重 要 提 示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事高续纯先生因公出差，委托董事李树明先生代其行使表决权。
公司本季度财务会计报告未经审计。第一节 公司基本情况
一、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西北轴承
股票代码：000595
二、公司董事会秘书：聂立卯
电 话：0951－2020394
公司证券事务代表：马长存
电 话：0951－2024242
联系地址：银川市新市区北京西路
传 真：0951－2036747
电子信箱：nxzdmn@public.yc.nx.cn
三、主要财务数据和指标
财 务 指 标 2002年1—9月
净利润（元） －44,516,490.89
扣除非经常性损益后的净利润（元） －40,309,681.07
每股收益（元/股） －0.2544
净资产收益率（％） －11.6928％
财 务 指 标 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不含少数股东权益）（元） 380,716,980.16 425,218,703.05
每股净资产（元） 2.18 2.43
调整后每股净资产（元） 2.18 2.33
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额
营业外收入：155787.51元；营业外支出中的扣除项目：捐赠支出18664.96元、固定资产清理支出347117.11元、滞纳金76541.16元、债务重组损失3730582.18元；管理费用项目下扣除的报废产成品189691.92元。总合计为4206809.82元。第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股本结构对比年初未发生变动。
二、截止2002年9月30日公司股东总数为30090户。
三、公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（％） 性质 报告期增减
（＋/－）（股）
1 西北轴承集团有限责任公司 83,567,400 47.76 未流通股 无
2 宁夏天力协会 18,000,000 10.29 未流通股 无
3 江南重工股份有限公司 2,330,000 1.33 未流通股 无
4 西宁特殊钢（集团）有限责任公司 1,800,000 1.03 未流通股 无
5 常州常柴股份有限公司 1,440,000 0.82 未流通股 无
6 北钢集团有限责任公司 1,440,000 0.82 未流通股 无
7 兴和证券投资基金 773,954 0.50 流通股 －100,000
8 鸿阳证券投资基金 569,700 0.33 流通股 无
9 深圳市坤业贸易有限公司 500,000 0.29 未流通股 无
10 航空信托投资有限公司 203,427 0.12 流通股 无
四、前10名股东中西北轴承集团有限责任公司代表国家持有股份，其持有的83，567，400股，因债务纠纷报告期内全部被冻结。
五、前10名股东中西北轴承集团有限责任公司、宁夏天力协会之间及该二单位与前10名其他股东之间不存在关联关系，其他股东之间是否存在关联关系不详。
六、前10名股东中无因作为战略投资者或一般法人参与配售新股而成为公司股东的。
七、公司控股股东在报告期内未发生变化。第三节 经营情况阐述与分析
一、 本报告期主要经营情况
本报告期内，公司处于持续经营状况，所涉及行业无变化。
二、报告期投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内没有募集资金投资项目及延续使用到本报告期内的募集资金投资项目。
2、报告期内无非募集资金投资。
三、报告期经营成果及财务状况
1、经营成果
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化
单位：人民币元
项 目 金额（元） 增减数额（元）
2002年1－9月 2001年1－9月
主营业务收入 217,908,104.52 291,850,182.46 －73,942,077.94
主营业务利润 37,879,564.74 66,415,188.50 －28,535,623.76
利润总额 －44,516,490.89 20,832,967.96 －65,349,458.85
净利润 －44,516,490.89 25,117,254.74 －69,633,745.63
各项目增减变化的原因：
本期利润总额较上年同期减少6535万元，主要原因是：
1 主营业务收入较上年同期减少的主要原因，一是为降低应收款项，对回款信誉不好的客户控制发货，销量比上年同期减少，致使利润减少。二是由于同德国FAG公司合资组建宁夏富安捷铁路轴承有限公司，本公司控股子公司西北轴承铁路轴承有限公司处于清算期，销售收入大幅度降低，影响本公司利润。以上原因共使利润减少962万元。
2 本期销售成本比上年同期增加，使利润减少了1,896万元。销售成本上升的主要原因是，对生产急需的钢材需通过顶帐方式购进，相应的提高了外购材料的价格，另一方面外购半成品的价格提高，对成本产生影响。
3 其它业务利润较上年同期减少162万元。
4 管理费用比上年同期增加，使利润减少2,257万元。管理费用增加主要因应收款项帐龄增加，增提了坏帐准备。
5 财务费用较同期增加，减利148万元，主要系利息支出增加。
6 投资收益较上年同期增加亏损650万元。主要系西北轴承铁路轴承有限公司现正在清算中所致。
7 营业外收支净额比上年同期增加，减少利润470万元。主要原因是增加债务重组损失373万元。
净利润比上年同期增加亏损429万元。系当年实现的所得税与退所得税833万元相抵后的差额。
（2）主营业务利润、其他业务利润、期间费用等占利润总额比例的变化。
