西北轴承股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司总经理索战海先生、财务总监韩金玮先生声明，保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 西北轴承
股票代码 000595
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 银川市北京西路630号
注册地址的邮政编码 750021
办公地址 银川市北京西路630号
办公地址的邮政编码 750021
公司国际互联网网址 www.nxz.com.cn
电子信箱 nxz@public.yc.nx.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 聂立卯 孙志强
联系地址 银川市西夏区北京西路630号 银川市西夏区北京西路630号
电话 0951-2020394 0951-2029011
传真 0951-2036747 0951-2029011
电子信箱 nxzdmn@public.yc.nx.cn hlzszq@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 520,021,011.47 451,893,940.55 489,231,316.73 6.29% 351,360,966.49 386,902,710.47
利润总额 41,161,200.84 10,674,553.27 14,189,243.35 190.09% 8,769,386.49 8,769,386.49
归属于上市公司股东的净利润 41,290,218.61 10,336,131.98 17,568,118.09 135.03% 7,509,196.53 8,614,241.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,951,781.40 32,207,007.88 39,175,823.41 -69.49% 25,617,328.06 26,722,373.07
经营活动产生的现金流量净额 27,748,303.42 8,733,568.97 8,733,568.97 217.72% -14,994,401.18 -14,994,401.18
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 928,889,094.03 957,310,323.38 980,681,473.66 -5.28% 915,375,016.72 935,155,752.05
所有者权益（或股东权益） 400,263,928.62 379,405,085.91 371,439,179.79 7.76% 365,685,935.76 350,324,925.30
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.19 0.05 0.08 137.50% 0.04 0.04
稀释每股收益 0.19 0.05 0.08 137.50% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.06 0.15 0.18 -66.67% 0.12 0.12
全面摊薄净资产收益率 10.32% 2.72% 4.73% 5.59% 2.05% 2.46%
加权平均净资产收益率 10.56% 2.77% 4.87% 5.69% 2.08% 2.43%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 2.99% 8.49% 10.55% -7.56% 7.01% 7.63%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.11% 8.65% 10.85% -7.74% 0.07% 7.55%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.04 0.04 225.00% -0.09 0.09
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 1.85 1.75 1.71 8.19% 2.09 1.62
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
固定资产清理收益 41,590.57
政府补助 16,731,359.02
债务重组收益 14,334,486.37
冲以前年度福利费 15,933,184.52
其他非经常性收益 3,231,485.61
固定资产清理损失 -261,769.46
债务重组损失 -12,917,160.16
滞纳金、罚金 -2,643,166.44
所得税影响数 -5,111,572.82
合计 29,338,437.21
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 109,176,971 50.35% -18,428,216 -18,428,216 90,748,755 41.85%
1、国家持股
2、国有法人持股 86,807,400 40.03% -4,890,000 -4,890,000 81,917,400 37.78%
3、其他内资持股 22,369,571 10.32% -13,538,216 -13,538,216 8,831,355 4.07%
其中：境内非国有法人持股 22,320,000 10.29% -14,011,467 -14,011,467 8,308,533 3.83%
境内自然人持股 49,571 0.02% 473,251 473,251 522,822 0.24%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 107,652,363 49.65% 18,428,216 18,428,216 126,080,579 58.15%
1、人民币普通股 107,652,363 49.65% 18,428,216 18,428,216 126,080,579 58.15%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 216,829,334 100.00% 0 0 216,829,334 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
中国长城资产管理公司 53,285,066 0 28,632,334 81,917,400 继续履行西北轴承集团有限责任公司股改原承诺 2010年04月23日
