证券代码：000595 证券简称：西北轴承 公告编号：2007-007
西北轴承股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 本公司董事会共有9名董事，全部出席了审议本年度报告的董事会会议。
1.4 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司总经理索战海、总会计师崔俊山先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 西北轴承
股票代码 000595
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址和办公地址 银川市北京西路630号
邮政编码 750021
公司国际互联网网址 www.nxz.com.cn
电子信箱 nxz@public.yc.nx.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 聂立卯
联系地址 银川市西夏区北京西路630号
电话 0951-2020394
传真 0951-2036747
电子信箱 nxzdmn@public.yc.nx.cn
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§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 451,893,940.55 351,360,966.49 28.61 302,855,267.29
利润总额 10,674,553.27 8,769,386.49 21.73 5,020,452.01
净利润 10,336,131.98 7,509,196.53 37.65 5,020,452.01
扣除非经常性损益的净 32,207,007.88 24,116,305.59 33.55 14,211,587.43
利润
经营活动产生的现金流 8,733,568.97 -14,994,401.18 158.25 52,932,340.81
量净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
总资产 957,310,323.38 915,375,016.72 4.58 929,612,180.83
股东权益（不含少数股 379,405,085.91 365,685,935.76 3.75 375,433,394.56
东权益）
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3.2 主要财务指标
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.048 0.043 11.63 0.029
净资产收益率 2.72 2.05 32.68 1.40
扣除非经常性损益的净利润为 8.48 6.59 28.67 3.77
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量 0.040 -0.086 146.51 0.30
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年
每股净资产 1.75 2.09 -16.27 2.04
调整后的每股净资产 1.68 1.96 -14.29 1.95
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非经常性损益项目
√ 适用 □不适用
（单位：人民币元）
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项目 金额
营业外收入：
罚金 11,000.00
固定资产清理 98,536.92
利息收入 4,232,167.84
小计 4,341,704.76
营业外支出：
滞纳金 4,137,874.02
罚金 26,863.99
税款罚金 105,029.40
债务重组 20,814,417.41
固定资产清理 1,180,305.55
捐赠支出 10,000.00
其它 -193,500.00
小计 26,080,990.37
非经营性损益所得税影响数 131,590.29
合计 21,870,875.90
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3.3 国内外会计准则差异
□适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动后
数量 比例（% 发行 送股 公积金转增 其他 小计 数量 比例（%
） 新股 ）
一、有限售条件股份 109,157,700 62.39 19,271 19,271 109,176,971 50.35
1.国家持股
2.国有法人持股 86,807,400 49.62 86,807,400 40.03
3.其他内资持股 22,350,300 12.77 19,271 19,271 22,369,571 10.32
其中：
境内法人持股 22,320,000 12.76 22,320,000 10.29
境内自然人持股 30,300 0.02 19,271 19,271 49,571 0.02
4.外资持股
其中：
境外法人持股
境内自然人持股
二、无限售条件股份 65,802,178 37.61 41,850,185 41,850,185 107,652,363 49.65
1.人民币普通股 65,802,178 37.61 41,850,185 41,850,185 107,652,363 49.65
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
三、股份总数 174,959,878 100.00 41,869,456 41,869,456 216,829,334 100.00
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4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表
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股东总数 24,583
前10名股东持股情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例（% 持股总数 持有限售条件股份数 质押或冻结的股份
） 量 数量
中国长城资产管理公司 国有法人股 24.57 53,285,066 53,285,066
西北轴承集团有限责任公司 国有法人股 13.97 30,282,334 30,282,334 30,282,334
宁夏天力协会 境内法人股 8.30 18,000,000 18,000,000
国际金融一中行一中金股票精选 无限售条件股东 2.08 4,515,602
集合资产管理计划
江南重工股份有限公司 境内法人股 1.07 2,330,000 2,330,000
中国工商银行—诺安价值增长股 无限售条件股东 0.95 2,056,460
票证券投资基金
西宁特殊钢（集团）有限责任公 国有法人股 0.83 1,800,000 1,800,000
司
