西北轴承股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称：西北轴承股份有限公司
公司英文名称：XIBEI BEARING CO.LTD
2、公司注册地址：银川市新市区北京西路
邮政编码：750021
3、公司法定代表：杜万治
4、公司咨询服务机构：公司办公室
电话：（0951）2020394
传真：（0951）2024684
联系人：聂立卯
会计师事务所:宁夏会计师事务所
5、股票简称：西北轴承
证券代码：0595
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1、主营业务收入（万元） 413,011,260.22 414,388,566.74 －0.3
2、净利润（万元） 28,284,871.38 15,780,188.52 79.2
3、总资产（万元） 623,071,576.38 393,763,812.65 58.2
4、股东权益（万元） 267,615,838.40 120,500,188.52 122.09
5、每股税后收益（元） 0.29（摊薄法） 0.23 26.09
0.31（加权平均法）
6、每股净资产（元） 2.73 1.77 54.2
7、净资产收益率（％） 10.57 13.09 －19.25
8、股东权益比率（％） 42.95 30.60 40.36
注：冻结股票利息收入18,222.14元,不能影响财务指标计算。
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
1996年,公司按照国家对现代企业制度试点单位和上市公司的要求，开拓进取，
规范运作，以经济效益为中心，狠抓产品开发和市场营销，强化质量管理和技术改
造，保持了生产经营的持续稳定发展。全年共生产轴承180.2万套，完成品种879种，
实现主营业务收入4.13亿元，利润总额4222万元，净利润2828万元，经济效益在国
内商行业处于先进水平。一年来，公司重点做了以下工作。
（1）、确定1996年为“资金效益年”，开展了“学邯钢、抓管理、 降成本、
增效益”活动和“三大战役”，调整了用户结构、产品结构。进一步突出了主导产
品，使铁路轴承、石油机械轴承、冶金轧机轴承产值达到总产值的52％，出口轴承
产值比上一年增长1.64倍。
（2）、强化了产品开发。以市场为导向，抢占市场制高点， 全年开发新产品
66种。加大了出口产品比重。出口铁路轴承、特大型轴承等重点新产品和重载汽车
轴承通过质量验证，进入批量生产。
（3）.产品质量迈上了新台阶。成品合格率稳定达到100%，一等品率稳定达到
58%。铁路轴承质量继续保持了领先水平。通过了国家级计量体系确认， 获得了全
国设备管理先进单位称号。
（4）技术改造稳步进行。50 万套球面轴承技改项目的重点工程及配套工程全
面实施；“九五”技改“双加”项目建议书已经国家经贸委批准，进入可行性论证；
“八五”技改获国家经贸委颁布的优秀项目奖。
2、主要经济指标分析
1996年度公司有关经营指标与上半年《招股说明书》披露的预测有一定幅度的
差异，主要原因为：
（1）主营业务收入预测为5.3亿元，实际完成4.13亿元，同1995年基本持平。
是由于在经营活动中，根据市场需求变化和用户资信情况，为了减少在途资金，适
度控制了发货。
（2）净利润预侧为2773.8万元。实际完成2828万元，比1995年增长79.2 ％，
是由于“学邯钢、抓管理、降成本、增效益”活动收到显著成效，主营业务成本、
经营管理费用比上一年度有了大帽度的降低。
3、募集资金使用情况说明
1996年，公司创立，发行社会公众股，募集资金1.2亿元， 《招股说明书》确
定，主要用于球面滚轴承的扩建与改造。1996年这项目实际完成投资5768万元，其
中已完成土建投资189,688.13元，购进设备9,930,709.19元;一,二成品分厂扩建、
锻造分厂扩建、球面分厂基建、球面热处理厂房基建等在建工程投资28,058, 338
.09元，承付设备予付款18,901,616.00元。该项目将于1997年度竣工。
四、股本变化及股本结构情况
1.1996年度公司股份变化情况表（填报日期1996年12月31日）
单位：万股
期初数 本年增减 期末数 占总股本
（1）尚未流通股份
发起人股
其中：国家拥有股份 5300 0 5300 54.08
