财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 安徽古井贡酒股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,824,743,757.27 2,082,032,491.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 625,430,346.43 490,543,018.49
应收账款 27,254,959.72 37,685,831.22
预付款项 206,035,812.34 233,262,710.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 8,592,066.30 4,451,540.35
应收股利
其他应收款 20,550,532.33 7,882,417.86
买入返售金融资产
存货 536,062,640.51 578,157,069.43
一年内到期的非流动资产
1
其他流动资产
流动资产合计 3,248,670,114.90 3,434,015,079.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 32,146,584.20 32,558,410.26
固定资产 396,187,708.92 362,778,190.84
在建工程 227,723,809.28 133,017,100.51
工程物资 3,635,801.34
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 325,467,547.65 248,594,232.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,178,678.18 9,678,465.54
递延所得税资产 20,918,608.11 21,178,071.70
其他非流动资产
非流动资产合计 1,013,258,737.68 807,804,470.89
资产总计 4,261,928,852.58 4,241,819,550.30
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00 0.00
应付账款 152,183,085.16 219,823,856.45
预收款项 82,399,866.61 135,597,187.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
2
应付职工薪酬 131,335,468.19 192,762,077.27
应交税费 522,050,748.40 671,079,511.43
应付利息
应付股利
其他应付款 290,916,502.05 248,890,018.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,037,854.38 2,075,708.75
流动负债合计 1,189,923,524.79 1,470,228,360.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,475,905.29 10,475,905.29
非流动负债合计 10,475,905.29 10,475,905.29
负债合计 1,200,399,430.08 1,480,704,265.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 503,600,000.00 251,800,000.00
资本公积 1,294,938,493.19 1,546,738,493.19
减：库存股
专项储备
盈余公积 147,070,297.60 147,070,297.60
一般风险准备
未分配利润 1,115,920,631.71 815,506,493.66
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,061,529,422.50 2,761,115,284.45
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 3,061,529,422.50 2,761,115,284.45
3
负债和所有者权益（或股东权益）
4,261,928,852.58 4,241,819,550.30
总计
法定代表人：余林 主管会计工作负责人：叶长青 会计机构负责人：夏雪云
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,588,912,478.60 1,885,937,555.53
交易性金融资产
应收票据 616,203,956.57 481,125,332.25
应收账款 6,062,711.93 1,857,487.49
预付款项 199,999,272.47 148,873,681.27
应收利息 8,592,066.30 4,395,740.35
应收股利
其他应收款 225,188,338.68 263,635,938.96
存货 493,342,878.55 545,878,714.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,138,301,703.10 3,331,704,450.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 267,989,408.32 247,991,408.32
投资性房地产 32,146,584.20 32,558,410.26
固定资产 194,049,105.90 152,140,192.21
在建工程 163,533,607.63 132,982,180.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 203,209,284.42 124,709,474.17
开发支出
4
商誉
长期待摊费用 3,597,906.56 4,536,265.22
递延所得税资产 19,942,284.56 20,167,034.56
其他非流动资产
非流动资产合计 884,468,181.59 715,084,965.25
资产总计 4,022,769,884.69 4,046,789,415.76
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00
应付账款 134,848,972.87 225,568,150.93
预收款项 871,997,930.67 590,174,171.08
应付职工薪酬 71,779,025.06 102,876,125.19
应交税费 281,548,570.11 446,265,127.40
应付利息
应付股利
其他应付款 87,856,444.49 89,012,417.91
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 899,000.00 1,798,000.00
流动负债合计 1,458,929,943.20 1,455,693,992.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,354,500.20 10,354,500.20
非流动负债合计 10,354,500.20 10,354,500.20
负债合计 1,469,284,443.40 1,466,048,492.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 503,600,000.00 251,800,000.00
资本公积 1,247,162,107.35 1,498,962,107.35
减：库存股
5
专项储备
盈余公积 141,968,037.33 141,968,037.33
一般风险准备
未分配利润 660,755,296.61 688,010,778.37
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,553,485,441.29 2,580,740,923.05
负债和所有者权益（或股东权益）
4,022,769,884.69 4,046,789,415.76
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,227,809,202.69 1,583,297,669.82
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 573,199,355.13 405,155,605.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 363,847,284.75 239,474,072.21
销售费用 601,302,281.14 337,004,379.60
管理费用 181,575,060.50 222,974,971.23
财务费用 -40,529,384.46 -10,495,581.72
资产减值损失 475,424.46
加 ：公允价值变动收益（损
失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖
6
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖
号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 548,414,605.63 388,708,798.74
加 ：营业外收入 8,591,072.54 5,916,789.73
减 ：营业外支出 1,207,011.55 286,188.36
其中：非流动资产处置
303,137.32 122,757.19
损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号
555,798,666.62 394,339,400.11
填列）
减：所得税费用 142,074,528.57 106,391,921.25
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 413,724,138.05 287,947,478.86
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
413,724,138.05 287,947,478.86
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.82 1.23
（二）稀释每股收益 0.82 1.23
七、其他综合收益
八、综合收益总额 413,724,138.05 287,947,478.86
归属于母公司所有者的综合
413,724,138.05 287,947,478.86
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：余林 主管会计工作负责人：叶长青 会计机构负责人：夏雪云
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,373,991,362.63 926,197,487.04
减：营业成本 552,748,073.80 393,587,049.61
7
营业税金及附加 343,532,474.26 226,271,977.03
销售费用 284,453,474.89
管理费用 99,682,004.17 160,408,927.06
财务费用 -21,895,510.32 -5,222,173.59
资产减值损失 115,880.47
加：公允价值变动收益（损失
以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
299,516.89
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 115,470,845.83 151,335,343.35
加：营业外收入 6,166,248.63 1,901,357.07
减：营业外支出 431,479.11 129,123.05
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号
121,205,615.35 153,107,577.37
填列）
减：所得税费用 35,151,097.11 49,721,597.50
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 86,054,518.24 103,385,979.87
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.17 0.44
（二）稀释每股收益 0.17 0.44
六、其他综合收益
七、综合收益总额 86,054,518.24 103,385,979.87
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,865,698,167.01 1,297,349,192.92
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
8
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 422,693.25
收到其他与经营活动有关的现金 140,956,983.36 45,771,101.29
经营活动现金流入小计 2,006,655,150.37 1,343,542,987.46
购买商品、接受劳务支付的现金 414,219,022.36 285,643,594.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
231,081,015.76 157,164,781.96
金
支付的各项税费 1,007,128,786.60 531,346,111.98
支付其他与经营活动有关的现金 206,292,198.93 174,302,577.83
经营活动现金流出小计 1,858,721,023.65 1,148,457,065.88
经营活动产生的现金流量净额 147,934,126.72 195,085,921.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
386,600.00 64,799.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 386,600.00 64,799.30
购建固定资产、无形资产和其他
291,847,486.87 93,006,246.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金
9
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 291,847,486.87 93,006,246.14
投资活动产生的现金流量净额 -291,460,886.87 -92,941,446.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
113,761,973.91 82,296,583.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 113,761,973.91 82,296,583.50
筹资活动产生的现金流量净额 -113,761,973.91 -82,296,583.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -257,288,734.06 19,847,891.24
加：期初现金及现金等价物余额 2,082,032,491.33 643,231,404.42
六、期末现金及现金等价物余额 1,824,743,757.27 663,079,295.66
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,395,279,587.72 920,002,968.03
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 41,126,590.91 34,636,174.52
10
经营活动现金流入小计 1,436,406,178.63 954,639,142.55
购买商品、接受劳务支付的现金 479,559,767.86 188,896,577.24
支付给职工以及为职工支付的现
140,012,751.43 75,008,438.31
金
支付的各项税费 579,265,398.31 386,162,796.55
支付其他与经营活动有关的现金 122,148,502.51 35,367,982.85
经营活动现金流出小计 1,320,986,420.11 685,435,794.95
经营活动产生的现金流量净额 115,419,758.52 269,203,347.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,900,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
327,600.00 3,275.55
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 327,600.00 9,903,275.55
购建固定资产、无形资产和其他
279,012,461.54 87,152,430.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 19,998,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 299,010,461.54 87,152,430.25
投资活动产生的现金流量净额 -298,682,861.54 -77,249,154.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
113,761,973.91 82,296,583.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 113,761,973.91 82,296,583.50
11
筹资活动产生的现金流量净额 -113,761,973.91 -82,296,583.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -297,025,076.93 109,657,609.40
加：期初现金及现金等价物余额 1,885,937,555.53 480,737,398.56
六、期末现金及现金等价物余额 1,588,912,478.60 590,395,007.96
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
251,800 1,546,73 147,070 815,506, 2,761,115,
一、上年年末余额
,000.00 8,493.19 ,297.60 493.66 284.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
251,800 1,546,73 147,070 815,506, 2,761,115,
二、本年年初余额
,000.00 8,493.19 ,297.60 493.66 284.45
三、本期增减变动金额（减少 251,800 -251,80 300,414, 300,414,13
以―－‖号填列） ,000.00 0,000.00 138.05 8.05
413,724, 413,724,13
（一）净利润
138.05 8.05
（二）其他综合收益
413,724, 413,724,13
上述（一）和（二）小计
138.05 8.05
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-113,31 -113,310,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0,000.00 00.00
12
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -113,31 -113,310,0
配 0,000.00 00.00
4．其他
251,800 -251,80
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 251,800 -251,80
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
503,600 1,294,93 147,070 1,115,92 3,061,529,
四、本期期末余额
,000.00 8,493.19 ,297.60 0,631.71 422.50
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
235,000 336,039, 97,283, 381,153, 1,049,475,
一、上年年末余额
,000.00 042.92 190.70 314.20 547.82
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
235,000 336,039, 97,283, 381,153, 1,049,475,
二、本年年初余额
,000.00 042.92 190.70 314.20 547.82
三、本期增减变动金额（减少 16,800, 1,210,69 49,787, 434,353, 1,711,639,
以―－‖号填列） 000.00 9,450.27 106.90 179.46 736.63
13
566,390, 566,390,28
（一）净利润
286.36 6.36
（二）其他综合收益
566,390, 566,390,28
上述（一）和（二）小计
286.36 6.36
16,800, 1,210,69 1,227,499,
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 9,450.27 450.27
16,800, 1,210,69 1,227,499,