常州常柴股份有限公司 境内法人股 0.66 1,440,000 1,440,000
北钢集团有限责任公司 国有法人股 0.66 1,440,000 1,440,000 1,440,000
张蒙 无限售条件股东 0.42 900,000
前10名流通股股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 种类
国际金融—中行—中金股票精选集合资产管理计 4,515,602 A股
划
中国工商银行—诺安价值增长股票证券投资基金 2,056,460 A股
张蒙 900,000 A股
黄建国 500,000 A股
长治县同丰信用担保有限公司 500,000 A股
中国工商银行—诺安股票证券投资基金 489,975 A股
王彤 478,907 A股
陈小平 390,196 A股
周立新 384,460 A股
李家盛 376,100 A股
上述股 1、截至本报告公告之日中国长城资产管理公司代表国家持有我公司81,917,400股，占我公司股份总数的37.78%。其中本报
东关联 告期内通过司法裁定收购公司原控股股东西北轴承集团有限责任公司所持“西北轴承”股份53,285,066股。2007年1月又通
关系或 过司法裁定收购西北轴承集团有限责任公司所持“西北轴承”股份28,632,334股。2、公司前10名股东中，中国长城资产管
一致行 理公司同西北轴承集团有限责任公司、宁夏天力协会之间及该三单位与前10名其他股东之间不存在关联关系，其他股东之
动的说 间是否存在关联关系及一致行动人情况不详。3、无战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前10名股东情况。4、公司
明 前10名流通股股东之间以及前10名流通股股东同前10名股东之间是否存在关联关系不详。
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有限售条件股份可上市交易时间
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时间 限售期满所增可上市交易股份数 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额
量
2007年4月21日 18,401,467 90,775,504 126,053,830
2008年4月21日 7,158,533 83,616,971 133,212,363
2010年4月21日 83,567,400 49,517 216,779,763
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件的股 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
份数量 股份数量
1 中国长城资产管理公司 53,285,066 2010年4月21日 53,285,066 自2006年4月21日起，
在48个月内不通过证
券交易所挂牌交易。
2 西北轴承集团有限责任公司 30,282,334 2010年4月21日 30,282,334 自2006年4月21日起，
在48个月内不通过证
券交易所挂牌交易。
3 宁夏天力协会 18,000,000 2007年4月21日 18,000,000 自2006年4月21日起，
12个月内不得交易或
转让，期满后，通过
证券交易所出售的股
份12个月内不得超过
公司股份总数的5%，2
4个月内不得超过10%
。
4 江南重工股份有限公司 2,330,000 2007年4月21日 2,330,000 自2006年4月21日起，
12个月内不得交易或
转让。
5 西宁特殊钢（集团）有限责任 1,800,000 2007年4月21日 1,800,000 自2006年4月21日起，
公司 12个月内不得交易或
转让。
6 常州常柴股份有限公司 1,440,000 2007年4月21日 1,440,000 自2006年4月21日起，
12个月内不得交易或
转让。
7 北钢集团有限责任公司 1,440,000 2007年4月21日 1,440,000 自2006年4月21日起，
12个月内不得交易或
转让。
8 深圳市坤业贸易有限公司 500,000 2007年4月21日 500,000 自2006年4月21日起，
12个月内不得交易或
转让。
9 上海沪京科贸有限公司 50,000 2007年4月21日 50,000 自2006年4月21日起，
12个月内不得交易或
转让。
10 郝彭 16,360 2008年11月26日 6360 高管股，按《公司法
》规定执行。
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4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □不适用
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新控股股东名称 中国长城资产管理公司
新实际控制人名称 中华人民共和国财政部
变更日期 2006年10月27日
刊登日期和报刊 2006年10月31日《证券时报》
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4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
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中国长城资产管理公司成立于1999年11月2日；法定代表人赵东平；注册资本人民币100亿元；主要经营业务是收购、管理、处置从中
国农业银行剥离的不良资产，以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标。中国长城资产管理公司系经国务院批准设立，由财政
部全额拨款的四家国有资产管理公司之一，财政部为其唯一股东。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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中华人民共和国财政部
中国长城资产管理公司
西北轴承股份有限公司
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 性 年龄 任期起止日期 年初 年末 变动原因 年度内从公 是否在股东单位
别 持股 持股 司领取的报 或其他关联单位
数 数 酬总额（万 领取报酬
元）
李树明 董事长 男 55 2005.05.26-2008.05.25 8100 13252 股权分置改 15.18 否
革增加
李福清 副董事长 男 56 2005.05.26-2008.05.25 600 981 股权分置改 是
革增加
索战海 董事、总经理 男 40 2005.05.26-2008.05.25 0 8180 新购及股权 15.18 否
分置改革增
加
聂立卯 董事、董事会秘书 男 55 2005.05.26-2008.05.25 0 0 10.68 否
赵庚涛 董事 男 55 2005.05.26-2008.05.25 0 0 7.61 否
王鑫伟 董事 男 49 2005.05.26-2008.05.25 0 0 是
