青岛双星股份有限公司

    二00九年半年度报告

    §1重要提示

    1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    1.2没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    1.3所有董事均出席董事会。

    1.4公司半年度财务报告未经审计。

    1.5公司董事长汪海先生，总经理宋新女士，总会计师赵玉女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。

    目 录

    §1、重要提示┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 1

    §2、公司基本情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 2

    §3、股本变动和主要股东持股情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 3

    §4、董事、监事、高级管理人员情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 6

    §5、董事会报告┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 6

    §6、重要事项┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 10

    §7、财务报告┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 13

    §8、备查文件┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 13

    §2、公司基本情况：

    2、1公司基本情况简介

    2.1.1.公司的法定名称：青岛双星股份有限公司

    英文名称：QINGDAO DOUBLESTAR CO.，LTD

    2.1.2.公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：青岛双星

    股东代码：000599

    2.1.3.公司注册地址：青岛市经济技术开发区新街口工业区

    邮政编码：266510

    公司办公地址：青岛市瞿塘峡路45号海富楼三楼

    邮政编码：266002

    国际互联网网址：www. doublestar.com.cn

    电子信箱：ZHLQ @ doublestar.com.cn

    2.1.4.公司法定代表人：汪海 12.1.5.公司董事会秘书：王幸友

    联系地址：青岛市瞿塘峡路45号海富楼三楼

    电话：0532—82657986

    传真：0532—82657986

    证券事务代表：戚兴

    联系电话：0532—82657986

    传真：0532—82657986

    电子信箱：gqb @ doublestar.com.cn

    联系地址：青岛市瞿塘峡路45号海富楼三楼

    2.1.6.公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

    中国证监会指定的互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：青岛市瞿塘峡路45号海富楼三楼董秘办公室

    2.1.7.其他有关资料：公司变更注册登记日期：2008年11月13日

    2.2主要财务数据和指标

    2.2.1.主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末

    上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产

    4,052,264,885.23

    3,957,324,031.50

    2.40

    归属于上市公司股东的所有者权益

    1,298,542,848.45

    1,170,950,671.57

    10.90

    股本

    524,828,478.00

    524,828,478.00

    -

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）

    2.47

    2.23

    10.76

    报告期（1－6月）

    上年同期

    本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入

    1,704,093,530.80

    2,472,834,319.05

    -31.09

    营业利润

    120,374,135.61

    57,245,331.28

    110.28

    利润总额

    124,821,122.42

    62,026,786.05

    101.24

    归属于上市公司股东的净利润

    127,592,176.88

    46,326,070.64

    175.42

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

    123,130,692.79

    42,820,173.51

    187.55

    基本每股收益（元/股）

    0.24

    0.10

    140.00

    稀释每股收益（元/股）

    0.24

    0.10

    140.00

    2净资产收益率（%）

    9.83

    2.99

    增加6.84个百分点

    经营活动产生的现金流量净额

    444,864,125.58

    67,343,948.64

    560.59

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）

    0.85

    0.13

    553.85

    2.2.2 非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目

    金额

    附注（如适用）

    非流动资产处置损益

    1,221,685.45

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    2,790,650.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    434,651.36

    所得税影响额

    14,497.28

    合计

    4,461,484.09

    -

    §3 股本变动及股东情况

    3.1股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前

    本次变动增减（+，-）

    本次变动后

    数量

    比例

    发行新股

    送股

    公积金转股

    其他

    小计

    数量

    比例

    一、有限售条件股份

    153,674,521

    29.28%

    -69,800,000(注1)

    9,233(注2)

    -69,790,767

    83,883,754

    15.98%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    83,830,220

    15.97%

    83,830,220

    15.97%

    3、其他内资持股

    69,844,301

    13.31%

    -69,800,000

    9,233

    -69,790,767

    53,534

    0.01%

    其中：

    境内非国有法人持股

    44,800,000

    8.54%

    -44,800,000

    -44,800,000

    境内自然人持股

    25,044,301

    4.77%

    -25,000,000

    9,233

    -24,990,767

    53,534

    0.01%

    4、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份

    371,153,957

    70.72%

    69,800,000

    69,790,767

    440,944,724

    84.02%

    3-9,233

    1、人民币普通股

    371,153,957

    70.72%

    69,800,000

    -9,233

    69,790,767

    440,944,724

    84.02%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数

    524,828,478

    100%

    524,828,478

    100%

    注（1）：公司2008年非公开发行股票69,800,000股,按相关规定限售,并在报告期内(2009年6月1日)解除限售。

    注(2)：该数据为新增高管限售股份。

    3.2.截止2009年6月30日,公司股东总数为67,269 户。

    3.3.前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    前10名股东持股情况

    股东名称

    股东性质

    持股比例

    持股总数

    持有有限售条件股份数量

    质押或冻结的股份数量

    双星集团有限责任公司

    国有法人

    20.31%

    106,581,644

    83,830,220

    0

    中国建设银行-工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金

    其他

    2.55%

    13,399,816

    0

    未知

    广东中汇合创房地产有限公司

    境内法人

    1.91%

    10,000,000

    0

    未知

    青岛锦盈投资有限公司

    境内法人

    1.33%

    7,000,000

    0

    未知

    上海顺泰创业投资有限公司

    境内法人

    1.14%

    6,000,000

    0

    未知

    中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金

    其他

    0.97%

    5,091,382

    0

    未知

    夏燕萍

    境内自然人

    0.84%

    4,410,000

    0

    未知

    光大证券股份有限公司

    境内法人

    0.74%

    3,899,910

    0

    未知

    中国工商银行-天弘精选混合型证券投资基金

    其他

    0.53%

    2,782,412

    0

    未知

    中国农业银行-新世纪优选成

    其他

    0.38%

    1,999,979

    0

    未知 4长股票型证券投资基金

    前10名无限售条件股东持股情况

    双星集团有限责任公司

    22,751,424

    人民币普通股

    中国建设银行-工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金

    13,399,816

    人民币普通股

    广东中汇合创房地产有限公司

    10,000,000

    人民币普通股

    青岛锦盈投资有限公司

    7,000,000

    人民币普通股

    上海顺泰创业投资有限公司

    6,000,000

    人民币普通股

    中国工商银行-东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金

    5,091,382

    人民币普通股

    夏燕萍

    4,410,000

    人民币普通股

    光大证券股份有限公司

    3,899,910

    人民币普通股

    中国工商银行-天弘精选混合型证券投资基金

    2,782,412

    人民币普通股

    中国农业银行-新世纪优选成长股票型证券投资基金

    1,999,979

    人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司控股股东双星集团有限责任公司与前十名股东及前十名无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知前十名股东以及前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。

    3.4. 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号

    有限售条件股东名称

    持有的有限售条件股份数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易股份数量

    限售条件

    1

    双星集团有限责任公司

    83,830,220

    2009年12月5日

    83,830,220

    股改限售,见注释(1)

    2

    沙克清

    3,750

    高管股份,见注释(2)

    3

    邴良光

    560

    高管股份,见注释(2)

    4

    袁坤芳

    14,530

    高管股份,见注释(2)

    5

    张成良

    34,694

    2009年10月8日

    34,694

    见注释(3)

    6

    57

    8

    9

    10

    注释（1）：自获得“上市流通权”之日起，至少在24个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到青岛双星股份总数的1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。在上述禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的数量占青岛双星股份总数的比例在十二个月内不超过5%，二十四个月内不超过10%，且出售价格不低于最近一期经审计（标准无保留意见）的加权平均每股净资产的两倍。