1．所有者投入资本
000.00 9,450.27 450.27
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
49,787, -132,03 -82,250,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
106.90 7,106.90 0.00
49,787, -49,787,
1．提取盈余公积
106.90 106.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -82,250, -82,250,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
251,800 1,546,73 147,070 815,506, 2,761,115,
四、本期期末余额
,000.00 8,493.19 ,297.60 493.66 284.45
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
14
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
251,800,00 1,498,962, 141,968,03 688,010,77 2,580,740,
一、上年年末余额
0.00 107.35 7.33 8.37 923.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
251,800,00 1,498,962, 141,968,03 688,010,77 2,580,740,
二、本年年初余额
0.00 107.35 7.33 8.37 923.05
三、本期增减变动金额（减少 251,800,00 -251,800,0 -27,255,48 -27,255,48
以―－‖号填列） 0.00 00.00 1.76 1.76
86,054,518 86,054,518
（一）净利润
.24 .24
（二）其他综合收益
86,054,518 86,054,518
上述（一）和（二）小计
.24 .24
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-113,310,0 -113,310,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-113,310,0 -113,310,0
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
251,800,00 -251,800,0
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 00.00
251,800,00 -251,800,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
15
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
503,600,00 1,247,162, 141,968,03 660,755,29 2,553,485,
四、本期期末余额
0.00 107.35 7.33 6.61 441.29
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
235,000,00 288,262,65 92,180,930 322,176,81 937,620,40
一、上年年末余额
0.00 7.08 .43 6.26 3.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
235,000,00 288,262,65 92,180,930 322,176,81 937,620,40
二、本年年初余额
0.00 7.08 .43 6.26 3.77
三、本期增减变动金额（减少以 16,800,000 1,210,699, 49,787,106 365,833,96 1,643,120,
―－‖号填列） .00 450.27 .90 2.11 519.28
497,871,06 497,871,06
（一）净利润
9.01 9.01
（二）其他综合收益
497,871,06 497,871,06
上述（一）和（二）小计
9.01 9.01
16,800,000 1,210,699, 1,227,499,
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 450.27 450.27
16,800,000 1,210,699, 1,227,499,
1．所有者投入资本
.00 450.27 450.27
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
49,787,106 -132,037,1 -82,250,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.90 06.90 0.00
49,787,106 -49,787,10
1．提取盈余公积
.90 6.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -82,250,00 -82,250,00
16
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
251,800,00 1,498,962, 141,968,03 688,010,77 2,580,740,
四、本期期末余额
0.00 107.35 7.33 8.37 923.05
（三）公司基本情况
1.历史沿革
安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）于1996年5月30日在中华人民共和国注册成
立。
公司分别于1996年6月及1996年9月发行境内上市外资股（以下简称―B股‖）60,000,000股及境内上市人
民币普通股（以下简称―A股‖）20,000,000股，每股面值人民币1元。公司的B股及A股均在中国深圳证券交
易所上市。
2006年5月29日召开的公司股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案的议案，
并于2006年6月实施了股权分置改革方案。此次股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股，其中有
限售条件的流通股股份为147,000,000股，占公司总股本的62.55%，无限售条件的流通股股份为88,000,000
股，占公司总股本的37.45%。
2007年6月27日公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售条
件的流通股上市数量为11,750,000股，可上市流通日为2007年6月29日。至此，有限售条件的流通股股份为
135,250,000股，占公司总股本的57.55%，无限售条件的股份为99,750,000股，占公司总股本的42.45%。
2008年7月17日，公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售
条件的流通股上市数量为11,750,000股，可上市流通日为2008年7月18日。至此，有限售条件的流通股股份
为123,500,000股，占公司总股本的52.55%，无限售条件的股份为111,500,000股，占公司总股本的47.45%。
2009年7月24日，公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售
条件的流通股上市数量为123,500,000股，可上市流通日为2009年7月29日。至此，公司所有股份均为无限
售条件的流通股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]943号文核准，本公司于2011年7月15日向特定投资者非公
开发行普通股（A股）股票16,800,000股，每股面值1元，每股发行价人民币75.00元，募集资金总额为人民
币 1,260,000,000.00 元 ， 扣 除 各 项 发 行 费 用 人 民 币 32,500,549.73 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
1,227,499,450.27元。以上募集资金的到位情况已经利安达会计师事务所有限责任公司审验并出具利安达验
字[2011]第1065号验资报告。
经公司2011年度股东大会决议，公司以股本总数251,800,000股为基数，向2012年4月27日公司登记在
17
册的A股股东及2012年5月4日公司登记在册的B股股东以资本公积按每10股转增10股的比例转增股本。转增
后股本总额增加至人民币503,600,000元。经利安达会计师事务所有限责任公司审验（利安达验字[2012]第
1022号验资报告），截至2012年5月4日，公司已经将资本公积人民币251,800,000元转增股本。
公司法定代表人：余林。
公司注册地：安徽省亳州市古井镇。
本公司母公司是：安徽古井集团有限责任公司（以下简称古井集团）
2.所处行业
公司所处行业为食品制造业。
3.经营范围
公司经批准的经营范围：粮食收购（凭许可证经营）、生产白酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶，酒
精、油脂（限于酒精生产的副产品），高新技术开发，生物技术开发，农副产品深加工，销售自产产品。
4.主要产品
公司主要产品是粮食类白酒。
5.公司在报告期间内主营业务发生变更、股权发生重大变更、发生重大并购、重组的有关说明
公司在报告期内主营业务未发生变更，未发生重大并购、重组事项。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日
颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
18
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方
的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号——合并财务报表》执行。以控制为基础
确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报
表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
2. 购买或出售子公司股权的处理
本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和
出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营成果及现金流
量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合并取得的子公司，自合并当
期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示，合并财
务报表的比较数也已作出了相应的调整。
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整股东权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公
司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认
的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
（4）合并方法
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。
被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
19
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中
间价，下同）折算成人民币记账。
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目除―未分配利
润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
③现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金
流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。
按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债
两大类。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负债和
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；
20
c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资
产或金融负债：
a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融
资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
②持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司
债券等。
③应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司应收款
项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
④可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
⑤其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价
值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。
2. 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生
的利得或损失计入当期收益。
3. 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得
或损失计入当期收益。
4. 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。处
置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直
接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。该类金融资产减值
损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资
单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
5. 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；b、
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额的余额。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当
期损益。
1. 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平
21
交易中，交易双方是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下
仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。不存在
活跃市场的，企业采用估值技术确定其公允价值。
2. 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还
的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。
3. 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成
本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用
的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实
际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的
基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（4）金融负债终止确认条件
①满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；
b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，且放弃了对该金融资产的控制。
②本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
③本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
之和。
④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同
时确认一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
a. 发行方或债务人发生严重财务困难；
b. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
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c. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
e. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价
后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
g. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收
回投资成本；
h. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
a、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
b、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项
金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，
确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入股东权益的公允价值下
降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 大于或等于 200 万元
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独
测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信
用风险组合计提坏账准备，见附注(四）、10、（2）。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：6 个月以内 1% 1%
6 个月至 1 年 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
信用风险较高。
坏账准备的计提方法：
对于单项金额虽不重大但信用风险较高的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委
托加工物资、周转材料等大类。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货日常核算以实际成本计价。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所
生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其
可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌
价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
□ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司分别以下情况对长期股权投资进行计量：
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长
期股权投资的投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得
被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长
期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费用等，于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权
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而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为企业合并发生的各项
费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
（Ⅰ）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投
资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转