西北轴承集团有限责任公司 30,282,334 0 -30,282,334 0 股改承诺 2010年04月23日
宁夏天力协会 18,000,000 10,841,467 0 7,158,533 超出公司总股本5%部分 2008年04月23日
江南重工股份有限公司 2,330,000 2,330,000 0 0 股改承诺 2007年04月23日
西宁特殊钢（集团）有限责任公司 1,800,000 1,800,000 0 0 股改承诺 2007年04月23日
常州常柴股份有限公司 1,440,000 1,440,000 0 0 股改承诺 2007年04月23日
北钢集团有限责任公司 1,440,000 1,440,000 0 0 股改承诺 2007年04月23日
深圳市坤业贸易有限公司 500,000 500,000 0 0 股改承诺 2007年04月23日
宁夏嘉安投资管理有限公司 0 0 650,000 650,000 继续履行西北轴承集团有限责任公司股改原承诺 2010年04月23日
上海南戴湖企业发展有限公司 0 0 500,000 500,000 继续履行西北轴承集团有限责任公司股改原承诺 2010年04月23日
刘 杰 0 0 500,000 500,000 继续履行西北轴承集团有限责任公司股改原承诺 2010年04月23日
上海沪京科贸有限公司 50,000 50,000 0 0 继续履行西北轴承集团有限责任公司股改原承诺 2007年04月23日
索战海 6,135 2,045 0 4,090 高管持股 2008年05月23日
纪毅 4,417 1,473 0 2,944 高管持股 2008年05月23日
夏永洪 3,681 3,681 0 0 高管持股 2007年12月07日
郝彭 12,270 4,090 0 8,180 高管持股 2008年05月23日
李福清 981 981 0 0 高管持股 2008年05月23日
李树明 9,939 9,939 0 0 高管持股 2007年12月07日
合计 109,164,823 18,423,676 0 90,741,147 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 39,365
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
中国长城资产管理公司 国有法人 37.78% 81,917,400 81,917,400 0
宁夏天力协会 境内非国有法人 4.68% 10,158,533 7,158,533 0
江南重工股份有限公司 境内非国有法人 1.07% 2,330,000 0 0
北钢集团有限责任公司 国有法人 0.66% 1,440,000 0 1,440,000
宁夏嘉安投资管理有限公司 境内非国有法人 0.30% 650,000 650,000 0
刘杰 境内自然人 0.23% 500,000 500,000 0
黄建国 境内自然人 0.23% 500,000 0 0
上海南戴湖企业发展有限公司 境内非国有法人 0.23% 500,000 500,000 0
陈哲学 境内自然人 0.20% 444,200 0 0
周立新 境内自然人 0.19% 403,460 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
宁夏天力协会 3,000,000 人民币普通股
江南重工股份有限公司 2,330,000 人民币普通股
北钢集团有限责任公司 1,440,000 人民币普通股
黄建国 500,000 人民币普通股
陈哲学 444,200 人民币普通股
周立新 403,460 人民币普通股
黄宏信 370,300 人民币普通股
许秀卿 272,200 人民币普通股
李建东 260,586 人民币普通股
姜文军 256,615 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1．截至本报告公告之日中国长城资产管理公司代表国家持有我公司81,917,400股，占我公司股份总数的37.78%。其中2007年1月通过司法裁定收购西北轴承集团有限责任公司所持"西北轴承"股份28,632,334股。2．公司前10名股东中，中国长城资产管理公司同宁夏天力协会之间及该二单位与前10名其他股东之间不存在关联关系，其他股东之间是否存在关联关系及一致行动人情况不详。3．无战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前10名股东情况。4．公司前10名无限售条件股东之间以及前10名无限售条件股东与前10名股东之间是否存在关联关系不详。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司的控股股东为中国长城资产管理公司。中国长城资产管理公司成立于1999年11月2日；法定代表人赵东平；注册资本人民币100亿元；主要经营业务是收购、管理、处置从中国农业银行剥离的不良资产，以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标。 中国长城资产管理公司系经国务院批准设立，由财政部全额拨款的四家国有资产管理公司之一，财政部为其唯一股东。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
中华人民共和国财政部
中国长城资产管理公司
西北轴承股份有限公司
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
刘建平 董事长 男 44 2007年06月05日 2008年01月28日 0 0 42.61 0 0 0.00 0.00 否
剡宗义 董事 男 34 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 36.59 0 0 0.00 0.00 否
李福清 董事 男 57 2005年05月26日 2008年05月25日 981 981 27.98 0 0 0.00 0.00 否
宋治成 董事 男 44 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
党 锋 董事 男 46 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
冯家海 董事 男 33 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 2.28 0 0 0.00 0.00 否
宋廷池 董事 男 70 2005年05月26日 2008年05月25日 0 0 4.56 0 0 0.00 0.00 否
张志俊 董事 男 70 2005年05月26日 2008年05月25日 0 0 4.56 0 0 0.00 0.00 否
