西北轴承股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.5 公司总经理索战海先生、总会计师韩金玮先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 934,773,212.48 928,889,094.03 0.63%
所有者权益（或股东权益） 407,773,461.17 400,263,928.62 1.88%
每股净资产 1.88 1.85 1.62%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 7,509,532.55 16,993,409.34 -55.81%
经营活动产生的现金流量净额 20,243,427.19 -5,732,082.62 453.16%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.093 -0.026 457.69%
基本每股收益 0.04 0.08 -48.72%
稀释每股收益 0.04 0.08 -48.72%
净资产收益率 1.84% 4.25% -2.41%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.87% -4.04% 5.91%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
固定资产清理收入 361,886.67
其他 32,244.71
固定资产清理损失 -32,244.71
债务重组损失 -487,372.66
合计 -125,485.99
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 35,225
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
宁夏天力协会 3,000,000 人民币普通股
江南重工股份有限公司 2,330,000 人民币普通股
北钢集团有限责任公司 1,440,000 人民币普通股
上海高恒投资管理有限公司 665,400 人民币普通股
黄建国 500,000 人民币普通股
陈哲学 444,200 人民币普通股
周立新 403,460 人民币普通股
黄宏信 370,300 人民币普通股
赵海勇 286,500 人民币普通股
任蜀蓉 254,809 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.营业利润同比增加2150.85万元。主要原因是2007年底公司对单笔金额重大的应收款项进行减值测试，已基本提足减值准备，故应收帐款减值准备计提同比减少，致使营业利润增加。2.净利润同比减少948.39万元，主要是增值税退税同比减少1478.34万元，债务重组利得同比减少1433.67万元，合计营业外收入同比减少2862.10万元。3.经营活动产生的现金流量净额同比增加2652万元，主要原因是，本期销售商品收回货款同期比多收回2233万元，购买商品同期比少支付货款504万元，各项税费收支同期比减少300万元，支付职工工资及社会保险费等同期比增加546万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.2007年12月26日，公司就中国长城资产管理公司兰州办事处诉我公司为宁夏兴庆机器厂贷款提供担保本息共1460.22万元，发布重大诉讼公告，2008年4月11日，我公司发布重大事项公告：中国长城资产管理公司同意免除我公司该项担保责任。2.2008年2月19日，公司发布关联交易公告，拟以不高于1100万元的价格向中国长城资产管理公司兰州办事处收购对西北轴承机械有限公司的债权2786万元及其利息。2008年4月11日，公司公布公告：中国长城资产管理公司同意以不低于1100万元的价格予以转让。3.2008年3月25日公司发布重大事项公告，拟就拖欠中国长城资产管理公司兰州办事处借款2.37亿元事项向中国长城资产管理公司争取政策支持，2008年4月11日，本公司发布重大事项公告：中国长城资产管理公司同意免除2.37亿元借款的表外及孳生利息。4.2008年3月27日本公司发布对外担保公告，提请公司股东大会审议为中冶美利纸业股份有限公司提供担保3200万元。截至本报告公告之日，审议本事项的股东大会尚未召开。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1. 原控股股东西北轴承集团有限责任公司（以下简称"西轴集团"）承诺：自获得上市流通权之日起，在四十八个月内不通过证券交易所挂牌交易，并委托结算公司在禁售期内对相关股份进行冻结临时保管。2006年10月、2007年1月宁夏回族自治区高级人民法院分别将西轴集团所持53,285,066股和28,632,334股共计81,917,400股"西北轴承"股份司法裁定给中国长城资产管理公司，并分别于2006年10月27日、2007年1月29日办理了股份过户手续。2007年3月经司法程序，西轴集团将所余165万股"西北轴承"股份分别转让给上海南戴湖企业发展有限公司、宁夏嘉安投资管理有限公司及自然人刘杰，并办理了股份过户手续。股份过户后，西轴集团已不持有我公司股份。中国长城资产管理公司、上海南戴湖企业发展有限公司、宁夏嘉安投资管理有限公司及刘杰所持限售股份仍由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司锁定，未上市交易。 2．天力协会持有的股份自改革方案实施之日起，在十二个月内，不得上市交易或转让，在上述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。宁夏天力协会2007年4月申请解除限售股份0,841,467股，尚余7,158,533股。宁夏天力协会如实履行了在我公司股权分置改革做的承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月10日 公司办公室 电话沟通 证券时报 谈论公司经营情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 9,275,424.54 6,849,898.16 10,519,422.07 6,901,549.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 23,569,400.00 23,569,400.00 48,354,945.00 47,954,945.00
应收账款 406,475,057.33 401,992,952.59 373,967,898.12 375,548,760.58
预付款项 42,380,169.78 38,931,352.19 36,778,205.09 33,542,585.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