宋廷池 独立董事 男 69 2005.05.26-2008.05.25 0 0 3.8 否
田哲文 独立董事 男 67 2005.05.26-2008.05.25 0 0 3.8 否
张志俊 独立董事 男 69 2005.05.26-2008.05.25 0 0 3.8 否
夏永洪 监事会主席 男 55 2005.05.26-2008.05.25 0 4908 新购及股权 10.71 否
分置改革增
加
梁晓娜 监事 女 41 2005.05.26-2008.05.25 0 0 是
闫海翔 监事 男 37 2005.05.26-2008.05.25 0 0 4.15 否
韩增琦 监事 男 51 2005.05.26-2008.05.25 0 0 3.54 否
高筱刚 监事 男 36 2005.05.26-2008.05.25 0 0 3.53 否
崔建昌 副总经理 男 42 2005.05.26-2008.05.25 0 0 10.22 否
郝彭 副总经理 男 41 2005.05.26-2008.05.25 0 16360 新购及股权 10.17 否
分置改革增
加
纪毅 副总经理、总工程师 男 39 2005.05.26-2008.05.25 3600 5890 股权分置改 10.04 否
革增加
崔俊山 总会计师 男 50 2005.05.26-2008.05.25 0 0 10.09 否
合计 122.5
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§6 董事会报告
6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析
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2006年，公司经营继续保持增长势头。主营业务收入、主营业务利润、净利润等指标较以前年度相比均有一定幅度提高： 2004年 20
05年2005年度较2006年2006年度较2004年增长（%） 2005年增长（%）主营业务收入302,855,267.29351,360,966.4916.02451,893,94
0.55 28.61主营业务利润63,062,869.8172,875,151.59 15.56 121,143,582.54 66.23净利润 5,020,452.01 7,509,196.53 49.57 10
,336,131.98 37.65我公司是我国轴承行业大型企业之一，是我国西部最大的轴承生产企业，可生产9大系列的轴承产品近3000种，产
品销往国内除西藏、台湾外的各省、直辖市、自治区和亚洲、欧洲、美洲等国家和地区。目前公司仍然面临着石油机械轴承等产品市
场复兴的有利环境。几年来公司调整产品结构，强化主导产品已初见成效，且轴承产品为机械基础件产品，用途广泛，市场相对稳定
，为公司保持经营和盈力能力的连续性和稳定性提供了保证。2006年度，公司石油机械轴承等主导产品市场需求激增，给公司发挥优
势，增加生产提供了商机。但同时仍存在轴承钢、铜材等原材料价格高位震荡，部分辅助材料及水、电、煤、汽等能源价格继续攀升
的不利因素，轴承市场竞争也愈演愈烈，给生产经营造成了巨大的压力。在有利因素与不利因素并存的经营形势下，公司认真贯彻董
事会的发展战略和经营思路，继续加大产品结构和市场结构的调整，突出主导产品的优势，全面提高产品品质，“NXZ”商标被认定
为“中国驰名商标”。同时努力节约降耗，消化成本压力，保证了生产经营正常、稳定发展。目前公司仍然面临着石油机械轴承等产
品市场复兴的有利环境。几年来公司调整产品结构，强化主导产品已初见成效，且轴承产品为机械基础件产品，用途广泛，市场相对
稳定，为公司保持经营和盈力能力的连续性和稳定性提供了保证。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况。
√ 适用 □不适用
（1）所得税采用资产负债表债务法核算，预计影响递延资产450万元。
（2）债务重组损失核算方法变更收益不再计入资本公积，而计入当期损益致使2007年1季度影响利润14,334,496.97元。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
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分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(% 主营业务收 主营业务成本比 毛利率比上年增减（%）
) 入比上年增 上年增减（%）
减（%）
轴承业务 451,893,940.55 327,025,063.92 27.63 28.61 16.69 36.51
内销产品 371,614,247.35 253,319,701.85 46.70 28.98 16.74 22.01
非自营出口产品 22,272,169.06 21,928,413.89 1.57 -16.19 -10.69 -6.03
自营出口产品 17,702,357.50 16,876,273.37 4.67 0.47 -33.20 48
零配件销售 32,642,970.96 27,800,692.29 17.42 157 224 -30.58
劳务收入 2,566,277.12 2,284,317.34 12.34 106 118 15.88
其它 5,095,918.56 4,815,665.18 5.50 0.35 26.71 25.16
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6.3 主营业务分地区情况
（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年度 2006年比2005年增减百分比（%）
西北 143,173,841.09 59.31
华东 57,370,774.75 -15.88
华北 90,492,403.97 23.31
中西南 103,292,417.56 93.51
东北 17,599,976.62 -21.26
国外 39,974,526.56 66.91
总计 451,893,940.55 28.61
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6.4 募集资金使用情况
□适用 √ 不适用
变更项目情况
□适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
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经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，公司2006年度共实现利润总额10,674,553.27元，净利润10,336,131.98元。根据企业会
计准则规定提取法定盈余公积金后，加上结转上年度未分配利润，可供股东分配的利润共计13,432,660.12元。由于公司可供分配利
润数额较少，2006年度公司不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。2006年度实现的净利润参与资金周转。
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □不适用
