西北轴承股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简介
1.公司法定中文名称：西北轴承股份有限公司
法定英文名称：XIBEI BEARING CO.LTD
2.公司注册地址及办公地址：银川市北京西路
邮政编码；750021
3.公司法定代表：高续纯
4.公司负责信息披露人员：聂立卯
联系电话：0951－2020394
传 真：0951－2024604
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：西北轴承
股票代码：0595
(二)会计数据与业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成 单位：元
利润总额 53，564，558.29
其中：主营业务利润 42，411，500.72
其他业务利润 2，431，929.13
补贴收入 11，853，443.00
营业外收支净额 －3，132，314.56
2.会计数据和财务指标
单位：元
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入
497，995，228.33 413，011，260.22 414，388，566.74
净利润 45，612，201.87 28，284，871.38 15，780，188.52
总资产 883，138，263.01 623，071，576.38 393，763，812.65
股东权益
445，688，989.23 267，615，838.40 120，500，188.52
每股收益(元/股) 0.31 0.29 0.23
0.36(加权平均法)
每股净资产(元/股) 3.06 2.73 1.77
3.50(加权平均法)
净资产收益率(％) 10.23 10.57 13.09
12.8(加权平均法)
调整后每股净资产(元/股)
2.71 2.62 1.55
3.10(加权平均法)
注：主要财务指标计算方法：
(1)全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)÷年度末普通股股份总数)
(2)加权平均的计算方法
加权平均股本=配股前股本＋配股数×4/12
每股收益=净利润÷加权平均股本
净资产收益率=净利润÷[(年初股东权益＋年末股东权益)÷2]
每股净资产=年度末股东权益÷加权平均股本总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)÷加权平均股本总数
3.报告期内股东权益变动情况 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 98000000.00 125550778.50 5782242.71
1927414.24 38282817.19 267615838.40
本期增加 47799900.00 107220476.36 6841830.28
2280610.09 38770371.59 200632598.23
本期减少 2959427.40
19600000.00 22559427.40
期末数 145799900.00 229811827.46 12624072.99
4208024.33 57453188.78 445688989.23
注：
1.股本较期初增加47，799，900.00元，年度内送股增加19，600，000.00元，配股增加28，199，900.00元。其中：国家股送配增加16，639，500.00元，法人股送配增加6，300，000.00元，国家股转配增加9，860， 400.00元，社会公众股送配增加15，000，000.00元。
2.资本公积金较期初增加104，261，048.96元，系溢价配股收入107，159，676.36元及国家开发银行硬贷贴息增加60，800.00元，扣除配股费用2，959，427. 40元。
3.盈余公积金本期新增6，841，830.28元，系税后利润分别按10％、5％计提的法定盈余公积金与公益金。
4.未分配利润本期增加19，170，371.59元，为本期实现的税后利 润提取盈余公积金后减除本年度以未分配利润送红股19，600，000.00 元之数额。
(三)股本变动及股东情况
1.股本结构情况 数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
68000000 19199899 13600000 32799899 100799899
其中：
国家拥有股份
53000000 6039500 10600000 16639500 69639500
境内法人持有股份
15000000 3300000 3000000 6300000 21300000
境外法人持有股份
其他 9860399 9860399 9860399
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
68000000 19199899 13600000 32799899 100799899
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股