其他应收款 25,828,332.74 16,501,024.00 16,717,327.21 22,014,923.86
买入返售金融资产
存货 206,734,060.99 203,673,912.85 221,599,968.37 215,256,028.71
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 714,262,445.38 691,518,539.79 707,937,765.86 701,218,793.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00
持有至到期投资 0.00
长期应收款 0.00
长期股权投资 400,000.00 16,050,000.00 400,000.00 16,050,000.00
投资性房地产 0.00
固定资产 156,291,582.03 142,792,174.42 158,431,715.85 144,641,738.42
在建工程 1,738,145.86 1,650,032.36 1,671,745.86 1,583,632.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,268,037.96 27,722,204.68 28,905,946.84 27,272,613.55
开发支出 0.00
商誉 0.00
长期待摊费用 0.00
递延所得税资产 32,813,001.25 32,813,001.25 31,541,919.62 32,813,001.25
其他非流动资产 0.00
非流动资产合计 220,510,767.10 221,027,412.71 220,951,328.17 222,360,985.58
资产总计 934,773,212.48 912,545,952.50 928,889,094.03 923,579,778.70
流动负债：
短期借款 236,688,392.00 236,688,392.00 236,688,392.00 236,688,392.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 64,669,303.49 49,209,399.52 56,981,345.39 51,093,528.83
预收款项 8,623,444.89 8,599,104.19 12,965,611.78 11,668,487.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 54,574,994.53 54,448,214.71 57,976,787.69 57,932,242.71
应交税费 20,859,131.47 20,862,408.25 19,294,433.51 19,749,372.96
应付利息 56,705,986.24 56,705,986.24 52,232,426.83 52,232,426.83
其他应付款 70,947,238.44 64,461,090.92 78,475,961.91 80,352,813.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 513,068,491.06 490,974,595.83 514,614,959.11 509,717,265.10
非流动负债：
长期借款 2,660,000.00 2,660,000.00 2,660,000.00 2,660,000.00
应付债券
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
预计负债 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债 5,340,000.00 5,340,000.00 5,340,000.00 5,340,000.00
非流动负债合计 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
负债合计 521,068,491.06 498,974,595.83 522,614,959.11 517,717,265.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 216,829,334.00 216,829,334.00 216,829,334.00 216,829,334.00
资本公积 144,650,143.60 144,624,557.79 144,650,143.60 144,624,557.79
减：库存股
盈余公积 7,248,977.88 7,248,977.88 7,248,977.88 7,248,977.88
一般风险准备
未分配利润 39,045,005.69 44,868,487.00 31,535,473.14 37,159,643.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 407,773,461.17 413,571,356.67 400,263,928.62 405,862,513.60
少数股东权益 5,931,260.25 6,010,206.30
所有者权益合计 413,704,721.42 413,571,356.67 406,274,134.92 405,862,513.60
负债和所有者权益总计 934,773,212.48 912,545,952.50 928,889,094.03 923,579,778.70
4.2 利润表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项 目 本 期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 128,122,945.64 124,428,803.51 128,207,684.50 128,207,684.50
其中：营业收入 128,122,945.64 124,428,803.51 128,207,684.50 128,207,684.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 125,126,684.24 121,154,285.54 146,719,949.94 146,719,949.94
其中：营业成本 100,373,718.36 96,787,626.22 103,362,996.09 103,362,996.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 995,243.50 994,982.24 1,095,565.84 1,095,565.84
销售费用 3,633,862.37 3,567,037.94 2,596,056.98 2,596,056.98
