证券代码：000596 200596 证券简称：古井贡酒 古井贡 B 公告编号：2013-012


                  安徽古井贡酒股份有限公司
      关于开展“国债逆回购”衍生品投资业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    为使安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“公司”）实现稳健
经营，提高自有闲置资金的利用效率，公司拟开展“国债逆回购”衍
生品投资业务。根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《主板上市公
司规范运作指引》（以下简称“《规范指引》”）、《信息披露业务备忘录
第 26 号——衍生品投资》及相关法律、法规的规定，本投资事项已
经公司第六届董事会第十七次会议审议通过。
    一、业务概述
    公司拟充分利用国债逆回购市场来管理闲置流动资金，以获取较
为稳健的低风险收益。公司拟使用不超过 3 亿元人民币的资金，开展
“国债逆回购”衍生品投资业务，该项投资在 3 亿元人民币额度内滚
动操作，作为公司日常现金管理业务的有效补充。
    二、主要条款
    1、投资目的：充分利用自有闲置资金，提高资金使用效率，增
加收益。
    2、投资产品：主要投向一月以内的国债逆回购产品。
    3、投资额度：投资在 3 亿元人民币额度内滚动操作。
    4、投资期限：自公司董事会审议通过之日起至下次董事会决议
终止投资之日止。
    5、其他：资金均为公司自有闲置资金，不会对公司资金的流动
性造成影响。
    三、风险分析
    1、市场风险：当国际、国内经济形势发生变化时，相应的汇率
和利率等市场价格波动，可能会对公司开展金融衍生品交易产生相应
影响；
    2、利率风险：公司拟开展的“国债逆回购”衍生品投资业务在
成交之后不再承担价格波动的风险。逆回购交易在初始交易时收益的
大小即已确定，因此在逆回购到期日之间的市场利率水平的波动对交
易无影响。
    3、履约风险：公司拟开展的“国债逆回购”衍生品投资业务，
融资方均以国债为抵押，不存在履约风险。
    4、操作风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程
序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，
将可能导致衍生品业务损失或丧失交易机会。
    5、法律风险：公司开展衍生品交易业务时，可能存在交易人员
未能充分理解交易的内容和风险，将面临因此带来的法律风险及交易
损失。
    四、风险控制措施
    1、公司会严格控制金融衍生品的交易规模，并保证投资资金均
为公司闲置流动资金，不会影响到公司的正常生产经营。
    2、公司将配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，并
让参与投资的人员充分理解衍生品投资的风险,严格执行衍生品投资
的管理制度。
    3、公司在开展衍生品业务前,会在多种品种之间进行比较、询价，
必要时可聘请专业机构对待选的衍生品进行分析比较。
    4、公司根据《企业会计准则》对衍生品投资公允价值予以确认,
并对衍生品予以列示和披露。
    5、公司将定期对金融衍生品业务的规范性、内控机制的有效性、
信息披露的真实性等方面进行监督检查。
    五、准备情况
    1.公司已制定《衍生品投资管理制度》，对公司进行衍生品投资
的风险控制、审议程序、信息披露、后续管理等进行明确规定，以有
效规范衍生品投资行为，控制衍生品投资风险。
    2.公司成立了由董事会秘书、财务总监负责的投资工作小组，具
体负责公司衍生品投资事务。投资工作小组配备投资决策、业务操作
等专业人员拟定衍生品投资计划并在董事会或股东大会授权范围内
予以执行。
    3.公司投资工作小组成员已充分理解衍生品投资的特点和潜在
风险，严格执行衍生品投资的业务操作和风险管理制度。
    六、其他事项
    1、金融衍生品公允价值确定
    公司操作的金融衍生品为“国债逆回购”交易品种，市场透明度
大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价
值，公司按照公开市场提供或获得的交易数据确认。
    2、会计核算政策及后续披露
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号-套期保值》对金融衍生品的公允价值予以确定，根
据《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》对金融衍生品予以列示和
披露。公司将在定期报告中对开展的衍生品相关信息予以披露。
    特此公告 。


                                安徽古井贡酒股份有限公司董事会
                                       二〇一三年八月二十八日