30000000 9000000 6000000 15000000 45000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
30000000 9000000 6000000 15000000 45000000
三、股份总计
98000000 28199899 19600000 47799899 145799899
注：公司股份总额会计师事务所审计为145，799，900股，较深圳 证券登记有限公司提供资料多1股， 系配股审计后尾数舍减所致。
2.报告期末的股东数量
截止1997年12月31日，本公司共有股东18，671户，其中国家股东1户，法人股东5户，社会公众股东18，655人。
2.前10名股东持股情况
股东名称(姓名) 年末持股数量(股) 持股比例(％)
西北轴承集团有限责任公司 69，639，500 47.76
宁夏天力协会 15，000，000 10.29
中经信深圳证券业务部 10，189，110 6.99
君安财务顾问有限公司 3，618，091 2.48
冶钢集团有限公司 2，400，000 1.64
西宁特殊钢集团有限责任公司 1，500，000 1.46
北钢集团公司 1，200，000 0.82
常柴股份有限公司 1，200，000 0.82
陈彩霞 413，760 0.35
张有智 325，473 0.22
注；西北轴承集团有限责任公司代表国家持有股份
4.持股10％以上法人股东简介
宁夏天力协会：社会团体法人，本公司法人股股东。法定代表人：高续纯，业务范围：轴承技术开发与咨询，该协会持有本公司的股份未做质押。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
高续纯 董事长 4000 6000 送、配股
杜万治 董事、党委书记 4000 6000 送、配股
魏玉印 副董事长、总经理 3500 5250 送、配股
李树明 副董事长、第一副总经理 3500 5250 送、配股
李柏如 董事 0 2000 任董事前购进
何加群 董事、副总经理 3500 5250 送、配股
崔秀良 董事 0 2000 任董事前购进
陈远亨 董事 0 0
常占祥 董事 0 0
徐连生 董事 0 0
朱新民 董事 0 0
聂立卯 董事会秘书 0 0
傅清源 监事会主席 3000 4500 送、配股
李菊华 监事 1400 2100 送、配股
张文彬 监事 3000 3600 送股
吴华玉 监事 2500 3750 送、配股
崔俊山 监事 2000 3000 送、配股
许忠久 副总经理 3000 4500 送、配股
吕景安 总会计师 2000 3000 送、配股
刘克俭 副总经理 0 0
纪 毅 总经理助理 2000 3000 送、配股
周占云 总经理助理 0 0
(四)募集资金使用情况
1.50万套球面滚轴承技改项目
(1)募集资金投向
单位：万元
承诺投资项目 总概算 募集资金额 实际投资项目 调后总概算 已完成投资
五十万套球面 15，499.67 12，000 五十万套球面 8，453.42 7，323.22
滚轴承技改项目 滚轴承技改项目
(2)项目投资情况
我公司于1996年4月创立，向社会公众发行股票募集资金1.2亿元，《招股说明书》确定，用于50万套球面滚轴承技术改造项目。目前，该项目正在顺利实施，抓紧收尾。在实施过程中，我公司加强资金管理， 优化投资结构，以资产增量的投入，带动存量资产的盘活，较大幅度地压缩了投资，节省了资金。近期，宁夏回族自治区计划委员会根据项目实施情况以宁计(基)发(1997)452号文批复，对建设内容和投资概算进 行了调整，批准工程总概算由15499.67万元(含489万美元)调整为8453. 42万元(含外汇104万美元)，核减7046.24万元。 调整后，球面滚轴承生产能力仍为50万套/年。至1997年末，该项目实 际已完成投资7323.22万元，尚未投入的1130.2万元将在1998年投入， 项目竣工验收。 项目节余资金现用以补充项目流动资金。
2、“九五”“双加”项目
1997年公司以10∶2.5(按1996年末股本总额为10∶3)的比例实施配股，承诺募集资金用于“九五”“双加”技改项目，重点扩大冶金、矿山、石油机械轴承等专用轴承的生产能力。项目预定期限1997年至1999年，总概算需固定资产投资14，860万元，流动资金8983万元，项目竣 工后预计新增利税7129万元。该项目系由国家经贸委批准立项，目前该项目可行性研究报告尚在批复中(预计1998年4月份前可批复)，故1997年9月配股实际募集现金8807万元暂作流动资金使用，待项目可行性报告批复后投入项目使用。
(五)重要事项
1、重大事件
(1)股东大会、董事会会议、监事会会议简介
1997年3月19日，召开第一届监事会会议，检查了公司财务，审阅 了1996年度财务决算报告；审议了1996年度公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务的情况。
1997年3月20日，召开第一届董事会第六次会议，讨论通过了董事 会工作报告、总经理业务报告、1996年年度财务决算报告、1996年度利润分配方案、配股方案、聘任聂立卯为董事会秘书。董事会决议公告刊登于 1997年3月25日《中国证券报》、《证券时报》。
1997年4月25日，召开公司第二次股东大会，出席股东18人，代表 股份68039600股，占总股本的69.43％，大会审议通过了董事会工作报 告、监事会工作报告、总经理业务报告、财务预决算报告，1996年度利润分配方案、配股方案、聘请宁夏会计师事务所承担1997 年财务审计