境内法人股 1500 0 1500 15.31
合计 6800 0 6800 69.39
（2）已流通股份
境内上市人民币普通股 0 3000 3000 30.61
（3）股份总数 6800 9800 9800 100.00
2、股本变动情况及原因
期初，公司拥有发起人股6800万股，根据中国证监会证监发审字（1996）14号
文件批复，1996年3月20日至4月2日，公司向社会公开发行股票3000万股， 其中包
括内部职工股300万股，并分别于4月19日、10月22日在深圳证券交易所上市交易，
使股本总额变化为9800万股。
3、主要股东持股情况
股东名称 年末持股数 占股本总额比例（％）
西北轴承集团有限责任公司 53,000,000 54.08
宁夏天力协会 10,000,000 10.2
冶钢集团有限公司 2,000,000 2.04
西宁特殊钢集团有限责任公司 1,000,000 1.02
北钢集团公司 1,000,000 1.02
常柴股份有限公司 1,000,000 1.02
陈彩霞 344,800 0.35
李道乾 241,100 0.25
朱镇州 228,700 0.23
深圳百利鑫实业股份有限公司 227,000 0.23
4、股东数量
截止1996年12月31日。股东总数为16,724户，其中国家股东1户， 社会法人股
东5户。社会公众股东16,718户。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
杜万治 董事长 0 4000
魏玉印 副董事长、总经理 0 3500
李树明 副董事长、第一副总经理 0 3500
何加群 常务董事、副总经理 0 3500
许忠久 常务董事、副总经理 0 3500
吕景安 常务董事、总会计师 0 2000
纪 毅 常务董事、总经理助理 0 2000
陈远亨 董事 0 0
常占祥 董事 0 0
徐连生 董事 0 0
朱新民 董事 0 0
刘克俭 副总经理 0 0
傅清源 监事会主席 0 3000
李菊华 监事 0 1400
张文彬 监事 0 3000
吴华玉 监事 0 2500
崔俊山 监事 0 2000
五、重要事项
1、报告期内的股东大会、董事会情况说明。
1996年4月12日,召开公司创立暨第一次股东大会.到会股东310 人， 代表股份
7204.463万股，占总股本的73.51％，符合《公司法》及公司章程的有关规定。 大
会审议表决通过了《关于本公司筹办情况的报告》、《公司章程》、《关于本公司
社会公众股票在深圳证券交易所挂牌交易的决议》，选举产生了公司第一届董事会
和第一届监事会。该次大会决议公告于1996年4月15日在《证券时报》上披露。
1996车4月12日，召开第一届董事会第一次会议。选举产生了公司董事长、 副
董事长、常务董事， 聘任了公司总经理等高级管理人员， 该次董事会决议公告于
1996年4月15日在《证券时报》披露。
1996年4月28日，召开第一届董事会第二次会议，通过了1999 年度未分配利润
14240670.52元结转到1996年度。并分配的预案,该次董事会决议公告于1996年4 月
30日在《中国证券报》披露。
1996年8月20日，召开第一届董事会第四次会议， 讨论通过了公司中期报告和
总经理上半年度工作报告。
1996年12月31日，召开第一届董事会第五次会议，根据公司总经理提名，聘任
李树明为第一副总经理，刘克俭为副总经理，纪毅为总经理助理。
2、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
六、财务报告
1、审计意见
公司财务状况经宁夏会计师事务所注册会计师张志俊、李耀堂审计，并出具了
无保留意见的审计报告。
2、财务报表（附后）
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3、会计报表附注：
附注1、概况及有关说明
西北轴承股份有限公司是我国6家最大轴承制造企业之一，国家大型一档企业。
公司按照ISO国际标准和国家最新技术标准生产外径从40MM－2250MM 各类型轴承。
产品广泛用于铁路车辆和石油钻采、冶金、矿山等机械设备配套，产品销至国内各
省、市、自治区并远销欧亚、北美等50多个国家和地区。企业以优质的产品，合理
的价格，优良的服务，以及良好信誉，获得用户的好评。