项 目 2002年1－9月 2002年1—6月
金额（万元） 占利润总额的比例（％） 金额（万元） 占利润总额的比例（％）
主营业务利润 3,788 85.09 2,897 113.2
其他业务利润 439 5.74 270 10.5
期间费用 7,652 171.9 4,720 184.4
投资收益 －594 －13.3 －594 －23.2
补贴收入 0 0 0 0
营业外收支净额 －433 －9.73 －413 －16.1
利润总额 －4,452 －2,560
各项目增减变化的原因：
1 主营业务利润增加891万元。系业务量增加，其中主营业务收入比一至六月增加7,764万元所致。
2 其它业务利润增加169万元，系销售材料数量增加所致。
3 期间费用比前期增加2932万元。系坏帐准备增加所致。其它增加额系随着业务量的增加而增加的正常费用。
2、财务状况
项 目 期 末 数 期 初 数
金额（万元） 占总资产比例（％） 金额（万元） 占总资产比例（％）
长期投资 3,176 3.07 5,184 4.84
固定资产净额 17,758 17.17 18,159 16.96
应收帐款 46,431 44.89 50,642 47.3
其他应收款 9,915 9.59 7,283 6.8
存货 21,842 21.12 20,587 19.23
总资产 103,435 107,083
各项目增减变化原因：
1 长期投资比期初减少2,008万元。系：本期收回对宁夏西北水污染防治工程有限公司的长期投资1,391万元；本期投资收益亏损617万元（主要为西北轴承铁路轴承有限公司亏损）。
2 固定资产净额比期初减少401万元，系：提取固定资产折旧，相应减少了固定资产净额。
3 应收款项比期初减少4,211万元，系公司一方面加大清欠力度，另一方面控制对回款信誉度不好的客户发货所致。
报告期内无重大委托理财、资金借贷行为。
延续至报告期期末，短期借款逾期1.61亿元，公司将通过以贷还贷方式偿还。
3、或有事项
以前期间延续到报告期的对外担保数额27508万元，本报告期内新增对吴忠仪表股份有限公司一年期贷款担保1000万元，合计对外担保28508万元。以上担保尚未出现承担连带赔偿责任的迹象。
4、报告期内无重大诉讼、仲裁事项，无重大资产负债表日后事项。
5、重大关联交易情况：
（1）公司的关联交易方为公司控股股东西北轴承集团有限责任公司及该公司的子公司西北轴承集团旅顺轴承有限责任公司。交易内容主要为向其出售轴承产品、原材料等，以及由上述交易产生的应收、应付款等。
（2） 公司与关联方交易均以市场交易价为定价基础，无任何高于或低于正常采购价及销售价情况。
上述关联交易系多年来形成的产品生产、销售协作关系，本公司正在国内主要城市组建销售子公司，以逐步减少此项关联交易。
关联方应收应付款项情况。
关联方 项目 金额
西北轴承集团有限责任公司 应收帐款 24389万元
其他应收款 4751万元
6、报告期内无股东承诺事项。
7、公司的生产经营环境、政策法规无重大变化；公司无重大资产收购及出售、企业购并行为。
四、第四季度经营计划
1、继续维护正常的生产经营，保证重点用户产品的供应。
2、继续采取灵活多样的销售策略，强化营销，维持回款稳定.。
3、按进度完成好技术改造计划，努力提高重型机械轴承的设计制作水平，诚心诚意为用户服务。
4、全面抓好现场管理工作。
五、因清理已被市场淘汰的老产品、在制品，债务重组损失、坏帐及各种报废损失，预计2002年全年度将发生亏损。第四节 财务会计报告
1、本季度财务会计报告未经审计。
2、财务会计报表。
（1） 简要资产负债表简要资产负债表 2002年9月30日
编制单位：西北轴承股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002年9月31日 2001年12月31日
流动资产合计 813,436,754.71 825,123,047.24
长期投资合计 31,760,261.29 51,844,894.52
固定资产净值合计 177,577,422.90 181,594,045.29
无形资产及其他资产 11,570,688.87 12,270,623.02
资产总计 1,034,345,127.77 1,070,832,610.07
流动负债合计 643,975,706.39 635,445,157.08
长期负债合计 8,181,570.04 8,697,878.76
负债合计 653,628,147.61 645,613,907.02
少数股东权益 0 0
股东权益 380,716,980.16 425,218,703.05
负债及股东权益总计 1,034,345,127.77 1,070,832,610.07
（2） 简要利润表简要利润表 2002年1－9月
编制单位：西北轴承股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2002年9月 2002年1－9月
主营业务收入 29,117,802.09 217,908,104.52
主营业务利润 5,306,366.58 37,879,564.74
其他业务利润 931,679.00 4,394,417.59
期间费用 16,589,575.76 76,525,994.72
投资收益 0 －5,936,544.65
营业外收支净额 －115,846.39 －4,327,933.85
所得税 0 0
净利润 －10,467,376.57 －44,516,490.89
3、财务报表附注：
（1）与2001年年度报告相比，本报告期内公司执行的会计政策、会计估计以及财务报表合并范围无重大变化。
(2)本季度报告采用的会计政策与年度财务报告无重大差异。
(3)由于公司的控股子公司西北轴承铁路轴承有限公司处于清算期，故报告期内未纳入合并会计报表。西北轴承股份有限公司二OO二年四月十五日