事务、聘请金天平律师事务所担任1997年度法律顾问等决议。股东大会决议公告刊登于1997年4月26日《中国证券报》、《证券时报》。
1997年7月5日，召开第一届监事会会议，讨论通过了监事会议事细则。
1997年8月1日，召开第一届董事会第九次会议，审议通过了更换部分董事的预案。因工作需要，提议增选高续纯、李柏如、崔秀良为第一届董事会成员，许忠久、吕景安、纪毅不再担任董事。
1997年8月19日召开第一届董事会第十次会议，讨论通过了公司中 发期报告。
1997年9月15日召开公司临时股东大会，出席股东19人，代表股份89505300股，占总股本的61.39％。大会投票表决了第一届九次董事会关于更换部分董事的预案，选举高续纯、李柏如、崔秀良为第一届董事会成员，许忠久、吕景安、纪毅不再担任董事。临时股东大会决议刊登于1997年9月16日《中国证券报》、《证券时报》。
1997年9月15日召开第一届董事会第十一会议，选举高续纯为董事 长，因工作需要杜万治不再提任董事长。董事会决议公告刊登于1997年9月16日《中国证券报》《证券时报》。
(2)增资扩股事项简介
经1997年4月25日公司第二次股东大会审议通过，并以宁夏回族自 治区证券委员会办公室宁证办(1997)13号文件批准，公司于1997年6月 11日以1996年末股本总数9800万股为基数，按10∶2的比例向全体股东 派送红股，共计派送红股1960万股，其中向发起人股东送红股 1360
万股，向社会公众股东送红股600万股。可流通股份于1997年6月13日上市交易。股东大会公告、派送红股公告、股本变动公告分别于1997年4 月26日、6月4日、6月19 日在《中国证券报》、《证券时报》披露。
经1997年4月25日公司第二次股东大会审议通过，并以宁夏回族自 治区证券委员会宁政发(1997)04号文件、国家国有资产管理局国资企发(1997)55号文件、中国证券监督管理委员会证监上字(1997)32号文件批准，公司于1997年7月17日以送股后总股本11760万股为基数，按每10股配2.5股的比例向全体股东配股，共计2910万股，基中向国家股股东配 售1590万股，国家股股东以资产形式认购603.5万股，其余配股权有偿 转让社会公众股东；向法人股股东配售420万股，向社会公众股东配售 900万股。同时社会公众股东可根据意愿以10∶2.739的比例受让国家股股东的配股权。本次配股实际配售28，199，899股，募集资金共计135 ，359，520.00元，扣除资产形式投入和发行费后，实际募集资金88， 071，295.50元。
公司股东大会决议、配股说明书、提示性公告、股份变动公告分别于1997年4月26日、7月3日、7月9日、9月6日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》。
(3)报告期内未发生收购、兼并、重大投资事项。
(4)注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况。
因工作需要，经第一届董事会第九次会议提案，公司临时股东大会投票通过，选举高续纯、李柏如、崔秀良为公司董事，许忠久、吕景安、纪毅不再担任董事，经第一届董事会第十一次会议投票选举，高续纯任董事长，杜万治不再担任董事长职务。公司法定人已变更为高续纯。
公司注册地址、监事未发生变动。
(5)聘请会计师事务所情况
经1997年4月25日第二次股东大会通过，续聘宁夏会计师事务所承 担公司财务审计事务。
(6)重大关联交易情况
对西北轴承集团公司的其他应收款30，534，283.92元，系改制时 西北轴承集团公司承担原西北轴承厂贷款。因其没有利息偿还能力，由本公司垫付贷款利息所致。
本公司租赁西北轴承集团公司土地331，229.35平方米，全年支付 使用土地租金228.86万元。
(7)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、利润实现数与预测差异的说明
1997年预算利润总额4500万元，实际5356万元，高于预算19.02％ ，预算净利润3758万元，实际实现4561万元，高于预算21.37％，主要 原因为1销售收入较上年度增长。2加强管理，节约了管理费用；3政府 政策支持。按照宁夏回族自治区人民政府《关于印发西北轴承厂建立现代企业制度试点实施方案评审会议纪要的通知》[宁政发(1995)62号〗 、《宁夏回族自治区人民政府主席办公会议纪要》(1997.第4次)、宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区国家税务局《转发财政部、国家税务总局关于三线脱险搬迁企业有关税收问题的通知》〖宁政(税)发(1996)691号〗、宁夏回族自治区财政厅《关于西北轴承股份有限公司先征 后返增值税、所得税的财务处理的通知》〖宁财(工)发1997)622号〗规定， 西北轴承股份有限公司增值税以950.1万元为基数，超交部分先征
后退，计入补贴收入。所得税适用33％比例税率，1996年至1998年按15％计征，超比例部分先征后退，退还部分冲减当年所得税。1997年已返还增值税1185万元， 已返还所得税974万元。
3、本年度利润分配预案