入当期投资收益。
（Ⅱ）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买方在附注中披露其在购买
日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金
额。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成
本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现
金股利，应作为应收项目单独核算。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产
的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和
相关税费作为投资成本。
e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权
账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用的成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金
股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照
享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调
整长期股权投资的账面价值。
当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应
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享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资单位采用的
与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提
的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等
对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以
抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号
——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利
的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、
长期股权投资的账面价值。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权
投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制
合营企业的生产经营活动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C.各合营方可能
通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经
一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转
移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如
果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权
力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间
发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需
求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于
账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后转让的土地使
用权、已出租的建筑物。
（1）采用成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土
地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
投资性房地产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧（摊销）率(%)
房屋、建筑物 3-5 8-35年 2.7-12.1
土地使用权 0 50年 2
（2）采用成本模式计量的投资性房地产减值准备计提依据
资产负债表日按投资性房地产的账面价值与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面价值的，按两
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者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准
备不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
1. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2. 该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发
生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融
资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确
定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用年限平均法。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-35 3-5 2.7-12.1
机器设备 8-10 3-5 9.7-12.1
电子设备 3 3 32.33
运输设备 4 3 24.25
其他设备 3 3 32.33
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
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运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值
时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，表明固定资产资产可
能发生了减值：
1. 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2. 企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而
对企业产生不利影响；
3. 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现
值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4. 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
5. 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6. 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或
者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；
7. 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程以立项项目进行分类。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计
可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
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损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
1. 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
3. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
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17、生物资产
无。
18、油气资产
无。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能
合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
①对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：A.运用该资产生产的产品通常
的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；B.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的
估计；C.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；D.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；E.为
维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；F.对该资产控制期限
的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；G.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定
的，在资产负债表日进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定
的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无
形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行
减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
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C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上（不含一年）的
各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
无。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
1. 该义务是公司承担的现时义务；
2. 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3. 该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进
行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
①以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为
基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
②以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1. 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条
件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交
易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
33
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1. 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变
动计入损益。
2. 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个
资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用和相应的负债。
3. 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。
4. 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
24、回购本公司股份
无。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、收入的金额能够可靠地计量；
34
b、相关的经济利益很可能流入企业；
c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
①与资产相关的政府补助；②与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
①与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资
产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产
不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
35
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租
赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费用，计入管理费用，或有租金于发生时确认
为当期费用。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他
合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按
该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。初始直接费用，
计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当
期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在
不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。
承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分
配。
（2）融资租赁会计处理
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同
而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命
作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁
资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应
收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间
采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。
36
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：
①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能
够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，
原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司将停止
将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下
原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
30、资产证券化业务
无。
31、套期会计
无。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√ 是 □ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
37
√ 是 □ 否 □ 不适用
A、会计估计变更的审批程序
自2012年1月1日起变更固定资产折旧年限的事项已经公司第六届董事会第8次会议审议通过。
B、会计估计变更的原因和内容 a、变更时间：2012年1月1日
b、变更原因：为统一和细化固定资产的管理和核算规则，更加客观公正的反应公司固定资产折旧状
况，体现会计谨慎性原则，公司从2012年1月1日起变更固定资产折旧年限。
c、固定资产变更前会计估计
固定资产分类预计使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物8-35年 年2.70%-12.1% 3%-5%
机器设备 8-10年 年9.70%-12.10% 3%-5%
运输设备 8年 年12.10% 3%
办公设备及其他8年 年12.10% 3%
d、固定资产变更后会计估计
固定资产分类预计使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 8-35年 年2.70%-12.1% 3%-5%
机器设备 8-10年 年9.70%-12.10% 3%-5%
运输设备 4年 年24.25% 3%
办公设备及其他 3年 年32.33% 3%
C、本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则》的相关规定，本次变更适用于未来适用法，从2012年1月1日起执行，不需要对
以前年度的财务数据进行追溯调整。上述固定资产会计估计自2012年1月1日起变更后，预计未来期间每年
将减少公司的净利润约309.08万元，每年将减少公司所有者权益约309.08万元。
详细说明
单位： 元
受影响的报表项
会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额
目名称
为统一和细化固定资产的管理和核算规则，
更加客观公正的反应公司固定资产折旧状 公司第六届董事会第 8 次会议审 固定资产分类预
3,090,800.00
况，体现会计谨慎性原则，公司从 2012 年 1 议通过 计使用年限
月 1 日起变更固定资产折旧年限
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
38
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 17% 、13%
从价 20%、从量 0.5 元/斤（500ml）
委托加工的应税白酒，按照受托方的
消费税 应税产品生产环节销售额及销售量 同类白酒的销售价格计算纳税；没有同
类白酒销售价格的，按照组成计税价格
计算纳税。
营业税 应税营业收入 3% 、 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 5% 、 7%
企业所得税 应纳税所得额 2% 、5%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
39
1、子公司情况
40
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
亳州古井销 白酒、建筑
售有限公司 84,860,000. 材料、饲料、 84,860,000.
有限公司 安徽亳州 商业贸易 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
（以下简称 00 原辅材料批 00
古井销售） 发
合肥古井贸 百货、酒类、
易有限公司 10,000,000. 五金交电、 10,000,000.
有限公司 安徽合肥 商业贸易 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
（以下简称 00 建材批发销 00
合肥贸易） 售
亳州古井汽 汽车货运、
6,950,000.0 6,950,000.0
车运输公司 有限公司 安徽亳州 汽车运输 销售、维修 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
0 0
（以下简称 服务
41
古井汽运）
亳州古井玻
璃制品有限
86,660,000. 制造及销售 86,660,000.
责任公司 有限公司 安徽亳州 生产制造 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
00 玻璃制品 00
（以下简称
古井玻璃）
亳州古井废
回收酒瓶、
品回收有限
1,000,000.0 玻璃渣、废 1,000,000.0
责任公司 有限公司 安徽亳州 废品回收 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
0 纸箱等废旧 0
（以下简称
物资
古井废品）
国内广告制
安徽金运来
作、发布、
文化传媒有
2,000,000.0 设计及代 2,000,000.0
限公司（以 有限公司 安徽合肥 广告营销 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
0 理；会务礼 0
下简称金运
仪服务、工
来）
艺礼品销售
许可经营项
目：无。一
般经营项
亳州古井包
目：为古井
装有限公司 30,000,000. 30,000,000.