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
可供分配利润数额较少。 参与资金周转。
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□适用 √ 不适用
7.3 重大担保
√ 适用 □不适用
单位：元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保
称 日） 毕 （是或否）
西北轴承机 2002.05.31 20,250,000 连带责任 2002.05.31-2005.05.3 否 否
械有限公司 0
宁夏美利纸 2006.12.22 34,000,000 连带责任 2006.12.31-2007.12.3 否 否
业股份有限 0
公司
宁夏朋特化 2005.06.07 1,800,000 连带责任 2005.06.07-2006.06.0 否 否
工有限公司 2
报告期内担保发生额合计 34,000,000.00元
报告期末担保余额合计 56,050,000.00元
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 56,050,000.00元
担保总额占公司净资产的比例 14.77%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □不适用
单位：万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例（%） 交易金额 占同类交易金额的比例（%）
西北轴承集团 28,893,864.99 6.39 0 0
有限责任公司
合计 28,893,864.99 6.39 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □不适用
单位：万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
西北轴承集团有限责任公 0 0 19,547,432.16 0
司
合计 0 0 19,547,432.16 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □不适用
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大股东及其限属企业非经营性占用上市公 报告期清欠总 清欠方式 清欠金额（万元
司资金的余额（万元） 额（万元） ）
2006年1月1日 2006年12月31日
19,547,432.16 0 19,547,432.16 以资抵债 19,547,432.16 6
大股东及其限属企业非经营性占用上市公 以土地使用权抵偿所欠资金。
司资金及清欠情况的具体说明
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2006年新增资金占用情况
□适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和追究方案
□适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□适用 √ 不适用
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □不适用
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 备注
西北轴承集团有限责任 所持股份在48个月内不通过证券交易所挂牌 履行中 经司法裁定，中国长城资产管理
公司 交易。 公司收购西北轴承集团有限责任
公司所持53,285,066股，报告期
内，转受让双方均在继续履行承
诺。
自2006年3月10日起6个月内全部偿还对西北 履行完毕。
轴承股份有限公司的非经营性资金占用。
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7.6.2 报告期末持股5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √ 不适用
§8 监事会报告
2006年度，公司监事会对公司依法运作、财务管理、募集资金使用、收购与出售资产、关联交易等情况进行了监督检查。
公司依法运作情况。
公司监事会对2006年度董事、经理及其他高级管理人员履行职责的情况进行了审查，认为：公司决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定；公司已经建立了比较完善的内部控制制度；公司董事、经理及其他高级管理人员能够认真履行职责，勤勉诚信、廉洁自律，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
检查公司财务的情况。
报告期内，公司监事会加强了对公司财务监督检查，认为：2006年度公司进一步健全和完善了财务管理制度；北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司2006年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
公司募集资金使用情况。
经监事会核查，2006年度公司无募集资金使用事项。
公司收购、出售资产情况。
经监事会核查：2006年公司无重大收购、出售资产事项。
关联交易情况。
经监事会核查，2006年公司与股东西北轴承集团有限责任公司之间的关联交易以市场原则进行，交易公平，未损害公司利益。
§ 9 财务报告
9.1 审计意见
北京五联方圆会计事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表
9.2.1 合并财务报表
合并资产负债表
会企01表
编制单位：西北轴承股份有限公司 金额单位：人民币元
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资产 行次 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
流动资产：
货币资金 1 6.1 4,274,818.22 12,014,955.11
短期投资 2
应收票据 3 6.2 5,160,680.00 3,474,184.58
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 6.3 462,503,945.54 416,409,266.07
其他应收款 7 6.4 41,099,094.43 60,400,345.17
预付账款 8 6.5 35,413,231.07 35,702,786.26
应收补贴款 9
存货 10 6.6 224,971,994.94 230,250,714.99
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 14 773,423,764.20 758,252,252.18
长期投资： 15
长期股权投资 16 6.7 321,463.52 518,558.70
长期债权投资 17
长期投资合计 18 321,463.52 518,558.70
合并价差 19
固定资产： 20
固定资产原价 21 6.8 452,515,103.53 445,455,570.27