1997年，公司实现净利润45，612，201.87元，提取10％法定公积 金4，561，220.19元，提取5％法定公益金2，280，610.09元，可供分 配利润38，770，371.59元，加上1997年送股后所余未分配利润18，682，817.19元，共计57，453，188.78元，拟以送红股形式向股东分配。
分配方案为以1997年末股本总额145，799，899股为基数，每10股送2股，分红总额29，159，979.80元，剩余可分配利润28，293，208.98元结转下年。
此预案须提交公司第三次股东大会表决后实施。
(六)财务报告
1、审计意见
本公司的财务报表已经宁夏会计师事务所张志俊、罗振邦注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告(宁会审字(98)第022号)。
2、会计报表
(1)资产负债表(附后)；
(2)利润及利润分配表(附后)；
(3)财务状况变动表(附后)；
3、会计报表附注
附注一：公司简介
西北轴承股份有限公司(以下简称公司)，位于我国西北部塞上江南凤城——银川，是我国六家大型轴承生产企业之一。本公司是经宁夏回族自治区体改委宁体改发(1993)99号文批准，由西北轴承集团有限责任公司(原西北轴承厂)、宁夏天力协会、冶钢集团有限公司、西宁钢厂、北满集团公司、常柴股份有限公司共同发起并经中国证监会证监发审字(1996)14号文和证监字(1996)38号文审核向社会公众募集股份而设立，于1996年4月2 日成功地向社会公开发行每股面值 1.00元人民币普通股
3000万股，并经深圳证券交易所深证发字(1996)第84号文同意，于1996年4月19日在深交所挂牌交易。
本公司于1997年6月10日按1996年末总股本每10股送红股2股，转增资本19，600，000.00元，1997年8月，按送股后总股本117，600，000 股，每10股配2.5股，配股价为4.8元/股，送配后注册资本为145，799 ，900.00元，其中国家股69，639，500.00元，国家股转配9， 860 ，
400.00元，法人股21，300，000.00元，公众股45，000，000.00元。
公司按照ISO国际标准和国家最新技术标准生产九大类直径从40毫 米至2250毫米的2100余种各类型轴承，产品广泛用于铁路矿山、冶金、化工、建筑、汽车、机床、石油等行业的主机配套，畅销国内30个省、直辖市、 自治区，远销世界50多个国家和地区。
附注二：公司采用的主要会计政策
1、本公司执行《股份制试点企业会计制度》
2、会计期间为每年1月1日至12月31日。
3、记帐原则和计价基础。
本公司采用权责发生制记帐原则，以历史成本为计价基础，采用借贷记帐法，以人民币为记帐本位币。
4、外币换算
本公司计算年度涉及外币的经济业务记帐汇率采用当日汇率，期末按基准汇价调整有关外币帐户， 汇兑损益记入当期财务费用。
5、坏帐准备
采用备抵法核算，按期末应收帐款余额5‰计提坏帐准备金。
6、存货核算方法
(1)原材料、包装物采用计划价计算，计划价与实际价的差异为材 料成本差异，差异按耗用材料所占比例计算摊入有关项目。原材料主要为各类钢材。
(2)低值易耗品于领用时一次摊销。
(3)产成品实行定额成本核算，定额成本与实际生产成本的差异为 制造成本差异，该差异按销售产品定额成本所占比例计算，摊入产品销售成本。
(4)存货采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点，各类存货发生 的盘亏、盘盈、报废等先结转“待处理财产损益”处理，经批准后转入管理费用。
7、固定资产计价及其折旧方法
(1)标准：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器动力、运输工具及其它与生产经营有关的工具、仪器、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也列作固定资产。
(2)固定资产按实际成本计价或按评估确认后的价值计价。折旧采 用直线法平均计算，其使用年限、预计净残值率按照《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》执行。
资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率(％)
房屋建筑物 30 4 3.20
机器设备 8—11 4 8.73—12.00
运输设备 6 4 16.00
(3)固定资产盘盈、盘亏、报废和非常损失，先结转“待处理财产 损益”， 经批准后净损益转营业外收入或支出。
8、在建工程核算
在建工程按实际发生额计价，于交付使用之日估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按决算数调整原估价和已计提折旧。
9、收入实现
(1)产品销售：以产品已经发出，物权转移给买方，收取货款或取 得收取货款的凭据时作为收入实现。
(2)劳务提供：以劳务已经提供，收取款项的证据已经取得，作为 收入的实现。
10、税项
(1)流转税适用增值税，销项税率17％。根据财政部、国家税务局 财税字(1996)95号、自治区财政厅、自治区国家税务局宁财(税)发(1996)691号文件规定，本公司增值税以宁财(税)发(1994)458号文件核定的950.1 万元为基数，超交部分先征后退，计入“补贴收入”。
