公司内部控制实施工作方案

    根据《内部会计控制规范》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交

易所上市公司内部控制指引》和中国证监会安徽监管局《关于做好辖区上市公

司内部控制规范实施有关工作的通知》要求，为进一步加强和规范公司内部控

制，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司长期可持续发展，

公司制订了内部控制规范实施工作方案，具体如下：

    一、公司基本情况

    （一）基本资料

    中文名称：安徽古井贡酒股份有限公司

    英文名：ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED

    住所：安徽省亳州市古井镇

    注册资本：25,180万元

    法定代表人：余林

    成立日期：1996年5月30日

    股票上市地：深圳证券交易所

    A 股简称：古井贡酒股票代码：000596

    B 股简称：古井贡 B 股票代码：200596




    （二）历史沿革及发行上市情况

    公司前身是 1958 年建立的减店酒厂，1959 年改组为国营企业安徽亳县古井

酒厂；1986 年改名为亳州古井酒厂。1992 年 7 月，根据安徽省人民政府政秘

[1992]229 号文件的批准，以亳州古井酒厂为核心组建安徽古井实业集团。1993

年经安徽省体改委（1993）第 076 号文批准同意，安徽省亳州古井酒厂进行股
份制规范化试点。1996 年 3 月 5 日，安徽省政府皖政秘[1996] 42 号文批准设
立安徽古井贡酒股份有限公司。1996 年 3 月 28 日，经深圳市证券管理办公室深