减：累计折旧 22 6.8 309,467,766.46 296,435,763.77
固定资产净值 23 6.8 143,047,337.07 149,019,806.50
减：固定资产减值准备 24 6.8 800,000.00 800,000.00
固定资产净额 25 6.8 142,247,337.07 148,219,806.50
工程物资 26
在建工程 27 6.9 10,503,536.49 2,341,610.25
固定资产清理 28
固定资产合计 29 152,750,873.56 150,561,416.75
无形资产及其他资产： 30
无形资产 31 6.10 30,367,652.46 6,042,789.09
长期待摊费用 32 6.11 446,569.64
其他长期资产 33
无形资产及其他资产合计 34 30,814,222.10 6,042,789.09
递延税项： 35
递延税款借项 36
资产总计 37 957,310,323.38 915,375,016.72
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
合并资产负债表（续）
会企01表
编制单位：西北轴承股份有限公司 金额单位：人民币元
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负债及股东权益 行次 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
流动负债： 51
短期借款 52 6.12 218,039,135.00 226,421,583.72
应付票据 53 6.13 6,000,000.00
应付账款 54 6.14 90,950,348.30 92,030,613.50
预收账款 55 6.15 16,314,779.73 13,045,315.86
应付工资 56
应付福利费 57 21,729,963.86 16,719,352.86
应付股利 58
应交税金 59 6.16 25,374,422.09 29,682,579.64
其他应交款 60 6.17 7,630,074.31 5,568,289.70
其他应付款 61 6.18 114,654,734.29 110,565,700.45
预提费用 62 6.19 33,261,779.89 14,005,645.23
预计负债 63 6.20
一年内到期的长期负债 64 35,650,000.00 18,400,000.00
其他流动负债 65
66
流动负债合计 67 563,605,237.47 532,439,080.96
长期负债： 68
长期借款 69 17,250,000.00
应付债券 70
长期应付款 71
专项应付款 72 6.21 8,000,000.00
其他长期负债 73
74
长期负债合计 75 8,000,000.00 17,250,000.00
递延税项： 76
递延税款贷项 77
负债合计 78 571,605,237.47 549,689,080.96
79
少数股东权益 80 6,300,000.00
股东权益 81
股本 82 6.22 216,829,334.00 174,959,878.00
资本公积 83 6.23 144,781,502.69 183,267,940.52
盈余公积 84 6.24 4,361,589.10 3,327,975.90
其中：法定公益金 85 6.24 2,842,076.92
未确认投资损失 86
未分配利润 87 6.25 13,432,660.12 4,130,141.34
其中：拟分配的现金股利 88
股东权益合计 89 379,405,085.91 365,685,935.76
负债及股东权益合计 90 957,310,323.38 915,375,016.72
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
合并利润表
会企02表
编制单位：西北轴承股份有限公司 金额单位：人民币元
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项目 行次 注释 2006年度 2005年度
一、主营业务收入 1 6.26 451,893,940.55 351,360,966.49
减：主营业务成本 2 6.26 327,025,063.92 280,241,349.50
主营业务税金及附加 3 6.27 3,725,294.09 -1,755,534.60
4
二、主营业务利润 5 121,143,582.54 72,875,151.59
加：其他业务利润 6 6.28 14,136,551.22 16,251,677.76
减：营业费用 7 12,337,814.08 16,408,549.75
管理费用 8 84,966,063.03 53,135,841.54
财务费用 9 6.29 18,133,872.10 19,196,459.43
10
三、营业利润 11 19,842,384.55 385,978.63
加：投资收益 12 6.30 -197,095.18 -2,256,883.95
补贴收入 13 6.31 17,794,251.41 29,023,423.34
营业外收入 14 6.32 109,536.92 240,352.94
减：营业外支出 15 6.32 26,874,524.43 18,623,484.47
16
四、利润总额 17 10,674,553.27 8,769,386.49
减：所得税 18 338,421.29 1,260,189.96
少数股东损益 19
加：未确认投资损失 20
五、净利润 21 10,336,131.98 7,509,196.53
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补充资料：
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项目 2006年度 2005年度
出售、处置部门或被投资单位所得收益 275,000.00
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失 20,814,417.41 3,720,510.26
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费 4,232,167.84
8、其他
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
合并利润分配表
会企合并02表附表1
编制单位：西北轴承股份有限公司 金额单位：人民币元
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项目 行次 附注 2006年度 2005年度
一、净利润 1 10,336,131.98 7,509,196.53
加：年初未分配利润 2 4,130,141.34 -69,976,596.04
盈余公积转入 5,198,254.85
资本公积转入 4 62,128,134.47
二、可供分配的利润 8 14,466,273.32 4,858,989.81
减：提取法定盈余公积 9 1,033,613.20 485,898.98
提取法定公益金 10 242,949.49
