证券代码：000596、200596 证券简称：古井贡酒、古井贡 B 公告编号：2015-005
安徽古井贡酒股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 04 月
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日公司
的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人梁金辉、主管会计工作负责人叶长青及会计机构负责人(会计主
管人员)朱家峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 30
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 35
第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 42
第九节 内部控制 .............................................................................................................................. 46
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 48
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 126
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、古井 指 安徽古井贡酒股份有限公司
集团、本集团 指 安徽古井贡酒股份有限公司（合并）
古井集团 指 安徽古井集团有限责任公司
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重大风险提示
1、公司已在本报告中披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生
不利影响的重大风险因素，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的展望中
可能存在的风险因素。
2 、《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、 香 港 《 大 公 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在
上述选定媒体刊登为准，敬请投资者注意投资风险。
3、本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，
以中文文本为准。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 古井贡酒、古井贡 B 股票代码 000596、200596
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽古井贡酒股份有限公司
公司的中文简称 古井
公司的外文名称（如有） ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写（如有）GU JING
公司的法定代表人 梁金辉
注册地址 安徽省亳州市古井镇
注册地址的邮政编码 236820
办公地址 安徽省亳州市古井镇
办公地址的邮政编码 236820
公司网址 http://www.gujing.com
电子信箱 gjzqb@gujing.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 叶长青 马军伟
联系地址 安徽省亳州市古井镇 安徽省亳州市古井镇
电话 （0558）5712231 （0558）5710057
传真 （0558）5317706 （0558）5317706
电子信箱 ycq@gujing.com.cn gjzqb@gujing.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、香港《大公报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
安徽省工商行政管
首次注册 1996 年 05 月 30 日 14897271-1 341600151940008 15194000-8
理局
安徽省工商行政管
报告期末注册 2014 年 05 月 09 日 340000400001632 341600151940008 15194000-8
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无。
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙人）
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
签字会计师姓名 杨敢林、陈链武
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 4,650,855,881.72 4,580,575,654.71 1.53% 4,197,057,315.26
归属于上市公司股东的净利润
597,041,887.34 622,004,915.79 -4.01% 725,589,286.31
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
568,353,541.08 593,950,787.12 -4.31% 711,934,788.75
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
387,494,289.89 638,255,355.31 -39.29% 1,086,867,364.46
（元）
基本每股收益（元/股） 1.19 1.24 -4.03% 1.44
稀释每股收益（元/股） 1.19 1.24 -4.03% 1.44
加权平均净资产收益率 15.05% 17.47% -2.42% 23.80%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 6,413,518,166.03 5,816,934,562.27 10.26% 5,308,127,471.04
归属于上市公司股东的净资产
4,181,050,977.96 3,742,756,257.05 11.71% 3,375,488,108.64
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-2,134,348.70 -1,394,990.98 465,158.50
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,045,394.97 6,438,091.17 5,871,645.90
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 17,233,109.00 10,050,415.19 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
382,500.00 0.00 0.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,729,758.11 22,311,989.53 12,188,577.39
减：所得税影响额 9,568,067.12 9,351,376.24 4,870,884.23
合计 28,688,346.26 28,054,128.67 13,654,497.56 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司董事会面对国内外复杂的经济形势和下行的压力，针对主业白酒面对行业寒冬的严酷局面，在新一届管
理团队和全体员工的共同努力下，秉承古井人“做真人，酿美酒，善其身，济天下”的企业价值观，重塑信念，坚定信心，夯
实主业，创新有为，完成了 2014 年各项目标。
2014 年，公司实现营业收入 465,085.59 万元，同比增长 1.53%；利润总额 79,620.45 万元，同比下降 6.54%；净利润 59,704.19
万元，同比下降 4.01%；每股收益 1.19 元，同比下降 4.03%；经营性现金净流量 38,749.43 万元，同比下降 39.29%，公司经
营状况良好。
二、主营业务分析
1、概述
（一）创新营销模式，持续扩大销售规模
1、开展精益营销。面对销售压力，公司营销紧紧围绕战略目标，按照“稳健就是增长，保价就是提升”和“精兵简政，
放权激活”指导思想，围绕“抓动销、去库存、保价格、稳渠道”开展精益营销工作。
2、持续强化品牌传播。按照品牌“高举高打，举外打内”的策略，聚集品牌势能，开展古井贡酒全球巡礼，赞助斯诺
克比赛、感动中国人物、心动安徽新闻人物评选，古井贡酒年份原浆上市 5 周年庆典暨 2014 经销商战略沟通会等活动，持
续做好品牌传播。
3、优化产品体系。报告期内，根据市场需求，公司完成了年份原浆献礼版、省外幸福版及年份原浆 5 年的酒体质量、
包装的全面升级。
4、积极探索营销新模式。报告期公司加大网络营销力度与速度，成立互联网商务中心，建立古井贡酒天猫官方旗舰店、
淘宝工厂店、京东官方旗舰店及古井贡酒官方商城（官网）等直分销渠道。
5、全方位做好市场保障。公司持续优化销售组织架构、三通 KPI 考核，加大费用稽核和打假维权力度，保障公司市场
体系高效运行。
（二）加大研发力度，产品质量持续提升
1、产品质量保障体系更加稳固。公司拥有一支近百人的质量管理团队，同时，前期引入的一批世界领先水平大型酒体
质量检测、检验分析设备全部投入使用，全力保障公司产品质量体系高效运营。
2、推行标准化作业成果显现。公司成功入选 “安徽省工业和信息化领域标准化示范企业（第一批）”，公司设立的国家
实验室已经正式通过认证，院士工作站、博士后科研工作站如期落成。
（三）强化内部管理，不断提高经营管理水平
1、有效开展“人力资源提升年”活动。2014 年是公司的“人力资源提升年”，公司完善提升了人力资源管理机制，进
一步优化了公司的组织架构、岗位体系，成功开展职业通道建设。
2、加强内部控制、开源节流，提升资金使用效率。报告期内，公司进一步深化成本控制，制订了系统的成本控制方案。
从审计内控入手，对市场费用、工程项目等开支进行严格审计，多项成本得到有效控制。
（四）强化企业文化建设，提升公司品牌形象
公司新团队上任以来，在坚持跨越式发展的道路上提出“回归白酒行业第一阵营”和“做真人，酿美酒，善其身，济天
下”的核心价值观等一系列新理念，企业风气和企业生态更加健康向上，“新环境、新气象、新动力、新业绩”成果逐渐显
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现,营造出内部“人正事正,公平公正,风清气正”的良好环境,督促每位员工都成为古井贡献文化的践行者与传播者。
（五）报告期内，公司还存在以下不足之处
1、公司组织架构和人力资源状况满足不了企业战略发展的需求，面临着调整转型的压力。
2、随着公司规模日益扩大，市场竞争日趋激烈，来自管理、生产、采购、人力等方面的成本压力将会越来越大，需要
深入挖掘潜力、提高公司效益。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
主要经营模式的变化情况
□ 适用 √ 不适用
2、收入
2014年，公司销售白酒6.66万吨，同比上涨3.38%，实现营业收入46.51亿元，同比上涨1.53%，实现归属于上市公司股
东所有者的净利润5.97亿元，同比下降4.01%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 吨 66,608.13 64,427.29 3.38%
白酒类食品制造业 生产量 吨 65,680.19 66,309.2 -0.95%
库存量 吨 2,987.13 3,915.07 -23.70%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,216,261,023.53
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 26.15%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 经销商客户 A 470,825,726.23 10.12%
2 经销商客户 B 321,104,908.41 6.90%
3 经销商客户 C 282,787,375.85 6.08%
4 经销商客户 D 94,548,801.96 2.03%
5 经销商客户 E 46,994,211.08 1.01%
合计 -- 1,216,261,023.53 26.15%
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主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
食品制造业 直接材料 1,041,435,552.23 73.01% 978,021,881.81 72.53% 6.48%
食品制造业 直接人工 147,507,978.36 10.34% 133,456,697.33 9.90% 10.53%
食品制造业 制造费用 101,989,180.53 7.15% 93,924,997.50 6.97% 8.59%
食品制造业 燃料动力 83,662,436.07 5.87% 80,318,500.09 5.96% 4.16%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
白酒产品 1,374,595,147.19 96.37% 1,285,722,076.73 95.35% 6.91%
酒店收入 41,303,525.82 2.90% 38,970,804.86 2.89% 5.99%
其他 10,460,416.70 0.73% 23,680,998.95 1.76% -55.83%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 408,499,592.87
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.47%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 A 190,276,478.21 18.38%
2 供应商 B 63,477,601.48 6.13%
3 供应商 C 56,504,876.15 5.46%
4 供应商 D 50,903,016.80 4.92%
5 供应商 E 47,337,620.23 4.57%
合计 -- 408,499,592.87 39.47%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
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4、费用
无。
5、研发支出
报告期内公司研发支出15,279.20万元，占净资产 3.65%，占营业收入3.29 %。
6、现金流
单位：元
项目 2014 年 2013 年 同比增减
经营活动现金流入小计 5,470,924,405.02 5,681,044,259.07 -3.70%
经营活动现金流出小计 5,083,430,115.13 5,042,788,903.76 0.81%
经营活动产生的现金流量净
387,494,289.89 638,255,355.31 -39.29%
额
投资活动现金流入小计 2,383,026,644.60 948,305,978.93 151.29%
投资活动现金流出小计 3,218,831,202.66 2,437,480,975.37 32.06%
投资活动产生的现金流量净
-835,804,558.06 -1,489,174,996.44 43.87%
额
筹资活动现金流出小计 176,260,000.00 251,800,000.00 -30.00%
筹资活动产生的现金流量净
-176,260,000.00 -251,800,000.00 30.00%
额
现金及现金等价物净增加额 -624,570,268.17 -1,102,719,641.13 43.36%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流量净额报告期387,494,289.89元，比去年同期下降39.29%，其主要原因是：本年票据结算方式比例的
增加及税款支付增加。
2、投资活动现金流入报告期内2,383,026,644.60元，比去年同期上升151.29%，其主要原因是：本年收回到期的银行理
财产品本金。
3、投资活动现金流出报告期内3,218,831,202.66元，比去年同期上升32.06%，其主要原因是：本年购买的银行理财产品、
股票投资支出增加。
4、筹资活动产生的现金流量净额报告期内-176,260,000.00元，比去年同期下降30%，其主要原因是：本期分配现金股利
减少。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 4,612,235,437.15 1,426,359,089.71 69.07% 1.57% 5.78% -1.23%
分产品
白酒 4,525,663,475.64 1,374,595,147.19 69.63% 1.96% 6.91% -1.41%
酒店收入 76,460,229.81 41,303,525.82 45.98% 5.09% 5.99% -0.46%
其他 10,111,731.70 10,460,416.70 -3.45% -65.73% -55.83% -23.18%
分地区
华北 375,113,132.66 150,943,951.66 59.76% -3.43% 26.51% -9.52%
华中 3,593,793,057.50 1,064,736,548.39 70.37% 1.83% 2.60% -0.22%
华南 641,172,562.92 210,129,418.65 67.23% 3.24% 10.16% -2.06%
国际 2,156,684.07 549,171.01 74.54% 3.52% 2.12% 0.35%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
2014 年末 2013 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 718,460,442.79 11.20% 1,381,930,710.96 23.76% -12.56%
应收账款 4,337,953.26 0.07% 6,374,469.99 0.11% -0.04%
存货 1,227,182,774.09 19.13% 1,075,033,137.30 18.48% 0.65%
投资性房地产 32,074,356.24 0.50% 35,188,079.66 0.60% -0.10%
固定资产 1,724,134,467.11 26.88% 1,266,481,752.59 21.77% 5.11%
在建工程 61,637,510.96 0.96% 377,338,939.54 6.49% -5.53%
2、负债项目重大变动情况
无。
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3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
0.00 121,035.00 182,884.60 0.00 303,919.60
的金融资（不
含衍生金融资
产）
2.可供出售金
24,075,687.00 22,226,138.76 43,106,793.24 24,075,687.00 65,332,932.00
融资产
上述合计 24,075,687.00 121,035.00 22,226,138.76 43,289,677.84 24,075,687.00 65,636,851.60
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
五、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力无重大变化。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
17,080,74 25,388,35 可供出售 自有资金
股票 000001 平安银行 0 0.00% 1,602,800 0.014%
0.10 2.00 金融资产 购买
26,026,05 39,944,58 可供出售 自有资金
股票 601988 中国银行 0 0.00% 9,625,200 0.003%
3.14 0.00 金融资产 购买
43,106,79 11,228,00 65,332,93
合计 0 -- -- 0.00 -- --
3.24 0 2.00
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例
2014 年
国债逆回
否 0 01 月 02 8,000 18,071.22 4.32% 479.24
购
日
合计 0 -- -- 8,000 18,071.22 4.32% 479.24
16
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
衍生品投资资金来源 公司自有资金。
涉诉情况（如适用） 无。
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2013 年 08 月 30 日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明（包括但不限于市场风险、流动
公司已严格按照《衍生品投资管理制度》，对相关风险进行控制。
性风险、信用风险、操作风险、法律风
险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
无。
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 无。
重大变化的说明
基于公司主营业务的持续发展，自由闲置资金充足，公司通过投资合理的金融衍
生工具增加公司收益，有利于提高公司闲置资金利用效率，为降低衍生品投资风
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 险，公司已对金融衍生品业务建立了相应的监管机制，制定了合理的会计政策及
情况的专项意见 会计核算原则；另外开展的衍生品投资业务以国债为抵押标的，符合公司谨慎、
稳健的风险管理原则，符合公司股东的利益。因此，同意公司以不超过 3 亿元人
民币的额度开展国债逆回购衍生品投资业务。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 122,749.95
报告期投入募集资金总额 9,599.37
已累计投入募集资金总额 104,156.09
募集资金总体使用情况说明
17
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
公司募集资金使用按计划稳步实施，无变更情况。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
优质基酒酿造技术改 无法单独
否 13,500 12,194.42 2,467.92 11,770.16 96.52% 04 月 30 是 否
造项目 计算
日
2014 年
基酒勾储、灌装中心及 无法单独
否 68,600 65,921.06 6,122.17 57,403.52 87.08% 04 月 30 是 否
配套设施建设项目 计算
日
2014 年
无法单独
营销网络建设项目 否 27,500 27,500 1,009.28 17,957.35 65.30% 04 月 30 是 否
计算
日
2012 年
无法单独
品牌传播建设项目 否 17,000 17,000 0.00 17,025.06 100.15% 12 月 31 是 否
计算
日
122,615.4 104,156.0 无法单独
承诺投资项目小计 -- 126,600 9,599.37 -- -- -- --
8 9 计算
超募资金投向
超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --
122,615.4 104,156.0
合计 -- 126,600 9,599.37 -- -- 0 -- --
8 9
项目可行性发生重大
报告期内无此种情况。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
18
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
适用
根据《安徽古井贡酒股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》的说明，公司“募集
募集资金投资项目先 资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际进度，以自有资金先行投入；募集资金到位后，
期投入及置换情况 可用募集资金置换前期投入的自有资金”，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资
金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意募集资金置换预先已投入募集资金项目
的自筹资金 27,058,143.42 元。2012 年 1 月 6 日，公司完成上述资金置换。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
1、公司严格执行了采购制度及项目招投标方式，较好地控制了工程建设和采购成本，并在保证项目
项目实施出现募集资 质量的前提下，本着厉行节约的原则，在项目实施过程中，进一步加强工程费用控制、监督和管理，
金结余的金额及原因 减少了募集资金投资项目总支出。
2、公司营销网络建设项目节余原因是由于白酒市场环境发生较大变化，第三方物流系统日趋成熟，
同时为降低公司固定运营成本，公司不再实施合肥物流中心项目，造成该项目资金节余。
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
白酒、建筑
亳州古井
材料、饲 84,864,497. 1,414,256,3 161,657,67 4,525,137,3 593,174,31 461,431,97
销售有限 子公司 商业贸易
料、原辅材 89 47.25 7.00 38.29 8.12 1.28
公司
料批发
亳州市古 制造及销
86,660,268. 176,004,15 141,988,85 211,572,40 26,748,621. 20,076,148.