西北轴承股份有限公司经中国证监会证监审字（1996）14号文和证监发（1996）
38号文审核通过，于4月2日成功地向社会公开发行每股面值1. 00 元人民币普通股
3000万股（其中：公司职工股300万股）.并经深圳证券交易所深证发字（1996）第
84号文同意，于1996年4月19日在深交所挂牌交易。
附注2、重要会计政策
（1）本公司执行中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间为每年1月1日至12月31日。
（3）记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础，采用借贷记帐法，
以人民币为记帐本位币。
（4）坏帐准备
采用备抵法核算，按期末应收帐款余额5‰计提坏帐准备金。
（5）存货计价
a原材料采用计划价核算，计划价与实际价的差异为材料成本差异， 差异按耗
用材料所占比例计算摊入有关项目。原材料主要为各类钢材。
b低值易耗品于领用时一次摊销。
c产成品实行定额成本核算，定额成本与实际生产成本的差异为制造成本差异，
该差异按销售产品定额成本所占比例计算摊入产品销售成本。
d存货采用永续盘在制，年末进行实地清点盘点，各类存货发生的盘亏、盘盈、
报废等先结转待处理财产损益处理，经批准后转入管理费用。
（6）固定资产计价及折旧方法：
a固定资产按实际成本成评估确认后的金额计价。 折旧采用直线法平均计算，
其使用年限、预计净残值率按照《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》
执行。
固定资产类别 使用年限（年） 残值率% 年折率%
房屋建筑物 30 4 3.20
机器设备 8 4 12.00
动力设备 11 4 8.73
运输设备 6 4 16.00
工具仪器 9 4 10.67
b固定资产盘盈、盘亏、报废、结转待处理财产损益， 经批准后净损益转营业
外收支。
（7）外币换算
本公司会计年度涉及外币的经济业务记帐汇率采用当日汇率，期末按基准汇价
调整有关外币帐户。汇兑损益记入当期财务费用。
（8）收入实现
a商品销售：以商品已经发出，商品所有权转移到买方， 收到货款或取得收取
货款的凭据时作为销售收入实现。
b劳务提供：以劳务已经提供，收取款项的证据已经取得时作为营业收入实现。
(9)利润分配
分别按净利润的10%, 5%提取法定盈余公积金和公益金，之后为可供分配利润,
具体分配比例待董事会提出建议,由股东大会审议决定。
（10）税项
a流转税适用增值税，税率为17%。
b城市建设维护税、教育费附加分别按当期应交纳增值税的7%,3%缴纳。
c房产税按房产原值扣除30%后的1.2%（年税率）缴纳。
d所得税按应纳税所得额的33%缴纳。
e扶贫杨黄灌溉工程建设“三税”附加费：据宁政发（1996）32号文件， 按流
转税额的1%缴纳。
f副食品风险基金：银川市人民政府令第83号规定，按销售收入的1%缴纳。
附注3,货币资金
种类 币种 原币金额 折合率 期末本位币
现金 RMB 1005.72 1005.72
银行存款 RMB 4773659.54 4773659.54
银行存款 USD 83871.98 8.2982 695986.46
其他货币资金 RMB 46838.66 46838.66
合计 5571490.38
货币资金较年初18,600,003.90元下降70.4%,系95年底从银行临时拆借1000 万
元,用以购买原材料.该款已承付.
附注4,应收票据
帐龄 期末余额(RMB) 占总额比例
一个月内到期 600000.00 26.5%
二个月内到期 230000.00 10.2%
三个月内到期 100000.00 4.4%
三个月以上 1330000.00 58.9%
合计 2260000.00 100.00%
期初余额为0,期末增加的应收票据为本公司本年收到的承兑汇票.
附注5,应收帐款
帐龄 期末余额(RMB) 占总额比例
一年以内 150333724.47 84.1%
一年至二年 28431158.13 15.9%
二年至三年
三年以上
合计 178764882.60 100.0%
较期初58,225,804.47元增加2.1倍,部分系受宏观经济条件影响,客户资金周转
困难,导致货款回收不畅,部分系公司为巩固提高市场占有率, 对有信誉的大客户实
行分期收款政策.
无持本公司5%以上股东的欠款.
