中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588
Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas
办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 Tel： +86(10)88095588
Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe
号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层
Road, Dongcheng District, Beijing 传真：+86(10)88091199
邮政编码：100077 Post Code:100077 Fax： +86(10)88091199
关于安徽古井贡酒股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 1817 号
安徽古井贡酒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了安徽古井贡酒股份有限公司及其子公司（以下简称
“贵集团”）2012 年 12 月 31 日合并资产负债表，2012 年度合并利润表、合并
现金流量表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上
市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总
表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理
委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、
完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上
对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2012 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵集团 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供安徽古井贡酒股份有限公司 2012 年度年报披露之目的使
1
用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林万强
中国北京 中国注册会计师：张莉萍
2013 年 04 月 21 日
2
附表
上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
金额单位：人民币万
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司
元
资金占 占用方与上市
资金占用方 上市公司核算 2012 年期初占 2012 年度占用累 2012 年度偿还累计 2012 年期末占用资
用方类 公司的关联关 占用形成原因 占用性质
名称 的会计科目 用资金余额 计发生金额 发生额 金余额
别 系
安徽古井集
应收账款、其他 提供餐饮服 经营性
团有限责任 控股股东
应收款 3.85 9.31 13.65 -0.50 务 占用
公司
安徽瑞福祥
控股股东附属 应收账款、其他 提供餐饮服 经营性
食品有限公
企业 应收款 0.20 1.11 1.31 - 务 占用
司
安徽瑞景商
控股股 旅（集团） 控股股东附属 经营性
应收账款 广告费
有限责任公 企业 - 0.81 0.98 -0.17 占用
东、实际
控制人 司
及其附 安徽东方太 控股股东附属 经营性
应收账款 销售白酒
极旅游公司 企业 - 4.20 4.20 - 占用
属企业
东方瑞景企
控股股东附属 提供餐饮服 经营性
业投资发展 其他应收款
企业 0.57 3.42 3.99 - 务 占用
有限公司
安徽瑞景
控股股东附属 经营性
餐饮管理有 销售白酒
企业 - 58.37 58.37 - 占用
限责任公司
小 -
—— —— —— —— ——
计 4.62 77.23 82.51 0.67
关联自
然人及 - - - -
其控制
的法人
小
—— —— —— —— ——
计 - - - -
3
其他关
联人及
其附属
企业
小计 —— —— —— —— ——
- - - -
上海古井
上市公 上市公司的其 非经营
金豪酒店管 其他应收款 15,450.00
司的子 他附属企业 18,150.00 - 2,700.00 性占用
理有限公司
公司及
亳州古井
其附属 上市公司的其 非经营
玻璃制品有 其他应收款
企业 他附属企业 1,148.82 - 1,148.82 - 性占用
限责任公司
小计 —— —— —— 15,450.00 —— ——
19,298.82 - 3,848.82
总
—— —— —— 15,449.33 —— ——
计 19,303.44 77.23 3,931.33
法定代表人： 余林 主管会计工作的负责人：叶长青 会计机构负责人：夏雪云
4