田哲文 董事 男 68 2005年05月26日 2008年05月25日 0 0 4.56 0 0 0.00 0.00 否
方广胜 监事 男 57 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 40.52 0 0 0.00 0.00 否
陈建波 监事 男 30 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
金 莹 监事 女 25 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
赵庚涛 监事 男 56 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 5.91 0 0 0.00 0.00 否
高筱刚 监事 男 37 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
索战海 总经理 男 41 2005年05月26日 2008年05月25日 8,180 8,180 37.79 0 0 0.00 0.00 否
郝 彭 副总经理 男 42 2005年05月26日 2008年05月25日 16,360 16,360 26.36 0 0 0.00 0.00 否
崔建昌 副总经理 男 43 2005年05月26日 2008年05月25日 0 0 25.71 0 0 0.00 0.00 否
纪 毅 副总经理 男 40 2005年05月26日 2008年05月25日 5,890 5,890 22.38 0 0 0.00 0.00 否
崔俊山 副总经理 男 51 2005年05月26日 2008年05月25日 0 0 25.78 0 0 0.00 0.00 否
韩金玮 财务总监 男 36 2007年06月05日 2008年05月25日 0 0 13.72 0 0 0.00 0.00 否
聂立卯 董事会秘书 男 56 2005年05月26日 2008年05月25日 0 0 26.96 0 0 0.00 0.00 否
李树明 董事长 男 56 2005年05月26日 2007年06月01日 9,939 0 解除限售 41.04 0 0 0.00 0.00 否
夏永洪 监事 男 56 2005年05月26日 2007年06月01日 3,681 1,000 解除限售 26.91 0 0 0.00 0.00 否
王鑫伟 董事 男 50 2005年05月26日 2007年06月01日 0 0 8.40 0 0 0.00 0.00 否
梁晓娜 监事 女 42 2005年05月26日 2007年06月01日 0 0 3.03 0 0 0.00 0.00 否
闫海翔 监事 男 38 2005年05月26日 2007年06月01日 0 0 3.93 0 0 0.00 0.00 否
韩增琦 监事 男 52 2005年05月26日 2007年06月01日 0 0 3.33 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 45,031 32,411 - 438.51 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
我公司是我国轴承行业大型企业之一，是我国西部最大的轴承生产企业，可生产9大系列的轴承产品近3000种，产品销往国内除西藏、台湾外的各省、直辖市、自治区和亚洲、欧洲、美洲等国家和地区。 2007年度，公司石油机械轴承、冶金轧机轴承等主导产品继续呈旺销势头，给公司发挥优势、增加生产提供了商机。但轴承钢、铜材等原材料价格高位上涨，部分辅助材料及水、电、煤、汽等能源价格继续攀升，加大了生产成本，轴承市场竞争也愈演愈烈，给生产经营造成了巨大的压力。在有利因素和不利因素并存的经营形势下，公司认真贯彻董事会的发展战略和经营思路，继续加大产品结构和市场结构的调整，突出主导产品的优势，努力节约降耗，消化成本压力，在上年度"NXZ"被国家工商总局认定为"中国驰名商标"的基础上，本年度开展了出口免验认证活动，并通过了国家质检总局的现场评审，促进了生产经营正常、稳定发展。 2007年度公司实现营业收入52002.1万元，同比增加6.29%；实现营业利润-1120.73万元，同比减少3436.7万元。营业利润同比减少的主要原因系根据《企业会计准则》的规定，年度内采用个别测试法对客户应收帐款进行资产减值准备补提，数额较大。此外，经临时股东大会批准，年内进行了对客户欠款折让的债务重组，也造成了营业利润的减少；2007年实现净利润4100.04万元，同比增长133.28%，净利润增长的主要原因为，除经营发展外，年内获得的税收返还较多。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
轴承业务 47,052.87 35,279.35 25.02% 4.12% 7.88% -2.61%
主营业务分产品情况
轴承业务 47,052.87 35,279.35 25.02% 4.12% 7.88% -2.61%
内销产品 38,443.08 27,070.66 29.58% 3.45% 6.86% -2.25%
非自营出口产品 1,588.63 1,901.89 -19.72% -28.67% -13.27% -21.26%
自营出口产品 3,846.32 3,654.63 4.98% 117.28% 116.55% 0.31%
零配件销售 2,299.66 1,968.81 14.39% -29.55% -29.18% 1.98%
劳务收入 152.18 95.82 37.04% -40.70% -58.05% 26.04%
其 它 723.10 587.54 18.75% 41.99% 22.01% 13.25%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
西 北 9,766.07 -31.79%
华 东 5,812.44 1.31%
华 北 12,005.07 32.66%
中西南 10,649.87 3.10%
东 北 3,384.46 92.30%
国 外 5,434.95 35.96%
总 计 47,052.87 4.12%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，公司2007年度共实现利润总额41,161,200.84元，归属于上市公司股东的净利润41,290,218.61元。根据企业会计准则规定提取法定盈余公积金后，加上结转上年度未分配利润，可供股东分配的利润共计31,535,473.14元。由于公司可供分配利润数额较少， 2007年度公司不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。2007年度实现的净利润参与资金周转。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司可供分配利润数额较少， 2007年度实现的净利润参与资金周转