附注6,预付货款
帐龄 期末余额 占总额比例
一年以内 20234902.51 100.0%
一年至二年
二年至三年
三年以上
合计 20234902.51 100.0%
期初余额为0,增加主要原因:公司为扩大经营规模,购货资金增加
附注7,其他应收款
帐龄 期末余额(RMB) 占总额比例
一年以内 1712729.32 100.0%
一年至二年
二年至三年
三年以上
合计 1712729.32 100.0%
根据改制方案,原西北轴承厂其它应收款划归西北轴承集团公司,故本公司期初
余额为0,本年新增系本年新发生其他应收款
附注8,待摊费用
待摊费用项目 期末余额
期初存货进项税 10421314.18
合计 10421314.18
本公司完全按税务机关规定的抵扣比例抵扣,本年抵扣25%
附注9,存货余额构成
类别 期末余额
材料采购 14200879.71
原材料 54704273.50
包装物 236389.00
低值易耗品 6979854.55
委托加工材料 11393.03
产成品 133906718.40
辅助生产 5728742.97
基本生产 37182820.73
自制半成品 11380324.53
合计 264331402.42
较年初增加77,630,395.76元,增幅41.5％。主要系原材料增加39,728,154. 23
元,增幅2.65倍。 原因是根据改制方案原西北轴承厂原材料大部分划入西北轴承集
团公司,股份公司有偿使用,改制后股份公司新增材料自行采购：产成品增加39,823,
568.76元,增幅42.3％,原因是公司采用稳健信用政策,对信誉较差,欠款较多的客户
暂缓发货。
附注10、固定资产及累计折旧
原值 年初数 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 73,767,398.33 638,739.70 509,885.56 73,896,252.47
机器设备 121,042,524.17 10,543,787.09 3,013,524.41 128,572,786.85
动力设备 56,035,952.42 1,083,636.48 － － － 57,119,588.90
运输设备 1,717,378.00 1,602,054.18 175,000.00 3,144,432.18
工具仪器 739,654.50 － － － － 739,654.50
合计 253,302,907.42 13,868,217.45 3,698,409.97 263,472,714.90
累计折旧
房屋建筑物 29,084,505.06 2,526,099.14 359,754.57 31,250,849.63
机器设备 78,051,397.16 9,757,583.26 2,086,494.28 85,722,486.14
动力设备 29,495,863.10 3,692,395.50 5,856.18 33,182,402.42
运输设备 805,206.07 267,170.48 － － 1,072,376.55
工具仪器 101,337.83 78,921.04 － － 180,258.87
合计 137,538,309.22 16,322,169.42 2,452,105.03 151,408,373.61
附注11、在建工程
截止1996年12月31口余额为28,658,338.09元,其中：费用资本化金额为1,692
,451.56元。
主要项目 期末余额 工程进度 预计完工时间 原预算数 资金来源
50万套球面 8,189,516.10 30% 97.12 2600万元 募集资金
轴承分厂一,二
成品扩建 8,518,123.37 90% 97.3 800万元 募集资金
锻工分厂扩建 1,134,256.30 90% 97.3 130万元 募集资金
球面热处理 1,548,863.84 70% 97.6 160万元 募集资金
其它零星工程 9,267,578.48 30-70% －－ －－ 募集资金
合计 28,658,338.09
在建工程本年年初为0.本期新增主要系50万套球面轴承建设及配套设备购置。
附注12、短期借款
按借款来源划分：
借款行 借款条件 借款月利率 金额
工商银行 担保 9.15‰－10.065‰ 100,342,000.00
中国银行 担保 8.415‰－12.06‰ 27,316,632.00
区财政基金局 担保 5‰－7.65‰ 11,700,000.00
合计 139,358,632.00
按借款种类划分：
借款币种 金额
原币 本位币
USD 760,000.00 6,306,632.00
RMB 133,052,000.00 133,052,000.00
合计 139,358,632.00
按借款期限划分：
借款期限 金额
三月内到期 20,230,000.00
三月至六月到期 105,078,632.00
六月以上 14,050,000.00
合计 139,358,632.00
附注13、应付票据
帐龄 期末金额
一个月内到期 700,000.00
一月至二月 3,000,000.00
二月至三月
二个月以上 1,500,000.00
合计 5,200,000.00
年初数为0,期末增加的应付票据为公司发生的承兑汇票.
附注14、应付帐款
帐龄 期末余额 占总额比例
一年以内 47,739,182.18 97.4％
一年至二年 1,249,863.88 2.6％
二至三年
三年以上
合计 48,989,046.06 100.00％
较年初增50.5％,系公司据原材料市场状况,利用企业信用采购、分期付款。
附注15、预收货款
帐龄 期末余额 占总额比例
一年以内 7,622,985.17 100.0％
一年以上
合计 7,622,985.17 100.0％
根据改制方案,原西北轴承厂预收货款划入西北轴承集团公司 ,故期初数为零,
期末余额系本期新发生预收货款。
附注16、应付福利费
其未余额11,560,061.05元,较本年初增加119.4%,主要系公司改制后,福利性支
出减少及计提增加所致。
附注17、未交税金
税种 金额
增值税 13,907,232.44
城建税 17,138.80
房产税 933,476.63
所得税 19,397,438.33
合计 34,235,286.20
附注18、其它未交款
项目 金额
教育费附加 1,303,047.82
副食品风险基金 239,379.43
扶贫杨黄灌溉工程“三税”附加 97,725.83
合计 1,640,153.10
较年初增加164.5％,主要系新开征副食品风险基金、扶贫杨黄灌溉工程“三税”
附加所致。
附注19、其它应付款
帐龄 金额 占总额比例
一年以内 34,982,609.12 88.5%
一至二年 5,374,314.68 11.5%
二至三年
三年以上
合计 40,356,923.80 100.00%
较年初增长39.1%,主要系公司于12月份为购进原材料临时调剂资金10,000,000.