(2)城市建设维护税、教育费附加分别按当期应交纳增值税的7％、3％缴纳。
(3)房产税按计税房产原值扣除30％后的1.2％(年税率)缴纳。
(4)所得税适用33％比例税率，根据自治区人民政府宁政发(1995)62号、自治区人民政府主席办公会议纪要(1997)第4次会议的规定，本公司1996—!998年按15％比率计算征收所得税，超比例部分先征后退。据自治区财政厅宁财(工)发(1997)662号文件，财政返还本公司的所得税 冲减当年应交所得税，增加净利润。
(5)扶贫扬黄灌溉工程建设“三税”附加费：据宁政发(1996)32号 文件，按流转税额的1％缴纳。
(6)副食品风险基金：银川市人民政府令第83号规定，按销售收入 的1‰缴纳。
以上会计政策与上年相同，无重大变化。
11、利润分配
分别按当年净利润的10％、5％提取法定盈余公积金和公益金之后 ，剩余部分加历年滚存未分配利润为可供分配利润。具体分配比例待董事会提出建议， 由股东大会审议决定。
附注三：会计报表项目注释
注释1：货币资金
种类 期末数 期初数
现金 2，518.03 1，005.72
银行存款 7，331，874.91 5，469，640.00
其他货币资金 195，289.94 46，838.66
合计 7，529，682.88 5，517，490.38
银行存款中外币存款USD180，620.49，折合率8.2798∶1，折人民 币1，495，501.53元。
期末余额较期初增加36.5％,主要系年末货款的划回。
注释2：应收帐款
帐龄 期末数 占总额比例 期初数
1年以内 69,990,354.93 17.3％ 150,333,724.47
1—2年 227,355,178.77 56.1％ 28,431,158.13
2—3年 64,111,093.18 15.8％
3年以上 43,573,804.99 10.8％
合计 405,030,431.87 100.0％ 178,764,882.60
期末余额较期初余额增加126.6％，主要系公司为适应市场、占领 市场，对发展前景好的重点用户加大销售量，并采取分期付款的方式所致。
关联企业往来见附注四。
注释3：预付帐款
帐龄 期末数 占总额比例 期初数
1年以内 7,689,254.04 51.1％ 20,234,902.51
1—2年 600,152.03 4.0％
2—3年 6,758,839.65 44.9％
3年以上 —— ——
合计 15,048,245.72 100.0％ 20,234,902.51
关联企业往来见附注四
注释4：其他应收款
帐龄 期末数 占总额比例 期初数
1年以内 68,733,634.39 100.0％ 1,712,729.32
1—2年 —— ——
2—3年 —— ——
3年以上 —— ——
合计 68,733,634.39 100.0％ 1,712,729.32
期末余额较期初余额增加39.1倍，主要系(1)本公司股东集团公司 欠款较大，为30，534，283.92元，占总额的44.4％；(2)中国经济信托投资开发公司向本公司借款30，000，000.00元，尚未归还。
关联企业往来见附注四。
注释5：待摊费用
截止1997年12月31日帐余6，947，542.78元，均为期初库存未抵扣进项税， 本公司完全按税务局机关核准的抵扣比例抵扣。
注释6：存货
类别 期末数 期初数
材料采购 14,174,736.97 14,200,879.71
库存材料 43,844,531.09 54,704,273.50
包装物 265,616.37 236,389.00
低值易耗品 6,791,669.42 6,979,854.55
委托加工材料 1,087,833.22 11,393.03
自制半成品 3,969,397.41 11,380,324.53
基本生产 34,027,333.73 37,182,826.73
辅助生产 5,740,999.39 5,728,742.97
产成品 101,032,507.28 133,906,718.40
外购商品 52,132.10
合计 210,986,756.98 264,331,402.42
注释7：固定资产及累计折旧
项目 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋建筑物 73,896,252.47 15,234,241.81 89,130,494.28
机械设备 186,432,030.25 29,203,629.02 584,224.57 216,114,243.80
运输设备 3,144,432.18 2,385,413.15 86,150.00 4,380,886.23
合计 263,472,714.90 46,823,283.98 670,374.57 309,625,624.31
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少
期末数
房屋建筑物 31，250，849.63 2，785，554.81 34，036，404.44
机械设备 119，085，147.43 17，039，306.27 288，511.58 135，835，942.12
运输设备 1，072，376.55 505，569.95 14，932.71 1，563，013.79