井玻璃制 子公司 生产制造 售玻璃制
98 6.88 8.89 0.59 32 36
品有限公 品
19
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
司
回收酒瓶、
亳州古井
玻璃渣、废 1,000,000.0 1,671,647.9 1,268,732.1 6,922,572.7
废品回有 子公司 废品回收 -44,063.50 -59,696.81
纸箱等废 0 0 1 6
限公司
旧物资
国内广告
制作、发
安徽金运
布、设计及
来文化传 2,000,000.0 31,662,224. 2,995,033.3 423,212,13 6,499,394.3 4,887,003.2
子公司 广告营销 代理；会务
媒有限公 0 36 2 4.55 4 5
礼仪服务、
司
工艺礼品
销售
许可经营
项目：无。
一般经营
项目：为古
亳州古井
井牌、古井 30,000,000. 37,450,521. 31,074,921. 7,183,453.1 2,661,276.3 1,643,837.9
包装有限 子公司 生产制造
贡酒系列 00 64 13 0 4 6
公司
酒、果蔬
酒、保健
酒、配制酒
包装服务
亳州古井 汽车货运、
6,945,195.6 3,587,200.6 2,475,117.0
汽车运输 子公司 汽车运输 销售、维修 0.00 0.00 0.00
4 0 2
公司 服务
酒店管理
（除餐饮
管理、除酒
店经营）；
上海古井
自有房屋
金豪酒店 54,000,000. 231,501,52 94,016,179. 71,671,628. 7,070,156.0 5,746,971.4
子公司 酒店管理 租赁；附设
管理有限 00 2.29 33 81 9 7
分支机构。
公司
（涉及行
政许可，凭
许可证经
营）
住宿、停车
亳州市古
服务；中餐
井宾馆有 1,373,303.1 4,792,101.0
子公司 酒店经营 加工、烟 628,000.00 57,304.24 235,725.80 234,534.80
限责任公 7 0
酒、日用品
司
零售
安徽瑞思 子公司 技术研究 工程和技 50,000,000. 51,552,515. 49,425,543. 3,365,280.6 -574,456.82 -574,456.82
20
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
威尔科技 术的研究 00 18 18 6
有限公司 及推广；信
息系统规
划、设计；
计算机软
件及硬件、
网络通讯
系统设计、
开发、销
售；企业管
理咨询及
服务。（企
业经营涉
及许可或
资质的，凭
许可证件
或资质证
经营）
安徽百味 其他酒（配
生产制造 30,000,000. 30,000,000. 30,000,000.
露酒有限 子公司 制酒）生产 0.00 0.00 0.00
及销售 00 00 00
公司 及销售
国内广告
制作、发
上海弘邦 布、设计及
5,000,000.0
文化传播 子公司 广告营销 代理；会务 0.00 0.00 0.00 234.82 -208.28
0
有限公司 礼仪服务、
工艺礼品
销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司
公司名称 对整体生产和业绩的影响
目的 方式
安徽百味露酒有限公司 公司发展需要 设立
上海弘邦文化传播有限公司 公司战略调整 注销
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
21
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
基酒酿造搬迁
2012 年 03 月
改造及配套设 80,000 9,539 77,210 95.00%
29 日
施项目
合计 80,000 9,539 77,210 -- -- -- --
七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的特殊目的主体情况
无。
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业发展前景
近三年以来，随着宏观经济增速放缓、转型不畅、消费受阻，禁酒令、“三公消费”整治的细节化、预警化、常态化，
白酒行业特别是高档白酒遭受很大冲击，高档产品销售持续下滑，渠道、市场及产品结构开始进入深度调整期，白酒格局正
在重构。2015 年，宏观经济环境和行业发展环境仍不乐观，白酒行业改革仍然没有触及到根本，行业主要呈现如下特征：
1、大众酒市场竞争将加剧
高端酒受阻下行，大众酒成为行业确定性的增长动力成为共识。2015 年，无论是全国名酒还是区域品牌，将会延续发
力大众酒的势头，因此大众酒市场的产品竞争、渠道竞争以及市场竞争将加剧。
2、品类替代加剧，个性化订制兴起
随着人们对酒的认知及健康理念的追求，白酒将会面对着激烈的品类竞争，未来葡萄酒、烈性酒、啤酒、果露酒等替代
竞争将不容忽视；同样 2015 年将是白酒定制酒组织常态化的一年，更多的酒企将成立定制专业部门或者定制酒公司，通过
差异化产品来培育新的增长点。
3、全民触电，酒企拥抱互联网
上网触电成了大多数酒企 2015 年的计划，或借助淘宝、天猫、京东等专业平台，或自主开发客户端，“一网一店”将成
为酒企必备，即从“一个企业+一个网站”发展成为“一个企业+一个网站+一个网店”的趋势。
（二）公司发展战略
公司把“回归白酒行业第一阵营”作为公司的战略目标，围绕这一战略目标，公司发展战略体现在以下几个方面：
1、坚持在优化中发展，加快“调整、提升、改造、转型”进程，调整产品结构，提高产品质量，加强人力资源开发与
管理，完善压力传递机制，强化考核执行力，提升人员素质，优化人才结构，打造和谐共赢的企业团队；
2、坚持实施全面创新战略，提高自主创新能力，技术创新与管理创新、制度创新、观念创新相结合，加快企业信息化
建设，实现资源优化配置和信息共享，发挥协同效应；
3、坚持实施品牌拉动，加强品牌建设，全面提升品牌形象，增强品牌拉动效应，努力成为中国最好的白酒企业。
4、成为具有社会责任的企业。勇于承担对股东、对员工、对客户、对合作伙伴、对社会、对环境的责任，积极塑造和
谐企业。
（三）2015 年度公司营业收入计划
2015 年公司营业收入计划在不低于 2014 年的基础上，努力实现增长。
（四）公司经营风险
22
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
1、市场竞争持续加剧风险。公司的主要产品属于大众化消费产品，随着各企业的产品布局调整，部分高端品牌转向大
众区域，公司将面临更加激烈的市场竞争，给公司未来销售带来不确定影响。
2、产业政策风险。根据国家的相关政策，公司所从事的白酒产业并不属于国家鼓励的产业，若国家对现有的白酒产业
进行调整，如税收、价格、土地等方面，对白酒产业产生限制，将会对公司生产经营产生不利的影响。
3、假冒伪劣及侵权产品风险。公司的白酒产品市场形象良好，美誉度高，且白酒行业处于利润率较高的行业。受利益
驱使不法人员或企业生产、销售涉及公司品牌的假冒伪劣及侵权产品。若此类违法经营活动未得到有效遏制，将会对公司的
发展产生重大不利影响。
4、环境保护风险。公司属于白酒酿造行业，在生产过程中会产生一定数量的“三废”，尽管目前公司已建立了一整套环
境保护制度，以处理并防止污染环境意外的发生，并通过了环境保护部门的评审和验收，符合国家环境保护标准，然而随着
国家对环保问题的日益重视，环保标准可能更加严格，公司未来仍将面临一定的环保风险。
（五）公司董事会将采取以下经营措施
针对行业发展现状，根据公司发展战略目标及 2015 年度经营计划，2015 年公司董事会将坚持以党的十八大和十八届三
中全会、四中全会精神以及中央、省、市经济工作会议精神为指导，紧紧围绕“一个核心”，努力构建“三个常态 ”，精准
实施“五大措施”，稳步推进公司向战略目标迈进。
1、围绕“一个核心”，即围绕白酒主业战略目标这一核心目标不动摇。
2、构建“三个常态”，即新理念、新思路、新模式。公司只有建立起新常态，才能率先完成企业转型，推进企业塑造，
进而实现弯道超车。
3、精准实施“五大措施”。即全员营销，确保目标达成；培养人才，确保发展后劲；管理升级，确保运营高效；强化监
督，确保“三正”生态；优化组织结构，确保战略目标分解落地。
2015 年，公司董事会将带领全体古井人迎难而上，以企业核心价值观为指导，精诚团结、勇于担当，努力完成既定的
经营目标。
十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见本报告“第十节、五、29、重要会计政策和会计估计变更”。
十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本年新纳入合并范围的子公司
公司名称 变更原因
安徽百味露酒有限公司 投资设立
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安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
公司第七届董事会三次会议于2014年8月29日审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》。本公司持有其100%的控
股权，将其纳入2014年合并报表范围。
十四、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据2014年6月20日经公司股东大会批准《公司2013年度利润分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，每股0.35
元，按照已发行股份数503,600,000股计算，共计176,260,000元。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近三年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1、2012 年公司利润分配方案为：每 10 股派发现金 5 元（含税），不以资本公积金转增股本。
2、2013 年公司利润分配方案为：每 10 股派发现金 3.5 元（含税），不以资本公积金转增股本。
3、2014 年公司利润分配预案为：每 10 股派发现金 2 元（含税），不以资本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属 以现金方式要约回 以现金方式要约回
现金分红金额（含
分红年度 中归属于上市公司 于上市公司股东的 购股份资金计入现 购股份资金计入现
税）
股东的净利润 净利润的比率 金分红的金额 金分红的比例
2014 年 100,720,000.00 597,041,887.34 16.87%
2013 年 176,260,000.00 622,004,915.79 28.34%
2012 年 251,800,000.00 725,589,286.31 34.70%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2.00
分配预案的股本基数（股） 503,600,000
24
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
现金分红总额（元）（含税） 100,720,000.00
可分配利润（元） 1,990,080,289.98
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
现金分红政策：
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以年末股份总数 503,600,000 股为基数，按每 10 股派发现金股利 2 元（含税）向全体股东分配股利 100,720,000.00
元,结余的未分配利润 1,889,360,289.98 元，全部结转至下年度。
十六、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期履行的社会责任情况，详见 2015 年 4 月 29 日在巨潮资讯上披露的《社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
25
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
无。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
无。
2、出售资产情况
无。
3、企业合并情况
无。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无。
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安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
无。
2、资产收购、出售发生的关联交易
无。
3、共同对外投资的关联交易
无。
4、关联债权债务往来
无。
5、其他关联交易
无。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
27
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
2、担保情况
无。
3、其他重大合同
无。
4、其他重大交易
无。
九、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙人）
境内会计师事务所报酬（万元） 110
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 杨敢林、陈链武
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2014年，聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙人）为公司内控审计会计师事务所。
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
28
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
无。
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
无。
十四、其他重大事项的说明
无。
十五、公司子公司重要事项
无。
十六、公司发行公司债券的情况
无。
29
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 900 0.00% 900 0.00%
其他内资持股 900 0.00% 900 0.00%
境内自然人持股 900 0.00% 900 0.00%
503,599,1 503,599,1
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
00 00
383,599,1 383,599,1
1、人民币普通股 76.17% 76.17%
00 00
120,000,0 120,000,0
2、境内上市的外资股 23.83% 23.83%
00 00
503,600,0 503,600,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
30
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
无。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢
年度报告披露日前
报告期末普通股股 复的优先股股东总
27,298 第 5 个交易日末普 28,216 0
东总数 数（如有）（参见注
通股股东总数
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
安徽古井集团有 271,354,0 271,354,0
国有法人 53.88% 质押 114,000,000
限责任公司 22 22
广发证券股份有
15,000,00 15,000,00
限公司约定购回 境内非国有法人 2.98%
0 0
专用账户
UBS
(LUXEMBOUR 境外法人 1.88% 9,464,298 9,464,298
G) S.A.
