关于安徽古井贡酒股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2014]48390014 号
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1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于安徽古井贡酒股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字【2014】48390014 号
安徽古井贡酒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“古井贡酒”）
2013 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2013 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、
国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是古井贡酒管理层的责任，我们的责
任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计古井贡酒 2013 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
为了更好地理解古井贡酒 2013 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供安徽古井贡酒股份有限公司 2013 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨敢林
中国北京 中国注册会计师：张莉萍
二○一四年四月十七日
附表
上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市 2013 年度 2013 年度偿 2013 年期
资金占用 上市公司核算 2013 年期初占 占用形成原 占用性
资金占用方名称 公司的关联关 占用累计发 还累计发生 末占用资金
方类别 的会计科目 用资金余额 因 质
系 生金额 额 余额
安徽古井集团有限责 销售小型材 经营性占
控股股东 其他应收款 -0.50 10.29 9.79
任公司 料 用
控股股东控制 销售小型材 经营性占
合肥古井假日酒店 其他应收款 1.44 1.44
的法人 料 用
控股股东、 亳州瑞福祥高蛋白饲 控股股东控制 销售废曲块 经营性占
其他应收款 1.90 1.90
实际控制 料有限公司 的法人 和曲粉 用
人及其附 安徽瑞景商旅（集团） 控股股东控制 经营性占
其他应收款 1.97 1.97 销售节酒
属企业 有限责任公司 的法人 用
安徽古井酒店管理有 控股股东控制 经营性占
其他会计科目 16.20 16.20 销售节酒
限责任公司 的法人 用
安徽瑞景餐饮管理有 控股股东控制 经营性占
应收账款 0.50 0.50 提供劳务
限责任公司 的法人 用
小 计 —— —— —— -0.50 32.30 31.80 —— ——
关联自然
人及其控
制的法人
小 计 —— —— —— —— ——
其他关联
人及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
上海古井金豪酒店管 上市公司的子 非经营性
上市公司 其他应收款 15,450.00 1,005.00 2,875.00 13,580.00
理有限公司 公司 占用
的子公司
及其附属
企业
小 计 —— —— —— 15,450.00 1,005.00 2,875.00 13,580.00 —— ——
总 计 —— —— —— 15,449.50 1,037.30 2,906.80 13,580.00 —— ——
法定代表人：余林 主管会计工作的负责人：叶长青 会计机构负责人： 朱家峰