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供股东分配的利润 16 13,432,660.12 4,130,141.34
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 13,432,660.12 4,130,141.34
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
合并现金流量表
会企03表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2006年度 金额单位：人民币元
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项目 行次 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 404,565,868.99
收到的税费返还 3 17,794,251.41
收到的其他与经营活动有关的现金 8 6.33 76,534.37
现金流入小计 9 422,436,654.77
购买商品、接受劳务支付的现金 10 239,317,221.96
支付给职工及为职工支付的现金 12 110,085,394.80
支付的各项税费 13 46,832,190.60
支付的其他与经营活动有关的现金 18 6.34 17,468,278.44
现金流出小计 20 413,703,085.80
经营活动产生的现金流量净额 21 8,733,568.97
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 8,100.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28 6.35 8,000,000.00
现金流入小计 29 8,008,100.00
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 15,203,854.56
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 15,203,854.56
投资活动产生的现金流量净额 37 -7,195,754.56
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38 6,300,000.00
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 6.36 36,965,314.00
现金流入小计 44 43,265,314.00
偿还债务所支付的现金 45 8,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 3,200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 6.37 35,743,265.30
现金流出小计 53 47,043,265.30
筹资活动产生的现金流量净额 54 -3,777,951.30
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -2,240,136.89
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
合并现金流量表(续)
会企03表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2006年度 金额单位：人民币元
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项目 行次 附注 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57 10,336,131.98
加：少数股东本期损益 58
计提的资产减值准备 59 28,291,701.39
固定资产折旧 60 17,937,233.77
无形资产摊销 61 1,554,736.63
长期待摊费用摊销 62
待摊费用的减少（减增加） 63
预提费用的增加（减减少） 64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 65 -21,822.44
固定资产报废损失 66 1,159,591.07
财务费用 67 22,456,134.66
投资损失（减收益） 68 197,095.18
递延税款贷项（减借项） 69
存货的减少（减增加） 70 1,500,834.72
经营性应收项目的减少（减增加） 71 -49,757,357.88
经营性应付项目的增加（减减少） 72 -24,920,710.11
预计负债的增加（减减少） 73
其他 74
75
经营活动产生的现金流量净额 76 8,733,568.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 77
债务转为资本 78
一年内到期的可转换公司债券 79
融资租入固定资产 80
3、现金及现金等价物净增加情况 81
现金的期末余额 82 4,274,818.22
减：现金的期初余额 83 6.38 6,514,955.11
加：现金等价物的期末余额 84
减：现金等价物的期初余额 85
现金及现金等价物净增加额 86 -2,240,136.89
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
9.2.2 母公司财务报表
资产负债表
会企01表
编制单位：西北轴承股份有限公司 金额单位：人民币元
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资产 行次 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
流动资产：
货币资金 1 3,531,595.03 12,014,955.11
短期投资 2
应收票据 3 5,160,680.00 3,474,184.58
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 7.1 462,503,945.54 416,409,266.07
其他应收款 7 7.2 41,099,094.43 60,400,345.17
预付账款 8 35,413,231.07 35,702,786.26
应收补贴款 9
存货 10 224,971,994.94 230,250,714.99
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 12
其他流动资产 13
14
流动资产合计 15 772,680,541.01 758,252,252.18
长期投资： 16
长期股权投资 17 7.3 15,021,463.52 518,558.70
长期债权投资 18
长期投资合计 19 15,021,463.52 518,558.70
固定资产： 20
固定资产原价 21 452,515,103.53 445,455,570.27
减：累计折旧 22 309,467,766.46 296,435,763.77