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
西北轴承机械有限公司 2002年05月31日 2,025.00 连带责任 2002/05/31-2005/05/30 否 否
宁夏美利纸业股份有限公司 2006年12月22日 3,400.00 连带责任 2006/12/31-2007/12/30 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 5,425.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 5,425.00
担保总额占公司净资产的比例 13.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 3400.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 3400.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中国长城资产管理公司 0.00 0.00 0.00 23,668.84
合计 0.00 0.00 0.00 23,668.84
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1. 原控股股东西北轴承集团有限责任公司（以下简称"西轴集团"）承诺：自获得上市流通权之日起，在四十八个月内不通过证券交易所挂牌交易，并委托结算公司在禁售期内对相关股份进行冻结临时保管。2006年10月、2007年1月宁夏回族自治区高级人民法院分别将西轴集团所持53,285,066股和28,632,334股共计81,917,400股"西北轴承"股份司法裁定给中国长城资产管理公司，并分别于2006年10月27日、2007年1月29日办理了股份过户手续。2007年3月经司法程序，西轴集团将所余165万股"西北轴承"股份分别转让给上海南戴湖企业发展有限公司、宁夏嘉安投资管理有限公司及自然人刘杰，并办理了股份过户手续。股份过户后，西轴集团已不持有我公司股份。中国长城资产管理公司、上海南戴湖企业发展有限公司、宁夏嘉安投资管理有限公司及刘杰所持限售股份仍由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司锁定，未上市交易。 2．天力协会持有的股份自改革方案实施之日起，在十二个月内，不得上市交易或转让，在上述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。宁夏天力协会2007年4月申请解除限售股份10,841,467股，尚余7,158,533股。宁夏天力协会如实履行了在我公司股权分置改革做的承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2007年11月6日宁夏回族自治区高级人民法院向我公司发出[2007]宁民商初字第31号《应诉通知书》。内容为中国长城资产管理公司兰州办事处提起诉讼，要求我公司偿还1997年7月至10月期间为债务人宁夏兴庆机器厂提供的贷款担保本息共计1460.22万元。本次诉讼我公司已于2007年12月26日公开披露，截至本报告发布尚无审理结果。2008年4月11日公司发布重大事项公告：中国长城资产管理公司免除了公司该项担保责任。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
（一）公司依法运作情况。公司监事会对2007年度董事、经理及其他高级管理人员履行职责的情况进行了审查，认为：公司决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定；公司已经建立了比较完善的内部控制制度；公司董事、经理及其他高级管理人员能够认真履行职责，勤勉诚信、廉洁自律，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。（二）检查公司财务的情况。报告期内，公司监事会加强了对公司财务监督检查，认为：2007年度公司进一步健全和完善了财务管理制度；北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司2007年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。（三）公司募集资金使用情况。经监事会核查，2007年度公司无募集资金使用事项。（四）公司收购、出售资产情况。经监事会核查：2007年公司无重大收购、出售资产事项。（五）关联交易情况。经监事会核查，2007年公司委托西北轴承集团进出口有限公司借款1671.4万元，因当时该进出口公司与本公司的法定代表人为同一人，故构成关联交易。本次借款用于购买原材料等生产经营所需，未损害公司利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 10,519,422.07 6,901,549.88 4,274,818.22 3,531,595.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 48,354,945.00 47,954,945.00 5,160,680.00 5,160,680.00
应收账款 373,967,898.12 375,548,760.58 462,503,945.54 462,503,945.54
预付款项 36,778,205.09 33,542,585.09 35,413,231.07 35,413,231.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 16,717,327.21 22,014,923.86 41,099,094.43 41,099,094.43
买入返售金融资产
存货 221,599,968.37 215,256,028.71 224,971,994.94 224,971,994.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 707,937,765.86 701,218,793.12 773,423,764.20 772,680,541.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 400,000.00 16,050,000.00 321,463.52 15,021,463.52