GREENWOODS
CHINA ALPHA 境外法人 1.86% 9,386,973 9,386,973
MASTER FUND
KGI ASIA
境外法人 1.56% 7,861,437 7,861,437
LIMITED
NORGES BANK 境外法人 1.14% 5,720,312 5,720,312
中国建设银行－ 其他 0.94% 4,709,805 4,709,805
31
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
银华－道琼斯 88
精选证券投资基
金
招商证券香港有
国有法人 0.78% 3,928,244 3,928,244
限公司
GOLDEN
CHINA 境外法人 0.70% 3,786,434 3,786,434
MASTER FUND
3W GREATER
CHINA FOCUS 境外法人 0.70% 3,529,479 3,529,479
FUND
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有） 参 不适用。
见注 3）
上述股东中，公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，
上述股东关联关系或一致行动的说 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之
明 外，未知其他股东之间的关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
安徽古井集团有限责任公司 271,354,022 人民币普通股 271,354,022
广发证券股份有限公司约定购回专
15,000,000 人民币普通股 15,000,000
用账户
UBS (LUXEMBOURG) S.A. 9,464,298 境内上市外资股 9,464,298
GREENWOODS CHINA ALPHA
9,386,973 境内上市外资股 9,386,973
MASTER FUND
KGI ASIA LIMITED 7,861,437 境内上市外资股 7,861,437
NORGES BANK 5,720,312 境内上市外资股 5,720,312
中国建设银行－银华－道琼斯 88
4,709,805 人民币普通股 4,709,805
精选证券投资基金
招商证券香港有限公司 3,928,244 境内上市外资股 3,928,244
GOLDEN CHINA MASTER FUND 3,786,434 境内上市外资股 3,786,434
3W GREATER CHINA FOCUS
3,529,479 境内上市外资股 3,529,479
FUND
前 10 名无限售流通股股东之间，以 上述股东中，公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，
及前 10 名无限售流通股股东和前 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之
10 名股东之间关联关系或一致行动 外，未知其他股东之间的关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息
的说明 披露管理办法》中规定的一致行动人。
32
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见注 不适用。
4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
广发证券股份有限公司约定购回专用账户股东为普宁市信宏实业投资有限公司，报告期内约定购回初始交易所涉股份数
量及比例与截止报告期末约定购回交易所涉股份数量及比例相同，为15,000,000股，占总股本的2.98%。
2、公司控股股东情况
法人
法定代表人/单位
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
负责人
安徽古井集团有限责 1995 年 01 月 16 饮料、建筑材料、塑料
梁金辉 151947437 353,380,000
任公司 日 制品的制造
未来发展战略 不适用。
经营成果、财务状况、
不适用。
现金流等
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
不适用。
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
法人
法定代表人/单位
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
负责人
亳州市人民政府
未来发展战略 不适用。
经营成果、财务状况、
不适用。
现金流等
实际控制人报告期内
控制的其他境内外上 不适用。
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
33
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
34
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 数（股）
（股） （股）
2014 年 06 2017 年 06
梁金辉 董事长 现任 男 50
月 20 日 月 19 日
董事、总经 2014 年 06 2017 年 06
周庆伍 现任 男 41
理 月 20 日 月 19 日
董事、副总
经理、董事 2014 年 06 2017 年 06
叶长青 现任 男 41
会秘书、总 月 20 日 月 19 日
会计师
2014 年 06 2017 年 06
王锋 董事 现任 男 50
月 20 日 月 19 日
2014 年 06 2017 年 06
杨小凡 董事 现任 男 47
月 20 日 月 19 日
董事、总经 2014 年 06 2017 年 06
闫立军 现任 男 44
理助理 月 20 日 月 19 日
2014 年 06 2017 年 06
王瑞华 独立董事 现任 男 53
月 20 日 月 19 日
2014 年 06 2017 年 06
王高 独立董事 现任 男 50
月 20 日 月 19 日
2014 年 11 2017 年 06
宋书玉 独立董事 现任 男 53
月 17 日 月 19 日
2014 年 06 2017 年 06
许鹏 监事长 现任 男 45
月 20 日 月 19 日
2014 年 06 2016 年 06
牛海艇 监事 现任 男 44
月 20 日 月 19 日
2014 年 06 2017 年 06
付强新 监事 现任 男 45
月 20 日 月 19 日
2014 年 06 2017 年 06
胡文超 监事 现任 男 49
月 20 日 月 19 日
2014 年 06 2017 年 06
卢堆仓 监事 现任 男 35
月 20 日 月 19 日
35
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
总经理助 2014 年 06 2017 年 06
翟良东 现任 男 44 1,200 1,200
理 月 20 日 月 19 日
总经理助 2014 年 06 2017 年 06
张立宏 现任 男 46
理 月 20 日 月 19 日
合计 -- -- -- -- -- -- 1,200 0 0 1,200
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
（一）梁金辉，男，50 岁，研究生学历，政工师，现任公司董事长，古井集团董事长。历任公司信息研究室秘书、《古
井报社》主编、宣教科科长、公司市场发展部副经理、公司第二届监事会监事和市场发展部经理兼市场研究与监管中心主任，
销售公司市场总监、总经理，股份公司副总经理、总经理，公司第三届监事会监事，公司第四、五、六届董事会董事。
（二）周庆伍，男，41 岁，大学本科学历，经济师。现任公司董事、总经理、古井集团党委副书记；历任公司企业管
理部质量管理科科员、副科长、资产管理部质量管理中心主任，质量管理部副经理、经理，亳州古井包装材料有限公司董事
长、总经理，公司副总经理、常务副总经理，公司第五、六届董事会董事。
（三）叶长青，男，41 岁，研究生学历，国际注册内部审计师。现任公司董事、副总经理、总会计师、董事会秘书；
历任古井集团审计部主审、审计部副经理、审计监察部副总监、总监；公司第四届监事会监事，公司第五、六届董事会董事、
董事会秘书、总会计师。
（四）王锋，男，50 岁，研究生学历，高级经济师。现任公司董事、古井集团党委副书记；历任亳州古井酒厂团委书
记、 经济开发处副处长、企管处副处长、古井集团资产管理部经理和本公司第二届董事会董事、董事会秘书、副总经理、
总经理、第三届董事会董事、董事长，第四届董事会董事、董事长、公司第五、六届董事会董事。
（五）杨小凡，男，47 岁，研究生学历；现任公司董事、古井集团副总裁。1987 年参加工作，历任中学教师、报社记
者、区委办公室宣传员、师范教师、杂志社编辑部主任；1993 年 7 月调入古井，历任《古井报》编辑部主任、宣传科长、
公关信息部经理、安徽古井房地产集团公司副董事长兼总经理、古井集团董事兼总裁助理、古井集团副总裁、公司第五、六
届董事会董事。
（六）闫立军，男，44 岁，本科学历，高级品酒师。现任公司董事、总经理助理、亳州古井销售公司总经理。历任销
售公司业务员、大区经理、市场调研主管、策划部副经理、合肥战略运营中心总监、公司副总经理。
（七）王瑞华，男，53 岁，博士，非执业注册会计师。中央财经大学会计学教授、博士生导师，担任国金证券股份有
限公司独立董事，大唐电信科技股份有限公司独立董事。
（八）王高，男，50 岁，社会学博士。现任中欧国际工商学院市场营销学教授，首席营销官（CMO）项目学术主任，
中国企业全球化研究中心联席主任；历任清华大学经济管理学院市场营销系副教授、副系主任；中国零售研究中心副主任；
哈佛－中欧－清华高级经理人（SEPC）项目学术主任；美国可口可乐美之源分公司战略分析部经理；美国信息资源有限公
司 (IRI)，高级咨询师。
（九）宋书玉，男，53 岁，研究生学历，高级工程师、中国酿酒大师，现任中国酒业协会副秘书长、白酒分会秘书长、
市场专业委员会秘书长、白酒分会技术委员会秘书长，享受国务院特殊津贴专家。兼任中国白酒标准化技术委员会的委员、
中国白酒标准化技术委员会浓香型、凤香型、豉香型、米香型白酒分技术委员会的副秘书长、特香型白酒和老白干白酒标准
化技术委员会的主任委员等职务。
（十）许鹏，男，45 岁，本科学历；现任公司监事长，内部审计中心总监，历任公司财务部财务二科副主任、主任，
安徽老八大有限责任公司财务部经理；公司财务部副经理、经理、亳州古井销售有限公司副总经理、市场监察部总监。
（十一）牛海艇，男，44 岁，本科学历；现任公司监事、古井集团纪委委员、工会主席，历任古井集团人力资源部人
事主管、人力资源部副总监、党办主任、安全管理中心总监。
（十二）付强新，男，45 岁，本科学历，会计师，现任公司监事，古井集团纪委副书记、古井集团财务管理中心总监，
36
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
历任亳州古井大酒店会计，亳州古井综合服务公司、亳州古井进出口贸易公司财务经理，古井集团计划财务部干事、古井集
团审计监察中心总监。
（十三）胡文超，男，49 岁，本科学历，注册高级人力资源管理师,中国人力资源开发研究会推荐管理专家之一，国家
二级培训师；现任公司监事、古井集团人力资源中心总监。历任公司人事部劳动力调配干事，副经理；古井集团人力资源部
副经理；公司人力资源部副经理，公司人力资源中心总监。
（十四）卢堆仓，男，35 岁，本科学历；现任公司监事，汇信金融投资集团总经理。历任公司财务部一中心会计、副
主任、主任，白酒灌装分厂厂长，成品部经理，古井集团财务管理中心总监。
（十五）翟良东，男，44 岁，研究生学历。现任公司总经理助理，行政管理中心总监。历任古井集团工会办公室文员，
古井集团办公室文员、办公室秘书、副主任、主任，公司办公室主任。
（十六）张立宏，男，46 岁，本科学历，经济师。现任公司总经理助理，人力资源中心总监。历任亳州古井销售有限
公司工作员、公司经营部秘书、市场发展部秘书、亳州古井销售有限公司副总经理、综合办公室主任、综合服务中心总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
党委书记、董 2014 年 05 月
梁金辉 安徽古井集团有限责任公司 是
事长 01 日
党委副书记、2010 年 08 月
王锋 安徽古井集团有限责任公司 是
纪委书记 01 日
2009 年 11 月
杨小凡 安徽古井集团有限责任公司 副总裁 是
01 日
2009 年 11 月
周庆伍 安徽古井集团有限责任公司 党委副书记 否
01 日
财务管理中 2014 年 07 月
付强新 安徽古井集团有限责任公司 是
心总监 01 日
人力资源中 2012 年 06 月
胡文超 安徽古井集团有限责任公司 是
心总监 01 日
在股东单位任 上述人员虽在股东单位任职，但未曾受到中国证监会、其他部门的处罚及证券交易所惩戒，符合《公司法》、
职情况的说明 《证券法》、等相关法律法规的任职要求。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
卢堆仓 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 总经理 2014 年 07 月 是
在其他单位任
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
37
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司董事会薪酬委员会负责制定公司高管薪酬考核指标及年终指标完成情况的审核。
（二）董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据
依据年初制定的考核指标及权重进行计算，经济类指标以会计师事务所出具的审计报告为准，综合评议指标由董事会薪
酬与考核委员会评议。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况
月度定额预支，年终根据考核发放年薪。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
梁金辉 董事长 男 50 现任 102.7 21.62 124.32
周庆伍 董事、总经理 男 41 现任 94.02 0 94.02
董事、副总经
叶长青 理、总会计师、男 41 现任 86.26 0 86.26
董事会秘书
王锋 董事 男 50 现任 0 96.52 96.52
杨小凡 董事 男 47 现任 0 96.52 96.52
董事、总经理
闫立军 男 44 现任 95.65 0 95.65
助理
王瑞华 独立董事 男 53 现任 7.5 0 7.5
王高 独立董事 男 50 现任 7.5 0 7.5
宋书玉 独立董事 男 53 现任 7.5 0 7.5
许鹏 监事长 男 45 现任 78.87 0 78.87
牛海艇 监事 男 44 现任 0 36.24 36.24
付强新 监事 男 45 现任 0 38.49 38.49
胡文超 监事 男 49 现任 0 59.18 59.18
卢堆仓 监事 男 35 现任 0 43.9 43.9
翟良东 总经理助理 男 44 现任 78.87 0 78.87
张立宏 总经理助理 男 46 现任 78.87 0 78.87
合计 -- -- -- -- 637.74 392.47 1030.21
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
38
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
2014 年 06 月 20
梁金辉 董事长 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
周庆伍 董事、总经理 被选举 换届选举
日
董事、副总经理、
2014 年 06 月 20
叶长青 总会计师、董事 被选举 换届选举
日
会秘书
2014 年 06 月 20
王锋 董事 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
杨小凡 董事 被选举 换届选举
日
董事、总经理助 2014 年 06 月 20
闫立军 聘任 换届选举
理 日
2014 年 06 月 20
王瑞华 独立董事 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
王高 独立董事 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
徐岩 独立董事 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
许鹏 监事长 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
牛海艇 监事 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
付强新 监事 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
胡文超 监事 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
卢堆仓 监事 被选举 换届选举
日
2014 年 06 月 20
翟良东 总经理助理 聘任 换届选举
日
2014 年 06 月 20
张立宏 总经理助理 聘任 换届选举
日
2014 年 04 月 23
余林 董事长 离任 工作原因
日
2014 年 06 月 19
吴慈生 独立董事 任期满离任 任期届满
日
2014 年 06 月 19
刘立宾 独立董事 任期满离任 任期届满
日
39
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
2014 年 11 月 16
徐岩 独立董事 离任 工作原因
日
2014 年 11 月 17
宋书玉 独立董事 聘任 聘任
日
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
无。
六、公司员工情况
截止 2014 年 12 月 31 日，公司现有员工总数 5937 人。
1、员工专业构成情况：
专业构成类别 专业构成人数 比例
生产人员 4440 74.79%
销售人员 588 9.90%
技术人员 282 4.75%
财务人员 95 1.60%
行政人员 532 8.96%
合计 5937 100.00%
2、员工教育程度情况：
教育程度类别 数量（人） 比例
高中及以下 4619 77.80%
大专 700 11.79%
本科 597 10.06%
硕士及以上 21 0.35%
合计 5937 100%
40
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
41
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司成立以来，严格按照《公司法》，《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，在实践中不
断完善法人治理结构，规范公司运作。
报告期内，公司积极开展各项内部控制活动，持续优化内部控制体系，促进了公司规范运作和健康发展。董事会、监事
会、经理层等机构严格按照规范性运作规则和内部管理制度的规定进行经营决策、行使权利和承担责任，确保了公司在规则
和制度的框架下规范运作。
报告期内，公司严格按照中国证监会要求和《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本着“公开、公平和公正”
的原则，认真、及时地履行了公司的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，使公司所有股东均有平等的机会获得公司所公告的全部信息。
后期，公司将持续优化和完善上市公司治理结构，进一步提升公司规范运作水平。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
为进一步完善公司治理结构，强化公司信息披露管理，公司已制定了《内幕信息及知情人管理制度》。报告期内，公司
严格执行该制度，不断规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，保护了广大投资者的合法权益。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
公司 2013 年度董事
会工作报告、公司
2013 年度报告及年 在巨潮资讯网披露
度报告摘要、公司 了公司 2013 年度股
2013 年度利润分配 东大会决议公告
2013 年度股东大会 2014 年 06 月 20 日 全部审议通过 2014 年 06 月 21 日
及资本公积转增股 （2014-020）
本的议案、公司聘任 http://www.cninfo.co
2014 年度审计机构 m.cn
的议案、公司换届选
举的议案
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
42
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
在巨潮资讯网披露
关于改聘 2013 年度
了公司 2014 年第一
审计机构的议案、关
2014 年第一次临时 次临时股东大会决
2014 年 02 月 18 日 于将公司节余募集 审议通过 2014 年 02 月 19 日
股东大会 议公告（2014-008）
资金永久性补充公
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司流动资金的议案
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在巨潮资讯网披露
了公司 2014 年第二
2014 年第二次临时 关于改聘公司独立 次临时股东大会决
2014 年 11 月 17 日 审议通过 2014 年 11 月 18 日
股东大会 董事的议案 议公告（2014-032）
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3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
王瑞华 9 2 7 0 0否
王高 4 1 3 0 0否
宋书玉 0 0 0 0 0否
独立董事列席股东大会次数 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，独立履行职责对公司的经营决策提出了专业
性的意见或建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立意见，为了维护公司股东的合法权益发挥
了应有的作用。
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安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会的履职情况：
公司董事会下设战略委员会，报告期内公司战略委员会严格按照公司《战略委员会实施细则》的有关要求，认真履行职
责，为公司战略高效执行，提出了诸多的建设性意见。
2、审计委员会履职情况：
报告期内，审计委员会5位委员，勤勉尽责履行了公司相关制度的要求：
（1）审阅了公司年度报告；
（2）经与负责公司2014年度审计工作的瑞华会计师事务所沟通，确定了2014年财务会计报告和内部控制审计工作的时
间安排；
（3）2014年度审计进场前与瑞华会计事务所及独立董事进行了沟通；
（4）在年审注册会计师进场前首次审阅了公司财务部门初步编制的2014年简式财务报表，并提出相关建议；
（5）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提
交的时间进行了沟通和交流；
（6）公司年审注册会计师出具初步审计意见，董事会审计委员会再一次审阅了公司年度财务会计报表，并最终形成决
议。
3、提名委员会的履职情况：
报告期内，公司提名委员会严格按照《提名委员会实施细则》的要求，积极开展各项工作，保证了公司高级管理人员的
聘用合法合规性。
（1）报告期内公司所聘古井管理人员符合《公司法》等相关法律、法规要求的任职条件，具备高级管理人员任职资格，
不存在《公司法》规定的禁止任职的情形，不存在被中国证监会处以证券市场禁入的情况；
（2）报告期内公司高级管理人员提名及聘任程序符合《公司法》的有关规定，所聘人员没有受过中国证监会及其他部
门的处罚和证券交易所惩戒。
4、薪酬与考核委员会履职情况：
（1）公司董事会下设的薪酬与考核委员会在报告期内，根据公司《薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定，按绩效
评价标准和程序，圆满的完成了公司董事、监事和高级管理人员年度绩效评价；
（2）经委员认真审议评定后，一致认为公司目前的薪酬总水平符合公司发展状况，公司董事、监事及高管人员薪酬水
平反应了公司的整体业绩状况及个人工作成效，符合公司的薪酬管理制度，薪酬计划及发放程序合法，没有违反国家相关法
律、法规。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东古井集团之间实现了业务、人员、资产、机构、财务分开，各自独立核算，公司拥有独立完整的业务及
自主经营能力，独立承担经营责任和风险。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活
动，公司不存在与控股股东从事相同产品经营的同业竞争情况。
七、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效挂钩的绩效考核与激励约束机制。经营层采用年薪与公司经营指标、管理业
绩相结合的考核激励办法。为了促进公司规范、健康、有序的发展，保持高级管理人员的稳定，公司每年年初定出考核指标，
签订经营目标责任书，年终根据高级管理人员个人工作绩效和公司经营效益目标完成情况来决定薪酬并给与奖惩。
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安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》、《内部控制评价指引》（以下简称“《评价指引》”）及深圳证券交易所
《上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求，按照公司《内部控制管理手册》的规定，对公司战略风险、财
务风险、运营风险、市场风险、法律风险等方面进行了有效管控,提高了公司经营管理水平和风险防范能力。
备注：详见公司于2015年4月29日在巨潮资讯网上刊登的《2014 年内部控制自我评价报告》 。
二、董事会关于内部控制责任的声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监
督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标：合理保证财务报告及相关信息真实完整、经营合