    根据承诺,应于2008年12月5日限售期满的22,751,424股,因当时未达到“出售价格不低于最近一期经审计（标准无保留意见）的加权平均每股净资产的两倍”的条件，未按时解除限售。

    注释（2）：股东沙克清,为公司副总经理，共持有5,000股公司股份,其中3,750股依据有关规定锁定。股东邴良光,为公司副总经理，共持有747股公司股份,其中560股依据有关规定锁定。股东袁坤芳,为公司监事，共持有19,373股公司股份，其中14,530股依据有关规定锁定。

    注释（3）：因工作变动，张成良先生自2009年4月8日起不再担任公司副总经理职务。其持有公司股份依据有关规定，自离任之日起6个月内锁定。

    3.5.公司控股股东情况

    持有本公司5%以上股份的股东仅有双星集团有限责任公司,所持股份为国有法人股,所持股份数量为106,581,644股，所持股份比例为20.31%。不存在股份质押和冻结情况。双星集团有限责任公司为本公司的发起人母公司，成立于1980年9月12日，于2000年5月改制为有限责任公司，属国有独资公司。法定代表人是双星集团有限责任公司董事长汪海，注册地点青岛市贵州路5号，注册资本10000万元。经营范围：国有资产运营。

    报告期内，公司控股股东未发生变化。

    §4. 董事、监事和高级管理人员情况

    4.1.董事、监事和高级管理人员持股变动情况:

    报告期内,副总经理沙克清，新任副总经理邴良光、公司监事袁坤芳和原副总经理张成良持有的本公司股份没有变动。

    4.2.公司董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况：

    因工作变动，张成良先生和单慧英女士不再担任公司副总经理和总会计师职务。经2009年4月8日召开的公司董事会五届六次会议审议通过《关于聘任高级管理人员的议案》，新聘任邴良光先生担任公司副总经理，赵玉女士担任公司总会计师职务。公司董事会五届六次会议决议公告刊登在2009年4月10日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上。

    报告期内，公司其他董事、监事及高级管理人员未发生变动。

    §5. 董事会报告

    报告期内,公司继续面临2008年第四季度以来，受国际金融危机影响给企业造成的严峻形势和巨大困难。面对复杂的外部环境，公司坚持果断、有力、有效地落实调整经营策略、加快产品结构调整、加大技术创新力度促进产业升级和严格控制资金、确保资金链不断等应对危机的措施，取得显著成果。再加上市场需求的增加，进入2009年3月份，特别是二季度以来，公司经营情况明显好转，全钢子午胎和半钢子午胎均创日产量最好水平，并保持产、销平衡。

    报告期内,公司完成营业收入170409.35万元,比上年同期的247283.43万元降低31.09%。其中,轮胎的营业收入为150125.28万元,比去年同期降低31.99%。公司的营业利润和净利润（扣

    6除少数股东损益）完成12037.41万元和12759.22万元,比上年同期的5724.53万元和4632.61万元分别增长110.28%和增长175.42%。公司利润大幅增长的主要原因是,公司应对金融危机的成效显现,市场需求的增加,以及橡胶等原材料价格与去年同期相比大幅下降等。公司的出口销售完成43380.43万元,比上年同期降低25.6 %。公司经营活动产生的现金流量净额为44486.41万元,比上年同期增长560.59%。报告期内，共销售轮胎252万套，其中子午线轮胎225万套，包括全钢子午胎113万套、半钢子午胎112万套。分别比去年同期降低25.16%和增长34.94%以上。

    报告期内，公司的机械产品方面，通过积极应对金融危机，橡塑机械产品完成营业收入6593.12万元,比上年同期的9617.80万元,降低31.45% ,毛利率为10.99%,比去年同期的10.87%有所增长。公司的铸造机械产品营业收入完成11552.32万元,比上年同期降低8.35%，产品的毛利率为16.77%,比去年同期14.67%的水平有所增长。机械产品毛利率有所增长的主要原因是报告期内原材料钢材价格下降及产品结构调整。

    5.1 主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品

    营业收入

    营业成本

    毛利率（%）

    营业收入比上年同期增减（%）

    营业成本比上年同期增减（%）

    毛利率比上年同期增减（%）

    分行业

    轮胎制造业

    150125.28

    125020.78

    16.72

    -31.99

    -38.07

    增加8.16个百分点

    铸件制造业

    11552.32

    9615.33

    16.77

    -8.35

    -10.61

    增加2.10个百分点

    通用设备制造业

    6974.5

    6179.1

    11.40

    -31.26

    -31.37

    增加0.14个百分点

    其他纺织品业

    767.25

    658.86

    14.13

    36.42

    37.40

    减少0.61个百分点

    运动鞋

    10.08

    10.81

    -7.24

    -99.43

    -99.32

    减少16.85个百分点

    其他行业

    979.92

    209.64

    78.61

    -33.04

    -83.80

    增加67.04个百分点

    分产品

    轮胎

    150125.28

    125020.78

    16.72

    -31.99

    -38.07

    增加8.16个百分点

    铸造机械

    11552.32

    9615.33

    16.77

    -8.35

    -10.61

    增加2.16个百分点

    橡塑机械

    6593.12

    5868.22

    10.99

    -31.45

    -31.54

    增加0.12个百分点

    锻压机械

    381.38

    310.88

    18.49

    -27.91

    -28.02

    增加0.13个百分点

    绣品

    767.25

    658.86

    14.13

    36.42

    37.40

    减少0.61个

    7百分点

    运动鞋

    10.08

    10.81

    -7.24

    -99.43

    -99.32

    减少16.85个百分点

    其他

    979.92

    209.64

    78.61

    -33.04

    -83.80

    增加67.04个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万元

    5.2 主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区

    营业收入

    营业收入比上年增减（%）

    国内销售

    126,049.00

    -32.78

    国外销售

    43,380.43

    -25.60

    合 计

    169,429.43

    -31.08

    5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    报告期内，公司的主营业务及其结构未发生重大变化。

    5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    报告期内，公司生产用主要原材料特别是橡胶、钢材成本同比大幅下降，同时公司优化产品结构，深化成本管理，加大市场开拓力度，使公司盈利能力大幅提高。

    5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    报告期内，公司的利润构成与上年同期未发生重大变化。

    5.6 对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动

    报告期内，未有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    5.7报告期内，来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。

    报告期内，未有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。

    5.8 经营中的问题和困难

    目前，国内经济总体形势虽然企稳向好，但是还有许多不确定因素。从宏观经济层面看，国际金融市场动荡和世界经济衰退对企业的影响仍然存在；从行业角度看，轮胎行业处于景气回升过程当中，市场竞争也将更加日趋激烈、复杂多变；同时，国际贸易环境的进一步恶化，橡胶等大宗原材料价格存在的不确定性和国家宏观调控政策措施，也将可能从不同方面对公司造成影响。这是公司面临的主要问题和风险。面对国际金融危机影响和激烈的市场竞争，公司将进一步调整、优化产品结构，加强科技进步与创新，通过节约挖潜努力降低生产成本和调整相关产品价格，不断扩大公司子午胎的生产规模，进一步提高公司在轮胎行业的市场竞争力，同时加大机械产品的创新和市场开拓，再加上双星品牌的名牌效应、双星人的企业文化理念、

    8管理效能和体制机制的创新，公司将努力以较快的成长性和良好的业绩给全体股东较满意地回报。

    5.9募集资金使用情况

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额

    38558.42

    报告期内投入募集资金总额

    5696.48

    变更用途的募集资金总额

    0

    变更用途的募集资金总额比例

    0

    已累计投入募集资金总额

    33765.95

    承诺投资项目

    是否已变更项目（含部分变更）

    募集资金承诺投资总额

    调整后投资总额

    截至期末承诺投入金额(1)