有限公司 安徽亳州 生产制造 牌、古井贡 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
（以下简称 00 00
牌系列酒、
古井包装）
果蔬酒、保
健酒、配制
酒包装服务
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
42
43
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
酒店管
理（除
餐饮管
理、除
上海古
酒店经
井金豪
营）；自
酒店管
有房屋
理有限 265,05
有限公 酒店管 54,000, 租赁；
公司 上海 8,900.0 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
司 理 000.00 附设分
（以下 0
支机
简称上
构。（涉
海金
及行政
豪）
许可
的，凭
许可证
经营）
亳州市 住宿、
古井宾 有限公 安徽亳 酒店经 628,00 停车服 798,40
0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
馆有限 司 州 营 0.00 务；中 0.00
责任公 餐加
44
司（以 工、烟
下简称 酒、日
古井宾 用品零
馆） 售
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
45
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
46
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 114,599.85 -- -- 101,826.09
人民币 -- -- 114,599.85 -- -- 101,826.09
银行存款： -- -- 1,824,629,157.42 -- -- 2,081,911,723.03
人民币 -- -- 1,824,629,157.42 -- -- 2,081,911,723.03
其他货币资金： -- -- 0.00 -- -- 18,942.21
人民币 -- -- -- -- 18,942.21
47
合计 -- -- 1,824,743,757.27 -- -- 2,082,032,491.33
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 625,430,346.43 490,543,018.49
合计 625,430,346.43 490,543,018.49
48
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
亳州市古井酒行有限责
2012 年 02 月 27 日 2012 年 07 月 27 日 5,150,000.00
任公司
温州市中源副食品有限
2012 年 03 月 16 日 2012 年 09 月 16 日 4,300,000.00
公司
协和食品（江阴）有限
2012 年 02 月 28 日 2012 年 08 月 28 日 3,700,000.00
公司
淮安王元食品发展有限
2012 年 01 月 18 日 2012 年 07 月 18 日 3,000,000.00
公司
亳州市古井酒行有限责
2012 年 02 月 09 日 2012 年 08 月 09 日 2,750,000.00
任公司
合计 -- -- 18,900,000.00 --
说明：
期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据总额为243,230,785.85元。
出票单位 出票日期 到期日 金额
亳州市古井酒行有限责任公司 2012-2-27 2012-7-27 5,150,000.00
温州市中源副食品有限公司 2012-3-16 2012-9-16 4,300,000.00
协和食品（江阴）有限公司 2012-2-28 2012-8-28 3,700,000.00
淮安王元食品发展有限公司 2012-1-18 2012-7-18 3,000,000.00
49
亳州市古井酒行有限责任公司 2012-2-9 2012-8-9 2,750,000.00
合计 18,900,000.00
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存单 4,451,540.35 8,592,066.30 4,451,540.35 8,592,066.30
合 计 4,451,540.35 8,592,066.30 4,451,540.35 8,592,066.30
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
50
（3）应收利息的说明
无。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
28,583,010. 1,328,051.1 39,013,88
账龄组合 100% 4.65% 100% 1,328,051.13 3.4%
85 3 2.35
28,583,010. 1,328,051.1 39,013,88
组合小计 100% 4.65% 100% 1,328,051.13
85 3 2.35
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
28,583,010. 1,328,051.1 39,013,88
合计 -- -- -- 1,328,051.13 --
85 3 2.35
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 23,883,601.89 83.56% 238,836.02 32,023,338.50 82.08% 320,233.38
6 个月至一年 1,670,776.13 5.85% 83,538.80 4,401,006.02 11.28% 220,050.30
51
1 年以内小计 25,554,378.02 89.41% 322,374.82 36,424,344.52 93.36% 540,283.68
1至2年 1,970,751.84 6.89% 197,075.18 1,994,998.68 5.12% 199,499.87
2至3年 498,559.73 1.74% 249,279.87 12,543.15 0.03% 6,271.58
3 年以上 559,321.26 1.96% 559,321.26 581,996.00 1.49% 581,996.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 28,583,010.85 -- 1,328,051.13 39,013,882.35 -- 1,328,051.13
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
0.00
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
52
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
安徽古井集团有限责任公司 13,725.06 0.00 38,485.49 0.00
合计 13,725.06 0.00 38,485.49 0.00
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
黄山华夏商贸有限公司 非关联方 2,338,553.25 6 个月以内 8.18%
农工商超市(集团)有限
非关联方 2,299,286.69 6 个月以内 8.04%
公司
上海海烟物流发展有限
非关联方 1,240,345.81 一年以内 4.34%
公司
铜陵义安商城有限责任
非关联方 1,192,937.09 6 个月以内 4.17%
公司
亳州陈小梅 非关联方 1,102,287.84 6 个月以内 3.86%
合计 -- 8,173,410.68 -- 28.59%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
古井集团 控股股东 13,725.06 0.05%
合计 -- 13,725.06 0.05%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
53
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
51,109,940.5 51,109,940.5 54,205,281.8
提坏账准备的其他应收 70.75% 100% 90.99% 51,109,940.55 94.29%
5 5 7
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
21,132,155.0
账龄组合 29.25% 581,622.74 2.75% 5,368,699.28 9.01% 581,622.74 10.83%
7
21,132,155.0
组合小计 29.25% 581,622.74 5,368,699.28 9.01% 581,622.74
7
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
应收款
72,242,095.6 51,691,563.2 59,573,981.1
合计 -- -- -- 51,691,563.29 --
2 9 5
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
54
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
6 个月以内 18,429,663.00 87.21% 184,296.63 4,387,567.89 81.72% 43,875.68
6 个月至一年 1,602,260.59 7.58% 80,188.03 243,321.49 4.53% 12,166.07
1 年以内小计 20,031,923.59 94.79% 264,484.66 4,630,889.38 86.25% 56,041.75
1至2年 592,326.00 2.8% 59,232.60 235,809.90 4.4% 23,580.99
2至3年 500,000.00 2.37% 250,000.00 0.00 0% 0.00
3 年以上 7,905.48 0.04% 7,905.48 502,000.00 9.35% 502,000.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 21,132,155.07 -- 581,622.74 5,368,699.28 -- 581,622.74
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
闽发证券 收到破产清算款 企业进入破产清算程序 9,384,502.02 3,095,341.32
合计 -- -- 9,384,502.02 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
55
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
安徽古井集团有限责任公司 6,098.49 0.00 0.00 0.00
合计 6,098.49 0.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
恒信证券 非关联方 29,502,438.53 3 年以上 40.84%
健桥证券 非关联方 12,223,000.00 3 年以上 16.92%
闽发证券 非关联方 9,384,502.02 3 年以上 12.99%
安徽中国青年旅行社有
非关联方 1,500,000.00 6 个月以内 2.08%
限责任公司
上海弘邦文化传播有限
非关联方 1,480,000.00 6 个月以内 2.05%
公司
56
合计 -- 54,089,940.55 -- 74.88%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 205,901,580.10 99.93% 233,258,065.73 100%
1至2年 122,172.24 0.06% 4,645.00 0%
2至3年 12,060.00 0.01% 0.00 0%
3 年以上 0.00 0% 0.00 0%
57
合计 206,035,812.34 -- 233,262,710.73 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
安徽振大投资有限公司 非关联方 111,865,500 2011 年 09 月 09 日 预付购房款
中央电视台 非关联方 23,861,553.00 2012 年 02 月 22 日 预付下半年广告费
神州电视有限公司 非关联方 9,639,711.00 2012 年 02 月 22 日 预付下半年广告费
北京金桥佳人传媒影视
非关联方 6,502,502.00 2012 年 02 月 22 日 预付下半年广告费
广告有限公司
安徽省金鹃国际广告有
限公司伙伴媒介传播分 非关联方 4,900,000.00 2012 年 02 月 22 日 预付下半年广告费
公司
合计 -- 156,769,266 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 59,086,567.57 3,021,570.96 56,064,996.61 80,384,897.21 3,021,570.96 77,363,326.25
在产品 448,095,283.42 0.00 448,095,283.42 407,663,001.44 0.00 407,663,001.44
库存商品 33,662,946.33 1,760,585.85 31,902,360.48 94,891,327.59 1,760,585.85 93,130,741.74
周转材料
58
消耗性生物资产
合计 540,844,797.32 4,782,156.81 536,062,640.51 582,939,226.24 4,782,156.81 578,157,069.43
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 3,021,570.96 0.00 0.00 0.00 3,021,570.96
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 1,760,585.85 0.00 0.00 0.00 1,760,585.85
周转材料
消耗性生物资产
合 计 4,782,156.81 0.00 0.00 0.00 4,782,156.81
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
按照存货成本与可变现净值
原材料
孰低计量
按照存货成本与可变现净值
库存商品
孰低计量
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无 0.00 0.00
59
合计
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他 0.00
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
60
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
61
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
62
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 61,126,470.85 220,000.00 0.00 61,346,470.85