法合规、资产安全，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司建立财务报告内部控制的依据是公司根据《会计法》 、《企业会计准则》 、《企业内部控制基本规范》、《企业
内部控制评价指引》等法律法规和规范性文件的要求，建立了较为完善的财务管理内部控制制度。
四、内部控制评价报告
内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
无。
内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 29 日
《安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年内部控制自我评价报告》，详见巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
（http://www.cninfo.com.cn）
五、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见段
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，安徽古井贡酒股份有限公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 04 月 29 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的公司《内部控制审计报告》。
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
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安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
√ 是 □ 否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，
根据有关法律、法规的规定，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了对年报信息披露重大差错的责任
追究。报告期内公司严格执行该制度，未发生重大差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩快报修正等情况。
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安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015 年 04 月 27 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字[2015]48390019 号
注册会计师姓名 杨敢林、陈链武
审 计 报 告 正 文
安徽古井贡酒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“古井贡酒”）的财务报表，包括2014年12月31日合并及公司
的资产负债表，2014年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是古井贡酒管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安徽古井贡酒股份有限公司2014
年12月31日合并及公司的财务状况以及2014年度合并及公司的经营成果和现金流量。
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司
2014 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 718,460,442.79 1,381,930,710.96
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
303,919.60
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 505,893,430.66 154,408,425.31
应收账款 4,337,953.26 6,374,469.99
预付款项 35,711,617.98 90,217,698.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,274,666.66
应收股利
其他应收款 7,967,903.24 6,296,326.20
买入返售金融资产
存货 1,227,182,774.09 1,075,033,137.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,501,552,476.11 980,093,922.21
流动资产合计 4,005,685,184.39 3,694,354,690.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 88,332,932.00 24,075,687.00
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 32,074,356.24 35,188,079.66
固定资产 1,724,134,467.11 1,266,481,752.59
在建工程 61,637,510.96 377,338,939.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 306,488,782.60 315,224,921.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 131,921,179.23 60,898,594.60
递延所得税资产 63,243,753.50 43,371,896.87
其他非流动资产
非流动资产合计 2,407,832,981.64 2,122,579,871.80
资产总计 6,413,518,166.03 5,816,934,562.27
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 258,452,214.00 235,770,000.00
应付账款 404,634,196.58 442,935,399.44
预收款项 377,503,471.86 147,257,393.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 220,198,521.28 231,343,202.17
应交税费 468,679,523.63 599,513,448.19
应付利息
应付股利
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其他应付款 456,572,505.42 373,903,452.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,186,040,432.77 2,030,722,896.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 40,839,961.86 43,455,409.03
递延所得税负债 5,586,793.44
其他非流动负债
非流动负债合计 46,426,755.30 43,455,409.03
负债合计 2,232,467,188.07 2,074,178,305.22
所有者权益：
股本 503,600,000.00 503,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,294,938,493.19 1,294,938,493.19
减：库存股
其他综合收益 16,669,604.07 -843,229.50
专项储备
盈余公积 256,902,260.27 256,902,260.27
一般风险准备
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未分配利润 2,108,940,620.43 1,688,158,733.09
归属于母公司所有者权益合计 4,181,050,977.96 3,742,756,257.05
少数股东权益
所有者权益合计 4,181,050,977.96 3,742,756,257.05
负债和所有者权益总计 6,413,518,166.03 5,816,934,562.27
法定代表人：梁金辉 主管会计工作负责人：叶长青 会计机构负责人：朱家峰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 593,001,536.78 1,040,360,357.51
以公允价值计量且其变动计入当
278,509.60
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 286,449,264.42 81,472,414.44
应收账款 1,608,829.64 1,297,542.13
预付款项 5,506,676.65 1,288,277.31
应收利息 4,274,666.66
应收股利
其他应收款 124,826,309.55 139,654,563.53
存货 1,197,978,799.15 1,036,496,459.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,497,612,148.31 980,093,922.21
流动资产合计 3,711,536,740.76 3,280,663,536.15
非流动资产：
可供出售金融资产 88,332,932.00 24,075,687.00
持有至到期投资
长期应收款 4,793,366.46 4,494,950.37
长期股权投资 338,089,408.32 308,089,408.32
投资性房地产 30,151,635.36 33,124,717.82
固定资产 1,525,364,298.59 1,057,111,133.85
52
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在建工程 61,531,773.90 377,239,903.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 192,318,384.28 197,787,553.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 131,864,366.43 59,482,540.30
递延所得税资产 35,421,614.18 34,095,084.20
其他非流动资产
非流动资产合计 2,407,867,779.52 2,095,500,979.36
资产总计 6,119,404,520.28 5,376,164,515.51
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 93,602,214.00 26,150,000.00
应付账款 402,837,653.24 437,297,694.54
预收款项 1,064,055,921.66 830,722,853.80
应付职工薪酬 79,329,070.21 87,936,100.97
应交税费 168,778,299.92 205,717,464.45
应付利息
应付股利
其他应付款 255,065,310.80 153,888,199.87
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,063,668,469.83 1,741,712,313.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 40,839,961.86 43,455,409.03
递延所得税负债 5,584,087.19
其他非流动负债
非流动负债合计 46,424,049.05 43,455,409.03
负债合计 2,110,092,518.88 1,785,167,722.66
所有者权益：
股本 503,600,000.00 503,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,247,162,107.35 1,247,162,107.35
减：库存股
其他综合收益 16,669,604.07 -843,229.50
专项储备
盈余公积 251,800,000.00 251,800,000.00
未分配利润 1,990,080,289.98 1,589,277,915.00
所有者权益合计 4,009,312,001.40 3,590,996,792.85
负债和所有者权益总计 6,119,404,520.28 5,376,164,515.51
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,650,855,881.72 4,580,575,654.71
其中：营业收入 4,650,855,881.72 4,580,575,654.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,980,555,815.23 3,766,069,970.22
其中：营业成本 1,459,072,913.24 1,384,137,091.08
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 666,912,988.72 631,171,183.76
销售费用 1,304,206,036.06 1,279,550,577.02
管理费用 579,424,693.56 510,185,897.33
财务费用 -37,751,610.36 -47,011,977.06
资产减值损失 8,690,794.01 8,037,198.09
加：公允价值变动收益（损失以
121,035.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
105,142,601.27 10,050,415.19
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 775,563,702.76 824,556,099.68
加：营业外收入 28,566,056.14 31,597,842.75
其中：非流动资产处置利得 625,342.92 734,264.74
减：营业外支出 7,925,251.76 4,242,753.03
其中：非流动资产处置损失 2,759,691.62 2,120,610.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 796,204,507.14 851,911,189.40
减：所得税费用 199,162,619.80 229,906,273.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 597,041,887.34 622,004,915.79
归属于母公司所有者的净利润 597,041,887.34 622,004,915.79
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 17,512,833.57 -2,936,767.38
归属母公司所有者的其他综合收益
17,512,833.57 -2,936,767.38
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
55
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2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
17,512,833.57 -2,936,767.38
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
17,512,833.57 -2,936,767.38
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 614,554,720.91 619,068,148.41
归属于母公司所有者的综合收益
614,554,720.91 619,068,148.41
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.19 1.24
（二）稀释每股收益 1.19 1.24
法定代表人：梁金辉 主管会计工作负责人：叶长青 会计机构负责人：朱家峰
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,640,452,479.82 2,529,549,854.01
减：营业成本 1,476,012,978.04 1,398,337,758.52
营业税金及附加 631,981,946.23 592,720,228.35
销售费用 128,260,320.96 182,732,468.72
管理费用 385,897,886.00 309,058,351.45
财务费用 -31,777,767.71 -44,325,968.34
56
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
资产减值损失 9,067,474.85 7,286,854.02
加：公允价值变动收益（损失以
110,210.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
572,118,594.50 600,946,599.56
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 613,238,445.95 684,686,760.85
加：营业外收入 17,634,363.74 16,000,980.87
其中：非流动资产处置利得 585,411.86 495,288.46
减：营业外支出 3,669,574.78 3,242,473.29
其中：非流动资产处置损失 1,788,158.02 1,299,935.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
627,203,234.91 697,445,268.43
列）
减：所得税费用 50,140,859.93 37,902,840.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 577,062,374.98 659,542,427.96
五、其他综合收益的税后净额 17,512,833.57 -2,936,767.38
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
17,512,833.57 -2,936,767.38
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
17,512,833.57 -2,936,767.38
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
57
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
六、综合收益总额 594,575,208.55 656,605,660.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益 1.15 1.31
（二）稀释每股收益 1.15 1.31
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,299,356,137.71 5,381,770,280.57
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 107,163.11
收到其他与经营活动有关的现金 171,461,104.20 299,273,978.50
经营活动现金流入小计 5,470,924,405.02 5,681,044,259.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,517,387,902.41 1,673,212,674.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
989,911,967.81 924,834,475.73
金
58
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
支付的各项税费 1,620,441,094.09 1,483,773,600.56
支付其他与经营活动有关的现金 955,689,150.82 960,968,152.76
经营活动现金流出小计 5,083,430,115.13 5,042,788,903.76
经营活动产生的现金流量净额 387,494,289.89 638,255,355.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,287,057,026.56 900,000,000.00
取得投资收益收到的现金 92,975,082.74 10,050,415.19
处置固定资产、无形资产和其他
1,144,535.30 2,831,977.74
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,850,000.00 35,423,586.00
投资活动现金流入小计 2,383,026,644.60 948,305,978.93
购建固定资产、无形资产和其他
387,438,488.77 557,480,975.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,831,392,713.89 1,880,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,218,831,202.66 2,437,480,975.37
投资活动产生的现金流量净额 -835,804,558.06 -1,489,174,996.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
176,260,000.00 251,800,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
59
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 176,260,000.00 251,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -176,260,000.00 -251,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -624,570,268.17 -1,102,719,641.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,306,930,710.96 2,409,650,352.09
六、期末现金及现金等价物余额 682,360,442.79 1,306,930,710.96
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,109,799,921.89 3,136,291,164.98
收到的税费返还 107,163.11
收到其他与经营活动有关的现金 99,709,660.72 116,309,895.62
经营活动现金流入小计 3,209,616,745.72 3,252,601,060.60
购买商品、接受劳务支付的现金 1,657,562,664.94 1,826,604,908.68
支付给职工以及为职工支付的现
444,498,190.80 428,367,064.51
金
支付的各项税费 964,627,298.20 938,402,383.86
支付其他与经营活动有关的现金 67,606,275.31 124,356,345.13
经营活动现金流出小计 3,134,294,429.25 3,317,730,702.18
经营活动产生的现金流量净额 75,322,316.47 -65,129,641.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,961,242,567.80 900,000,000.00
取得投资收益收到的现金 557,438,369.11 600,946,599.56
处置固定资产、无形资产和其他
1,059,792.33 709,777.79
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,850,000.00 35,423,586.00
投资活动现金流入小计 2,521,590,729.24 1,537,079,963.35
购建固定资产、无形资产和其他
373,798,440.05 547,137,594.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,502,613,426.39 1,922,998,976.70
60
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,876,411,866.44 2,470,136,571.69
投资活动产生的现金流量净额 -354,821,137.20 -933,056,608.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
176,260,000.00 251,800,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 176,260,000.00 251,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -176,260,000.00 -251,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -455,758,820.73 -1,249,986,249.92
加：期初现金及现金等价物余额 1,040,360,357.51 2,290,346,607.43
六、期末现金及现金等价物余额 584,601,536.78 1,040,360,357.51
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
503,60 1,294,9 1,688,1 3,742,7
-843,22 256,902
一、上年期末余额 0,000. 38,493. 58,733. 56,257.