    报告期内投入金额

    截至期末累计投入金额(2)

    截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)

    截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)

    项目达到预定可使用状态日期

    报告期内实现的效益

    是否达到预计效益

    项目可行性是否发生重大变化

    130万套高性能全钢载重子午胎技术改造项目

    否

    29629.00

    29629.00

    28080.00

    5696.48

    24836.53

    -3243.47

    88.45

    2009.07

    4057

    是

    否

    偿还60万套高性能全钢载重子午轮胎技术改造项目银行贷款

    否

    8929.42

    8929.42

    8929.42

    0

    8929.42

    0

    100

    2008.12

    1872

    是

    否

    合计

    -

    38558.42

    38558.42

    37009.42

    5696.48

    33765.95

    -3243.47

    -

    -

    5929

    -

    -

    未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

    无

    项目可行性发生重大变化的情况说明

    无

    募集资金投资项目实施地点变更情况

    无

    募集资金投资项目实施方式调整情况

    无

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    募集资金到位前，我公司利用自筹资金投入募集资金项目13,289.09 万元,募集资金到位后,已以募集资金抵补先期投入的上述垫付资金。该事项已在《关于青岛双星股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》大信核字（2008）第0358 号中详细披露。

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    无

    项目实施出现募集资金结余的金额及

    各种设备采购、土建工程、安装工程的质保金按照合同规定未付 9原因

    尚未使用的募集资金用途及去向

    尚未使用的募集资金专户存储

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

    无

    5.10重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况

    报告期内，公司通过自筹资金对子午胎改造项目投资2291.07万元，已产生效益；对双星中原公司新厂建设项目投资317.36万元，已部分产生效益；双星轮胎200万套半钢改造项目投资7061.10万元，已部分产生效益；其他零星工程投资100.32万元，已部分产生效益。

    5.11变更项目情况

    报告期内，公司没有变更项目情况。

    5.12报告期实际经营成果与上年度报告披露的本年度经营计划比较情况

    报告期内，公司的经营基本按照年度经营计划进展。

    5.13董事会下半年的经营计划修改计划

    董事会未制订下半年的经营计划修改计划。

    5.14预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

    业绩预告情况

    同向大幅上升

    年初至下一报告期期末

    上年同期

    增减变动（%）

    累计净利润的预计数（万元）

    22000

    5196.17

    增长

    300-350%

    基本每股收益（元/股）

    0.4192

    0.1069

    增长

    250-300%

    业绩预告的说明

    （1）公司2009年1-3季度业绩预增的主要原因为：应对金融危机措施见成效，市场需求增加以及原材料价格与上年同期相比较低等。

    （2）业绩预告未经过注册会计师预审计。

    （3）具体情况以公告的2009 年三季度报告为准。

    5.15公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

    公司本报告期财务报告未经审计。

    5.16公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

    公司未有会计师事务所出具上年度“非标准审计报告”的情况。

    §6 重要事项

    6.1公司治理情况

    报告期内，公司继续加强公司治理各项工作，按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深交所发布的有关公司治理的规范性文件要求，结合公司的实际情况，进一步建立健全各项规章制度，不断为公司规范治理提供有力支撑。

    6.2 公司实施利润分配方案情况

    公司在2009年5月9日召开的2008年度股东年会上,审议通过了公司2008年度利润分配方案,决定对2008年度的可分配利润不进行分配,也不进行公积金转增股本。 106.3 重大诉讼仲裁事项

    报告期内，公司没有重大诉讼及仲裁事项发生，也没有前期延续到报告期的重大诉讼及仲裁事项。

    报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司、进行证券投资等投资情况。

    6.4重大资产收购、出售及资产重组事项

    报告期内，公司未有重大资产收购、出售及资产重组事项。

    6.5重大关联交易事项

    6.5.1 与日常经营相关的关联交易情况。

    报告期内未有与日常经营相关的关联交易。

    6.5.2资产收购、出售发生的关联交易情况。

    报告期内，未有资产收购、出售发生的关联交易。

    6.5.3公司与关联方存在的非经营性债权债务往来或担保事项。

    报告期内，公司与控股股东及其关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项

    6.5.4其他重大关联交易。

    公司与控股股东及其关联方在报告期内以及以前期间发生的业务往来形成的延续到报告期内的债权债务情况，详见会计报表附注七：关联方关系及交易。

    6.6 重大合同及其履行情况

    6.6.1公司在报告期内发生，或以前期间发生延续到报告期内的重大交易、托管、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产和重大委托他人进行现金资产管理的情况。

    公司没有在报告期内发生，或以前期间发生延续到报告期内的重大交易、托管、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产和重大委托他人进行现金资产管理的情况。

    6.6.2报告期内或以前期间发生延续到报告期内，公司重大担保合同情况。

    报告期内，公司未发生对外担保事项，也没有以前期间发生延续到报告期内的担保事项。

    6.6.3在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理情况。

    报告期内，未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。

    6.7公司或持有公司5%以上股份的股东在报告期内及以前期间发生持续到报告期的承诺事项。

    公司原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺事项

    （1）全体非流通股股东承诺：

    自非流通股获得“上市流通权”之日（即：方案实施后的第一个交易日）起，至少在24个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到青岛双星股份总数的1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。

    （2）除上述承诺外，双星集团有限责任公司还特别承诺：

    在上述禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的数量占青岛双星股份总数的比例在十二个月内不超过5%，二十四个月内不超过10%，且出售价格不低于最近一期经审计（标准无保留意见）的加权平均每股净资产的两倍。

    上述承诺正在履行中。 11未有公司持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期等新承诺的情况。 6.8对公司产生影响的其他重大事项。

    6.8.1独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）等文件精神，公司独立董事对公司2009年中期对外担保及控股股东及其他关联方占用公司资金情况发表专项说明及独立意见如下：

    公司能够认真执行《公司法》和《通知》的有关规定，不存在报告期内或以前期间发生但延续到报告期的为本公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；截至本报告期末，公司对外担保余额为0元；不存在报告期内或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。

    6.8.2报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，也未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责。

    6.9 报告期内，公司接受、邀请特定对象的调研或采访等活动情况。

    接待时间

    接待地点

    接待方式

    接待对象

    谈论的主要内容及提供的资料

    2009年3月19日

    公司办公地

    实地调研

    交银施罗德基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年3月19日

    公司办公地

    实地调研

    上海申银万国证券研究所有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年3月19日

    公司办公地

    实地调研

    华夏基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年3月19日

    公司办公地

    实地调研

    华宝兴业基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年4月8日

    公司办公地

    实地调研

    东方证券股份有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年4月8日

    公司办公地

    实地调研

    国泰君安证券

    公司生产经营发展情况

    2009年4月8日

    公司办公地

    实地调研

    上海庆华投资发展有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年4月8日

    公司办公地

    实地调研

    红塔证券股份有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年4月8日

    公司办公地

    实地调研

    中海基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年4月28日

    公司办公地

    实地调研

    大成基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年4月28日

    公司办公地

    实地调研

    泰康资产管理有限责任公司

    公司生产经营发展情况

    2009年4月28日

    公司办公地

    实地调研

    易方达基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年5月9日

    公司办公地

    实地调研

    青岛市大摩投资咨询有限公司

    公司生产经营发展情况 122009年5月14日

    公司办公地

    实地调研

    中国国际金融有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年5月14日

    公司办公地

    实地调研

    华夏基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年5月14日

    公司办公地

    实地调研

    深圳综彩投资管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年5月14日

    公司办公地

    实地调研

    农银汇理基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年5月20日

    公司办公地

    实地调研

    联合证券有限责任公司

    公司生产经营发展情况

    2009年6月4日

    公司办公地

    实地调研

    长盛基金管理有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年6月17日

    公司办公地

    实地调研

    中天证券有限责任公司

    公司生产经营发展情况

    2009年6月22日

    公司办公地

    实地调研

    国元证券股份有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年6月22日

    公司办公地

    实地调研

    华泰证券股份有限公司

    公司生产经营发展情况

    2009年6月22日

    公司办公地

    实地调研

    鹏远管理咨询有限公司上海分公司

    公司生产经营发展情况

    2009年6月25日

    公司办公地

    实地调研

    鼎诺投资

    公司生产经营发展情况

    6.10报告期内，公司没有未曾披露过的或需披露的其他重要事项。

    6.11重要信息事项索引

    报告期内，公司没有已披露过的在报告期内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项。

    § 7 财务报告

    7.1公司半年度财务报告未经审计

    7.2 会计报表(附后)