1.房屋、建筑物 58,481,878.85 220,000.00 0.00 58,701,878.85
2.土地使用权 2,644,592.00 0.00 0.00 2,644,592.00
二、累计折旧和累计
28,568,060.59 631,826.06 0.00 29,199,886.65
摊销合计
1.房屋、建筑物 28,327,867.04 600,818.78 0.00 28,928,685.82
2.土地使用权 240,193.55 31,007.28 0.00 271,200.83
三、投资性房地产账
32,558,410.26 0.00 0.00 32,146,584.20
面净值合计
1.房屋、建筑物 30,154,011.81 29,773,193.03
2.土地使用权 2,404,398.45 2,373,391.17
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
五、投资性房地产账
32,558,410.26 0.00 0.00 32,146,584.20
面价值合计
1.房屋、建筑物 30,154,011.81 29,773,193.03
2.土地使用权 2,404,398.45 2,373,391.17
单位： 元
本期
63
本期折旧和摊销额 631,826.06
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
灌装车间大楼(三层) 22,618,411.84 12,419,366.50 0 10,199,045.34
灌装车间办公楼(二层) 6,458,600.00 3,308,418.18 0 3,150,181.82
灌装车间 8,268,007.88 3,044,336.24 0 5,223,671.64
包装综合楼工程(含包装七车间) 6,110,867.18 3,579,440.76 0 2,531,426.42
饲料厂改造工程（车间一） 4,263,000.01 299,982.24 0 3,963,017.77
饲料厂改造工程（车间二） 5,920,833.34 419,975.15 0 5,500,858.19
合计 53,639,720.25 23,071,519.07 0.00 30,568,201.18
说明：该未办妥产权证书的投资性房地
产原因及预计办结时间同固定资产。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 859,712,029.43 61,565,366.13 11,948,662.21 909,328,733.35
其中：房屋及建筑物 530,798,978.04 46,373,810.07 7,840,018.98 569,332,769.13
机器设备 215,588,523.65 6,930,719.29 1,583,264.51 220,935,978.43
运输工具 34,483,720.04 5,416,391.06 1,658,682.72 38,241,428.38
办公设备及其他 78,840,807.70 2,844,445.71 866,696.00 80,818,557.41
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 489,981,848.17 0.00 26,345,893.97 10,138,708.13 506,189,034.01
其中：房屋及建筑物 283,687,804.12 9,009,456.17 6,611,199.20 286,086,061.09
机器设备 143,531,259.64 7,390,471.89 1,238,502.64 149,683,228.89
运输工具 14,289,697.93 6,120,084.20 1,634,159.09 18,775,623.04
办公设备及其他 48,473,086.48 3,825,881.71 654,847.20 51,644,120.99
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 369,730,181.26 -- 403,139,699.34
64
其中：房屋及建筑物 247,111,173.92 -- 283,246,708.04
机器设备 72,057,264.01 -- 71,252,749.54
运输工具 20,194,022.11 -- 19,465,805.34
办公设备及其他 30,367,721.22 -- 29,174,436.42
四、减值准备合计 6,951,990.42 -- 6,951,990.42
其中：房屋及建筑物 4,264,099.10 -- 4,264,099.10
机器设备 2,020,210.96 -- 2,020,210.96
运输工具 0.00 -- 0.00
办公设备及其他 667,680.36 -- 667,680.36
五、固定资产账面价值合计 362,778,190.84 -- 396,187,708.92
其中：房屋及建筑物 242,847,074.82 -- 278,982,608.94
机器设备 70,037,053.05 -- 69,232,538.58
运输工具 20,194,022.11 -- 19,465,805.34
办公设备及其他 29,700,040.86 -- 28,506,756.06
本期折旧额 26,345,893.97 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 54,084,266.32 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 15,646,500.09 11,190,960.05 4,264,099.10 191,440.94
机器设备 12,113,215.87 9,978,244.36 2,020,210.96 114,760.55
运输工具 2,641,888.65 1,942,360.02 667,680.36 31,848.27
电子设备及其他 30,401,604.61 23,111,564.43 6,951,990.42 338,049.76
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 1,362,823.79
运输工具 0.00
65
电子设备及其他 182,223.57
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
资产形成时间较为长久、办理程序较为
锅炉房 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
资产形成时间较为长久、办理程序较为
汽机房 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
资产形成时间较为长久、办理程序较为
35KV 变电房 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
资产形成时间较为长久、办理程序较为
西区精滤组钢结构平台 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
资产形成时间较为长久、办理程序较为
西区成品酒钢网仓库 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
资产形成时间较为长久、办理程序较为
西区包装材料库 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
资产形成时间较为长久、办理程序较为
西区新增成品酒库 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
资产形成时间较为长久、办理程序较为
生产车间及附属设施 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
资产形成时间较为长久、办理程序较为
办公楼、宿舍楼及附属设施 2012 年 12 月 31 日
复杂、涉及政府部门较多等
固定资产说明：
公司无用于抵押担保的固定资产情况。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
66
优质基酒酿造技术改造项目 10,554,824.37 0.00 10,554,824.37 7,117,925.85 0.00 7,117,925.85
基酒勾储、灌装中心及配套
122,313,781.82 0.00 122,313,781.82 40,493,357.07 0.00 40,493,357.07
设施建设项目
基酒搬迁研发项目 81,491,082.74 0.00 81,491,082.74 84,455,897.59 0.00 84,455,897.59
古井营运网 1,495,160.00 0.00 1,495,160.00 915,000.00 0.00 915,000.00
技术改造工程-一车间 1,659,105.40 0.00 1,659,105.40 24,920.00 0.00 24,920.00
深加工综合楼 10,049,854.95 0.00 10,049,854.95 10,000.00 0.00 10,000.00
博物馆改造 160,000.00 0.00 160,000.00 0.00 0.00 0.00
合计 227,723,809.28 0.00 227,723,809.28 133,017,100.51 0.00 133,017,100.51
67
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
优质基酒酿
135,000,000.0 募集资金和
造技术改造 7,117,925.85 3,436,898.52 0.00 0.00 7.82% 7.02 0.00 0.00 0% 10,554,824.37
0 自筹
项目
基酒勾储、灌
装中心及配 686,000,000.0 募集资金和 122,313,781.8
40,493,357.07 81,820,424.75 0.00 0.00 17.83% 15.62 0.00 0.00 0%
套设施建设 0 自筹 2
项目
基酒搬迁研 372,340,000.0
84,455,897.59 51,119,451.47 54,084,266.32 0.00 21.89% 49.68 0.00 0.00 0% 自筹 81,491,082.74
发项目 0
古井营运网 3,050,000.00 915,000.00 580,160.00 0.00 0.00 49.02% 58.50 0.00 0.00 0% 自筹 1,495,160.00
技术改造工
9,940,000.00 24,920.00 1,634,185.40 0.00 0.00 16.69% 20.00 0.00 0.00 0% 自筹 1,659,105.40
程-一车间
深加工综合
19,800,000.00 10,000.00 10,039,854.95 0.00 0.00 50.76% 55.00 0.00 0.00 0% 自筹 10,049,854.95
楼
博物馆改造 800,000.00 0.00 160,000.00 0.00 0.00 20% 24.20 0.00 0.00 0% 160,000.00
1,226,930,000 133,017,100.5 148,790,975.0 227,723,809.2
合计 54,084,266.32 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- --
.00 1 9 8
在建工程项目变动情况的说明：
68
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 3,635,801.34
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
69
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 311,997,360.74 80,456,060.00 0.00 392,453,420.74
土地使用权 270,793,360.80 80,456,060.00 351,249,420.80
商标权 38,150,000.00 38,150,000.00
软件 3,053,999.94 0.00 3,053,999.94
70
二、累计摊销合计 63,403,128.70 3,582,744.39 0.00 66,985,873.09
土地使用权 24,582,620.60 3,374,904.39 27,957,524.99
商标权 37,910,000.00 54,640.00 37,964,640.00
软件 910,508.10 153,200.00 0.00 1,063,708.10
三、无形资产账面净值合
248,594,232.04 0.00 0.00 325,467,547.65
计
土地使用权 246,210,740.20 323,291,895.81
商标权 240,000.00 185,360.00
软件 2,143,491.84 1,990,291.84
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00
商标权 0.00
软件 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 248,594,232.04 0.00 0.00 325,467,547.65
土地使用权 246,210,740.20 323,291,895.81
商标权 240,000.00 185,360.00
软件 2,143,491.84 1,990,291.84
本期摊销额 3,582,744.39 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
71
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
酿酒工业园装修 743,422.33 0.00 371,711.16 0.00 371,711.17
精滤酒罐检修 141,965.72 0.00 70,982.86 0.00 70,982.86
名人馆 3,650,877.17 0.00 495,664.64 0.00 3,155,212.53
郑州房屋租赁 3,063,200.32 0.00 875,200.09 0.00 2,188,000.23
郑州体验会所建
2,079,000.00 0.00 686,228.61 0.00 1,392,771.39
筑装修工程
合计 9,678,465.54 0.00 2,499,787.36 0.00 7,178,678.18 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 16,188,440.42 16,188,440.42
开办费
可抵扣亏损 118,096.95 118,096.95
其他 4,612,070.74 4,871,534.33
小 计 20,918,608.11 21,178,071.70
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 0.00 0.00
72
动
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2012 年度 0.00 0.00
2013 年度 0.00 0.00
2014 年度 0.00 0.00
2015 年度 0.00 0.00
2016 年度 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
坏账准备 53,019,614.42 53,019,614.42
存货跌价准备 4,782,156.81 4,782,156.81
固定资产减值准备 6,951,990.42 6,951,990.42