合计 151，408，373.61 20，330，431.03 303，444.29 171，435，360.35
固定资产本期增加数中有在建工程转入5，168，458.12元。
注释8：在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 完工率
木工车间 1,386,948.00 176,463.74 1,563,411.74 90％
球面热处理 1,600,000.00 1,548,863.84 1,548,863.84 90％
征地及清理费用 8,189,516.10 20,000.00 8,209,516.10
金属材料库 1,968,749.19 250,572.24 2,219,321.43 100％
成品库 8,000,000.00 8,518,123.33 1,080,209.66 9,598,332.99 100％
锻工车间 1,300,000.00 1,134,256.30 144,505.60 1,278,761.90 60％
其它零星工程 5,911,881.33 1,915,410.64 7,827,291.97
合计 28,658,338.09 3,587,161.88 32,245,499.97
期初利息资本化1，599，085.20元，本期利息资本化2，201，527.84元。
注释9：短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月或年利率
银行贷款 127，658，632.00 134，242，648.00
其中：抵押
担保 127，658，632.00 134，242，648.00 97—98 7.92—9.24‰
其中：含外汇借款USD760，000.00，折合人民币6，292，648.00元。
信用
非银行金融 11，700，000.00
机构借款
其中：抵押
担保 11，700，000.00 96.9—97.9 5—7.65‰
信用
其他单位借款
合计 139，358，632.00 134，242，648.00
注释10：应付帐款
帐龄 期末数 占总额比例 期初数
1年以内 59，098，586.62 95.0％ 47，739，182.18
1—2年 1，740，006.27 2.8％ 1，249，863.88
2—3年 1，346，362.61 2.2％
3年以上
合计 62，184，955.50 100.0％ 48，989，046.06
关联企业往来见附注四。
注释11、预收帐款
帐龄 期末数 占总额比例 期初数
1年以内 6,980,540.11 75.2％ 7,622,985.17
1—2年 2,302,384.05 24.8％
2—3年
3年以上
合计 9,282,924.16 100.0％ 7,622,985.17
关联企业往来见附注四。
注释12：未交税金
项目 期末数 期初数
增值税 36,228,071.01 13,907,232.44
城建税 1,930,604.63 17,138.80
所得税 31,107,712.60 19,397,438.33
房产税 1,080,235.18 933,476.63
合计 70，346，623.42 34，255，286.20
期末余额较上年增加105.4％，主要系受宏观经济环境影响，货款 划回中抵抹帐较多，货币资金少，资金周转困难，致使欠交税金较期初有所增加。
注释13：其他应付款
帐龄 期末数 占总额比例 期初数
1年以内 71，811，907.51 99.7％ 34，982，609.12
1－2年 226，078.87 0.3％ 5，374，314.68
2－3年
3年以上
合计 72，037，956.38 100.0％ 40，356，923.80
期末余额较上年增加78.5％，主要系欠协作联营企业加工费和货款增加所致。
关联企业往来见附注四。
注释14：预提费用
项目 期末数 期初数
利息 9，837，380.15 0
电费 1，752，960.43 1，417，200.46
工伤保险金 699，449.95 500，819.63
待业保险金 869，171.09 597，628.62
印花税 106，259.55 83，221.90
滞纳金 1，690，737.50
生育保险费 187，384.37
保险费 32，909.43
合计 15，143，343.04 8，408，355.28
较上年增加80.1％，主要系预提的电费及利息的增加。
注释15：一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月或年利率 备注
银行借款 3，500，000.00 46，900，000.00 93.3－98.12 8.46－10.98％
其中：担保 3，500，000.00 46，900，000.00 93.3－98.12 8.46－10.98％
其中3040万元已逾期。
注释16：长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月或年利率
银行借款 3，000，000.00 3，000，000.00
其中：担保 3，000，000.00 3，000，000.00 94.8－99.8 13.86‰
其中：信用 1，347，573.68 97.7－99.6 7.80‰
非银行金融 1，347，573.68
机构借款