    7.3会计报表附注（附后）

    § 8备查文件

    8.1载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    8.2载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    8.3报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    8.4其他有关资料。

    青岛双星股份有限公司董事会

    二00九年八月十二日

    1314

    非流动资产合计 2,277,051,059.67 2,268,242,114.11

    资产总计 4,052,264,885.23 3,957,324,031.50

    法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

    编制单位：青岛双星股 单位：人民币元

    项 目 附注 期末数 期初数

    流动资产：

    货币资金 五、1 617,760,663.56 384,629,503.53

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 五、2 54,716,868.55 144,169,652.63

    应收账款 五、3 307,337,208.54 400,601,308.53

    预付款项 五、4 119,815,932.62 114,971,955.35

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准

    备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 五、5 20,146,819.19 17,637,153.67

    买入返售金融资

    产

    存货 五、6 655,436,333.10 627,072,343.68

    一年内到期的非

    流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,775,213,825.56 1,689,081,917.39

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资

    产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 五、7 1,000,000.00 1,000,000.00

    投资性房地产 五、8 7,139,306.04 7,262,952.66

    固定资产 五、9 1,902,352,708.20 1,926,380,477.54

    在建工程 五、10 302,337,280.60 272,818,220.43

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 五、11 51,280,296.09 52,122,143.64

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 五、12 198,333.00 203,333.00

    递延所得税资产 五、13 12,743,135.74 8,454,986.84

    其他非流动资产

    合 并 资 产 负 债 表

    2009年6月30日15编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元项 目附注 期末数 期初数流动负债：短期借款五、151,191,610,000.00 1,281,083,457.40 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据五、1618,128,509.17 9,500,000.00 应付账款五、17852,758,833.48 872,059,536.14 预收款项五、18199,428,600.16 171,527,235.44 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、1925,929,437.89 16,856,746.51 应交税费五、20-8,647,838.24 -18,699,473.03 应付利息应付股利五、21156,000.00 156,000.00 其他应付款五、2255,592,084.73 45,043,303.74 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债五、23204,720,000.00 54,720,000.00 其他流动负债流动负债合计2,539,675,627.19 2,432,246,806.20 非流动负债：长期借款五、24210,000,000.00 350,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计210,000,000.00 350,000,000.00 负债合计2,749,675,627.19 2,782,246,806.20 股东权益：股本五、25524,828,478.00 524,828,478.00 资本公积五、26464,014,418.18 464,014,418.18 减：库存股盈余公积五、2739,863,910.52 39,863,910.52 未分配利润五、28269,836,041.75 142,243,864.87 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计1,298,542,848.45 1,170,950,671.57 少数股东权益四、24,046,409.59 4,126,553.73 股东权益合计1,302,589,258.04 1,175,077,225.30 负债和股东权益总计4,052,264,885.23 3,957,324,031.50 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合 并 资 产 负 债 表(续)2009年6月30日16编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人项 目附注期末数流动资产：货币资金277,024,282.44 263,33 交易性金融资产应收票据5,820,000.00 33,5 应收账款六、147,776,818.91 49,9 预付款项87,887.08 应收利息应收股利其他应收款六、22,255,553,492.93 2,207,82 存货624,755.64 7 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计2,586,887,237.00 2,555,48 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资六、3120,934,000.00 120,93 投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产1,719,421.06 1,4 其他非流动资产非流动资产合计122,653,421.06 122,40 资产总计2,709,540,658.06 2,677,88 法定代表人：主管会计工作负责人:机构负责人:- 母 公 司 资 产 负 债 表2009年6月30日 民币元

    期初数

    3,509.39

    77,850.00 -

    21,211.20

    87,887.08

    9,551.67

    32,819.58 -

    2,828.92

    4,000.00

    71,429.60

    5,429.60

    8,258.52

    -

    会计17编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元项 目附注期末数 期初数流动负债：短期借款1,124,610,000.00 1,104,610,000.00 交易性金融负债应付票据应付账款1,491,866.34 2,257,909.38 预收款项3,639,633.88 2,827,641.89 应付职工薪酬489,779.72 581,783.72 应交税费1,841,044.01 1,765,373.82 应付利息应付股利156,000.00 156,000.00 其他应付款39,683,887.27 36,978,008.54 一年内到期的非流动负债204,720,000.00 54,720,000.00 其他流动负债流动负债合计1,376,632,211.22 1,203,896,717.35 非流动负债：长期借款210,000,000.00 350,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计210,000,000.00 350,000,000.00 负债合计1,586,632,211.22 1,553,896,717.35 股东权益：股本524,828,478.00 524,828,478.00 资本公积469,644,880.83 469,644,880.83 减：库存股盈余公积38,259,990.15 38,259,990.15 未分配利润90,175,097.86 91,258,192.19 股东权益合计1,122,908,446.84 1,123,991,541.17 负债和股东权益合计2,709,540,658.06 2,677,888,258.52 法定代表人：主管会计工作负责人:构负责人:母 公 司 资 产 负 债 表(续)2009年6月30日

    会计机18编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元项 目附注本期金额上年同期金额一、营业总收入1,704,093,530.80 2,472,834,319.05 其中：营业收入五、291,704,093,530.80 2,472,834,319.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入二、营业总成本1,583,819,395.19 2,415,710,497.66 其中：营业成本五、291,416,945,236.78 2,249,797,758.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加五、3011,038,912.12 12,687,379.41 销售费用70,143,344.57 64,241,976.62 管理费用58,935,967.75 57,023,370.97 财务费用牋（如有金融行业子公司需单独列示汇兑收益）五、3136,534,728.99 30,085,187.71 资产减值损失五、32-9,778,795.02 1,874,824.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）五、33100,000.00 121,509.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）120,374,135.61 57,245,331.28 加：营业外收入五、344,736,099.70 5,102,230.54 减：营业外支出五、34289,112.89 320,775.77 其中：非流动资产处置净损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）124,821,122.42 62,026,786.05 减：所得税费用五、35-2,690,910.32 15,590,275.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列）127,512,032.74 46,436,510.42 归属于母公司所有者的净利润127,592,176.88 46,326,070.64 少数股东损益四、4-80,144.14 110,439.78 六、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)五、360.24 0.10 （二）稀释每股收益(元/股)五、360.24 0.10 七、其他综合收益八、综合收益总额127,512,032.74 46,436,510.42 （一）归属于母公司的综合收益127,592,176.88 46,326,070.64 （二）归属于少数股东的综合收益-80,144.14 110,439.78 法定代表人：主管会计工作负责人:机构负责人:合 并 利 润 表2009年1-6月

