西北轴承股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司董事会共有9名成员，8名董事亲自出席了审议本季度报告的董事会会议，宋治成董事委托刘建平董事出席会议并行使表决权。
1.4 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.5 公司总经理索战海先生、财务总监韩金玮先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 990,401,019.67 976,373,672.73 1.44
所有者权益（或股东权
440,649,336.09 398,468,435.26 10.59
益）
每股净资产 2.03 1.84 10.33
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金
17,073,093.94 182.98
流量净额
每股经营活动产生的
0.08 183.16
现金流量净额
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 22,748,037.62 42,109,900.83 484.37
基本每股收益 0.105 0.19 483.33
扣除非经常性损益后 0.14
的每股收益
稀释每股收益 0.105 0.19 483.33
净资产收益率 5.16 9.56 增长4.18个百分点
扣除非经常性损益后
4.64 6.92 增长1.43个百分点
的净资产收益率
非经常性损益项目
项 目 1月至9月
营业外收入
债务重组利得 14,413,776.49
固定资产清理收入 41,590.57
其他 8,000.00
营业外支出
滞纳金 2,577,912.41
罚金 2,100.00
债务重组损失 4,538.03
固定资产清理损失 264,070.80
合计 11,614,745.82
2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
股东总数 38720
前10名流通股股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 种 类
宁夏天力协会 3,000,000 A股
江南重工股份有限公司 2,330,000 A股
北钢集团有限责任公司 1,440,000 A股
黄建国 500,000 A股
瞿亚勤 473,604 A股
陈哲学 444,200 A股
周立新 384,460 A股
邹荣振 348,337 A股
李建东 260,586 A股
邱月凤 242,949 A股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □不适用
报告期内同期相比：
１、净利润、每股收益增加幅度较大主要系增值税返还、债务重组增加了营业外收入所致。
２、经营活动产生的现金流量净额增加182.98%系增值税返还同比增加和现金回收同比增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √ 不适用
重大合同签署和履行情况
□适用 √ 不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □不适用
1、公司原股东西北轴承集团有限责任公司在股权分置改革中承诺：所持股份在48个月内不通过证券交易所挂牌交易。截至本报告期末，经司法裁定过户，中国长城资产管理公司共收购西北轴承集团有限责任公司（以下简称“西轴集团”）所持“西北轴承”81,917,400股，宁夏嘉安投资管理公司收购西轴集团所持“西北轴承”65万股，上海南戴湖企业发展有限公司收购西轴集团所持“西北轴承”50万股，刘杰收购西轴集团所持“西北轴承”50万股。以上股东所持股份报告期内均未出售。
2、2007年8月，中国长城资产管理公司公布《西北轴承股份有限公司收购报告书》，承诺在2010年4月21日至2011年4月20日期间至少减持西北轴承股份1686.86万股，以及在2007年1月28日至2011年4月20日期间因西北轴承实施资本公积金转增股本或送股等分配方式而由此1686.86万股所孳生的股份。报告期内中国长城资产管理公司涉及上述承诺的股份未出售。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.4 接待调研、沟通、采访等活动情况
□适用 √不适用
西北轴承股份有限公司
二OO七年十月二十五日
合并资产负债表
会股02表
西北轴承股份有限公司（合并） 2007年9月30日 单位：元
行 2007年9月30日 2007年1月1日
资 产
次 合 并 母公司 合 并 母公司
流动资产：
货币资金 2 2,866,378.48 2,327,691.94 4,274,818.22 3,531,595.03
交易性金融资产 3
应收票据 4 19,990,889.00 19,990,889.00 5,160,680.00 5,160,680.00
应收帐款 5 505,916,841.16 505,916,841.16 462,503,945.54 462,503,945.54
预付帐款 6 40,771,399.62 39,435,465.45 35,413,231.07 35,413,231.07
应收股利 8
应收利息 9
其它应收款 10 26,863,097.51 26,956,724.31 41,099,094.43 41,099,094.43
存货 11 185,875,939.28 185,860,939.28 224,971,994.94 224,971,994.94
一年内到期的非流动负债 12
其他流动资产 13
流动资产合计 14 782,284,545.05 780,488,551.14 773,423,764.20 772,680,541.01
非流动资产： 15
可供出售金融资产 16
持有至到期投资 17
长期应收款 18
长期股权投资 19 321,463.52 15,021,463.52 321,463.52 15,021,463.52
投资性房地产 20
固定资产 21 143,558,454.03 139,356,059.14 142,247,337.07 142,247,337.07
在建工程 22 9,987,555.13 2,134,682.31 10,503,536.49 2,144,406.45
工程物资 23 33,773.00
固定资产清理 24
无形资产 25 28,869,748.29 27,148,914.99 30,367,652.46 28,384,319.13
开发支出 26
商誉 27
长期待摊费用 28 3,597,212.19 446,569.64
递延资产所得税 29 21,748,268.46 21,748,268.46 19,063,349.35 19,063,349.35
其他非流动资产 30
