,398.43 24,727,967.96
预收款项 60,610,993.70 1,325,000.00 91,848,322.95 3,765,536.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,452,116.29 27,023.32 1,807,002.79 89,692.26
应交税费 2,044,217.23 145,748.56 4,579,843.56 -40,968.82
应付利息
应付股利 40,017.86 0.00 40,017.86 0.00
其他应付款 236,970,590.90 267,565,046.74 152,410,523.33 256,233,985.80
应付分保账款
保险合同准备金东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 408,052,717.17 275,961,593.86 431,498,985.52 284,776,213.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 124,967,867.25 124,967,867.25 124,967,867.25 124,967,867.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 124,967,867.25 124,967,867.25 124,967,867.25 124,967,867.25
负债合计 533,020,584.42 400,929,461.11 556,466,852.77 409,744,080.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00 873,370,000.00
资本公积 883,422,403.92 979,214,788.45 978,066,337.72 979,214,788.45
减：库存股
盈余公积 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40 108,587,124.40
一般风险准备
未分配利润 -1,536,634,262.58 -1,603,876,565.65 -1,467,521,767.25 -1,493,993,420.78
外币报表折算差额 -17,608,232.54 0.00 -8,306,330.32 0.00
归属于母公司所有者权益合计311,137,033.20 357,295,347.20 484,195,364.55 467,178,492.07
少数股东权益 2,858,638.45 0.00 4,315,576.53 0.00
所有者权益合计 313,995,671.65 357,295,347.20 488,510,941.08 467,178,492.07
负债和所有者权益总计 847,016,256.07 758,224,808.31 1,044,977,793.85 876,922,572.52
9.2.2 利润表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 517,717,563.70 104,917,592.10 639,700,849.31 177,767,444.32
其中：营业收入 517,717,563.70 104,917,592.10 639,700,849.31 177,767,444.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 521,857,220.04 112,613,649.28 805,517,986.26 264,331,876.31
其中：营业成本 404,605,290.11 94,559,487.87 527,157,531.89 163,580,141.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 177,497.32 0.00 1,049,054.75 0.00
销售费用 48,122,876.77 2,758,363.00 52,396,408.30 5,760,342.70
管理费用 60,631,879.70 13,415,193.43 75,940,548.83 17,684,687.44
财务费用 2,036,205.61 -37,999.55 5,614,952.51 -59,368.39
资产减值损失 6,283,470.53 1,918,604.53 143,359,489.98 77,366,073.52
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-65,621,029.62 -102,178,150.52 54,934,754.81 -63,350,444.15
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-376,015.35 0.00 -820,304.24 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-69,760,685.96 -109,874,207.70 -110,882,382.14 -149,914,876.14
加：营业外收入 753,117.21 0.00 1,441,472.61 640,842.48
减：营业外支出 541,723.87 8,937.17 241,347,721.65 240,732,034.51
其中：非流动资产处置损失288,668.05 0.00 320,721.53 5,912.26
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-69,549,292.62 -109,883,144.87 -350,788,631.18 -390,006,068.17
减：所得税费用 1,020,140.79 0.00 -2,884,396.67 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-70,569,433.41 -109,883,144.87 -347,904,234.51 -390,006,068.17
归属于母公司所有者的净
利润
-69,112,495.33 -109,883,144.87 -340,874,097.62 -390,006,068.17
少数股东损益 -1,456,938.08 0.00 -7,030,136.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.08 0.12 -0.39 0.13
（二）稀释每股收益 -0.08 0.12 -0.39 0.13
9.2.3 现金流量表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
579,259,085.28 108,522,835.60 700,448,513.79 160,480,397.50
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 247,666.11 0.00 26,793.16 0.00
收到其他与经营活动有关
的现金
98,245,290.36 35,453,928.74 356,092,157.17 160,157,169.12
经营活动现金流入小计677,752,041.75 143,976,764.34 1,056,567,464.12 320,637,566.62
购买商品、接受劳务支付的
现金
419,521,619.22 98,129,368.00 519,476,978.56 160,691,978.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
