安徽古井贡酒股份有限公司
                        2013 年内部控制自我评价报告
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规的规定和要求，结

合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督

和专项监督的基础上，对公司截至 2013 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准

日）的内部控制有效性进行了评价。

       一、董事会声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

       二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部

控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控

制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。

    纳入评价范围的主要单位包括：安徽古井贡酒股份有限公司本部、亳州古井

销售有限公司，及下属子公司玻璃公司与上海金豪公司，纳入评价范围单位占公

司合并资产总额的 99.81%，营业收入合计占合并营业收入总额的 99.92%；

    纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社

会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、全面预算、销售业务、研

究与开发、工程项目、财务报告、合同管理、内部信息传递、信息系统等环节；

重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、采购管理、生产管理、资产管理、

销售业务、工程项目、财务报告、人力资源等。

    1、组织架构

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家有关法律

法规，建立了完善的法人治理机构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、

《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，设立股东大会、董事会、监事

会和经营层。董事会下设战略委员会，提名委员会，审计委员会，薪酬与考核委

员会。公司股东大会、董事会、监事会和经营层的职责权限明晰，形成了决策、

执行和监督相互分离、相互制衡的内控组织架构体系。

    2、发展战略

    公司在董事会下设立战略委员会，制定《战略规划管理制度》。公司在制定

发展战略时，对公司内外部环境、现有核心业务的市场前景、经营状况、核心竞

争力做出系统分析和综合评价，从而制定出科学合理的发展战略。

    3、人力资源

    根据公司总体发展战略要求，制定了一整套人力资源的制度体系。为增强公
司组织竞争力，强化人员的综合素质提升，公司还建立了一套科学的人才梯队培

养机制，加大高层、中层与基层后备人才梯队的建设与培养步伐，及时开展有计

划、有步骤的后备人才遴选，建立健全后备人才信息库。

    在招聘与绩效管理方面，各职能中心及各子公司每年根据自身的实际需要提

出用人计划，并经人力资源中心审核、报批后，执行严格的招聘程序。在绩效考

核管理方面，公司成立了考核小组，根据被考核人员的岗位职责,采取综合测评、

业绩考核、360 度访谈等方法，对人员绩效进行考核。

    在薪酬福利管理方面，公司注重激励机制的完善，建立了员工薪酬调整的正

常增长机制，不断强化薪酬的市场竞争力，以吸引、留住人才。公司严格按照国

家的社会保障政策，按时足额为员工缴纳五险一金。

    4、社会责任

    为了深入落实“贡献文化”，贯彻“三子精神”，展现企业形象，提升古井美

誉度和影响力，公司从实际出发，制定了“履行社会责任相关规定”。确保质量

安全、诚信经营，确保生产安全、环保达标，确保员工利益、企业权益不受非法

侵害，同时积极参与公益活动。积极保护消费者和职工的合法权益，诚信对待供

应商、客户，从而促进公司本身与社会的全面、和谐和可持续发展。

    5、企业文化

    构建以“中华第一贡”为旗帜的贡献文化，对外吸引公众，对内凝聚力量，

不断提高古井的诚信度、美誉度和企业运营能力；强化全员文化战略意识，牢固

树立“尊荣古井、贡献天下”的思想，营造和谐、美好、幸福的古井。

    “贡献”文化起源于 1800 多年前的曹操献酒，经过“古井自古有名，贡酒

应贡人民”的现代转换，最终形成了以使命——“贡献美酒，乐享生活”、愿景

——“做中国最好的白酒企业”、价值观——“五坚合一”为主要内容的古井贡

献文化。

    6、资金活动

    根据公司实际情况制定了《资金管理制度》、《财务收支审批制度》、《资金集
中管理办法》、《财务印鉴与结算票据管理规定》等制度，严格管理现金、银行存

款、票据、印章等关键事项，明确资金活动各个环节的职责权限和不相容岗位分

离等要求，资金的使用严格遵循审批程序，切实保护公司的资金安全。同时，资

金集中管理办法的实施，使沉淀的大量闲置资金得到规模化管理，统筹支配，提

高了公司的资金使用效率和效益。

    7、采购业务

    结合公司实际情况，全面梳理了采购业务流程，制定完善《招投标管理办法》、

《包装材料、原材燃料、综合物料采购管理办法》等一套采购业务管理制度。在

供应商的选择与评审、采购合同的签订、采购的审批、采购价格的确定、验收与

入库、付款结算、往来核对等程序严格执行相关规定。

    8、资产管理

    公司围绕存货、固定资产、无形资产等分别建立了一系列的管理制度，明确

了资产采购、保管、领用、使用及后续管理等控制程序，业务部门和财务部门通

过日常盘点、年度全面清查等方式，确保了公司资产的账账相符、账实相符，有

效维护了公司资产的安全、完整，并通过资产的有效配置，提高了资产使用的合

理性以及资产使用的效能。

    9、销售业务

    为了促进公司实现销售目标，规范销售活动，防范销售相关的风险，公司在

销售计划制定、品牌推广、客户开发与信用管理、业务谈判与销售合同管理、销

售订单管理、销售发货管理、销售退换货、销售费用管理、市场监察与维护等方

面进行了重点控制，对于合同签订、销售定价、收款政策均有明确的授权，保证

销售与收款的合法性、及时性。

    10、研究与开发

    公司高度重视产品研发工作，制定了《研发立项管理办法》，以规范公司工

艺研发和产品开发等行为，落实研发人员激励机制及研发成果保密管理。根据发

展战略，结合市场开拓需要，要求做到：研发计划制定科学，确保与企业发展战
略相匹配；研发立项符合公司需要，避免决策错误带来的损失；选择恰当的研发

机构，保障公司利益；确保按时按质交付研发成果；合理应用研发成果，促进研

发成果有效转化。

    11、工程项目

    公司完善了工程项目管理的相关制度，梳理了各个环节可能存在的风险点，

规范了工程立项、工程设计、选择施工方与监理方、工程合同管理、工程建设、

工程验收等工作流程，明确了相关部门和岗位的职责权限，做到不相容职务相互

分离。强化工程建设全过程的跟踪，确保工程项目的质量、进度和资金安全。

    12、财务报告

    公司根据国家相关法律法规要求和自身实际情况，全面梳理了财务报告编

制、对外提供和分析利用的业务流程。公司财务报告的编制方法、程序、内容及

对外提供的审批程序均严格遵循国家相关法规的要求，确保了财务报告的真实完

整。对财务报告所披露的信息进行有效分析，并利用这些信息满足公司经营管理

决策需要。

    13、全面预算

    公司建立了全面预算管理体系，按照公司发展规划和战略目标，在对未来经

营环境分析预测的基础上，以货币或其他计量形式反映企业预算期内生产经营、