投资性房地产
固定资产 158,431,715.85 144,641,738.42 142,247,337.07 142,247,337.07
在建工程 1,671,745.86 1,583,632.36 10,503,536.49 2,144,406.45
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,905,946.84 27,272,613.55 30,367,652.46 28,384,319.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 446,569.64
递延所得税资产 31,541,919.62 32,813,001.25 23,371,150.28 23,371,150.28
其他非流动资产
非流动资产合计 220,951,328.17 222,360,985.58 207,257,709.46 211,168,676.45
资产总计 928,889,094.03 923,579,778.70 980,681,473.66 983,849,217.46
流动负债：
短期借款 236,688,392.00 236,688,392.00 218,039,135.00 218,039,135.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 56,981,345.39 51,093,528.83 90,950,348.30 90,950,348.30
预收款项 12,965,611.78 11,668,487.98 16,314,779.73 16,314,779.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 57,976,787.69 57,932,242.71 88,432,915.95 88,432,915.95
应交税费 19,294,433.51 19,749,372.96 33,004,496.40 33,004,496.40
应付利息 52,232,426.83 52,232,426.83 33,261,779.89 33,261,779.89
其他应付款 78,475,961.91 80,352,813.79 79,288,838.60 88,756,582.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 35,650,000.00 35,650,000.00
其他流动负债
流动负债合计 514,614,959.11 509,717,265.10 594,942,293.87 604,410,037.67
非流动负债：
长期借款 2,660,000.00 2,660,000.00 2,660,000.00 2,660,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,340,000.00 5,340,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,340,000.00 5,340,000.00
非流动负债合计 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
负债合计 522,614,959.11 517,717,265.10 602,942,293.87 612,410,037.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 216,829,334.00 216,829,334.00 216,829,334.00 216,829,334.00
资本公积 144,650,143.60 144,624,557.79 144,781,502.69 144,781,502.69
减：库存股
盈余公积 7,248,977.88 7,248,977.88 3,564,998.49 3,564,998.49
一般风险准备
未分配利润 31,535,473.14 37,159,643.93 6,263,344.61 6,263,344.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 400,263,928.62 405,862,513.60 371,439,179.79 371,439,179.79
少数股东权益 6,010,206.30 6,300,000.00
所有者权益合计 406,274,134.92 405,862,513.60 377,739,179.79 371,439,179.79
负债和所有者权益总计 928,889,094.03 923,579,778.70 980,681,473.66 983,849,217.46
9.2.2 利润表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 520,021,011.47 519,965,473.89 489,231,316.730 489,231,316.73
其中：营业收入 520,021,011.47 519,965,473.89 489,231,316.730 489,231,316.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 531,680,295.26 532,149,823.43 466,667,776.16 466,667,776.16
其中：营业成本 382,425,269.12 382,425,269.12 350,199,888.88 350,199,888.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,613,327.87 4,613,327.87 4,544,828.15 4,544,828.15
销售费用 17,494,372.93 17,449,380.85 12,337,814.08 12,337,814.08
管理费用 22,795,720.11 21,814,358.24 53,154,709.36 53,154,709.36
财务费用 28,056,043.14 28,051,121.91 18,133,872.10 18,133,872.10
资产减值损失 76,295,562.09 77,796,365.44 28,296,663.59 28,296,663.59
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -321,463.52 -321,463.52 -197,095.18 -197,095.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -321,463.52 -197,095.18