    会计19编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元项 目附注本期金额上年同期金额一、营业收入六、4100,758.90 17,532,459.18 减：营业成本六、4108,108.41 15,848,062.82 营业税金及附加1,825.47 147,100.76 销售费用4,240.00 949,830.77 管理费用952,236.33 1,067,766.24 财务费用-872,586.51 -909,101.30 资产减值损失991,965.89 -4,069,679.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）六、5 其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）-1,085,030.69 4,498,479.32 加：营业外收入 35,692.00 减：营业外支出 36,245.30 其中：非流动资产处置净损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-1,085,030.69 4,497,926.02 减：所得税费用-1,936.36 1,133,580.73 四、净利润（净亏损以“－”号填列）-1,083,094.33 3,364,345.29 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 母 公 司 利 润 表（续）2009年1-6月20编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元项 目附注本期金额上年同期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,326,520,729.65 2,796,939,611.10 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金五、376,162,918.56 6,280,700.00 经营活动现金流入小计2,332,683,648.21 2,803,220,311.10 购买商品、接受劳务支付的现金1,673,713,199.16 2,468,527,660.90 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金100,477,710.05 107,572,540.27 支付的各项税费80,401,605.29 79,757,778.49 支付其他与经营活动有关的现金五、3733,227,008.13 80,018,382.80 经营活动现金流出小计1,887,819,522.63 2,735,876,362.46 经营活动产生的现金流量净额444,864,125.58 67,343,948.64 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金100,000.00 121,509.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额632,635.32 91,550,063.68 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计732,635.32 91,671,573.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金96,324,666.96 348,379,130.01 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计96,324,666.96 348,379,130.01 投资活动产生的现金流量净额-95,592,031.64 -256,707,556.44 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 385,584,200.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金224,457,988.83 886,370,585.24 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计224,457,988.83 1,271,954,785.24 偿还债务支付的现金303,931,446.23 725,712,572.81 分配股利、利润或偿付利息支付的现金36,644,843.47 31,128,654.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计340,576,289.70 756,841,227.58 筹资活动产生的现金流量净额-116,118,300.87 515,113,557.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-22,633.04 -91,207.37 五、现金及现金等价物净增加额233,131,160.03 325,658,742.49 加：期初现金及现金等价物余额384,629,503.53 150,105,934.33 六、期末现金及现金等价物余额617,760,663.56 475,764,676.82 法定代表人：主管会计工作负责人:负责人:合 并 现 金 流 量 表2009年1-6月

    会计机构21编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元项 目附注本期金额上年同期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金117,887.91 15,022,600.00 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金五、37 经营活动现金流入小计117,887.91 15,022,600.00 购买商品、接受劳务支付的现金578.28 14,682,840.56 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金92,004.00 228,345.00 支付的各项税费209,542.29 6,738,378.72 支付其他与经营活动有关的现金五、37-13,659,354.60 1,179,022.10 经营活动现金流出小计-13,357,230.03 22,828,586.38 经营活动产生的现金流量净额13,475,117.94 -7,805,986.38 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 85,044,257.63 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 85,044,257.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金50,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 50,000.00 投资活动产生的现金流量净额 84,994,257.63 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 385,584,200.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金200,000,000.00 410,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金37,310,337.50 37,935,672.46 筹资活动现金流入小计237,310,337.50 833,519,872.46 偿还债务支付的现金170,000,000.00 284,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金37,494,682.39 37,901,391.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金29,600,000.00 332,918,636.55 筹资活动现金流出小计237,094,682.39 655,320,027.92 筹资活动产生的现金流量净额215,655.11 178,199,844.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额13,690,773.05 255,388,115.79 加：期初现金及现金等价物余额263,333,509.39 84,201,696.45 六、期末现金及现金等价物余额277,024,282.44 339,589,812.24 法定代表人：主管会计工作负责人::母 公 司 现 金 流 量 表2009年1-6月

    会计机构负责人编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他一、上年年末余额524,828,478.00 464,014,418.18 39,863,910.52 142,243,864.87 4,126,553.73 1,175,077,225.30 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其它 二、本年年初余额524,828,478.00 464,014,418.18 39,863,910.52 142,243,864.87 4,126,553.73 1,175,077,225.30 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 127,592,176.88 -80,144.14 127,512,032.74 （一）净利润 127,592,176.88 -80,144.14 127,512,032.74 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 127,592,176.88 -80,144.14 127,512,032.74 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额524,828,478.00 464,014,418.18 39,863,910.52 269,836,041.75 4,046,409.59 1,302,589,258.04 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并股东权益变动表项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计2009年1-6月

    22编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他一、上年年末余额455,028,478.00 153,860,680.83 39,685,583.65 469,691,924.25 18,529,740.65 1,136,796,407.38 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整会计政策变更前期差错更正其它二、本年年初数455,028,478.00 153,860,680.83 39,685,583.65 469,691,924.25 18,529,740.65 1,136,796,407.38 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）69,800,000.00 315,784,200.00 46,326,070.64 110,439.78 432,020,710.42 （一）净利润46,326,070.64 110,439.78 46,436,510.42 （二）直接计入所有者权益的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他上述（一）和（二）小计46,326,070.64 110,439.78 46,436,510.42 （三）所有者投入和减少资本69,800,000.00 315,784,200.00 1．所有者投入资本69,800,000.00 315,784,200.00 2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期期末数524,828,478.00 469,644,880.83 39,685,583.65 516,017,994.89 18,640,180.43 1,568,817,117.80 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并股东权益变动表（续）项 目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计2009年1-6月

    23编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额524,828,478.00 469,644,880.83 38,259,990.15 91,258,192.19 1,123,991,541.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其它二、本年年初数524,828,478.00 469,644,880.83 38,259,990.15 91,258,192.19 1,123,991,541.17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,083,094.33 -1,083,094.33 （一）净利润-1,083,094.33 -1,083,094.33 （二）直接计入所有者权益的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他上述（一）和（二）小计-1,083,094.33 -1,083,094.33 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配3．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期期末数524,828,478.00 469,644,880.83 38,259,990.15 90,175,097.86 1,122,908,446.84 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 母公司股东权益变动表项 目 本期金额2009年1-6月份 24编制单位：青岛双星股份有限公司单位：人民币元 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额455,028,478.00 153,860,680.83 38,081,663.28 89,653,250.45 736,624,072.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其它 二、本年年初数455,028,478.00 153,860,680.83 38,081,663.28 89,653,250.45 736,624,072.56 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）69,800,000.00 315,784,200.00 3,364,345.29 388,948,545.29 （一）净利润3,364,345.29 3,364,345.29 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计3,364,345.29 3,364,345.29 （三）所有者投入和减少资本69,800,000.00 315,784,200.00 385,584,200.00 1．所有者投入资本69,800,000.00 315,784,200.00 385,584,200.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末数524,828,478.00 469,644,880.83 38,081,663.28 93,017,595.74 1,125,572,617.85 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 母公司股东权益变动表（续）项 目 上年同期金额2009年1-6月份 25青岛双星股份有限公司

    2009年半年报报表附注

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    青岛双星股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经青岛市人民政府青政字[1995]64号文批准，由双星集团有限责任公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发审字[1996]22号文批准，公司于1996年4月10日首次向社会公众发行人民币普通股32,000,000.00股，并于1996年4月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称：青岛双星；股票代码：000599,公司总股本为100,000,000.00元。

    1997年7月，经股东大会决议通过，公司以1996年末总股本为基数，向全体股东每10股送红股2股，共计增加股本20,000,000.00元，送股后公司总股本为120,000,000.00元。