非流动资产合计 31 208,116,474.62 205,409,388.42 202,949,908.53 206,860,875.52
资产总计 32 990,401,019.67 985,897,939.56 976,373,672.73 979,541,416.53
合并资产负债表（续）
会股01表
西北轴承股份有限公司（合并） 单位：元
行 2007年9月30日 2007年1月1日
负债及股东权益
次 合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债： 1
短期借款 2 201,300,524.00 201,300,524.00 218,039,135.00 218,039,135.00
交易性金融负债 3
应付票据 4
应付帐款 5 67,855,413.89 63,800,814.59 90,950,348.30 90,950,348.30
预收帐款 6 14,232,515.09 14,232,515.09 16,314,779.73 16,314,779.73
应付职工薪酬 7 34,413,916.17 33,915,009.61 52,764,628.70 52,764,628.70
应交税费 8 12,266,107.40 12,264,190.45 32,254,726.13 32,254,726.13
应付利息 9 42,623,719.09 42,623,719.09 33,261,779.89 33,261,779.89
应付股利 10
其它应付款 11 127,109,487.94 133,461,830.64 84,369,839.72 93,837,583.52
一年内到期的非流动负债 12 35,650,000.00 35,650,000.00 35,650,000.00 35,650,000.00
其他流动负债 13
流动负债合计 14 535,451,683.58 537,248,603.47 563,605,237.47 573,072,981.27
非流动负债： 15
长期借款 16
应付债券 17
长期应付款 18
专项应付款 19 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
预计负债 20
递延资产所得税负债 21
其他非流动负债 22
非流动负债合计 23 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
负债合计 24 543,451,683.58 545,248,603.47 571,605,237.47 581,072,981.27
股东权益： 25
股本 26 216,829,334.00 216,829,334.00 216,829,334.00 216,829,334.00
资本公积 27 144,852,502.69 144,852,502.69 144,781,502.69 144,781,502.69
盈余公积 28 4,361,589.10 4,361,589.10 4,361,589.10 4,361,589.10
未分配利润 29 74,605,910.30 74,605,910.30 32,496,009.47 32,496,009.47
归属于母公司的所有者权益合计 440,649,336.09 440,649,336.09 398,468,435.26 398,468,435.26
少数股东权益 30 6,300,000.00 6,300,000.00
股东权益合计 31 446,949,336.09 440,649,336.09 404,768,435.26 398,468,435.26
负债及股东权益合计 32 990,401,019.67 985,897,939.56 976,373,672.73 979,541,416.53
合并利润表
会股02表
西北轴承股份有限公司 单位：元
行 2007年7—9月 2006年7—9月
项 目
次 合 并 母公司 合 并 母公司
一、营业收入 1 134,164,226.60 134,164,226.60 131,715,702.29 131,715,702.29
减：营业成本 2 112,145,391.75 112,145,391.75 92,721,515.13 92,721,515.13
营业税金及附加 3 1,052,913.56 1,052,913.56 696,020.82 696,020.82
营业费用 4 4,080,489.92 4,080,489.92 3,086,300.75 3,086,300.75
管理费用 5 -1,798,916.97 -1,798,916.97 13,959,010.99 13,959, 010.99
财务费用 6 5,625,779.72 5,625,779.72 5,960,651.30 5,960,651.30
资产减值损失 7 -2,338,805.39 -2,338,805.39 2,750,000.00 2,750,000.00
8
加：公允价值变动收益
投资收益 9
其中：对联营企业和合 10
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”11 15,397,374.01 15,397,374.01 12,542,203.30 12,542,203.30
号填列）
营业外收入 12 5,598,492.50 5,598,492.50 11,000.00 11,000.00
减：营业外支出 13 -2,011,345.40 -2,011,345.40 9,072,967.19 9,072,967.19
其中：非流动资产处 14 -2,011,345.40 -2,011,345.40
置损失
三、利润总额（亏损以 15 23,007,211.91 23,007,211.91 3,480,236.11 3,480,236.11
“-”号填列）
减：所得税费用 16 259,174.29 259,174.29 -412,500.00 -412,500.00
四、净利润（净亏损以 17 22,748,037.62 22,748,037.62 3,892,736.11 3,892,736.11
“-”号填列）
五、每股收益 18
1.基本每股收益 19 0.105 0.105 0.018 0.018
2.稀释每股收益 20 0.105 0.105 0.018 0.018
合并利润表
会股02表
西北轴承股份有限公司 单位：元
行 2007年1—9月 2006年1—9月
项 目
次 合 并 母公司 合 并 母公司
一、营业收入 1 398,677,078.94 398,677,078.94 356,524,881.91 356,524,881.91
减：营业成本 2 320,813,992.95 320,813,992.95 253,013,144.37 253,013,144.37
营业税金及附加 3 3,071,901.61 3,071,901.61 2,692,792.51 2,692,792.51