未实现内部购销利润 622,901.90 622,901.90
递延收益 11,513,759.67 12,551,614.04
预提费用 6,311,621.33 6,311,621.33
小计 83,202,044.55 84,239,898.92
可抵扣差异项目
可抵扣亏损 512,867.42 512,867.42
小计 512,867.42 512,867.42
73
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 53,019,614.42 0.00 0.00 0.00 53,019,614.42
二、存货跌价准备 4,782,156.81 0.00 0.00 0.00 4,782,156.81
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 6,951,990.42 0.00 0.00 0.00 6,951,990.42
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 64,753,761.65 0.00 0.00 0.00 64,753,761.65
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
74
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0.00。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
75
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 10,000,000.00 0.00
合计 10,000,000.00 0.00
下一会计期间将到期的金额 10,000,000.00 元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 146,731,783.40 214,665,021.65
1 年以上 5,451,301.76 5,158,834.80
合计 152,183,085.16 219,823,856.45
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因 资产负债表日后偿还金额
宁波天安（集团）股份有限公司 1,479,096.00 1-2年 设备尾款 0.00
江苏溧阳市建筑安装工程有限公 490,485.32 3年以上 装修质保金 0.00
司
上海天时印刷有限公司 474,696.76 3年以上 业务中断 0.00
成都万基电力设备制造有限公司 362,600.00 1-2年 设备尾款 0.00
安徽一天电气技术有限公司 293,120.00 1-2年 设备尾款 0.00
合计 3,099,998.08 0.00
76
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 79,287,178.27 128,698,731.68
1 年以上 3,112,688.34 6,898,456.20
合计 82,399,866.61 135,597,187.88
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
项目 预收金额 账龄 未结转原因
安徽美高化工有限公司 85,615.85 1-2年 尾款
永城市神火利达商贸有限公司 79,857.23 1-2年 尾款
固镇县城关镇丰泽烟酒经营部 69,996.65 1-2年 尾款
涞水县云青酒业批发部 63,561.25 1-2年 尾款
太原市天创一族贸易有限公司 62,229.09 1-2年 尾款
合计 361,260.07
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
145,431,983.11 107,851,250.51 160,377,571.16 92,905,662.46
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 3,659,344.85 3,659,344.85 0.00
三、社会保险费 10,208,973.40 50,980,557.16 56,867,297.39 4,322,233.17
其中：①医疗保险费 2,436,498.16 12,443,851.60 14,798,241.29 82,108.47
②基本养老保险费 6,447,583.35 27,408,261.54 29,941,054.75 3,914,790.14
③失业保险费 638,916.29 5,993,070.28 6,529,269.73 102,716.84
④工伤保险费 374,575.79 4,584,724.21 4,782,878.31 176,421.69
⑤生育保险费 311,399.81 550,649.53 815,853.31 46,196.03
四、住房公积金 25,044,636.37 33,031,632.82 37,161,088.26 20,915,180.93
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
六、其他 12,076,484.39 4,156,092.82 3,040,185.58 13,192,391.63
77
工会经费和职工教
12,076,484.39 4,156,092.82 3,040,185.58 13,192,391.63
育经费
合计 192,762,077.27 199,678,878.16 261,105,487.24 131,335,468.19
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 13,192,391.63，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 109,589,173.01 145,921,550.30
消费税 138,464,380.99 195,847,812.80
营业税 689,115.92 733,221.63
企业所得税 242,936,162.77 267,060,470.99
个人所得税 1,680,886.81 4,739,780.86
城市维护建设税 19,372,600.16 25,868,592.02
印花税 478,837.90 1,777,727.97
教育费附加 8,203,776.99 25,773,125.40
其他 635,813.85 3,357,229.46
合计 522,050,748.40 671,079,511.43
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
应付利息说明：
78
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 257,395,861.91 186,943,937.99
1 年以上 33,520,640.14 61,946,080.79
合计 290,916,502.05 248,890,018.78
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
古井集团 0.00 180,311.93
合计 0.00 180,311.93
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
项目 所欠金额 账龄 未偿还原因
广西建工第一安装公司 2,265,300.00 3-3年 工程未验收合格
上海赛捷软件公司 524,204.00 2-3年 保证金
福建吉马集团有限公司 400,000.00 2-3年 保证金
深圳市索美特科技有限公司 300,000.00 1-2年 保证金
永城市前景商贸有限公司 260,000.00 1-2年 保证金
合计 3,749,504.00
79
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项目 所欠金额 内容
河南省广宇建设集团有限公司 2,600,000.00 合同保证金
界首市兴华建筑工程有限公司 2,306,000.00 合同保证金
浙江浙贡贸易有限公司 2,276,642.00 保证金
淮南市金鼎成商贸有限责任公司 2,103,440.00 保证金
苏州市平江区新立酒业中心 1,554,916.00 保证金
合计
10,840,998.00
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
80
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
81
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
燃煤工业锅炉与玻璃窑炉节能改造项目 215,354.38 430,708.75
亳州市物流中心项目 30,000.00 60,000.00
市直财政污水防治专项款 325,000.00 650,000.00
节能工程财政补贴款 185,000.00 370,000.00
技术改造财政补贴款 262,500.00 525,000.00
直财政预算内存款技术改造贴息 20,000.00 40,000.00
合计 1,037,854.38 2,075,708.75
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
82
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
83
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
与资产相关的政府补助 10,475,905.29 10,475,905.29
合计 10,475,905.29 10,475,905.29
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
项目 年初余额 报告期增加 报告期摊销 报告期减少 报告期余额
燃煤工业锅炉与玻璃窑炉节能改造项目 1,052,155.08 0.00 0.00 0.00 1,052,155.08
亳州市物流中心项目款 420,000.00 0.00 0.00 0.00 420,000.00
市直财政污水防治专项款 1,950,000.21 0.00 0.00 0.00 1,950,000.21
节能工程财政补贴款 3,299,166.67 0.00 0.00 0.00 3,299,166.67
技术改造财政补贴款 3,631,250.00 0.00 0.00 0.00 3,631,250.00
直财政预算内存款技术改造贴息 123,333.33 0.00 0.00 0.00 123,333.33
合计 10,475,905.29 0.00 0.00 0.00 10,475,905.29
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 251,800,000.00 251,800,000.00 251,800,000.00 503,600,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
无。
84
49、专项储备
专项储备情况说明
无。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,514,352,456.05 0.00 251,800,000.00 1,262,552,456.05
其他资本公积 32,386,037.14 0.00 0.00 32,386,037.14
合计 1,546,738,493.19 0.00 251,800,000.00 1,294,938,493.19
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 147,070,297.60 0.00 0.00 147,070,297.60
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 147,070,297.60 0.00 0.00 147,070,297.60
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无。
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 815,506,493.66 --
85
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 815,506,493.66 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 413,724,138.05 --
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 113,310,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 1,115,920,631.71 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,198,669,591.12 1,564,181,223.58
其他业务收入 29,139,611.57 19,116,446.24
营业成本 573,199,355.13 405,155,605.30
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
白酒 2,153,757,133.65 530,668,071.69 1,515,785,982.31 358,960,409.73
86
酒店收入 35,947,124.71 22,448,505.99 32,246,050.22 19,670,090.63
其他 8,965,332.76 6,633,722.01 16,149,191.05 11,596,369.02
合计 2,198,669,591.12 559,750,299.69 1,564,181,223.58 390,226,869.38
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高档酒 1,254,438,442.99 227,288,814.90 949,592,182.00 184,233,510.00
中档酒 849,549,642.90 276,677,853.96 549,859,900.00 166,100,600.00
低档酒 49,769,047.76 26,701,402.83 16,333,900.00 8,626,300.00
其他 44,912,457.47 29,082,228.00 48,395,241.27 31,266,459.65
合计 2,198,669,591.12 559,750,299.69 1,564,181,223.58 390,226,869.38
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 319,507,955.35 77,167,778.51 299,410,492.72 71,858,518.25
华中 1,691,838,902.10 433,685,905.35 1,136,839,486.73 287,664,852.54
华南 187,212,938.97 48,858,747.33 127,931,244.13 30,703,498.59
国际 109,794.70 37,868.50 0.00 0.00
合计 2,198,669,591.12 559,750,299.69 1,564,181,223.58 390,226,869.38
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 168,322,037.78 7.56%
第二名 131,418,232.48 5.9%
第三名 77,252,748.38 3.47%