    1997年9月14日，公司实施第一次配股，增加社会公众股9,600,000.00股，国有法人股放弃配股权，向社会公众股转让配股权2,453,571.00股，配股完成后公司股本总额为132,053,571.00元。2001年2月公司实施第二次配股，增加社会公众股15,136,071.00股,国有法人股放弃配股权，配股完成后公司股本总额为147,189,642.00元。

    2001年度，经中国证监会证监公司字〔2001〕50号批准，公司向原青岛华青工业集团股份有限公司定向发行23,325,000.00股普通股,按1:1的比例吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司，并于2001年7月23日至8月3日办理完毕换股手续。吸收合并完成后公司股本总额增至170,514,642.00元。

    2002年6月，经公司2001年度股东大会审议通过，公司以2001年度末总股本170,514,642.00元为基数，向全体股东每10股送红股1股，共计增加股本17,051,464.00元。送股后公司股本总额为187,566,106.00元。 - 26 -2003年8月，经公司2002年度股东大会审议通过，公司以2002年度末总股本187,566,106.00元为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计增加股本37,513,221.00元，转增后公司股本总额为225,079,327.00元。

    2005年1月，经中国证监会证监发行字〔2004〕158号文批准，公司实施第三次配股，向社会公众股股东配售人民币普通股27,714,272.00股，国有法人股放弃配股权，实施配股后公司总股本变为252,793,599.00元。2005年4月，公司以2005年 1月21日配股后总股本252,793,599股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增8股，共计增加股本202,234,879.00元，转增后公司股本总额为为人民币455,028,478元。

    2005年12月，公司实施了股权分置改革，股改完成后，公司总股本不变，股本结构变为：有限售条件流通股118,300,076.00股， 占总股本的26％，无限售条件流通股336,728,402.00股，占总股本的74％。

    2008 年4 月17 日，公司经中国证券监督管理委员会（证监许可[2008]557 号）核准，非公开发行A股股票6,980 万股，并于2008年5月30日在深圳证券交易所挂牌上市，股份性质为有限售条件流通股，锁定期限为12 个月，锁定期限自2008 年5 月30 日开始计算。截止2008 年12 月31 日，总股本变为524,828,478.00元。

    公司法人营业执照注册登记号：370200018054181

    公司法定代表人：汪 海

    公司住所：青岛市经济技术开发区新街口工业区

    公司经营范围：橡胶轮胎、机械、绣品的制造、销售；国内外贸易，自有资金对外投资；劳动防护用品的制造与销售。

    二、会计政策、会计估计和前期差错

    （一）遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 - 27 -（二）财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    （三）会计期间

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    （四）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    （五）计量属性

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。

    （六）现金等价物

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （七）外币折算

    1、外币交易

    对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的期末数，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    2、外币财务报表的折算

    (1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    (2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    (3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有

    - 28 -者权益项目下单独列示。

    (4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

    （八）金融工具

    1、金融工具的确认与终止确认

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。

    2、金融资产的分类

    金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类：

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    (2) 持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。

    (3) 贷款和应收款项 - 29 -贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。

    (4) 可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。

    3、金融负债的分类

    金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类：

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    (2) 其他金融负债

    此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    4、交易费用

    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。

    5、金融工具的公允价值

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 - 30 -6、金融资产减值

    本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。

    (1) 以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    (2) 以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

    (3) 可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值

    - 31 -上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

    7、金融资产转移

    金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    （九）应收款项坏账准备

    1、对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

    2、除对列入合并范围内母子公司之间应收款项和有确凿证据表明未发生减值不计提坏账准备之外。公司期末对于单项金额重大(单项金额超过100万元)的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用于经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末数的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有

    - 32 -类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况确定一下坏账准备的比例：

    应收款项坏账准备的具体提取比例为：

    账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；

    账龄1-2年的，按其余额的10%计提；

    账龄2-3年的，按其余额的15%计提；

    账龄3年以上的，按其余额的40%计提。

    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。

    （十）存货

    1、存货的分类：主要包括原材料、周转材料、自制半成品、在产品、库存商品等。

    2、存货计价方法：公司存货取得时按实际成本核算，原材料、产成品领用、发出时采用加权平均法计价；周转材料领用时采用一次摊销法摊销。

    3、存货盘存制度采用永续盘存制。

    4、存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    计提存货跌价准备时产成品按单个存货项目计提，原材料按类别计提。

    （十一）投资性房地产

    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    本公司对投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

    资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。 - 33 -（十二）固定资产

    1、固定资产的确认及初始计量

    (1) 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。

    (2) 固定资产按照成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。

    2、后续计量

    固定资产折旧采用年限平均法计提。各类固定资产的估计使用年限、预计净残值及年折旧率如下：

    固定资产类别

    预计使用寿命

    （年）

    预计残值率

    （%）

    年折旧率

    （%）

    房屋及建筑物

    20-40

    3-5

    2.425-4.85

    通用设备

    8-14

    3-5

    6.786-12.125

    运输设备

    5-14

    3-5

    6.786-19.40

    电子设备及其他

    5-14

    3-5

    6.786-19.40

    固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。

    本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 - 34 -资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。

    3、融资租入固定资产

    (1) 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

    a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

    b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

    c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；

    d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；

    e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

    (2) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

    4、闲置固定资产

    因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。

    闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

    （十三）在建工程

    在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。

    - 35 -（十四）无形资产

    1、初始确认

    本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。

    无形资产按照成本进行初始计量。

    2、后续计量

    使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

    本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

    无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    3、使用寿命的估计

    对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

    a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

    b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

    c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

    d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

    e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

    f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

    g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    4、研究阶段和开发阶段的划分 - 36 -内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；

    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    （十五）资产减值

    1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

    2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。

    4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产

    - 37 -的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    （十六）长期股权投资

    1、初始投资成本的确定

    (1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。

    (2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取得的，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

    2、后续计量

    (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    (2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 - 38 -采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

    3、共同控制、重大影响的判断

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。

    对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    （十七）企业合并

    1、同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按原账面价值计量，不形成商誉。合并对价的账面价值，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前的净利润，纳入合并利润表。

    2、非同一控制下的企业合并

    本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并，直至其控制权自本公司内转出。 - 39 -（十八）借款费用

    1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    (1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    a.资产支出已经发生；

    b.借款费用已经发生；

    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。

    (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

    a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

    b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    （十九）预计负债

    与或有事项相关的义务同时符合下列条件的，本公司将其确认为预计负债： - 40 -a.该义务是本公司承担的现时义务；

    b.履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    c.该义务的金额能够可靠地计量。

    （二十）股份支付

    1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。

    2、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。

    3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：

    (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；

    (2) 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    4、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

    5、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。

    （二十一）收入

    1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：

    ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    ③ 收入的金额能够可靠地计量；

    ④ 相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 - 41 -2、提供劳务收入的确认

    ① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。

    ② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3、让渡资产使用权收入的确认

    ① 相关的经济利益很可能流入企业；

    ② 收入的金额能够可靠地计量。

    利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    4、建造合同

    (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

    (2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

    a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；

    b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

    c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

    (3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

    (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确

    - 42 -认为当期费用。

    （二十二）所得税

    1、本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    2、所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

    3、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。

    4、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    （二十三）政府补助

    政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    （二十四）合并财务报表

    本公司将所控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 - 43 -（二十五）会计政策、会计估计变更和差错更正