9.50 ,260.27
00 19 09 05
加：会计政策
变更
61
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
503,60 1,294,9 1,688,1 3,742,7
-843,22 256,902
二、本年期初余额 0,000. 38,493. 58,733. 56,257.
9.50 ,260.27
00 19 09 05
三、本期增减变动
17,512, 420,781 438,294
金额（减少以“－”
833.57 ,887.34 ,720.91
号填列）
（一）综合收益总 17,512, 597,041 614,554
额 833.57 ,887.34 ,720.91
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-176,26 -176,26
（三）利润分配 0,000.0 0,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-176,26 -176,26
3．对所有者（或
0,000.0 0,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
62
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
503,60 1,294,9 2,108,9 4,181,0
16,669, 256,902
四、本期期末余额 0,000. 38,493. 40,620. 50,977.
604.07 ,260.27
00 19 43 96
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
503,60 1,294,9 1,356,1 3,375,4
2,093,5 218,736
一、上年期末余额 0,000. 38,493. 19,112. 88,108.
37.88 ,964.73
00 19 84 64
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
503,60 1,294,9 1,356,1 3,375,4
2,093,5 218,736
二、本年期初余额 0,000. 38,493. 19,112. 88,108.
37.88 ,964.73
00 19 84 64
三、本期增减变动
-2,936,7 38,165, 332,039 367,268
金额（减少以“－”
67.38 295.54 ,620.25 ,148.41
号填列）
（一）综合收益总 -2,936,7 622,004 619,068
额 67.38 ,915.79 ,148.41
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
63
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-289,96 -251,80
38,165,
（三）利润分配 5,295.5 0,000.0
295.54
4 0
38,165, -38,165,
1．提取盈余公积
295.54 295.54
2．提取一般风险
准备
-251,80 -251,80
3．对所有者（或
0,000.0 0,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
503,60 1,294,9 1,688,1 3,742,7
-843,22 256,902
四、本期期末余额 0,000. 38,493. 58,733. 56,257.
9.50 ,260.27
00 19 09 05
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
64
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,589,2
503,600, 1,247,162 -843,229. 251,800,0 3,590,996
一、上年期末余额 77,915.
000.00 ,107.35 50 00.00 ,792.85
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,589,2
503,600, 1,247,162 -843,229. 251,800,0 3,590,996
二、本年期初余额 77,915.
000.00 ,107.35 50 00.00 ,792.85
00
三、本期增减变动
17,512,83 400,802 418,315,2
金额（减少以“－”
3.57 ,374.98 08.55
号填列）
（一）综合收益总 17,512,83 577,062 594,575,2
额 3.57 ,374.98 08.55
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-176,26
-176,260,
（三）利润分配 0,000.0
000.00
0
1．提取盈余公积
-176,26
2．对所有者（或 -176,260,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
65
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,990,0
503,600, 1,247,162 16,669,60 251,800,0 4,009,312
四、本期期末余额 80,289.
000.00 ,107.35 4.07 00.00 ,001.40
98
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,219,7
503,600, 1,247,162 2,093,537 213,634,7 3,186,191
一、上年期末余额 00,782.
000.00 ,107.35 .88 04.46 ,132.27
58
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,219,7
503,600, 1,247,162 2,093,537 213,634,7 3,186,191
二、本年期初余额 00,782.
000.00 ,107.35 .88 04.46 ,132.27
58
三、本期增减变动
-2,936,76 38,165,29 369,577 404,805,6
金额（减少以“－”
7.38 5.54 ,132.42 60.58
号填列）
（一）综合收益总 -2,936,76 659,542 656,605,6
额 7.38 ,427.96 60.58
（二）所有者投入
66
安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-289,96
38,165,29 -251,800,
（三）利润分配 5,295.5
5.54 000.00
4
38,165,29 -38,165,
1．提取盈余公积
5.54 295.54
-251,80
2．对所有者（或 -251,800,
0,000.0
股东）的分配 000.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,589,2
503,600, 1,247,162 -843,229. 251,800,0 3,590,996
四、本期期末余额 77,915.
000.00 ,107.35 50 00.00 ,792.85
00
三、公司基本情况
安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省国有资产管理局以皖国资工字(1996)第053
号文批准，由安徽古井集团有限责任公司作为唯一发起人，以其核心企业安徽亳州古井酒厂主体生产经营性资产评估后资产
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安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
净值37,716.77万元折成国有股155,000,000股设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国安徽省亳州市。公司于1996
年3月5日经安徽省人民政府皖政秘(1996)42号文批准设立。本公司于1996年5月28日开创立大会,并于1996年5月30日在安徽
省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号：14897271-1。
公司分别于1996年6月及1996年9月发行境内上市外资股（以下简称“B股”）60,000,000股及境内上市人民币普通股（以
下简称“A股”）20,000,000股，每股面值人民币1元。公司的B股及A股均在中国深圳证券交易所上市。
本公司总部位于安徽省亳州市古井镇。本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事白酒生产及销售，属于食品制造业。
本公司原注册资本为人民币23,500万元，股本总数23,500万股，其中国有发起人股15,500万股，B股6,000万股，A股2,000
万股。本公司股票面值为每股人民币1元。
2006年5月29 日公司召开的股权分置改革A 股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案的议案，并于2006 年6
月实施了股权分置改革方案。此次股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股股份为
147,000,000股，占公司总股本的62.55%，无限售条件的流通股股份为88,000,000股，占公司总股本的37.45%。
2007年6月27日公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售条件的流通股上市数
量为11,750,000股，可上市流通日为2007年6月29日。至此，有限售条件的流通股股份为135,250,000股，占公司总股本的
57.55%，无限售条件的股份为99,750,000股，占公司总股本的42.45%。
2008年7月17日，公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售条件的流通股上市
数量为11,750,000股，可上市流通日为2008年7月18日。至此，有限售条件的流通股股份为123,500,000股，占公司总股本的
52.55%，无限售条件的股份为111,500,000股，占公司总股本的47.45%。
2009年7月24日，公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售条件的流通股上市
数量为123,500,000股，可上市流通日为2009年7月29日。至此，公司所有股份均为无限售条件的流通股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]943号文核准，本公司于2011年7月15日向特定投资者非公开发行普通股（A
股）股票16,800,000股，每股面值1元，每股发行价人民币75.00元，募集资金总额为人民币1,260,000,000.00元，扣除各项
发行费用人民币32,500,549.73元，实际募集资金净额为人民币1,227,499,450.27元。以上募集资金的到位情况已经利安达
会计师事务所有限责任公司审验并出具利安达验字[2011]第1065号验资报告。非公开发行后，本公司股本增至人民币25,180
万元。
根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日股本25,180万股为基数，按每10股由资本公积转增10股，
共计转增25,180万股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币50,360万元。
截至2014年12月31日，本公司累计发行股本总数50,360万股，详见附注七、24。
本公司经营范围为：粮食收购（凭许可证经营）、生产白酒、啤酒、葡萄酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶，酒精、饲
料、油脂（限于酒精生产的副产品），高新技术开发，生物技术开发，农副产品深加工，销售自产产品。
本公司的母公司和最终母公司为于中国成立的安徽古井集团有限责任公司。
本财务报表业经本公司董事会于2015年4月27日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
合并报表范围
1、纳入合并报表范围内的子公司
序号 子公司名称
1 亳州古井销售有限公司
2 亳州市古井玻璃制品有限责任公司
3 亳州古井废品回收有限责任公司
4 安徽金运来文化传媒有限公司
5 亳州古井包装有限公司
6 亳州古井汽车运输公司
7 上海金豪酒店管理有限公司
8 亳州市古井宾馆有限责任公司
9 安徽瑞思威尔科技有限公司
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10 安徽百味露酒有限公司
11 上海弘邦文化传播有限公司
2、本期新纳入合并范围的子公司
子公司名称 变更原因
安徽百味露酒有限公司 投资设立
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰
低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报
表是按照持续经营假设为基础编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年12月31日的财务状况及2014年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
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定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
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将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套
期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
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似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
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损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的
确认标准、计提方法本公司将金额为人民币 200 万元以上的
应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金
额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值
的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不
单项金额重大的判断依据或金额标准
再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值
测试。②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依
据、坏账准备计提方法。信用风险特征组合的确定依据本公
司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的
应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进
行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同
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条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存
在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或
进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依
据。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
其中：[6 个月以内] 1.00% 1.00%
[7～12 个月] 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料及包装材料、自制半成品及在产品、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
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金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合
并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出
决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核
算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售
的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照
该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中
所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的
处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没
有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投
资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
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③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出
书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
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投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 8-35 3%-5% 2.7%-12.1%
机器设备 年限平均法 8-10 3%-5% 9.5%-12.1%
运输设备 年限平均法 4 3.00% 24.25%
办公设备及其他 年限平均法 3 3.00% 32.33%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
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议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
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23、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他
权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
对于授予的股票期权公允价值，采用股票期权定价模型确定其公允价值，考虑以下因素：标的股份的现行价格、期权的
行权价格、期权有效期内的无风险利率、期权的有效期、股价预计波动率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付， 在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加资本公
积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权
益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的
公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日，公
司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计
可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行
权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权
益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行
权。
25、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
公司在日常会计核算实务中，对于内销部分，产品已发货出库、交付给购货方，并已将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。对于外销部
分，在货物装船并取得海关出口报关单时确认收入实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
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提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2014 年初，财政部分别以财会[2014]6 号、
7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号
发布了《企业会计准则第 39 号——公允
价值计量》、《企业会计准则第 30 号——
财务报表列报（2014 年修订）》、《企业会
经公司第七届董事会第四次会议决议，
计准则第 9 号——职工薪酬（2014 年修
本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行
订）》、《企业会计准则第 33 号——合并
该。
财务报表（2014 年修订）》、《企业会计准
则第 40 号——合营安排》、《企业会计准
则第 2 号——长期股权投资（2014 年修
订）》及《企业会计准则第 41 号——在
其他主体中权益的披露》，要求自 2014
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安徽古井贡酒股份有限公司 2014 年年度报告全文
年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则
的企业范围内施行，鼓励在境外上市的
企业提前执行。同时，财政部以财会
[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37
号——金融工具列报（2014 年修订）》 以
下简称“金融工具列报准则”），要求在
2014 年年度及以后期间的财务报告中按
照该准则的要求对金融工具进行列报。
经本公司第七届董事会第四次会议于2014年10月28日决议通过，本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准
则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接
要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
对 2014 年 1 月 1 日/2013 年度相关财务
报表项目的影响金额
准则
会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明
名称 影响金额
项目名称
增加+/减少-
《企业会 计准 递延收益 43,455,409.03
则第 30 号--财
按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报（2014 其他流动负债 -3,112,595.04
务报表列报
年修订）》及应用指南的相关规定。
（ 2014 年 修
其他非流动负债 -40,342,813.99
订）》
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%
消费税 白酒计税价格或出厂价格 、白酒数量 20%、1 元/公斤
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应税流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应税流转税额 3%
地方教育费附加 应税流转税额 2%
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2、税收优惠
无。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 349,833.07 251,743.25
银行存款 713,744,608.33 1,381,636,737.50
其他货币资金 4,366,001.39 42,230.21
合计 718,460,442.79 1,381,930,710.96
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