投资管理、资本运营等活动的具体计划安排。公司全面预算包括业务预算、资本

预算、资金预算、财务预算四个方面内容。明确了预算编制、审批、执行、控制、

调整、考核与监督等各环节的职责任务、工作程序和具体要求。公司设立了科学

合理的预算管理机构和相应的人员配备，确保了预算编制与调整的依据充分、方

案合理、程序规范、方法科学。公司在预算范围内开展各项业务活动，严格控制

预算外支出，定期对预算执行情况进行分析，及时发现预算执行中的问题并制定

相关改进措施。

    14、合同管理

    公司制定了《合同管理制度》、《印章管理规定》等制度，规范了合同管理各
环节的控制，包括合同的调查与谈判、合同的审批与签订、合同的履行与保管、

合同的变更与解除、合同的纠纷处理等各环节。公司根据合同业务明确各归属管

理部门，针对合同管理中的薄弱环节，采取相应控制措施，促进合同有效履行，

切实维护公司的合法权益。

    15、内部信息传递

    公司通过媒体、报纸、网站等多渠道收集信息，并对收集或上报的信息进行

审核和鉴别，从而确保数据的真实性和合理性；公司制定了《公文处理办法》、

《重大事项内部报告制度》，明确公司重大事项报告流程，保证重大事件能在第

一时间内得到解决。

    16、信息系统

    公司制定了《信息网络管理规定》、《信息系统应急预案》、《文件数据系统使

用推广及规范管理规定》等制度来规范信息系统的使用和管理，维护公司数据安

全。主要对信息系统的规划和开发、信息系统的验收和变更、信息系统的运行和

维护，以及用户系统权限管理、系统安全管理和紧急事件应急响应机制等做出了

详尽规范，公司将继续加大对信息系统的投入力度，全面提升公司信息化管理水

平和经营管理效率。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系，结合本公司的内部控制制度，在内部控制

日常监督和专项监督的基础上，成立了公司内部控制评价小组，对公司截至 2013

年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，分财务报

告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具

体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
     1、财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     缺陷认定           重大缺陷          重要缺陷                  一般缺陷

                                   营业收入总额的 0.2%≤
                   营业收入总额                              错报＜营业收
营业收入潜在错报                   错报＜营业收入总额的
                   的 0.5%≤错报                             入总额的 0.2%
                                   0.5%

                   利润总额的 5% 利润总额的 2%≤错报＜ 错 报 ＜ 利 润 总
利润总额潜在错报
                   ≤错报          利润总额的 5%             额的 2%

                   资 产 总 额 的 资产总额的 0.2%≤错报 错 报 ＜ 资 产 总
资产总额潜在错报
                   0.5%≤错报      ＜资产总额的 0.5%         额的 0.2%

                   所 有 者 权 益 总 所有者权益总额的 0.2% 错 报 ＜ 所 有 者
所有者权益潜在错
                   额的 0.5%≤错 ≤错报＜所有者权益总 权 益 总 额 的
报
                   报              额的 0.5%                 0.2%

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报

告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：

     （1）控制环境无效；

     （2）董事、监事和高级管理人员舞弊行为；

     （3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发

现该错报；

     （4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；

     （5）公司审计委员会和内部审计部门对内部控制的监督无效；

     （6）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

     重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报

告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。

     一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷认定         直接财产损失金额              重大负面影响

                                          对公司造成较大负面影响并以公
重大缺陷    1000 万元以上
                                          告形式对外披露

            100 万元-1000 万元（含 1000 或受到国家政府部门处罚但对未
重要缺陷
            万元）                        公司造成负面影响

                                          受到省级（含省级）以下政府部

一般缺陷    100 万元（含 100 万元）以下   门处罚但对未对公司造成负面影

                                          响

   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

   出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺

陷或一般缺陷。

   （1）违犯国家法律、法规或规范性文件；

   （2）重大决策程序不科学；

   （3）制度缺失可能导致系统性失效；

   （4）重大或重要缺陷不能得到整改；

   （5）其他对公司影响重大的情形。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告

内部控制重大缺陷和重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务

报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

   随着公司经营内部及外部环境的变化、公司业务的发展和管理要求的提高，
2014 年公司将进一步修订和完善公司各项内控制度，构建内部自我纠偏机制，

强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

   公司无其他内部控制相关重大事项说明。



                                             安徽古井贡酒股份有限公司

                                                   二〇一四年四月十七日