    本公司无会计政策、会计估计变更和差错更正。

    三、税项

    1、基本税率

    税、费种类

    税(费)率

    计 税 依 据

    1、增值税

    17%

    当期销项税额减当期可抵扣的进项税额

    2、营业税

    5%

    租赁收入或劳务收入

    3、消费税

    3%

    应税轮胎产品销售收入

    4、城市维护建设税

    7%

    应纳流转税额

    5、教育费附加

    3%

    应纳流转税额

    6、地方教育费附加

    1%

    应纳流转税额

    7、企业所得税

    15%、20%、25%

    应纳税所得额

    2、税收优惠情况

    （1）公司控股子公司双星东风轮胎有限公司注册地为湖北省十堰市，根据财政部、国家税务总局2007年5月11日发布的财税[2007]75号《关于印发〈中部地区扩大增值税抵扣范围暂行办法〉的通知》，该公司自2007年1月1日后对符合规定的固定资产购置进项税准予抵扣。

    （2）公司控股子公司青岛保税区双星橡胶制品有限公司为外商投资企业，经青岛市保税区国家税务局青保国税发（2003）42号文批准，该公司从获利年度2003年起，第一至第二年免征所得税，第三至第五年减半征收所得税。2009年享受20%的过渡期所得税优惠税率。

    （3）2008 年12 月23 日本公司全资子公司青岛双星铸造机械有限公司被认定为高新技术企业（证书编号：GR200837100099），从认定当年起三年内，享受15%的所得税优惠税率。

    四、企业合并及合并财务报表

    1、纳入合并范围内子公司的基本情况： - 44 -公司名称

    注册地

    组织机构代码

    业务性质

    注册资本(万元)

    经营范围

    原始投资(万元)

    持股比例（％）

    表决权比例（％）

    其他方式取得的子公司

    宁波大榭开发区双星经贸有限公司

    宁波市大榭峙岭山庄12号

    71337730-X

    鞋帽、服装销售

    50

    鞋帽、服装、百货、体育用品、建筑材料、塑料原料、机电设备、装潢材料、橡胶等的批发、零售、代购代销

    40

    80

    80

    青岛双星轮胎工业有限公司

    胶南市经济技术开发区青岛路95号

    26481037-3

    轮胎生产销售

    3000

    研制、开发、生产销售各种型号的汽车内外轮胎及橡胶制品；经营本企业自产产品及技术的出口业务等。

    3000

    100

    100

    青岛双星铸造机械有限公司

    胶南市琅琊台路202号

    70647978-9

    铸造机械

    3000

    清理机械、混砂机械及配、环保设备件生产、销售。

    3000

    100

    100

    青岛双星橡塑机械有限公司

    胶南市珠山9号

    70647493-7

    橡塑机械

    2000

    生产、销售各种型号的橡塑机械。

    2000

    100

    100

    青岛双星轮胎销售有限公司

    胶南市经济技术开发区青岛路95号

    70647527-8

    轮胎销售

    50

    批发零售轮胎、铸造机械，绣品。

    50

    100

    100

    青岛双星绣品工业有限公司

    胶南铁山路43号

    26481296-9

    绣品生产销售

    300

    抽纱，刺绣，绳线带制品生产、销售

    300

    100

    100

    青岛保税区双星橡胶制品有限公司

    青岛保税区十三区展示大厅C区9-3

    74721311-9

    橡塑机械

    36万美元

    生产销售橡塑机械、加工复合胶；国际贸易及转口贸易等。

    26万美元

    72

    72

    - 45 -公司名称 注册地

    组织机构代

    码

    业务性

    质

    注册资本

    (万元)

    经营范围

    原始投资

    (万元)