固定资产净值 23 143,047,337.07 149,019,806.50
减：固定资产减值准备 24 800,000.00 800,000.00
固定资产净额 25 142,247,337.07 148,219,806.50
工程物资 26
在建工程 27 2,144,406.45 2,341,610.25
固定资产清理 28
固定资产合计 29 144,391,743.52 150,561,416.75
30
无形资产及其他资产： 31
无形资产 32 28,384,319.13 6,042,789.09
长期待摊费用 33
其他长期资产 34
无形资产及其他资产合计 35 28,384,319.13 6,042,789.09
递延税项： 36
递延税款借项 37
资产总计 38 960,478,067.18 915,375,016.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：西北轴承股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 行次 附注 2006年12月31日 2005年12月31日
流动负债：
短期借款 51 218,039,135.00 226,421,583.72
应付票据 52 6,000,000.00
应付账款 53 90,950,348.30 92,030,613.50
预收账款 54 16,314,779.73 13,045,315.86
应付工资 55
应付福利费 56 21,729,963.86 16,719,352.86
应付股利 57
应交税金 58 25,374,422.09 29,682,579.64
其他未交款 59 7,630,074.31 5,568,289.70
其他应付款 60 124,122,478.09 110,565,700.45
预提费用 61 33,261,779.89 14,005,645.23
预计负债 62
一年内到期的长期负债 63 35,650,000.00 18,400,000.00
其他流动负债 64
65
流动负债合计 66 573,072,981.27 532,439,080.96
长期负债： 67
长期借款 68 17,250,000.00
应付债券 69
长期应付款 70
专项应付款 71 8,000,000.00
其他长期负债 72
长期负债合计 73 8,000,000.00 17,250,000.00
74
递延税项： 75
递延税款贷项 76
77
负债合计 78 581,072,981.27 549,689,080.96
少数股东权益 79
股东权益： 80
股本 81 216,829,334.00 174,959,878.00
资本公积 82 144,781,502.69 183,267,940.52
盈余公积 83 4,361,589.10 3,327,975.90
其中：法定公益金 84 2,842,076.92
未确认投资损失 85
未分配利润 86 13,432,660.12 4,130,141.34
其中：拟分配的现金股利 87
股东权益合计 88 379,405,085.91 365,685,935.76
负债及股东权益合计 89 960,478,067.18 915,375,016.72
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
利 润 表
会企02表
编制单位：西北轴承股份有限公司 金额单位：人民币元
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项目 行次 注释 2006年度 2005年度
一、主营业务收入 1 7.4 451,893,940.55 351,360,966.49
减：主营业务成本 2 7.4 327,025,063.92 280,241,349.50
主营业务税金及附加 3 3,725,294.09 -1,755,534.60
4
二、主营业务利润 5 121,143,582.54 72,875,151.59
加：其他业务利润 6 14,136,551.22 16,251,677.76
减：营业费用 7 12,337,814.08 16,408,549.75
管理费用 8 84,966,063.03 53,135,841.54
财务费用 9 18,133,872.10 19,196,459.43
10
三、营业利润 11 19,842,384.55 385,978.63
加：投资收益 12 7.5 -197,095.18 -2,256,883.95
补贴收入 13 17,794,251.41 29,023,423.34
营业外收入 14 109,536.92 240,352.94
减：营业外支出 15 26,874,524.43 18,623,484.47
16
四、利润总额 17 10,674,553.27 8,769,386.49
减：所得税 18 338,421.29 1,260,189.96
少数股东损益 19
加：未确认投资损失 20
五、净利润 21 10,336,131.98 7,509,196.53
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补充资料：
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项目 2006年度 2005年度
出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额（减少以“-”表示）
4、会计估计变更增加利润总额（减少以“-”表示）
5、债务重组损失 20,814,417.41 3,720,510.26
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费 4,232,167.84
8、其他
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
利润分配表
会企02表
编制单位：西北轴承股份有限公司 金额单位：人民币元
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项目 行次 注释 2006年度 2005年度
一、净利润 1 10,336,131.98 7,509,196.53
加：年初未分配利润 2 4,130,141.34 -69,976,596.04
盈余公积转入 3 5,198,254.85
资本公积转入 4 62,128,134.47
二、可供分配的利润 5 14,466,273.32 4,858,989.81
减：提取法定盈余公积 6 1,033,613.20 485,898.98
提取法定公益金 7 242,949.49
提取职工奖励及福利基金 8
提取储备基金 9
提取企业发展基金 10
利润归还投资 11
三、可供投资者分配的利润 12 13,432,660.12 4,130,141.34
减：应付优先股股利 13
提取任意盈余公积 14
应付普通股股利 15
转作股本的普通股股利 16
四、未分配利润 17 13,432,660.12 4,130,141.34
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
现金流量表