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -11,980,747.31 -12,505,813.06 22,366,445.39 22,366,445.39
加：营业外收入 68,964,044.21 68,964,044.21 17,903,788.33 17,903,788.33
减：营业外支出 15,822,096.06 15,822,096.06 26,080,990.37 26,080,990.37
其中：非流动资产处置损失 261,769.46 1,180,305.55
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 41,161,200.84 40,636,135.09 14,189,243.35 14,189,243.35
减：所得税费用 160,775.93 -81,531.77 -3,378,874.74 -3,378,874.74
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 41,000,424.91 40,717,666.86 17,568,118.09 17,568,118.09
归属于母公司所有者的净利润 41,290,218.61 40,717,666.86 17,568,118.09 17,568,118.09
少数股东损益 -289,793.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.08
（二）稀释每股收益 0.19 0.08
9.2.3 现金流量表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 466,154,093.74 466,058,442.37 404,565,868.99 404,565,868.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 34,625,122.64 34,625,122.64 17,794,251.41 17,794,251.41
收到其他与经营活动有关的现金 17,094,420.10 17,519,394.29 76,534.37 76,534.37
经营活动现金流入小计 517,873,636.48 518,202,959.30 422,436,654.77 422,436,654.77
购买商品、接受劳务支付的现金 283,633,045.58 283,592,931.79 239,317,221.96 239,317,221.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 111,517,130.77 111,517,130.77 110,085,394.80 110,085,394.80
支付的各项税费 67,616,371.37 67,616,371.37 46,832,190.60 46,832,190.60
支付其他与经营活动有关的现金 27,358,785.34 29,627,192.65 17,468,278.44 17,468,278.44
经营活动现金流出小计 490,125,333.06 492,353,626.58 413,703,085.80 413,703,085.80
经营活动产生的现金流量净额 27,748,303.42 25,849,332.72 8,733,568.97 8,733,568.97
二、投资活动产生的现金流量：
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,500.00 4,500.00 8,100.00 8,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,595,585.27 1,215,932.05 8,000,000.00 8,000,000.00
投资活动现金流入小计 3,600,085.27 1,220,432.05 8,008,100.00 8,008,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,654,913.46 14,250,938.54 15,203,854.56 6,870,673.05
投资支付的现金 12,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 15,654,913.46 14,250,938.54 15,203,854.56 19,470,673.05
投资活动产生的现金流量净额 -12,054,828.19 -13,030,506.49 -7,195,754.56 -11,462,573.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 27,859,000.00 27,859,000.00 36,965,314.00 36,965,314.00
筹资活动现金流入小计 27,859,000.00 27,859,000.00 43,265,314.00 36,965,314.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 8,100,000.00 8,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 562,830.00 562,830.00 3,200,000.00 3,200,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 26,744,350.00 26,744,350.00 35,743,265.30 25,919,670.00
筹资活动现金流出小计 37,307,180.00 37,307,180.00 47,043,265.30 37,219,670.00
筹资活动产生的现金流量净额 -9,448,180.00 -9,448,180.00 -3,777,951.30 -254,356.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -691.38 -691.38
五、现金及现金等价物净增加额 6,244,603.85 3,369,954.85 -2,240,136.89 -2,983,360.08
加：期初现金及现金等价物余额 4,274,818.22 3,531,595.03 6,514,955.11 6,514,955.11