营业费用 4 11,147,165.83 11,147,165.83 9,093,577.47 9,093,577.47
管理费用 5 27,349,047.07 27,349,047.07 41,985,713.20 41,985,713.20
财务费用 6 17,311,984.74 17,311,984.74 12,501,176.53 12,501,176.53
资产减值损失 7 17,899,461.14 17,899,461.14 25,997,126.86 25,997,126.86
8
加：公允价值变动收益
投资收益 9
其中：对联营企业和合 10
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”11 1,083,525.36 1,083,525.36 11,241,350.97 11,241,350.97
号填列）
营业外收入 12 42,791,457.73 42,791,457.73 17,879,713.41 17,879,713.41
减：营业外支出 13 3,463,001.61 3,463,001.61 19,062,342.78 19,062,342.78
其中：非流动资产处 14
置损失
三、利润总额（亏损以 15 40,411,981.72 40,411,981.72 10,058,721.60 10,058,721.60
“-”号填列）
减：所得税费用 16 -1,697,919.11 -1,697,919.11 -2,912,569.03 -2,912,569.03
四、净利润（净亏损以 17 42,109,900.83 42,109,900.83 12,971,290.63 12,971,290.63
“-”号填列）
五、每股收益 18
1.基本每股收益 19 0.190 0.190 0.060 0.060
2.稀释每股收益 20 0.190 0.190 0.060 0.060
合并现金流量表
会股03表
西北轴承股份有限公司（合并） 2007年09月30日 单位：元
行 注 2007年1—9月 2007年1-9月 2006年1—9月
报 表 项 目
次 释 （合 并） （母公司） （合 并）
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 369,725,040.50 369,725,040.50 316,514,095.00
收到的税费返还 3 28,328,090.67 28,328,090.67 17,794,251.41
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,520,410.48 1,520,410.48 1,991,437.96
经营活动现金流入小计 9 399,573,541.65 399,573,541.65 336,299,784.37
购买商品、接受劳务支付的现金 10 222,886,278.77 222,886,278.77 220,420,822.65
支付给职工以及为职工支付的现金 12 87,575,906.59 87,575,906.59 75,710,329.34
支付各项税费 13 61,750,279.48 61,750,279.48 41,051,700.77
支付的其他与经营活动有关的现金 18 10,287,982.87 10,287,982.87 19,691,795.41
经营活动现金流出小计 20 382,500,447.71 382,500,447.71 356,874,648.17
经营活动产生的现金流量净额 21 17,073,093.94 17,073,093.94 -20,574,863.80
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定、无形资产和其他长期资产所收 25 4,500.00 4,500.00 74,462.00
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 28 3,600,000.00 3,600,000.00
现金流入小计 29 3,604,500.00 3,604,500.00 74,462.00
处置固定、无形资产和其他长期资产所支 30 7,222,197.61 5,469,917.95 9,670,777.13
付的现金
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 7,222,197.61 5,469,917.95 9,670,777.13
投资活动产生的现金流量净额 37 -3,617,697.61 -1,865,417.95 -9,596,315.13
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 24,776,545.08 18,268,423.40 39,565,314.00
现金流入小计 44 24,776,545.08 18,268,423.40 39,565,314.00
偿还债务所支付的现金 45 7,000,000.00 7,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付 46
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 32,640,381.15 27,680,002.48 20,960,264.00
现金流出小计 53 39,640,381.15 34,680,002.48 20,960,264.00
筹资活动产生的现金流量净额 54 -14,863,836.07 -16,411,579.08 18,605,050.00
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -1,408,439.74 -1,203,903.09 -11,566,128.93
合并现金流量表（续）
会股03表
西北轴承股份有限公司（合并） 单位：元
行 注 2007年1—9月 2007年1-9月 2006年1—9月
补 充 资 料
次 释 （合 并） （母公司） （合 并）
1、净净利润调节为经营活动现金流量
净利润 57 42,109,900.59 42,109,900.59 9,071,721.60
加：计提的资产减值准备 58 17,899,461.14 17,899,461.14 25,997,126.86
固定资产折旧 59 13,918,577.17 13,918,577.17 13,440,226.05
无形资产摊销 60 1,235,404.14 1,235,404.14 1,016,221.96
长期待摊费用摊销 61
待摊费用的减少（减：增加） 64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 66 -41,590.57 -41,590.57 20,714.48