第四名 77,055,093.16 3.46%
第五名 67,262,845.30 3.02%
87
合计 521,310,957.10 23.4%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 281,948,973.70 195,602,195.05
营业税 3,613,623.20 2,110,970.16
城市维护建设税 38,978,297.01 20,820,284.86
教育费附加 38,978,297.01 20,820,284.86
资源税
堤围费 328,093.83 120,337.28
合计 363,847,284.75 239,474,072.21 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
88
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
89
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 0.00 475,424.46
二、存货跌价损失 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 0.00 0.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 475,424.46
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 342,179.94 986,738.50
其中：固定资产处置利得 342,179.94 704,354.36
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 200,000.00 0.00
罚款收入 2,855,826.04 2,979,764.58
销售废品 3,029,376.80 1,169,204.80
无需支付的应付款项 71,494.75 0.00
其他 2,092,195.01 781,081.85
合计 8,591,072.54 5,916,789.73
90
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
补贴收入 200,000.00 0.00
合计 200,000.00 0.00 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 303,137.32 122,757.19
其中：固定资产处置损失 303,137.32 122,757.19
无形资产处置损失 303,137.32 122,757.19
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
赔款支出 300,000.00
其他 603,874.23 163,431.17
合计 1,207,011.55 286,188.36
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 141,815,064.98 105,889,060.04
递延所得税调整 259,463.59 502,861.21
合计 142,074,528.57 106,391,921.25
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
报告期利润 报告期发生额 上年同期发生额
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 0.82 0.82 1.23 1.23
润
91
扣除非经常性损益后归属于公 0.81 0.81 1.21 1.21
司普通股股东的净利润
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股
数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末
的累计月数。
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
92
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保证金 96,255,254.81
政府补助 200,000.00
利息收入 27,610,437.31
其他 16,891,291.24
合计 140,956,983.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用、管理费用中支付的现金 189,452,890.42
保证金 6,355,035.42
其他 10,484,273.09
合计 206,292,198.93
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
93
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 413,724,138.05 287,947,478.86
加：资产减值准备 475,424.46
94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,977,720.03 26,374,377.97
无形资产摊销 3,582,744.39 2,311,246.20
长期待摊费用摊销 2,499,787.36 442,694.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-39,042.62 74,861.78
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
投资损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 259,463.59 502,861.21
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） 42,094,428.92 -28,976,495.12
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -61,706,305.54 -324,079,257.94
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -279,458,807.46 230,012,730.08
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 147,934,126.72 195,085,921.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,824,743,757.27 663,079,295.66
减：现金的期初余额 2,082,032,491.33 643,231,404.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -257,288,734.06 19,847,891.24
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0.00 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 0.00 0.00
95
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产 0.00 0.00
非流动资产 0.00 0.00
流动负债 0.00 0.00
非流动负债 0.00 0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0.00 0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
0.00 0.00
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产 0.00 0.00
非流动资产 0.00 0.00
流动负债 0.00 0.00
非流动负债 0.00 0.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,824,743,757.27 2,082,032,491.33
其中：库存现金 114,599.85 101,826.09
可随时用于支付的银行存款 1,824,629,157.42 2,081,911,723.03
可随时用于支付的其他货币资金 18,942.21
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 1,824,743,757.27 2,082,032,491.33
现金流量表补充资料的说明
96
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无。
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
饮料、建
3,533,800 安徽省亳
筑材料、 15194743
古井集团 控股股东 国有企业 安徽亳州 余林 ,000,000. 53.893% 53.893% 州市人民
塑料制品 7
00 政府
的制造
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
亳州古井
控股子公
销售有限 有限公司 安徽亳州 商业贸易 8,486.00 100% 100%
司
公司
合肥古井 控股子公 有限公司 安徽合肥 商业贸易 1,000.00 100% 100%
97
贸易有限 司
公司
亳州古井
控股子公
汽车运输 有限公司 安徽亳州 汽车运输 695.00 100% 100%
司
公司
亳州古井
玻璃制品 控股子公
有限公司 安徽亳州 生产制造 8,666.00 100% 100%
有限责任 司
公司
亳州古井
废品回收 控股子公
有限公司 安徽亳州 废品回收 100.00 100% 100%
有限责任 司
公司
安徽金运
来文化传 控股子公
有限公司 安徽合肥 广告营销 200.00 100% 100%
媒有限公 司
司
亳州古井
控股子公
包装有限 有限公司 安徽亳州 生产制造 3,000.00 100% 100%
司
公司
98
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
99
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
安徽瑞福祥食品有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 77908892-2
安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 14912443-1
亳州宾馆有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 554599270
安徽东方太极旅游发展有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 771139617
亳州古井大酒店有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 151940032
安徽古井房地产集团有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 697383485
东方瑞景企业投资发展有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 768363191
安徽恒信典当有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 752994458
毫州瑞能热电有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 560699980
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
安徽瑞福祥食品有
采购酒精 市场价格 45,514,889.88 99.39% 32,034,447.04 100%
限公司
亳州宾馆有限责任
接受餐饮及住宿服务 市场价格 280,000.00 0.61% 0.00 0%
公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
古井集团 销售小型材料 市场价格 6,098.49 0.28% 5,814.89 0.02%
古井集团 提供餐饮服务 市场价格 107,678.00 4.86% 0.00 0%
安徽瑞福祥食品有 销售白酒 市场价格 76,950.00 3.48% 0.00 0%
100
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
限公司
亳州宾馆有限责任
销售白酒 市场价格 35,815.00 1.62% 0.00 0%
公司
安徽古井房地产集
销售白酒 市场价格 45,000.00 2.03% 226,923.06 0.7%
团有限责任公司
毫州瑞能热电有限
销售白酒 市场价格 27,720.00 1.25% 0.00 0%
责任公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
101
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2010 年 06 2020 年 05
古井集团 古井宾馆 房屋建筑物 市场价格 250,000.00 无
月 01 日 月 31 日
2010 年 06 2020 年 05
古井集团 本公司 房屋建筑物 市场价格 900,000.00 无
月 01 日 月 31 日
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
无
102
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 古井集团 13,725.06 38,485.49
安徽瑞福祥食品有限公
应收账款 0.00 2,000.00
司
东方瑞景企业投资发展
应收账款 0.00 5,704.00
有限公司
其他应收账款 古井集团 6,098.49 0.00
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
安徽瑞景商旅（集团）有限
其他应付账款 12,825.37 105,999.42
责任公司
其他应付账款 古井集团 0.00 180,311.93
其他应付账款 安徽瑞福祥食品有限公司 2,000.00 200.00
其他应付账款 亳州宾馆有限责任公司 0.00 10,360.00
安徽东方太极旅游发展有限
其他应付账款 3,000.00 8,000.00
责任公司公司
安徽东方太极旅游发展有限
预收账款 0.00 10,000.00
责任公司公司
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
103
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2012年6月30日止，公司无需要披露的或有事项
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
104
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
截至2012年6月30日止，公司无需要披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
无。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