六、期末现金及现金等价物余额 10,519,422.07 6,901,549.88 4,274,818.22 3,531,595.03
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 216,829,334.00 144,781,502.69 3,564,998.49 6,263,344.61 6,300,000.00 377,739,179.79 174,959,878.00 183,267,940.52 3,327,975.90 4,130,141.34 365,685,935.76
加：会计政策变更 -1,519,789.22 -13,678,103.01 -15,197,892.23
前期差错更正
二、本年年初余额 216,829,334.00 144,781,502.69 3,564,998.49 6,263,344.61 6,300,000.00 377,739,179.79 174,959,878.00 183,267,940.52 1,808,186.68 -9,547,961.67 350,488,043.53
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -131,359.09 3,683,979.39 25,272,128.53 -289,793.70 28,534,955.13 41,869,456.00 -38,486,437.83 1,756,811.81 15,811,306.28 6,300,000.00 27,251,136.26
（一）净利润 41,290,218.61 -289,793.70 41,000,424.91 17,568,118.09 17,568,118.09
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -131,359.09 -12,334,110.69 -12,465,469.78 3,383,018.17 3,383,018.17
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -131,359.09 -12,334,110.69 -12,465,469.78 3,383,018.17 3,383,018.17
上述（一）和（二）小计 -131,359.09 28,956,107.92 -289,793.70 28,534,955.13 3,383,018.17 17,568,118.09 20,951,136.26
（三）所有者投入和减少资本 6,300,000.00 6,300,000.00
1.所有者投入资本 6,300,000.00 6,300,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,683,979.39 -3,683,979.39 1,756,811.81 -1,756,811.81
1．提取盈余公积 3,683,979.39 -3,683,979.39 1,756,811.81 -1,756,811.81
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 41,869,456.00 -41,869,456.00
1．资本公积转增资本（或股本） 41,869,456.00 -41,869,456.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 216,829,334.00 144,650,143.60 7,248,977.88 31,535,473.14 6,010,206.30 406,274,134.92 216,829,334.00 144,781,502.69 3,564,998.49 6,263,344.61 6,300,000.00 377,739,179.79
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日以财会[2006]3号文发布的新企业会计准则,按照《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》、"关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号)及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号---新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号) 以及《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）的要求, 本公司对与首次执行企业会计准则相关的所得税、应付职工薪酬等会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。 上述会计政策变更追溯调整的累积影响数为-7,965,906.12元，其中影响2007年初未分配利润-7,169,315.51元。上述会计政策变更对本公司2006年末的财务状况及2006年度经营成果形成的影响如下表所示： 项 目 变更前金额 变更影响额 变更后金额资产总额 957,310,323.38 23,371,150.28 980,681,473.66 股东权益 379,405,085.91 -1,665,906.12 377,739,179.79 净利润 10,336,131.98 7,231,986.11 17,568,118.09
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
根据宁夏回族自治区财政厅宁财(建)发[2006]264号文件《关于下达2006年国债专项资金转贷计划的通知》，本公司2006年收到宁夏财政厅国债转贷资金2,660,000.00元，误计入专项应付款，本期进行会计差错更正调整。 上述前期差错更正对本公司期初的财务状况和上期的经营成果形成的影响如下表所示：项 目 变更前金额 变更影响额 变更后金额专项应付款 8,000,000.00 -2,660,000.00 5,340,000.00长期借款 2,660,000.00 2,660,000.00
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司本年度合并财务报表的合并范围新增2家子公司，具体原因和相关指标如下：子公司名称 纳入合并原因 年末净资产 纳入合并期间的净利润瓦房店西北轴承销售有限公司 收回经营权 -11,562,985.78 西北轴承集团进出口有限公司 本期购入 -574,190.61 -124,339.92
西北轴承股份有限公司董事会
二OO八年四月十五日