证办复[1996]11 号文《关于安徽古井贡酒股份有限公司发行境内上市外资股(B

股)的批复》批准，公司于 1996 年 4 月 29 日公开发行境内上市外资股(B 股)6,000

万股，并于 1996 年 6 月 12 日在深圳证券交易所上市。公司股票简称：古井贡 B，

公司股票代码：200596。同年，经中国证券监督管理委员会监发字[1996]165

号文《关于安徽古井贡酒股份有限公司申请公开发行股票的批复》和证监发字

（1996）166 号文《关于同意安徽古井贡酒股份有限公司采用“全额预缴款”方

式发行 A 股的批复》批准，公司于 1996 年 9 月 2 日向社会公开发行人民币普通

股（A 股）2,000 万股。2011 年 6 月 15 日，中国证监会《关于核准安徽古井贡

酒股份有限公司非公开发行的批复》（证监许可【2011】943 号）核准公司非公

开发行不超过 2000 万股新股，2011 年 7 月 15 日，公司成功非公开发行 1,680

万股股票，并于 2011 年 8 月 3 日上市。目前公司总股本为 25,180 万股。



（三）主营业务情况

    公司主营产品古井贡酒是中国“老八大”名优白酒之一，曾四次蝉联全国

白酒评比金奖，是巴黎第十三届国际食品博览会上唯一获金奖的中国名酒。公

司先后获得中国驰名商标、中国原产地域保护产品、国家地理标志产品、非物

质文化遗产保护项目、中国白酒工业十大影响力品牌等荣誉。公司目前拥有“古

井贡”牌和“古井”牌两大白酒品牌，形成了以“年份原浆”系列古井贡酒为

核心主导产品，以传统古井贡酒和“淡雅”古井酒系列等为互补的产品体系。

    二、公司内部控制规范组织体系

    为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，公司成立内部控制建设

与实施领导小组，由公司董事长担任组长，为内部控制规范实施责任人。领导

小组下设内部控制建设与实施工作小组。公司将聘请相关专业咨询机构协助公

司设计内控体系总体架构，帮助公司识别内控体系中的重大缺陷和主要风险，

有针对性地制定完善内控体系的改进措施，协助公司开展内控自我评价。

    （一）内部控制建设与实施领导小组
    公司成立了以董事长为组长，总经理、副总经理和独立董事组成的领导小

组，领导小组主要负责审议内部控制实施方案、聘请外部咨询机构、检查内控

实施进度、开展内控自我评价、制定内控建设与实施的奖惩办法等。

    （二）内部控制建设与实施工作小组

    公司成立了以副总经理为组长，各部门负责人和子公司负责人为成员，财

务部门牵头的内部控制建设与实施工作小组，工作小组全面负责公司内控建设

与实施的各项具体实施工作，配合咨询机构开展内控制度和流程的梳理、编制

风险清单、对重要的内控制度和流程进行测试、编制内控缺陷清单、制定内控

改进措施、与管理层沟通督促管理层改进、执行内控建设与实施的奖惩办法等。

    （三）内控实施工作预算

    根据公司实际情况，内控实施预算主要包括：外部咨询机构咨询服务费、

会计师事务所进行内控审计的审计费、组织参加相关专业培训发生的培训费及

内部控制规范实施过程中发生的各项日常费用。其中，外部咨询机构咨询服务

费、会计师事务所进行内控审计的审计费将依据市场原则，由董事会授权经营

层进行落实。

    三、内部控制建设工作计划

   （一）启动工作计划

    （1）成立内部控制建设与实施工作小组，明确各相关人员的工作职责。

    （2）确定内控建设与实施的咨询服务机构。

    （3）开展内控建设培训。由咨询机构负责讲解内控基本规范及其配套指引

相关要求及内控建设工作整体安排等。

   （二）内部控制建设实施

    1、确定内控建设范围
    内控建设范围包括安徽古井贡酒股份有限公司、亳州市古井销售有限公司、

亳州市古井宾馆有限责任公司、亳州市古井玻璃制品有限责任公司、上海古井

金豪酒店管理有限公司。

    2、内控建设工作内容及进度

    （1）制定内控规范体系实施工作方案，经董事会审议批准后报安徽证监局

及深交所并予以披露。（于 2012 年 3 月份完成）

    （2）梳理业务工作控制流程，重点包括：资金运营、投资、融资、采购管

理、存货管理、固定资产、无形资产、销售业务、研发管理、工程项目、财务

报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等。（于 2012 年 4 月份

完成）

    （3）选择调研主体，调研主营业务内部控制现状，并通过访谈等方法对公

司内部控制现状进行记录整理。（于 2012 年 4 月份完成）

    （4）收集公司相关制度、管理办法等资料，细分控制流程，组织讨论，确

定整体框架。（于 2012 年 4 月份完成）

    （5）设计流程模板，制定培训材料，并对公司各流程具体负责描述控制流

程图和控制矩阵的操作人员进行培训。（于 2012 年 4 月份完成）

    （6）通过访谈、穿行性测试等方法对内控现状进行记录，基于业务出发，

描述控制流程图，编制关键控制矩阵，对内部控制缺陷进行整改，与管理层和

流程负责人沟通和落实，制定具体的内部控制管理手册（初稿）。（于 2012 年

5 月份完成）

    （7）内部控制体系试运行阶段，根据试运行情况及发现的问题，组织多方

讨论控制缺陷，提出新的改进建议并与管理层和流程负责人沟通和落实，制定

具体的内部控制管理手册（定稿）。（于 2012 年 6 月份完成）

     （8）由各部门及业务单元负责人负责整改控制缺陷，整改结束后，各单

位提交内部控制整改情况报告，形成内部控制管理手册最终稿。（于 2012 年 7
月份完成）
     四、内控建设成果固化与自我评价工作计划

    公司应总结内控建设经验成果并形成内控手册或记录关键内部控制活动的

体系文件，开展内部控制与评价工作，编制内控实施自我评价报告，由监事会

对内控实施自我评价报告进行核查，并出具意见。由董事会审议公司内控实施

自我评价报告，并对外进行信息披露。



     五、内控审计工作计划
    1、完成时间：2013 年 4 月 30 日之前

    2、主要工作内容：

   （1）与承担内部控制审计的会计师事务所沟通。

   （2）会计师事务所开展内控审计工作。

   （3）会计师事务所就审计中发现的内控重大缺陷与董事会、内部控制建设

与实施工作小组和管理层进行沟通。

   （4）披露内控实施自我评价报告和内控审计报告。