注：于2014年12月31日，账面价值为人民币36,100,000.00元的定期存款已质押用于开具银行承兑汇票。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 303,919.60 0.00
权益工具投资 303,919.60 0.00
合计 303,919.60 0.00
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 505,893,430.66 154,408,425.31
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 505,893,430.66 154,408,425.31
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 87,250,000.00
商业承兑票据 0.00
合计 87,250,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 108,065,154.39 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 108,065,154.39 0.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信用风险特征组
5,393,73 1,055,78 4,337,953 7,253,9 879,525.9 6,374,469.9
合计提坏账准备的 100.00% 19.57% 100.00% 12.12%
5.97 2.71 .26 95.93 4 9
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的应收账款
5,393,73 1,055,78 4,337,953 7,253,9 879,525.9 6,374,469.9
合计 100.00% 19.57% 100.00% 12.12%
5.97 2.71 .26 95.93 4 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
账龄 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内
[其中：6个月以内] 3,221,336.07 32,213.36 1.00
[7-12个月] 0.00 0.00 0.00
1年以内小计 3,221,336.07 32,213.36 1.00
1至2年 1,104,996.00 110,499.60 10.00
2至3年 308,668.31 154,334.16 50.00
3年以上 758,735.59 758,735.59 100.00
合计 5,393,735.97 1,055,782.71 19.57
（2）本期计提坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 176,256.77 元。
（3）本年实际核销的应收账款情况
本年无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为2,449,114.17元，占应收账款年末余额合计数的比例为
45.41%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为431,106.64元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 35,406,358.00 99.14% 90,017,564.50 99.78%
1至2年 163,485.98 0.46% 200,134.00 0.22%
2至3年 141,774.00 0.40% 0.00 0.00%
合计 35,711,617.98 -- 90,217,698.50 --
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为28,979,409.37元，占预付账款年末余额合计数的比例为
81.15%。
6、应收利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
结构性存款利息 4,274,666.66 0.00
合计 4,274,666.66 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
50,727,4 50,727,4 51,109, 51,109,94
独计提坏账准备的 85.92% 100.00% 0.00 88.79% 100.00% 0.00
40.55 40.55 940.55 0.55
其他应收款
按信用风险特征组
8,310,06 342,164. 7,967,903 6,453,2 156,884.3 6,296,326.2
合计提坏账准备的 14.08% 4.12% 11.21% 2.43%
8.17 93 .24 10.58 8 0
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的其他应收款
59,037,5 51,069,6 7,967,903 57,563, 51,266,82 6,296,326.2
合计 100.00% 86.50% 100.00% 89.06%
08.72 05.48 .24 151.13 4.93 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
健桥证券 11,840,500.00 11,840,500.00 100.00% 企业进入破产清算程序
恒信证券 29,502,438.53 29,502,438.53 100.00% 企业进入破产清算程序
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闽发证券 9,384,502.02 9,384,502.02 100.00% 企业进入破产清算程序
合计 50,727,440.55 50,727,440.55 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
[其中：6 个月以内] 6,329,797.87 63,297.97 1.00%
[7-12 个月] 907,978.33 45,398.92 5.00%
1 年以内小计 7,237,776.20 108,696.89 1.50%
1至2年 830,379.81 83,037.98 10.00%
2至3年 182,964.20 91,482.10 50.00%
3 年以上 58,947.96 58,947.96 100.00%
合计 8,310,068.17 342,164.93 4.12%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 185,280.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 382,500.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
健桥证券 382,500.00 破产财产分配
合计 382,500.00 --
本年坏账准备转回的原因是健桥证券分配破产财产。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
证券投资 50,727,440.55 51,109,940.55
保证金及押金 1,786,964.87 1,547,847.92
差旅费借支 3,772,242.50 2,367,160.59
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租金及水电汽费 903,964.37 400,752.34
其他 1,846,896.43 2,137,449.73
合计 59,037,508.72 57,563,151.13
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 证券投资 29,502,438.53 3 年以上 49.97% 29,502,438.53
第二名 证券投资 11,840,500.00 3 年以上 20.06% 11,840,500.00
第三名 证券投资 9,384,502.02 3 年以上 15.90% 9,384,502.02
第四名 合同保证金及押金 689,658.09 6 个月内 1.17% 6,896.58
第五名 合同保证金 500,000.00 1-2 年 0.85% 50,000.00
合计 -- 51,917,098.64 -- 87.95% 50,784,337.13
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 112,077,576.03 8,700,056.13 103,377,519.90 97,581,058.67 4,164,570.23 93,416,488.44
在产品 1,061,359,515.77 0.00 1,061,359,515.77 865,270,677.73 0.00 865,270,677.73
库存商品 67,034,474.15 4,588,735.73 62,445,738.42 122,409,398.01 6,063,426.88 116,345,971.13
合计 1,240,471,565.95 13,288,791.86 1,227,182,774.09 1,085,261,134.41 10,227,997.11 1,075,033,137.30
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,164,570.23 6,771,665.63 0.00 2,236,179.74 0.00 8,700,056.13
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 6,063,426.88 1,246,072.95 0.00 2,720,764.09 0.00 4,588,735.73
合计 10,227,997.11 8,017,738.58 0.00 4,956,943.83 0.00 13,288,791.86
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项目 计提存货跌价准备的具 本年转回存货跌价准备的 本年转销存货跌价准备的
体依据 原因 原因
原材料 可变现净值低于成本 已计提减值的原材料在本
期处置
产成品 可变现净值低于成本 已计提减值的原材料在本
期处置
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 1,320,000,000.00 900,000,000.00
质押式国债逆回购 180,712,225.81 80,093,922.21
预缴及待抵扣税款 840,250.30 0.00
合计 1,501,552,476.11 980,093,922.21
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 65,332,932.00 65,332,932.00 24,075,687.00 24,075,687.00
按公允价值计量的 65,332,932.00 65,332,932.00 24,075,687.00 24,075,687.00
按成本计量的 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 23,000,000.00 23,000,000.00 0.00 0.00
合计 88,332,932.00 88,332,932.00 24,075,687.00 24,075,687.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
权益工具的成本/债务工 累计计入其他综合收益
可供出售金融资产分类 公允价值 已计提减值金额
具的摊余成本 的公允价值变动金额
可供出售权益工具 43,106,793.24 65,332,932.00 22,226,138.76 0.00
合计 43,106,793.24 65,332,932.00 22,226,138.76 0.00
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
安锦 11 号
23,000,000 23,000,000
集合信托 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .00
计划
0.00 0.00
23,000,000 23,000,000
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
.00 .00
11、投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 74,748,266.02 2,644,592.00 77,392,858.02
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 74,748,266.02 2,644,592.00 77,392,858.02
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 41,838,712.45 366,065.91 42,204,778.36
2.本期增加金额 3,089,044.96 24,678.46 3,113,723.42
（1）计提或摊销 3,089,044.96 24,678.46 3,113,723.42
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00
（1）处置
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（2）其他转出
4.期末余额 44,927,757.41 390,744.37 45,318,501.78
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00
（1）计提
3、本期减少金额 0.00 0.00 0.00
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 29,820,508.61 2,253,847.63 32,074,356.24
2.期初账面价值 32,909,553.57 2,278,526.09 35,188,079.66
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,247,871,397.32 517,454,256.43 47,016,731.79 50,756,502.46 1,863,098,888.00
2.本期增加金额 342,942,288.12 237,193,928.33 5,102,388.85 7,480,206.92 592,718,812.22
（1）购置 0.00 28,623,088.26 3,280,166.63 5,275,922.96 37,179,177.85
（2）在建工程转入 342,942,288.12 208,570,840.07 1,822,222.22 2,204,283.96 555,539,634.37
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 14,031,810.92 18,423,677.27 2,655,390.77 1,883,535.93 36,994,414.89
（1）处置或报废 14,031,810.92 15,357,737.51 2,655,390.77 1,883,535.93 33,928,475.13
（2）技改转入在建工程 0.00 3,065,939.76 0.00 0.00 3,065,939.76
4.期末余额 1,576,781,874.52 736,224,507.49 49,463,729.87 56,353,173.45 2,418,823,285.33
二、累计折旧
1.期初余额 331,582,943.53 189,488,293.37 29,340,283.66 39,413,076.51 589,824,597.07
2.本期增加金额 56,540,211.63 59,042,535.62 8,745,334.02 6,327,761.21 130,655,842.48
（1）计提 56,540,211.63 59,042,535.62 8,745,334.02 6,327,761.21 130,655,842.48
3.本期减少金额 11,531,800.32 16,522,425.37 2,575,079.05 1,849,665.23 32,478,969.97
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（1）处置或报废 11,531,800.32 13,893,838.72 2,575,079.05 1,849,665.23 29,850,383.32
（2）技改转入在建工程 0.00 2,628,586.65 0.00 0.00 2,628,586.65
4.期末余额 376,591,354.84 232,008,403.62 35,510,538.63 43,891,172.49 688,001,469.58
三、减值准备
1.期初余额 4,264,099.10 1,860,758.88 0.00 667,680.36 6,792,538.34
2.本期增加金额 0.00 693,212.66 0.00 805.45 694,018.11
（1）计提 0.00 693,212.66 0.00 805.45 694,018.11
3.本期减少金额 130,722.00 0.00 0.00 668,485.81 799,207.81
（1）处置或报废 130,722.00 0.00 0.00 668,485.81 799,207.81
4.期末余额 4,133,377.10 2,553,971.54 0.00 0.00 6,687,348.64
四、账面价值
1.期末账面价值 1,196,057,142.58 501,662,132.33 13,953,191.24 12,462,000.96 1,724,134,467.11
2.期初账面价值 912,024,354.69 326,105,204.18 17,676,448.13 10,675,745.59 1,266,481,752.59
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 15,719,043.63 11,411,262.48 4,133,377.10 174,404.05
机器设备 11,408,610.31 8,824,987.29 2,553,971.54 29,651.48
合计 27,127,653.94 20,236,249.77 6,687,348.64 204,055.53
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 3,247,873.78
运输工具 21,712.59
办公设备及其他 21,769.70
合计 3,291,356.07
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
产业园办公楼 75,528,807.57 产业园竣工验收后统一办理
消防站 1,037,761.38 产业园竣工验收后统一办理
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1 号培曲楼 11,731,465.90 产业园竣工验收后统一办理
2 号培曲楼 11,731,465.90 产业园竣工验收后统一办理
3 号培曲楼 11,731,465.90 产业园竣工验收后统一办理
4 号培曲楼 12,458,445.90 产业园竣工验收后统一办理
5 号培曲楼 12,471,370.70 产业园竣工验收后统一办理
产业园酿造一车间 24,430,644.66 产业园竣工验收后统一办理
产业园酿造二车间 24,608,235.94 产业园竣工验收后统一办理
产业园酿造三车间 24,978,020.86 产业园竣工验收后统一办理
产业园酿造四车间 24,939,545.85 产业园竣工验收后统一办理
糠库、曲库 37,616,381.37 产业园竣工验收后统一办理
辅助车间办公楼 1,170,111.41 产业园竣工验收后统一办理
产业园污水处理站 12,331,867.44 产业园竣工验收后统一办理
勾兑车间、收酒站及不锈钢罐区 20,551,341.19 产业园竣工验收后统一办理
2 号、3 号不锈钢罐区 24,108,965.10 产业园竣工验收后统一办理
产业园灌装一车间 38,898,009.84 产业园竣工验收后统一办理
产业园灌装二车间 41,709,300.13 产业园竣工验收后统一办理
产业园酿造六车间 22,091,444.30 产业园竣工验收后统一办理
产业园酿造八车间 25,701,434.90 产业园竣工验收后统一办理
接待及多功能厅 25,843,823.56 产业园竣工验收后统一办理
科研及综合指挥中心 28,566,475.84 产业园竣工验收后统一办理
物流办公楼、食堂、废品站 4,535,605.99 产业园竣工验收后统一办理
青工公寓 10,450,908.09 产业园竣工验收后统一办理
产业园热电站 35,838,180.30 产业园竣工验收后统一办理
产业园酿造五车间 26,144,093.95 产业园竣工验收后统一办理
产业园酿造七车间 26,204,628.82 产业园竣工验收后统一办理
产业园灌装三车间 45,544,435.09 产业园竣工验收后统一办理
合肥营销指挥中心 144,680,681.60 尚未竣工决算
地下陶坛酒库 16,832,910.40 产业园竣工验收后统一办理
合计 824,467,829.88
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
营销网络建设 0.00 0.00 14,546,665.94 14,546,665.94
优质基酒酿造技
0.00 0.00 3,385,987.81 3,385,987.81
术改造项目
基酒勾储、灌装
中心及配套设施 0.00 0.00 203,661,402.39 203,661,402.39
建设项目
基酒酿造搬迁改
造及配套设施项 59,085,920.04 59,085,920.04 144,262,343.13 144,262,343.13
目
古井宾馆装修改
0.00 0.00 3,723,224.99 3,723,224.99
造
北京体验中心改
0.00 0.00 7,401,304.94 7,401,304.94
造项目
古井营运网系统 1,753,888.88 1,753,888.88 0.00 0.00
玻璃公司二车间
5,036.50 5,036.50 0.00 0.00
技改工程
其他 792,665.54 792,665.54 358,010.34 358,010.34
合计 61,637,510.96 61,637,510.96 377,338,939.54 377,338,939.54
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
营销网 275,000, 14,546,6 15,591,8 14,145,1 15,993,4 募股资
0.00 69.19% 100.00% 0.00 0.00 0.00%
络建设 000.00 65.94 61.48 00.00 27.42 金
优质基
酒酿造 102,000, 3,385,98 8,341,12 11,727,1 募股资
0.00 0.00 100.00% 100.00% 0.00 0.00 0.00%
技术改 000.00 7.81 2.52 10.33 金
造项目
基酒勾
储、灌装
586,000, 203,661, 54,132,7 255,473, 2,320,36 募股资
中心及 0.00 81.02% 100.00% 0.00 0.00 0.00%
000.00 402.39 72.34 811.68 3.05 金
配套设
施建设
98
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项目
基酒酿
造搬迁
800,000, 144,262, 213,589, 257,952, 40,813,9 59,085,9
改造及 90.00% 95.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
000.00 343.13 798.22 298.63 22.68 20.04
配套设
施项目
古井宾
7,987,38 3,723,22 3,590,70 7,313,93
馆装修 0.00 0.00 91.57% 100.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
6.68 4.99 7.29 2.28
改造
北京体
验中心 27,797,1 7,401,30 11,989,4 19,390,7
0.00 0.00 69.82% 100.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
改造项 00.00 4.94 81.79 86.73
目
古井营
5,840,00 1,753,88 1,753,88
运网系 0.00 0.00 0.00 31.17% 40.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
0.00 8.88 8.88
统
玻璃公
司二车 12,760,0 9,959,84 9,954,81
0.00 0.00 5,036.50 78.06% 95.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
间技改 00.00 9.83 3.33
工程
8,040,00 358,010. 6,721,15 6,286,50 792,665.