00元。
附注20、一年内到期长期负债
贷款单位 年利率 币种 金额 到期日 借款条件
工商银行 10.98% RMB 5,000,000.00 97.5 担保
工商银行 10.98% RMB 11,000,000.00 97.10 担保
工商银行 10.98% RMB 2,400,000.00 97.10 担保
工商银行 7.2% RMB 2,000,000.00 97.6 担保
工商银行 8.46% RMB 2,000,000.00 97.2 担保
工商银行 7.05% RMB 2,000,000.00 97.3 担保
工商银行 8.46% RMB 2,000,000.00 97.7 担保
合计 30,400,000.00
附注21、长期借款
贷款单位 借款日 到期日 年利率 币种 金额 借款条件
宁夏信托投资公司 95.6 2000.6 9.72% RMB 1,000,000.00 担保
国家开发银行 94.5 99.8 13.86% RMB 3,000,000.00 担保
国家开发银行 93.12 98.12 10.98% RMB 7,000,000.00 担保
工商银行 93.8 98.3 7.05% RMB 2,000,000.00 担保
工商银行 93.11 98.11 10.98% RMB 4,000,000.00 担保
工商银行 96.12 99.12 10.00% RMB 3,500,000.00 担保
合计 20,500,000.00
较年初下降主要系转入一年内到期长期负债。
附注22、长期应付款
项目 金额
工商银行信托投资公司 4,132,071.32
合计 4,132,071.32
系融资租赁
附注23、其它长期负债
期末余额3,032,224.00元,系按职工工资总额5%计提之住房公积金。
附注24、股本
期初余额 期末余额
国家股 53,000,000.00 53,000,000.00
法人股 15,000,000.00 15,000,000.00
其中：宁夏天力协会 10,000,000.00 10,000,000.00
冶钢集团公司 2,000,000.00 2,000,000.00
西宁特殊钢集团有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北钢集团公司 1,000,000.00 1,000,000.00
常柴股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
社会公众股 30,000,000.00
合计 98,000,000.00
附注25、资本公积金
期末余额125,550,778.50元,为资本溢价。较期初36,720,000.00元, 增加 88
,830,778.50元,系溢价发行收入94,500,000.00元及发行股款冻给期间利息收入30
,594.86元。扣除发行费用5,699,816.36元
附注26、盈余公积金
本期新增4,250,236.43元,系按税后利润10%,5%计提之法定盈余公积金、 公益
金。
附注27、未分配利润
系上年未分配利润14,240,676.52元,同本年可供分配利润24,042,140.67 元。
据董事会预案,拟向股东分配股票股利19,600,000.00元。
附注28、主营业务收入,成本
主要业务项目 收入 成本
轴承销售 396,102,771.60 275,246,741.35
自制半成品销售 14,747,499.53 13,383,632.82
劳务供应 2,100,989.09 1,193,746.60
合计 413,011,260.22 289,824,120.77
附注29、销售费用
本年发生16,371,904.57元,较上年增长41.2%,主要是旅差费上涨、产品结构变
化、改进产品包装等所致。
附注30、管理费用
较上年下降19.9%,主要是股份制改造后,人员分流,提高管理机构工作效率及管
理水平,节约了开支。
附注31、财务费用
项目 金额
利息净支出 19,162,258.15
手续费 365,805.32
汇兑损益 -73,301.16
合计 19,454,762.31
附注32、其他业务利润
其他业务项目分类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 54,649,358.46 58,397,579.89 －3,748,221.43
废旧物资销售 8,994,528.82 5,152,691.60 3,841,837.22
出口销售 4,177,577.32 3,029,604.91 1,147,972.41
合计 67,821,464.60 66,579,876.40 1,241,588.20
较上年增长主要是出口及加存物资销售利润增长。
附注33、营业外收入
主要内容 金额
滞纳金罚金收入 93,086.01
固定资产清理收入 475,165.55
冻结资金利息收入 182,224.14
合计 750,475.70
较上年下降39.3%,主要系滞纳金收入下降。
附注34、营业外支出
主要内容 金额
滞纳金支出 3,101,002.68
税收罚金 9,264.74
副食品风险基金 643,267.03
其它 6,000.00
合计 3,759,534.45
较上年下降61％,主要是加强资金管理,滞纳金支出大幅下降及新开征副食品风
险基金综合影响。
西北轴承股份有限公司
1997年3月25日