管理费用 15,527,448.35 15,198,997.40 14,077,326.01 14,077,326.01
财务费用 5,257,407.55 5,266,637.63 5,960,715.26 5,960,715.26
资产减值损失 -660,995.89 -660,995.89 19,627,289.76 19,627,289.76
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 2,996,261.40 3,274,517.97 -18,512,265.44 -18,512,265.44
加：营业外收入 5,152,938.92 5,152,938.92 33,773,917.55 33,773,917.55
减：营业外支出 718,613.82 718,613.82 225,336.17 225,336.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 7,430,586.50 7,708,843.07 15,036,315.94 15,036,315.94
减：所得税费用 -1,957,093.40 -1,957,093.40
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 7,430,586.50 7,708,843.07 16,993,409.34 16,993,409.34
归属于母公司所有者的净利润 7,509,532.55 16,993,409.34
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.035 0.078
（二）稀释每股收益 0.035 0.078
4.3 现金流量表
编制单位：西北轴承股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项 目 本 期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 133,469,983.56 135,426,882.06 111,138,576.66 111,138,576.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,192,200.41 4,604,178.71 19,387,640.61 19,387,640.61
收到其他与经营活动有关的现金 33,762.60 14,354.12 811,201.72 811,201.72
经营活动现金流入小计 139,695,946.57 140,045,414.89 131,337,418.99 131,337,418.99
购买商品、接受劳务支付的现金 73,093,230.86 72,372,376.83 78,736,312.10 78,736,312.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,363,221.53 29,335,121.53 23,900,365.41 23,900,365.41
支付的各项税费 11,005,921.84 10,991,174.80 28,757,491.83 28,757,491.83
支付其他与经营活动有关的现金 5,990,145.15 5,917,883.43 5,675,332.27 5,675,332.27
经营活动现金流出小计 119,452,519.38 118,616,556.59 137,069,501.61 137,069,501.61
经营活动产生的现金流量净额 20,243,427.19 21,428,858.30 -5,732,082.62 -5,732,082.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 817,000.00 817,000.00 4,500.00 4,500.00
项 目 本 期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,600,000.00 3,600,000.00
投资活动现金流入小计 817,000.00 817,000.00 3,604,500.00 3,604,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,070,210.02 7,062,610.02 2,656,563.48 2,656,563.48
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,070,210.02 7,062,610.02 2,656,563.48 2,656,563.48
投资活动产生的现金流量净额 -6,253,210.02 -6,245,610.02 947,936.52 947,936.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 17,200,000.00 17,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,844,596.50 21,759,000.00 21,759,000.00
筹资活动现金流入小计 19,044,596.50 17,200,000.00 21,759,000.00 21,759,000.00
偿还债务支付的现金 32,434,900.00 32,434,900.00 6,900,000.00 6,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,843,911.20 7,200,000.00 7,200,000.00
筹资活动现金流出小计 34,278,811.20 32,434,900.00 14,100,000.00 14,100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -15,234,214.70 -15,234,900.00 7,659,000.00 7,659,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,243,997.53 -51,651.72 2,874,853.90 2,874,853.90
加：期初现金及现金等价物余额 10,519,422.07 6,901,549.88 4,274,818.22 4,274,818.22
六、期末现金及现金等价物余额 9,275,424.54 6,849,898.16 7,149,672.12 7,149,672.12
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长签名：
西北轴承股份有限公司董事会
二OO八年四月十五日