截至本报告日止，除上述事项外，无其他重大资产负债表日后事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无。
2、债务重组
无。
105
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、企业合并
无。
4、租赁
无。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、年金计划主要内容及重大变化
无。
7、其他需要披露的重要事项
无。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 6,666,328.76 100% 603,616.83 9.05% 2,461,104.32 100% 603,616.83 24.53%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
合计 6,666,328.76 -- 603,616.83 -- 2,461,104.32 -- 603,616.83 --
应收账款种类的说明：
106
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 0.00 0% 0.00 1,873,333.32 76.12% 18,733.33
6 个月至 1 年 6,080,557.76 91.21% 85,166.67 0.00 0% 0.00
1 年以内小
6,080,557.76 91.21% 85,166.67 1,873,333.32 76.12% 18,733.33
计
1至2年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00
2至3年 134,641.68 2.02% 67,320.84 5,775.00 0.23% 2,887.50
3 年以上 451,129.32 6.77% 451,129.32 581,996.00 23.65% 581,996.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 6,666,328.76 -- 603,616.83 2,461,104.32 -- 603,616.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
107
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
亳州古井玻璃制品有限
公司之子公司 6,080,557.76 1 年以内 91.21%
责任公司
怀远常先锋 非关联方 490,545.00 2-3 年 7.36%
安徽三宝饲料公司 非关联方 95,226.00 3 年以上 1.43%
合计 -- 6,666,328.76 -- 100%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
108
安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 17.22 94.29
51,109,940.55 18.5% 51,109,940.55 100% 54,205,281.87 51,109,940.55
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
82.78
账龄组合 225,216,064.88 81.5% 27,726.20 0% 260,568,323.84 27,726.20 0.01%
%
82.78
组合小计 225,216,064.88 81.5% 27,726.20 0% 260,568,323.84 27,726.20 0.01%
%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 0%
款
合计 276,326,005.43 -- 51,137,666.75 -- 314,773,605.71 -- 51,137,666.75 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
109
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比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 224,799,708.48 99.82% 9,467.46 260,330,354.49 99.91% 9,741.97
6 个月至一年 360,030.40 0.16% 10,826.14 152,254.05 0.06% 7,612.70
1 年以内小计 225,159,738.88 99.98% 20,293.60 260,482,608.54 99.97% 17,354.67
1至2年 54,326.00 0.02% 5,432.60 83,715.30 0.03% 8,371.53
2至3年 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00
3 年以上 2,000.00 0% 2,000.00 2,000.00 0% 2,000.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 225,216,064.88 -- 27,726.20 260,568,323.84 -- 27,726.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
闽发证券 收到破产清算款 企业进入破产清算程序 9,384,502.02 3,095,341.32
合 计 -- -- 9,384,502.02 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
110
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单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
安徽古井集团有限责任公司 6,098.49 0.00 0.00 0.00
合计 6,098.49 0.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海金豪 公司之子公司 171,500,000.00 借款 62.06%
金运来 公司之子公司 35,115,331.00 预付广告费 12.71%
恒信证券 非关联方 29,502,438.53 国债保证金 10.68%
健桥证券 非关联方 12,223,000.00 国债保证金 4.42%
闽发证券 非关联方 9,384,502.02 国债保证金 3.4%
合计 -- 257,725,271.55 -- 93.27%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
111
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（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
84,864,49 84,864,49 84,864,49
古井销售 成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
7.89 7.89 7.89
6,875,743 6,875,743 6,875,743
古井汽运 成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
.00 .00 .00
85,793,66 65,795,66 19,998,00 85,793,66
古井玻璃 成本法 100% 100% 0.00 0.00 0.00
6.00 6.00 0.00 6.00
9,900,000 9,900,000 9,900,000
合肥贸易 成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
.00 .00 .00
49,906,85 49,906,85 49,906,85
上海金豪 成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
4.63 4.63 4.63
648,646.8 648,646.8 648,646.8
古井宾馆 成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
0 0 0
30,000,00 30,000,00 30,000,00
古井包装 成本法 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
267,989,4 247,991,4 19,998,00 267,989,4
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00
08.32 08.32 0.00 08.32
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
112
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,350,821,123.47 909,857,567.78
其他业务收入 23,170,239.16 16,339,919.26
营业成本 552,748,073.80 393,587,049.61
合计
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
白酒 1,350,821,123.47 529,460,583.06 909,857,567.78 377,328,510.59
合计 1,350,821,123.47 529,460,583.06 909,857,567.78 377,328,510.59
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 1,341,913,469.45 97.67%
第二名 965,563.76 0.07%
第三名 149,384.62 0.01%
第四名 65,769.24 0%
第五名 38,461.52 0%
合计 1,343,132,648.59 97.75%
营业收入的说明
本报告期营业收入较上年增长48.35%，主要原因为销售量增加、售价提高所致。
113
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5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 299,516.89
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 299,516.89
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 86,054,518.24 103,385,979.87
加：资产减值准备 115,880.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,095,109.87 11,280,687.88
无形资产摊销 1,956,249.75 651,701.76
长期待摊费用摊销 938,358.66 442,694.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
0.00 0.00
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
投资损失（收益以―－‖号填列） 0.00 -299,516.89
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 224,750.00 -28,970.12
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） 52,535,836.11 -20,559,558.30
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -34,328,188.74 -282,223,313.87
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -6,056,875.37 456,437,762.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 115,419,758.52 269,203,347.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,588,912,478.60 590,395,007.96
减：现金的期初余额 1,885,937,555.53 480,737,398.56
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -297,025,076.93 109,657,609.40
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
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负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.21% 0.82 0.82
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
14.02% 0.81 0.81
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据：期末较年初增加27.50%，主要系本年收入增长、票据结算方式增加所致。
（2）应收账款：期末较年初下降27.68%，主要系公司加快催收货款回笼所致。
（3）应收利息：期末较年初增加93.01%，主要系应收定期存款利息。
（4）其他应收款：期末较年初增加160.71%，主要系预付广告费所致。
（5）在建工程：期末较年初增加71.20%，主要系报告期支付募投项目及公司自投项目工程款所致。
（6）无形资产：期末较年初增加30.92%，主要系本期募投项目及自投项目建设用地增加所致。
（7）长期待摊费用：期末较年初下降25.83%，主要系本期摊销所致。
（8）应付票据：期末较年初增加10,000,000.00元，主要系为提高资金整体收益、签发银行承兑汇票付
材料款所致。
（9）应付账款：期末较年初下降30.77%，主要系本报告期支付了到期材料款所致。
（10）预收款项：期末较年初下降39.23%，主要系本报告期销售规模扩大所致。
（11）其他应付款：期末较年初增加16.89%，主要系报告期销量增加收到的控价保证金增加、在建工
程质量保证金增加所致。
（12）资本公积：期末较年初下降16.28%，主要系本期公司资本公积转增股本所致。
（13）营业收入：报告期较上年同期增加40.71%，主要系本年白酒销量增加所致。
（14）营业成本：报告期较上年同期增加41.48%，主要系销售增长所致。
（15）营业税金及附加：报告期较上年同期增加51.94%，主要系本年销售增长、增值税、消费税增加
所致。
（16）销售费用：报告期较上年同期增加78.43%，主要系是公司加大品牌与市场投入所致。
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（17）财务费用：报告期较上年同期减少2.869倍，主要系本年收取的票据手续费增加、定期存款及结
构性存款利息收入增加所致。
（18）所得税费用：报告期较上年同期增加33.54%，主要系本年利润增加所致。
（19）经营现金净流量：报告期较上年同期减少24.17%，主要系票据结算方式增加、支付上年度缓缴
税金所致。
九、备查文件目录
备查文件目录
董事长：
董事会批准报送日期：
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