会企03表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2006年度 金额单位：人民币元
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报表项目 行次 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 404,565,868.99
收到的税费返还 3 17,794,251.41
收到的其他与经营活动有关的现金 8 76,534.37
现金流入小计 9 422,436,654.77
购买商品、接受劳务支付的现金 10 239,317,221.96
支付给职工以及为职工支付的现金 12 110,085,394.80
支付的各项税费 13 46,832,190.60
支付的其他与经营活动有关的现金 18 17,468,278.44
现金流出小计 20 413,703,085.80
经营活动产生的现金流量净额 21 8,733,568.97
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 8,100.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28 8,000,000.00
现金流入小计 29 8,008,100.00
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 6,870,673.05
投资所支付的现金 31 12,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 19,470,673.05
投资活动产生的现金流量净额 37 -11,462,573.05
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 36,965,314.00
现金流入小计 44 36,965,314.00
偿还债务所支付的现金 45 8,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 3,200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 25,919,670.00
现金流出小计 53 37,219,670.00
筹资活动产生的现金流量净额 54 -254,356.00
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -2,983,360.08
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
现金流量表(续)
会企03表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2006年度 金额单位：人民币元
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补充资料 行次 附注 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 57 10,336,131.98
加：少数股东本期损益 58
计提的资产减值准备 59 28,291,701.39
固定资产折旧 60 17,937,233.77
无形资产摊销 61 1,438,069.96
长期待摊费用摊销 62
待摊费用的减少（减增加） 63
预提费用的增加（减减少） 64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 65 -21,822.44
固定资产报废损失 66 1,159,591.07
财务费用 67 22,456,134.66
投资损失（减收益） 68 197,095.18
递延税款贷项（减借项） 69
存货的减少（减增加） 70 1,500,834.72
经营性应收项目的减少（减增加） 71 -49,757,357.88
经营性应付项目的增加（减减少） 72 -24,804,043.44
预计负债的增加（减减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 8,733,568.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 76
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产 79
3、现金及现金等价物净增加情况 80
现金的期末余额 81 3,531,595.03
减：现金的期初余额 82 6,514,955.11
加：现金等价物的期末余额 83
减：现金等价物的期初余额 84
现金及现金等价物净增加额 85 -2,983,360.08
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法定代表人：李树明 主管会计工作负责人：崔俊山 会计机构负责人：崔俊山
9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
□适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用 √ 不适用
9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
√ 适用 □不适用
报告期内，公司与常熟长城轴承有限公司等合资组建宁夏西北轴承石油机械轴承有限公司，本公司占注册资本的70%，故编制合并会计报表。
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
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编号 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 379,405,085.91
1 长期股权投资差额其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 19,063,349.35
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 398,468,435.26
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重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑和参照财政部对新会计准则的进一步解释后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所的审计意见
西北轴承股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的西北轴承股份有限公司有限公司（以下简称“西北轴承公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是西北轴承公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠
中国注册会计师：王文华
中国 · 北京 二○○七年四月十二日
西北轴承股份有限公司董事会
二OO七年四月十四日