39,210,610.99 3,299,546.01 47,464,118.63 3,395,037.82
支付的各项税费 29,563,339.73 1,910,702.92 30,159,075.23 2,737,357.19
支付其他与经营活动有关
的现金
174,214,792.31 41,645,021.34 485,163,018.84 81,962,554.38
经营活动现金流出小计662,510,362.25 144,984,638.27 1,082,263,191.26 248,786,927.85
经营活动产生的现金
流量净额
15,241,679.50 -1,007,873.93 -25,695,727.14 71,850,638.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00 24,808,223.82 24,808,223.82
取得投资收益收到的现金0.00 0.00 52,394,647.98 42,741,776.18
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
493,000.00 0.00 5,983.00 0.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
5,856,512.31 0.00 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关
的现金
0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流入小计6,349,512.31 0.00 77,208,854.80 67,550,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
19,548,483.80 137,030.00 13,239,327.44 89,750.00东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
投资支付的现金 0.00 100,000.00 2,337,204.48 149,341,440.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
1,938,993.96 0.00 2,322,173.89 0.00
投资活动现金流出小计21,487,477.76 237,030.00 17,898,705.81 149,431,190.00
投资活动产生的现金
流量净额
-15,137,965.45 -237,030.00 59,310,148.99 -81,881,190.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,450,000.00 0.00 60,168,876.60 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计35,450,000.00 0.00 60,168,876.60 0.00
偿还债务支付的现金 63,368,876.60 0.00 44,150,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
3,442,543.95 0.00 24,922,485.69 0.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
0.00 0.00 21,120,000.00 0.00
支付其他与筹资活动有关
的现金
30,164.80 0.00 51,973.97 0.00
筹资活动现金流出小计66,841,585.35 0.00 69,124,459.66 0.00
筹资活动产生的现金
流量净额
-31,391,585.35 0.00 -8,955,583.06 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-3,552,998.55 0.00 -204,630.23 0.00
五、现金及现金等价物净增加额-34,840,869.85 -1,244,903.93 24,454,208.56 -10,030,551.23
加：期初现金及现金等价物
余额
65,577,809.55 4,035,757.56 41,123,600.99 14,066,308.79
六、期末现金及现金等价物余额30,736,939.70 2,790,853.63 65,577,809.55 4,035,757.56东北电气发展股份有限公司2008
年年度报告摘要
20
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：东北电气发展股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 873,370,000.00 978,066,337.72 0.00 108,587,124.40 0.00 -1,438,523,595.67 -8,307,955.84
4,315,576.53 517,507,487.14 873,370,000.00 975,304,036.72 0.00 110,190,073.98 0.00 -1,129,986,958.36 281,981.43
0.00 829,159,133.77
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,602,949.58 0.00 3,339,288.73
0.00 114,403,754.65 116,140,093.80
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 -28,998,171.58 1,625.52 0.00 -28,996,546.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 -12,880,313.38 -12,880,313.38
其他
二、本年年初余额 873,370,000.00 978,066,337.72 0.00 108,587,124.40 0.00 -1,467,521,767.25 -8,306,330.32
4,315,576.53 488,510,941.08 873,370,000.00 975,304,036.72 0.00 108,587,124.40 0.00 -1,126,647,669.63 281,981.43
101,523,441.27 932,418,914.19
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
0.00 -94,643,933.80 0.00 0.00 0.00 -69,112,495.33 -9,301,902.22 -1,456,938.08 -174,515,269.43 0.00
2,762,301.00 0.00 0.00 0.00 -311,875,926.04 -8,589,937.27 -97,207,864.74 -414,911,427.05
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -69,112,495.33 0.00 -1,456,938.08 -70,569,433.41 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 -311,875,926.04 0.00 -7,030,136.89 -318,906,062.93
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