其他 0.00 88.05% 90.00% 0.00 0.00 0.00% 其他
0.00 34 5.60 0.40 54
1,825,42 377,338, 325,670, 555,539, 85,832,4 61,637,5
合计 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
4,486.68 939.54 637.95 634.37 32.16 10.96
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 351,249,420.80 38,150,000.00 4,204,796.97 393,604,217.77
2.本期增加金额 0.00 0.00 260,683.77 260,683.77
（1）购置 0.00 0.00 260,683.77 260,683.77
（2）内部研发
（3）企业合并增加
99
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3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置
4.期末余额 351,249,420.80 38,150,000.00 4,465,480.74 393,864,901.54
二、累计摊销
1.期初余额 39,213,427.25 38,030,000.00 1,135,868.98 78,379,296.23
2.本期增加金额 7,991,589.79 60,000.00 945,232.92 8,996,822.71
（1）计提 7,991,589.79 60,000.00 945,232.92 8,996,822.71
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置
4.期末余额 47,205,017.04 38,090,000.00 2,081,101.90 87,376,118.94
三、减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 304,044,403.76 60,000.00 2,384,378.84 306,488,782.60
2.期初账面价值 312,035,993.55 120,000.00 3,068,927.99 315,224,921.54
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
曲房曲架 5,965,086.59 0.00 1,523,358.84 0.00 4,441,727.75
优质基酒改造 14,748,065.24 0.00 3,721,401.72 0.00 11,026,663.52
名人馆 1,239,278.63 0.00 1,239,278.63 0.00 0.00
专卖店 18,997,757.37 22,618,999.31 10,478,557.98 0.00 31,138,198.70
其他 0.00 6,593,111.47 2,648,123.50 0.00 3,944,987.97
北京体验中心装修
0.00 19,390,786.73 0.00 0.00 19,390,786.73
工程
北京体验中心搬迁
15,400,100.00 0.00 2,275,100.00 0.00 13,125,000.00
补偿金
酒文化博物馆 132,252.47 0.00 57,566.47 0.00 74,686.00
污水处理厂 3,000,000.00 3,000,000.00 550,000.00 0.00 5,450,000.00
绿化费 0.00 40,381,006.50 3,282,789.43 0.00 37,098,217.07
古井山庄装修工程 0.00 7,313,932.28 1,139,833.59 0.00 6,174,098.69
郑州房屋租赁 437,600.06 0.00 437,600.06 0.00 0.00
100
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2011 年度古井贡酒
郑州体验中心建筑 580,764.58 0.00 580,764.58 0.00 0.00
装修工程
杭州体验馆项目 397,689.66 0.00 340,876.86 0.00 56,812.80
合计 60,898,594.60 99,297,836.29 28,275,251.66 0.00 131,921,179.23
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 965,447.20 241,361.80 808,019.79 202,004.95
可抵扣亏损 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备 52,125,136.19 13,031,224.13 52,146,350.87 13,036,587.74
存货跌价准备 13,288,791.86 3,322,197.97 10,227,997.11 2,556,999.28
固定资产减值准备 6,685,305.34 1,671,326.34 6,790,495.04 1,697,623.76
递延收益 40,839,961.86 10,209,990.47 43,455,409.03 10,863,852.26
预提费用 87,066,783.07 21,766,695.77 58,935,009.49 14,733,752.38
可供出售金融资产公允
0.00 0.00 1,124,306.00 281,076.50
价值变动
结转下期扣除的应付职
52,003,828.06 13,000,957.02 0.00 0.00
工薪酬
合计 252,975,253.58 63,243,753.50 173,487,587.33 43,371,896.87
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
22,226,138.76 5,556,534.69 0.00 0.00
价值变动
交易性金融资产公允价
121,035.00 30,258.75 0.00 0.00
值变动
合计 22,347,173.76 5,586,793.44 0.00 0.00
101
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 63,243,753.50 43,371,896.87
递延所得税负债 5,586,793.44 0.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,295.30 2,043.30
可抵扣亏损 1,179,384.41 724,118.08
合计 1,181,679.71 726,161.38
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 65,602,214.00 150,000.00
银行承兑汇票 192,850,000.00 235,620,000.00
合计 258,452,214.00 235,770,000.00
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 311,334,691.25 433,467,588.20
1 年以上 93,299,505.33 9,467,811.24
合计 404,634,196.58 442,935,399.44
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
A 公司 7,615,752.27 工程尚未竣工决算
102
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B 公司 7,544,026.71 工程尚未竣工决算
C 公司 6,925,618.44 工程尚未竣工决算
D 公司 7,393,750.90 工程尚未竣工决算
E 公司 6,376,632.93 工程尚未竣工决算
合计 35,855,781.25 --
19、预收款项
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 377,503,471.86 147,257,393.88
合计 377,503,471.86 147,257,393.88
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 229,303,483.87 921,293,638.22 930,850,311.34 219,746,810.75
二、离职后福利-设定提
2,039,718.30 54,556,663.07 56,144,670.84 451,710.53
存计划
三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
四、一年内到期的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
合计 231,343,202.17 975,850,301.29 986,994,982.18 220,198,521.28
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
194,316,386.96 797,776,749.85 814,978,571.46 177,114,565.35
补贴
2、职工福利费 0.00 30,036,643.21 30,036,643.21 0.00
3、社会保险费 689,072.24 21,694,707.79 22,342,588.79 41,191.24
其中：医疗保险费 602,886.55 17,090,655.12 17,661,566.32 31,975.35
工伤保险费 53,045.78 2,759,223.24 2,807,849.02 4,420.00
生育保险费 33,139.91 1,844,829.43 1,873,173.45 4,795.89
103
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4、住房公积金 11,882,473.50 52,209,742.15 51,864,028.81 12,228,186.84
5、工会经费和职工教育
22,415,551.17 19,575,795.22 11,628,479.07 30,362,867.32
经费
合计 229,303,483.87 921,293,638.22 930,850,311.34 219,746,810.75
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,880,164.98 49,442,961.69 50,897,446.86 425,679.81
2、失业保险费 159,553.32 5,113,701.38 5,247,223.98 26,030.72
合计 2,039,718.30 54,556,663.07 56,144,670.84 451,710.53
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 103,775,137.73 86,131,273.54
消费税 67,865,349.26 155,018,644.03
营业税 1,265,824.75 357,639.36
企业所得税 267,763,285.42 330,262,070.25
个人所得税 2,283,345.14 5,307,318.66
城市维护建设税 6,287,946.00 7,354,158.61
印花税 3,388,215.38 2,326,681.66
教育费附加 6,277,797.04 7,342,500.00
其他 9,772,622.91 5,413,162.08
合计 468,679,523.63 599,513,448.19
22、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 272,037,012.38 234,789,824.70
差旅费借支 1,372,502.75 737,057.16
质保金 38,824,726.91 34,027,305.78
代扣个人住房公积金 12,149,262.63 11,873,060.38
其他 44,484,959.07 33,214,736.99
104
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预提费用 87,704,041.68 59,261,467.50
合计 456,572,505.42 373,903,452.51
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到资产相关政府
政府补助 43,455,409.03 1,850,000.00 4,465,447.17 40,839,961.86
补助
合计 43,455,409.03 1,850,000.00 4,465,447.17 40,839,961.86 --
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
燃煤工业锅炉与
玻璃窑炉节能改 777,750.00 0.00 153,000.00 0.00 624,750.00 与资产相关
造项目
亳州市物流中心
360,000.00 0.00 60,000.00 0.00 300,000.00 与资产相关
项目款
市直财政污水防
1,300,000.16 0.00 650,000.04 0.00 650,000.12 与资产相关
治专项款
节能工程财政补
2,592,451.00 0.00 531,623.52 0.00 2,060,827.48 与资产相关
贴款
技术改造财政补
3,087,038.50 0.00 534,221.52 0.00 2,552,816.98 与资产相关
贴款
市直财政预算内
存款技术改造贴 83,333.37 0.00 39,999.96 0.00 43,333.41 与资产相关
息
市直财政拨企业
202,500.00 0.00 30,000.00 0.00 172,500.00 与资产相关
发展专项资金
物联网追溯系统
8,538,750.00 0.00 1,113,750.00 0.00 7,425,000.00 与资产相关
项目
土地返还款 26,513,586.00 0.00 1,199,727.17 0.00 25,313,858.83 与资产相关
电机及锅炉节能
0.00 1,100,000.00 137,499.96 0.00 962,500.04 与资产相关
技术改造项目
勾储自动化及产
品质量全程在线 0.00 750,000.00 15,625.00 0.00 734,375.00 与资产相关
监控
合计 43,455,409.03 1,850,000.00 4,465,447.17 0.00 40,839,961.86 --
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24、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 503,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 503,600,000.00
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,262,552,456.05 0.00 0.00 1,262,552,456.05
其他资本公积 32,386,037.14 0.00 0.00 32,386,037.14
合计 1,294,938,493.19 1,294,938,493.19
26、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综 22,226,138. 5,556,534.6 17,512,833. 16,669,60
-843,229.50 -843,229.50 0.00
合收益 76 9 57 4.07
可供出售金融资产公允价值 22,226,138. 5,556,534.6 17,512,833. 16,669,60
-843,229.50 -843,229.50 0.00
变动损益 76 9 57 4.07
22,226,138. 5,556,534.6 17,512,833. 16,669,60
其他综合收益合计 -843,229.50 -843,229.50
76 9 57 4.07
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 256,902,260.27 0.00 0.00 256,902,260.27
合计 256,902,260.27 0.00 0.00 256,902,260.27
106
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28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,688,158,733.09 1,356,119,112.84
调整后期初未分配利润 1,688,158,733.09 1,356,119,112.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润 597,041,887.34 622,004,915.79
减：提取法定盈余公积 38,165,295.54
应付普通股股利 176,260,000.00 251,800,000.00
期末未分配利润 2,108,940,620.43 1,688,158,733.09
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,612,235,437.15 1,426,359,089.71 4,540,933,231.07 1,348,373,880.54
其他业务 38,620,444.57 32,713,823.53 39,642,423.64 35,763,210.54
合计 4,650,855,881.72 1,459,072,913.24 4,580,575,654.71 1,384,137,091.08
30、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 554,437,281.01 520,704,303.63
营业税 4,268,096.77 5,603,326.91
城市维护建设税 107,437,775.94 104,863,553.22
其他 769,835.00 0.00
合计 666,912,988.72 631,171,183.76
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 102,455,485.58 115,970,094.07
差旅费 58,761,813.78 61,232,591.69
广告费 439,671,581.42 470,563,008.53
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运输费用 24,060,769.19 22,706,743.01
宣传及促销费 289,923,860.69 245,177,852.07
样品酒 105,417,088.10 103,000,160.58
劳务费 255,026,142.27 251,778,479.07
其他销售费用 28,889,295.03 9,121,648.00
合计 1,304,206,036.06 1,279,550,577.02
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 314,434,120.98 318,513,551.08
办公费 41,139,729.33 38,272,593.59
税金 32,504,277.38 13,705,921.98
修理费 24,260,572.70 12,187,698.65
折旧费 29,083,486.30 17,238,672.59
无形资产摊销 8,996,822.71 8,369,306.24
排污费 15,713,644.29 10,627,786.12
材料损耗 56,062,592.97 40,506,124.98
差旅费 3,865,395.06 4,719,007.39
水电费 8,600,696.17 6,029,524.90
其他 44,763,355.67 40,015,709.81
合计 579,424,693.56 510,185,897.33
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00 0.00
减：利息收入 38,165,430.61 46,871,321.29
减：利息资本化金额 0.00 0.00
汇兑损益 0.00 -361,052.85
减：汇兑损益资本化金额 0.00 0.00
其他 413,820.25 220,397.08
合计 -37,751,610.36 -47,011,977.06
108
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34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -20,962.68 -147,168.52
二、存货跌价损失 8,017,738.58 8,184,366.61
七、固定资产减值损失 694,018.11 0.00
合计 8,690,794.01 8,037,198.09
35、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
121,035.00 0.00
益的金融资产
合计 121,035.00 0.00
36、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
0.00 0.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
1,254,456.02 0.00
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 88,030,527.27 10,050,415.19
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
15,857,617.98
量产生的利得
合计 105,142,601.27 10,050,415.19
37、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 625,342.92 734,264.74 625,342.92
其中：固定资产处置利得 625,342.92 734,264.74 625,342.92
政府补助 6,045,394.97 6,438,091.17 6,045,394.97
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罚款收入 10,695,244.40 15,744,684.78 10,695,244.40
销售废品 7,025,600.00 5,734,379.04 7,025,600.00
无需支付的应付款项 88,951.50 3,510.03 88,951.50
其他 4,085,522.35 2,942,912.99 4,085,522.35
合计 28,566,056.14 31,597,842.75 28,566,056.14
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
补贴收入 1,579,947.80 3,946,591.06 与收益相关
资产相关政府补助递延收益
4,465,447.17 2,491,500.11 与资产相关
摊销
合计 6,045,394.97 6,438,091.17 --
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 2,759,691.62 2,120,610.71 2,759,691.62
其中：固定资产处置损失 2,759,691.62 2,120,610.71 2,759,691.62
报废损失 0.00 8,645.01 0.00
滞纳金 0.00 0.00
赔款支出 0.00 1,882,810.00 0.00
捐赠支出
其他 5,165,560.14 230,687.31 5,165,560.14
合计 7,925,251.76 4,242,753.03 7,925,251.76
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 219,285,294.18 253,905,856.93
递延所得税费用 -20,122,674.38 -23,999,583.32
合计 199,162,619.80 229,906,273.61
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 796,204,507.14
所得税费用 199,162,619.80
40、其他综合收益
详见附注七、26。
41、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 37,008,070.73 16,780,231.00
政府补助 1,579,947.80 3,946,591.06
利息收入 29,206,434.58 54,125,179.63
其他 28,666,651.09 24,421,976.81
质押的银行存单收回 75,000,000.00 200,000,000.00
合计 171,461,104.20 299,273,978.50
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用、管理费用中支付的现金 914,009,770.42 883,634,258.37
用于开具应付票据而质押的定期存款 36,100,000.00 75,000,000.00
其他 5,579,380.40 2,333,894.39
合计 955,689,150.82 960,968,152.76
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关政府补助 1,850,000.00 35,423,586.00
合计 1,850,000.00 35,423,586.00
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42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 597,041,887.34 622,004,915.79