合计 3，000，000.00 4，347，573.68
帐龄 金额 占期末余额比例 备注
1年以内
1－2年 1，347，573.68 31.0％ 非银行借款，含利息61，045.75元
2－3年
3年以上 3，000，000.00 69.0％ 银行借款
合计 4，347，573.68 100.0％
注释17：股本
一、尚未流通股份
期初数 本期增减变动(＋、－) 小计 期末数
配股 送股
1.发起人股份
68000000 19199900 13600000 32799900 100799900
其中：国家拥有股份
53000000 6039500 10600000 16639500 69639500
境内法人持有股份
15000000 3300000 3000000 6300000 21300000
外资法人持有股份其他
9860400 9860400 9860400
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流动股份合计
68000000 19199900 13600000 32799900 100799900
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
30000000 9000000 6000000 15000000 45000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计30000000 9000000 6000000 15000000 45000000
三、股份总数 98000000 28199900 19600000 47799900 145799900
注释18：资本公积
项目 金额
期初数 125，550，778.50
本期增加数 104，261，048.96
其中：股票溢价 104，261，048.96
法定资产评估增值
其他
本期减少数
期末数 229，811，827.46
注释19：盈余公积
项目 金 额
期初数 5，782，242.71
本期增加数 6，841，830.28
其中：法定盈余公积金 4，561，220.19
公益金 2，280，610.09
任意盈余公积
本期减少数
期末数 12，624，072.99
注释20：未分配利润
期初未分配利润38，282，817.19元，加本期净利润45,612,201.87元,扣除本期送红股19，600，000. 00元。
注释21：主营业务收入
本年主营业务收入较上年同期增长20.6％，主要系加大了市场开发力度而增加了主营业务收入。
注释22：财务费用
类别 期末数 期初数
利息净支出 30，515，783.44 19，162，258.15
手续费 152，375.44 365，805.32
汇兑损益 150，560.27 －73，301.16
合计 30，818，719.15 19，454，762.31
注释23：补贴收入
根据财政部、国家税务局财税字(1996)95号、自治区财政厅、自治区国家税务局宁财(税)发(1996)691号文件规定，本公司增值税以宁财(税)发(1994)458号文件核定的950.1万元为基数，超交部分先征后退， 并按自治区财政厅宁财工发(1997)662号文件规定计入“补贴收入”。
注释24：营业外支出
类别 金额 期初数
捐赠支出 3，000.00 0
滞纳金＊ 2，761，429.96 3，101，002.68
罚金 39，312.37 9，264.74
副食品风险基金 550，739.42 643，267.03
固定资产清理 1，984.48
其它 6，000.00
合计 3，356，466.23 3，759，534.45
＊系延迟支付银行托收承付滞纳金。
附注四：关联企业关系及交易
(一)关联企业往来
关联公司往来 往来项目 同本公司关系 期末数 期初数
西宁钢厂 预付货款 本公司投资人 0 2，965，295.24
西宁钢厂 其他应收款 本公司投资人 942，747.49 0
西北轴承集团公司 其他应收款 本公司母公司 30，534，283.92 1，169，150.72
西北轴承集团公司 预收帐款 本公司母公司 1，907，050.68 0
西宁钢厂 预收帐款 本公司投资人 24，312.12 0
西宁钢厂 应付票据 本公司投资人 0 3，000，000.00
宁夏天力协会 其它应付款 本公司投资人 0 16，283，000.00
(二)关联企业交易
单位 同本公司关系 本公司购入商品 本公司售出商品
西宁钢厂 本公司投资人 143，498.52
西轴贺兰轴承公司 集团公司子公司 26，231.40
本公司租赁西北轴承集团公司土地331，229.35平方米，全年支付 使用土地租金228.86万元。
附注五：资本承诺
本公司西轴股报字(1997)28 号“西北轴承股份有限公司关于产权收购的请示”拟将西北轴承集团有限责任公司在宁夏贺兰轴承有限责任公司、西北轴承旅顺轴承有限责任公司、西轴运输公司、常柴银川柴油机有限的股份予以收购，已获宁夏回族自治区国有资产管理局宁国资发(1997)114号文件批准，以1997年12月31日为基准日，待评估确认后确定出让价格。
备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本；
4、1997年度《配股说明书》；
5、公司章程。
西北轴承股份有限公司
1998年3月13日