的损失（减：收益）
固定资产报废损失 67 264,070.80 264,070.80 638,468.62
财务费用 68 16,829,644.47 16,829,644.47 12,501,176.53
投资损失（减：收益） 69
递延资产所得税项（减：收益） 70 -2,684,919.11 -2,684,919.11 -2,912,569.03
存货的减少（减：增加） 71 29,098,285.25 29,098,285.25 -3,501,696.33
经营性应收项目的减少（减：增加） -56,009,659.61 -56,009,659.61 -40,430,672.87
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -45,546,080.33 -45,546,080.33 -39,328,150.70
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 17,073,093.94 17,073,093.94 -23,487,432.83
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79 2,866,378.48 2,327,691.94 448,826.18
减：现金的期初余额 80 4,274,818.22 3,531,595.03 12,014,955.11
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -1,408,439.74 -1,203,903.09 -11,566,128.93
合并所有者权益变动表（表一）
会企合并04表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2007年9月30日 单位：人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 少数股东 所有者权益
实收资本（或 资本 盈余 风 其
库 未分配利润 权益 合计
股本） 公积 公积 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 216829334.00 144781502.69 4361589.10 13432660.12 6300000.00 385705085.91
加：会计政策变更 19063349.35 19063349.35
前期差错更正
二、本年年初余额 216829334.00 144781502.69 4361589.10 32496009.47 6300000.00 404768435.26
三、本年增减变动金额 71,000.00 42109900.83 42180900.83
（一）净利润 42109900.83 42109900.83
（二）直接计入所 71,000.00 71,000.00
有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公
允价值变动净额
2.权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3.计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4.其他 71,000.00 71,000.00
上述（一）和（二）
71,000.00 42109900.83 42109900.83
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所
有者权益金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配
4.其他
（五）所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资
本（股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 216829334.00 144852502.69 4361589.10 74605910.30 6300000.00 446949336.09
合并所有者权益变动表（表二）
会企合并04表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2007年9月30日 单位：人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 少数股东权 所有者权益
实收资本（或 资本 盈余 风 其
库 未分配利润 益 合计
股本） 公积 公积 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 174959878.00 183267940.52 3327975.90 4130141.34 365685935.76
加：会计政策变更 14839840.48 14839840.48
前期差错更正
二、本年年初余额 174959878.00 183267940.52 3327975.90 18969981.82 380525776.24
三、本年增减变动金额 41869456.00 -38486437.83 1033613.20 13526027.65 6300000.00 24242659.02
（一）净利润 1033613.20 13526027.65 14559640.85
（二）直接计入所有者
3383018.17 3383018.17
权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公
允价值变动净额
2.权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3.计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4.其他 3383018.17 3,383,018.17
上述（一）和（二）
3383018.17 1033613.20 13526027.65 17942659.02
小计
（三）所有者投入和
6300000.00 6300000.00
减少资本
1.所有者投入资本 6300000.00 6300000.00
2.股份支付计入所
有者权益金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者的分配
4.其他
（五）所有者权益内部
41869456.00 -41869456.00 0
结转
1.资本公积转增资本 41869456.00 -41869456.00 0
2.盈余公积转增资
本（股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 216829334.00 144781502.69 4361589.10 32496009.47 6300000.00 404768435.26