加：资产减值准备 3,733,850.18 4,704,784.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
130,655,842.48 85,018,563.38
物资产折旧
无形资产摊销 8,996,822.71 8,369,306.24
长期待摊费用摊销 28,275,251.66 11,850,269.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,134,348.70 1,386,345.97
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 8,645.01
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -121,035.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -4,684,329.37 0.00
投资损失（收益以“－”号填列） -105,142,601.27 -10,050,415.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,152,933.13 -24,280,659.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 30,258.75 -697,845.96
存货的减少（增加以“－”号填列） -155,210,431.54 -298,007,912.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-259,515,795.42 21,439,577.42
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
162,804,877.55 216,224,871.91
列）
其他 -1,351,723.75 284,908.99
经营活动产生的现金流量净额 387,494,289.89 638,255,355.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 682,360,442.79 1,306,930,710.96
减：现金的期初余额 1,306,930,710.96 2,409,650,352.09
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现金及现金等价物净增加额 -624,570,268.17 -1,102,719,641.13
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 682,360,442.79 1,306,930,710.96
其中：库存现金 349,833.07 251,743.25
可随时用于支付的银行存款 677,644,608.33 1,306,636,737.50
可随时用于支付的其他货币资金 4,366,001.39 42,230.21
二、期末现金及现金等价物余额 682,360,442.79 1,306,930,710.96
43、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 36,100,000.00 质押用于开立银行承兑汇票
应收票据 87,250,000.00 质押用于开立银行承兑汇票
八、合并范围的变更
本年度本公司新设子公司安徽百味露酒有限公司。
本年度本公司注销子公司上海弘邦文化传播有限公司。
九、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
亳州古井销售有
安徽亳州 安徽亳州 商业贸易 100.00% 投资设立
限公司
亳州古井汽车运
安徽亳州 安徽亳州 汽车运输 99.00% 1.00% 投资设立
输公司
亳州市古井玻璃
制品有限责任公 安徽亳州 安徽亳州 生产制造 99.00% 1.00% 投资设立
司
亳州古井废品回 安徽亳州 安徽亳州 废品回收 100.00% 投资设立
113
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收有限责任公司
安徽金运来文化
安徽合肥 安徽合肥 广告营销 100.00% 投资设立
传媒有限公司
亳州古井包装有
安徽亳州 安徽亳州 生产制造 100.00% 投资设立
限公司
安徽瑞思威尔科
安徽亳州 安徽亳州 技术研究 100.00% 投资设立
技有限公司
安徽百味露酒有
安徽亳州 安徽亳州 生产制造 100.00% 投资设立
限公司
上海古井金豪酒 同一控制下企业
上海 上海 酒店管理 100.00%
店管理有限公司 合并
亳州市古井宾馆 同一控制下企业
安徽亳州 安徽亳州 酒店经营 100.00%
有限责任公司 合并
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、理财产品、信托投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见
本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理
层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要经营位于中国大陆境内，主要业务以人民币结算，只有少量出口
业务，其收入规模占比和影响微乎其微，汇率风险极小。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司营业资金充足，近几年都没有对外借款，利率风险极小。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着
证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、信用风险
2014年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本公司仅与经认可的、信誉良好的、规模较大的第三方进行交易。按照本公司的政策，与客户间的销售条款以先款后货
交易为主，只有少量信用交易，并且对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 303,919.60 303,919.60
融资产
1.交易性金融资产 303,919.60 303,919.60
（1）权益工具投资 303,919.60 303,919.60
（二）可供出售金融资产 65,332,932.00 65,332,932.00
（1）权益工具投资 65,332,932.00 65,332,932.00
持续以公允价值计量的
65,636,851.60 65,636,851.60
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续的公允价值计量项目为上海证券交易所或深圳证券交易所公开上市交易的股票，其市价的确认依据为资产负债表日
股票的收盘价。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
安徽古井集团有限 饮料、建筑材料、塑
安徽亳州 353,380,000.00 53.88% 53.88%
责任公司 料制品的制造
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是亳州市人民政府。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在子公司中的权益。。
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3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽瑞福祥食品有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业
安徽瑞景餐饮管理有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业
安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业
亳州宾馆有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业
安徽古井房地产集团有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业
东方瑞景企业投资发展有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业
安徽恒信典当有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业
亳州瑞能热电有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业
合肥古井假日酒店 控股股东、实际控制人的附属企业
亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业
安徽古井酒店管理有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业
安徽瑞信典当有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业
安徽众信融资租赁有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业
安徽汇信金融投资集团有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业
亳州安信小额贷款有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业
亳州古井大酒店有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽瑞福祥食品有限公司 采购材料 5,228,142.02 5,570,610.49
亳州宾馆有限责任公司 接受劳务 824,672.70 965,127.00
安徽瑞景餐饮管理有限责任公
采购商品 894,456.00 726,084.00
司
安徽瑞景餐饮管理有限责任公
接受餐饮服务 22,945.00 0.00
司
合肥假日酒店 采购商品 3,864,897.72 2,522,565.71
合肥假日酒店 接受餐饮及住宿服务 174,385.19 0.00
合计 11,009,498.63 9,784,387.20
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出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽古井集团有限责任公司 销售小型材料 26,844.05 87,932.56
安徽古井集团有限责任公司 提供餐饮服务 200,741.00 63,206.00
安徽古井集团有限责任公司 销售白酒 0.00 141,509.43
安徽瑞福祥食品有限公司 销售白酒 129,538.46 228,153.84
亳州宾馆有限责任公司 销售白酒 189,538.45 23,076.92
亳州宾馆有限责任公司 销售小型材料 520.17 27,076.92
亳州古井大酒店有限责任公司 销售白酒 615.38 287,230.78
安徽古井房地产集团有限责任
销售白酒 79,384.61 48,923.07
公司
安徽瑞景餐饮有限公司 销售白酒 39,538.46 28,461.54
安徽瑞景餐饮有限公司 提供广告服务 0.00 4,716.98
东方瑞景企业投资发展有限公
销售白酒 0.00 153,057.27
司
亳州瑞能热电有限责任公司 销售白酒 56,692.31 84,692.31
安徽恒信典当有限公司 销售白酒 2,538.47 13,846.14
亳州安信小额货款有限责任公
销售白酒 3,461.54 5,384.61
司
安徽瑞景商旅（集团）有限责
销售白酒 1,538.46 18,384.62
任公司
合肥古井假日酒店 销售小型材料 0.00 12,307.69
合肥古井假日酒店 销售白酒 1,411,692.31 38,461.54
亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公
销售小型材料 0.00 17,958.63
司
亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公
销售白酒 11,692.30 18,923.09
司
安徽古井酒店管理公司 销售白酒 121,307.69 0.00
安徽众信融资租赁有限公司 销售白酒 1,538.46 0.00
安徽瑞信典当有限公司 销售白酒 923.08 0.00
安徽汇信金融投资有限公司 销售白酒 2,000.00 0.00
安徽瑞福祥食品有限公司 提供餐饮服务 6,150.00 0.00
亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公
销售材料 80,984.62 0.00
司
合计 2,367,239.82 1,303,303.94
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（2）关联租赁情况
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
安徽古井集团有限责任公司 房屋建筑物 1,800,000.00 1,800,000.00
安徽古井集团有限责任公司 房屋建筑物 500,000.00 500,000.00
6、关联方应收应付款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
安徽瑞景餐饮管理有限责任
预收款项 108,000.00 0.00
公司
安徽瑞景商旅（集团）有限责
其他应付款 0.00 77,997.24
任公司
其他应付款 安徽瑞福祥食品有限公司 2,000.00 102,000.00
合计 110,000.00 179,997.24
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 2,300,000.00 2,300,000.00
资产负债表日后第2年 2,300,000.00 2,300,000.00
资产负债表日后第3年 2,300,000.00 2,300,000.00
以后年度 28,558,333.33 30,858,333.33
合计 35,458,333.33 37,758,333.33
2、或有事项
资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2014 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
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十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 100,720,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 100,720,000.00
2、其他资产负债表日后事项说明
于 2015 年 4 月 27 日，本公司第七届董事会召开第五次会议，批准 2014 年度利润分配预案，公司拟以 2014 年 12 月 31
日股份总数 503,600,000 股为基数,按每 10 股派发现金 2.00 元(含税)向全体股东分配股利 100,720,000.00 元该利润分配预案
尚需经公司股东会审议批准。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信用风险特征组
2,199,49 590,662. 1,608,829 1,885,3 587,771.0 1,297,542.1
合计提坏账准备的 100.00% 26.85% 100.00% 31.18%
1.74 10 .64 13.13 0 3
应收账款
2,199,49 590,662. 1,608,829 1,885,3 587,771.0 1,297,542.1
合计 100.00% 26.85% 100.00% 31.18%
1.74 10 .64 13.13 0 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
[其中：6 个月以内] 289,110.27 2,891.10 1.00%
[7-12 个月] 0.00 0.00 0.00%
1 年以内小计 289,110.27 2,891.10 1.00%
3 年以上 587,771.00 587,771.00 100.00%
合计 876,881.27 590,662.10 67.36%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方组合 1,322,610.47 0.00 0.00
合计 1,322,610.47 0.00 0.00
（2）本期计提坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,891.10 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本年无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 2,199,491.74 元，占应收账款年末余额合计数的比例
100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 590,662.10 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
50,727,4 50,727,4 51,109, 51,109,94
独计提坏账准备的 28.86% 100.00% 0.00 26.78% 100.00% 0.00
40.55 40.55 940.55 0.55
其他应收款
按信用风险特征组 125,054, 71.14% 228,135. 0.18% 124,826,3 139,756 73.22% 102,354.8 0.07% 139,654,56
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合计提坏账准备的 444.71 16 09.55 ,918.36 3 3.53
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的其他应收款
175,781, 50,955,5 124,826,3 190,866 51,212,29 139,654,56
合计 100.00% 28.99% 100.00% 26.83%
885.26 75.71 09.55 ,858.91 5.38 3.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
健桥证券 11,840,500.00 11,840,500.00 100.00% 企业进入破产清算程序
恒信证券 29,502,438.53 29,502,438.53 100.00% 企业进入破产清算程序
闽发证券 9,384,502.02 9,384,502.02 100.00% 企业进入破产清算程序
合计 50,727,440.55 50,727,440.55 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
[其中：6 个月以内] 2,645,700.38 26,457.00 1.00%
[7-12 个月] 284,050.33 14,202.52 5.00%
1 年以内小计 2,929,750.71 40,659.52 1.39%
1至2年 710,865.81 71,086.58 10.00%
2至3年 182,964.20 91,482.10 50.00%
3 年以上 24,906.96 24,906.96 100.00%
合计 3,848,487.68 228,135.16 5.93%
确定该组合依据的说明：
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方组合 121,205,957.03 0.00 0.00
合计 121,205,957.03 0.00 0.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 125,780.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 382,500.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
健桥证券 382,500.00 破产财产分配
合计 382,500.00 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本年无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内单位往来款 121,205,957.03 136,303,423.36
证券投资 50,727,440.55 51,109,940.55
保证金及押金 1,670,464.25 1,502,757.40
员工借款 284,256.89 498,472.50
租金及水电汽费 903,964.37 400,752.34
其他 989,802.17 1,051,512.76
合计 175,781,885.26 190,866,858.91
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
合并范围内部单位
第一名 120,695,000.00 0.5 年 68.66% 0.00
往来
第二名 证券投资 29,502,438.53 3 年以上 16.78% 29,502,438.53
第三名 证券投资 11,840,500.00 3 年以上 6.74% 11,840,500.00
第四名 证券投资 9,384,502.02 3 年以上 5.34% 9,384,502.02
第五名 合同保证金及押金 689,658.09 6 个月内 0.39% 6,896.58
合计 -- 172,112,098.64 -- 97.91% 50,734,337.13
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 338,089,408.32 0.00 338,089,408.32 308,089,408.32 0.00 308,089,408.32
合计 338,089,408.32 0.00 338,089,408.32 308,089,408.32 0.00 308,089,408.32
对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
亳州古井销售有
84,864,497.89 0.00 0.00 84,864,497.89 0.00 0.00
限公司
亳州古井玻璃制
85,793,666.00 0.00 0.00 85,793,666.00 0.00 0.00
品有限责任公司
上海古井金豪酒
49,906,854.63 0.00 0.00 49,906,854.63 0.00 0.00
店管理有限公司
亳州市古井宾馆
648,646.80 0.00 0.00 648,646.80 0.00 0.00
有限责任公司
古井汽车运输公
6,875,743.00 0.00 0.00 6,875,743.00 0.00 0.00
司
亳州古井包装有
30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
限公司
安徽瑞思威尔科
50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00
技有限公司
安徽百味露酒有
0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
限公司
合计 308,089,408.32 30,000,000.00 0.00 338,089,408.32 0.00 0.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,594,480,546.56 1,443,435,704.23 2,480,700,170.78 1,362,763,770.06
其他业务 45,971,933.26 32,577,273.81 48,849,683.23 35,573,988.46
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合计 2,640,452,479.82 1,476,012,978.04 2,529,549,854.01 1,398,337,758.52
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 467,513,453.43 590,896,184.37
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
1,104,622.26 0.00
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 87,642,900.83 10,050,415.19
处置可供出售金融资产取得的投资收益 15,857,617.98 0.00
合计 572,118,594.50 600,946,599.56
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,134,348.70
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,045,394.97
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 17,233,109.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
382,500.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,729,758.11
减：所得税影响额 9,568,067.12
合计 28,688,346.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 15.05% 1.19 1.19
扣除非经常性损益后归属于公司
14.32% 1.13 1.13
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。
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