0.00 -94,643,933.80 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,301,902.22 0.00 -103,945,836.02 0.00 2,762,301.00 0.00 0.00 0.00
0.00 -8,589,937.27 -69,057,727.85 -74,885,364.12
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 162,301.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 162,301.00
3．与计入所有者权0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00东
北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
益项目相关的所得税影
响
4．其他 0.00 -94,643,933.80 0.00 0.00 0.00 0.00 -9,301,902.22 0.00 -103,945,836.02 0.00 2,600,000.00 0.00
0.00 0.00 0.00 -8,589,937.27 -69,057,727.85 -75,047,665.12
上述（一）和（二）小
计
0.00 -94,643,933.80 0.00 0.00 0.00 -69,112,495.33 -9,301,902.22 -1,456,938.08 -174,515,269.43 0.00
2,762,301.00 0.00 0.00 0.00 -311,875,926.04 -8,589,937.27 -76,087,864.74 -393,791,427.05
（三）所有者投入和减
少资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
21,120,000.00 -21,120,000.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险准
备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股
东）的分配
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -21,120,000.00 -
21,120,000.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部
结转
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资
本（或股本）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．盈余公积转增资0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00东
北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本期期末余额 873,370,000.00 883,422,403.92 0.00 108,587,124.40 0.00 -1,536,634,262.58 -17,608,232.54
2,858,638.45 313,995,671.65 873,370,000.00 978,066,337.72 0.00 108,587,124.40 0.00 -1,438,523,595.67 -
8,307,955.84 4,315,576.53 517,507,487.14东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
23
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
（一）会计政策变更
2008 年8 月7 日公布的《企业会计准则解释第2 号》中相关规定如下：
“内地企业会计准则和香港财务报告准则实现等效后，同时发行A 股和H 股的上市公司，除部分长期资产减值损失的转
回以及关联方披露两项差异外，对于同一交易事项，应当在A 股和H 股财务报告中采用相同的会计政策、运用相同的会计估
计进行确认、计量和报告，不得在A 股和H 股财务报告中采用不同的会计处理。”
“母公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存
收益。上述规定仅适用于2008 年8 月7 日之后发生的购买子公司少数股权交易，之前已经发生的购买子公司少数股权交易未
按照上述原则处理的，不予追溯调整。”
公司根据上述规定对购买少数股权相关会计政策进行变更，不进行追溯调整。
（二）会计估计变更
本公司会计估计没有发生变更。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
公司本年度发现2007 年公司合并报表对新东北电气（沈阳）高压开关有限公司（以下简称“新沈高”）的长期股权投资
按新沈高20.8%的权益比例采用权益法核算属于会计差错。由于2007 年1 月11 日新沈高的实收资本结构变化，公司直接及
子公司间接拥有新沈高18.87%的表决权股份，低于20%，按照企业会计准则应将对新沈高的长期股权投资核算方法由原来采
用的权益法改为成本法。
公司2007 年财务报告中计算对新沈高长期股权投资所占新沈高表决权股份时，误将公司的联营公司（非子公司）伟达高
压电气有限公司直接和间接拥有对新沈高的表决权也计算在内。结果误认为拥有新沈高20.8%的表决权股份，对新沈高采用
了权益法核算。
上述会计差错导致公司2007 年合并报表多计对新沈高长期股权投资28,996,546.06 元，少计外币报表折算差额1,625.52
元，同时多计投资收益28,998,171.58 元。公司2008 年合并报表期初留存收益多计28,998,171.58 元，2007 年合并报表公司利
润总额、净利润多计28,998,171.58 元。在本年度编制的2007 年与2008 年可比的财务报表时，已对该项差错进行了更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
合并财务报表范围变化的影响
1、本公司2008 年度合并财务报表范围减少了新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司（以下简称“新沈开”）
股权转让日确定为2008 年9 月30 日，本年将新沈开1-9 月利润表纳入合并范围。
新东北电气（沈阳）高压隔离开关有限公司1-9 月简易利润表如下：
2008 年1-9 月
利润总额 1,675,147.72 元东北电气发展股份有限公司2008 年年度报告摘要
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净利润 1,589,993.57 元
2、本公司2008 年度合并财务报表范围减少了沈阳嘉太机械设备有限公司（以下简称“嘉太机械”）。
本公司子公司沈阳凯毅电气有限公司于2008 年11 月将其持有嘉太机械的100%股权转让给新东北电气集团电力机械设备
有限公司，作价5,970,000.00 元，于2008 年11 月18 日收到转让款。嘉太机械于2008 年11 月13 日完成工商变更登记。股权
转让日确定为2008 年10 月31 日，本年将嘉太机械1-10 月利润表纳入合并范围。
沈阳嘉太机械设备有限公司1-10 月简易利润表如下：
2008 年1-10 月
利润总额 1,835,741.50 元
净利润 1,579,997.58 元
3、本公司2008 年度合并财务报表范围增加了沈阳兆利达机械设备有限公司。
该公司为本公司2008 年9 月26 日以货币资金出资人民币10 万元设立的全资子公司。
东北电气发展股份有限公司董事会
二〇〇九年三月三十日