    持股比例

    （％）

    表决权比

    例（％）

    青岛双星机械工业销售有限公司

    胶南市胶河经济区驻地

    76361058-7

    铸造机械

    100

    清理机械、混砂机械、橡塑机械及配件、材料的生产、销售。

    100

    100

    100

    青岛双星数控锻压机械有限公司

    胶南市海滨工业园

    77352386-6

    数控锻压

    800

    数控锻压机械及配件、材料制造、销售。

    800

    100

    100

    青岛双星环保设备有限公司

    胶南市海滨工业园

    77350809-2

    环保设备生产

    500

    研制开发生产粉尘出尘设备、脱硫设备、污水处理设备及配件。

    500

    100

    100

    双星中原轮胎有限公司

    河南汝南县双星中原工业园

    77651962-7

    轮胎生产销售

    5000

    自主选择经营项目，开展经营活动。法律法规禁止的，不得经营。

    5000

    100

    100

    双星东风轮胎有限公司

    湖北省十堰市汉江路21号

    77079764-2

    轮胎生产销售

    5000

    研制开发生产、销售各种型号的汽车内外轮胎、橡胶制品、服装及鞋类；自营和代理出口等。

    5000

    100

    100

    双星漯河中原机械有限公司

    河南省漯河市

    26777347-5

    机械生产销售

    1427

    清理机械、混砂机械及配件、环保设备件生产、销售。

    2013.4

    100

    100

    青岛双星液压电器工程有限公司

    胶南市浮翠街7号

    79401567-6

    机械生产销售

    100

    制造、安装、维修、改造数控设备、锻压设备、液压气动装置及配件等。

    100

    100

    100

    - 46 -2、少数股东权益情况

    财务状况

    少数股东承担情况

    公司名称

    股权比例（%）

    净资产

    净利润

    权益

    损益

    承担少数股东应分担的超额亏损

    青岛保税区双星橡胶制品有限公司

    28

    16,120,066.59

    -231,751.79

    4,513,618.65

    -64,890.50

    宁波大榭开发区双星经贸有限公司

    20

    1,004,456.37

    -76,268.21

    -467,209.06

    -15,253.64

    合 计

    17,124,522.96

    -308,020.00

    4,046,409.59

    -80,144.14

    五、合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    期末数

    期初数

    项 目

    原币金额

    折算 汇率

    折合人民币金额

    原币金额

    折算 汇率

    折合人民币金额

    一、现金

    1,543,703.69

    730,505.51

    其中：人民币

    1,543,703.69

    1,543,703.69

    730,505.51

    730,505.51

    二、银行存款

    613,331,135.41

    339,125,081.67

    其中：人民币

    548,407,570.48

    548,407,570.48

    334,274,638.92

    334,274,638.92

    美元

    9,496,954.46

    6.8319

    64,882,243.17

    665,013.52

    6.8346

    4,545,101.38

    欧元

    4,286.13

    9.6408

    41,321.76

    31,612.11

    9.6590

    305,341.37

    三、其他货币资金

    2,885,824.46

    44,773,916.35

    其中：人民币

    941,935.60

    941,935.60

    44,773,916.35

    44,773,916.35

    美元

    284,531.22

    6.8319

    1,943,888.86

    合 计

    617,760,663.56

    384,629,503.53

    注：期末货币资金较期初增长60.61%，主要是公司应收账款回收较好所致。

    2、应收票据

    项 目

    期末数

    期初数

    银行承兑汇票

    42,716,868.55

    109,169,652.63

    商业承兑汇票

    12,000,000.00

    35,000,000.00

    合 计

    54,716,868.55

    144,169,652.63

    - 47 -注：（1）应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

    （2）应收票据期末较期初减少了62.05%，主要系公司期初银行承兑汇票、商业承兑汇票在本期到期所致。

    （3）截止财务报告批准报出日，公司应收票据无质押及到期未收回款项的情况。

    3、应收账款

    （1）应收账款类别

    期末数

    期初数

    类 别

    金额

    比例（%）

    坏账准备

    金额

    比例（%）

    坏账准备

    单项金额重大的款项

    195,318,690.34

    56.66

    15,747,807.67

    253,568,602.48

    56.66

    19,767,611.37

    其他单项金额不重大的款项

    149,415,168.16

    43.34

    21,648,842.29

    193,975,268.38

    43.34

    27,174,950.96

    合 计

    344,733,858.50

    100.00

    37,396,649.96

    447,543,870.86

    100.00

    46,942,562.33

    （2）应收账款账龄

    期末数

    期初数

    账 龄

    金 额

    比例（％）

    坏账准备

    金 额

    比例（％）

    坏账准备

    1年以内

    200,147,191.28

    58.06

    10,009,666.55

    304,323,336.23

    68.00

    15,216,166.82

    1-2年

    57,562,735.56

    16.70

    5,756,273.55

    64,045,512.66

    14.31

    6,404,551.26

    2-3年

    52,715,451.22

    15.29

    7,907,317.68

    38,644,667.93

    8.63

    5,796,700.18

    3年以上

    34,308,480.44

    9.95

    13,723,392.18

    40,530,354.04

    9.06

    19,525,144.07

    合 计

    344,733,858.50

    100.00

    37,396,649.96

    447,543,870.86

    100.00

    46,942,562.33

    应收账款净额

    307,337,208.54

    400,601,308.53

    （3）外币应收账款情况如下：

    期末数

    期初数

    项 目

    原币金额

    折算汇率

    折合人民币金额

    原币金额

    折算汇率

    折合人民币金额

    应收账款

    4,481,202.17

    6.8319

    30,615,125.08

    3,793,712.76

    6.8346

    25,928,509.23

    （4）截止2009年6月30日，应收账款欠款金额较大的单位情况如下： - 48 -客户名称

    金额

    账龄

    占应收账款比例(%)

    中国重汽集团济南卡车股份公司

    60,217,087.63

    1年以内

    17.47

    东风汽车有限公司商用车公司

    15,491,003.43

    1年以内

    4.49

    兴源轮胎集团有限公司

    8,095,000.24

    1年以内

    2.35

    广州侨胜有限责任公司

    6,806,976.03

    1年以内

    1.97

    河南豪杰化工有限公司

    5,941,620.00

    1年以内

    1.72

    合 计

    96,551,687.33

    28.01

    注：（1）公司“单项金额重大”的款项是指期末金额超过100万元的应收款项。

    （2）期末应收账款中有持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注“七、关联方交易及往来 ”。

    （3）期末应收账款较期初降低22.97%，主要系公司本期加强应收账款管理所致。

    4、预付款项

    （1）预付款项账龄

    期末数

    期初数

    账 龄

    金额

    比例(%)

    金额

    比例(%)

    1年以内

    92,437,620.55

    77.15

    62,179,637.41

    54.08

    1-2年

    27,378,312.07

    22.85

    52,792,317.94

    45.92

    合 计

    119,815,932.62

    100.00

    114,971,955.35

    100.00

    注：预付款项中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项，超过1年的预付款项系尚未结算的款项。

    （2）外币预付款项情况如下：

    期末数

    期初数

    项 目

    原币金额

    折算汇率

    折合人民币金额

    原币金额

    折算汇率

    折合人民币金额

    预付款项

    588,270.10

    6.8319

    4,019,002.48

    1,396,679.10

    6.8346

    9,545,742.97

    （3）截止2009年6月30日预付款项主要明细单位如下：

    - 49 -单位名称

    金额

    账龄

    占预付账款比例%

    性质或内容

    济南锅炉集团有限公司

    7,599,630.00

    1-2年

    6.34

    设备款

    广东湛江机械制造集团公司

    5,651,793.50

    1-2年

    4.72

    设备款

    山东省建设第三安装有限公司

    4,176,000.00

    1-2年

    3.49

    设备款

    青岛保税区应天力工程机械有限公司

    2,685,200.00

    1年内

    2.24

    设备款

    荷兰VMI

    1,807,718.52

    1年内

    1.51

    设备款

    合 计

    21,920,342.02

    18.30

    5、其他应收款

    （1）其他应收款类别

    期末数

    期初数

    类 别

    金额

    比例（％）

    坏账准备

    金额

    比例（％）

    坏账准备

    单项金额重大的款项

    8,300,248.14

    36.67

    1,328,078.49

    6,588,122.41

    32.36

    1,452,340.32

    其他单项金额不重大的款项

    14,335,560.87

    63.33

    1,160,911.33

    13,770,903.73

    67.64

    1,269,532.15

    合 计

    22,635,809.01

    100.00

    2,488,989.82

    20,359,026.14

    100.00

    2,721,872.47

    （2）其他应收款账龄

    期末数

    期初数

    账 龄

    金 额

    比例 （%）

    坏账准备

    金 额

    比例 （%）

    坏账准备

    1年以内

    16,882,758.92

    74.58

    910,377.41

    15,396,636.64

    75.62

    769,831.83

    1-2年

    395,950.90

    1.75

    39,595.09

    382,017.16

    1.88

    38,201.72

    2-3年

    2,415,289.43

    10.67

    362,293.41

    1,038,291.11

    5.10

    155,743.67

    3年以上

    2,941,809.76

    13.00

    1,176,723.91

    3,542,081.23

    17.40

    1,758,095.25

    合 计

    22,635,809.01

    100.00

    2,488,989.82

    20,359,026.14

    100.00

    2,721,872.47

    其他应收款净额

    20,146,819.19

    17,637,153.67

    - 50 -（3）截止2009年6月30日其他应收款主要欠款单位明细如下：

    欠款单位名称

    金额

    账 龄

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    款项性质

    青岛海威轮胎有限公司

    2,258,247.10

    1年以内

    9.98

    货款

    胶南市供电公司

    2,950,078.81

    1年以内

    13.03

    往来款项

    易通热电有限公司

    1,835,435.34

    1年以内

    8.11

    往来款项

    胶南联营地毯厂

    1,256,486.89

    1年以内

    5.55

    货款

    汝南县电业局

    184,893.40

    1年以内

    0.82

    往来款项

    合 计

    8,485,141.54

    37.49

    注：（1）公司“单项金额重大”的款项是指期末金额超过100万元的应收款项。

    （2）其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    6、存货

    （1）存货分类：

    项 目

    期末数

    期初数

    原材料

    187,453,788.90

    167,930,138.49

    库存商品

    395,012,414.10

    479,256,210.37

    在产品

    72,970,130.10

    113,663,286.12

    合 计

    655,436,333.10

    760,849,634.98

    （2）存货减值准备情况如下：

    本期减少

    项 目

    期初数

    本期增加

    转回

    转回所占比例(%)

    转销

    期末数

    原材料

    20,902,895.96

    20,902,895.96

    库存商品

    106,192,905.19

    106,192,905.19

    在产品

    6,681,490.15

    6,681,490.15

    合 计

    133,777,291.30

    133,777,291.30

    注：截止2009年6月30日，公司存货不存在减值迹象，未计提存货减值准备。

    - 51 -7、长期股权投资

    期初数

    期末数

    项 目

    账面余额

    减值准备

    本期增加

    本期减少

    账面余额

    减值准备

    合营企业投资

    联营企业投资

    其他股权投资

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    合 计

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    长期股权投资明细情况如下：

    被投资单位

    持股比例

    初始金额

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    分回红利

    成本法核算：

    山东鑫海担保有限公司

    1.00%

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    100,000.00

    合 计

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    100,000.00

    8、投资性房地产（成本模式）

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    一、原价合计

    7,809,258.37

    7,809,258.37

    房屋建筑物

    7,809,258.37

    7,809,258.37

    二、累计折旧和累计摊销合计

    546,305.71

    123,646.62

    669,952.33

    房屋建筑物

    546,305.71

    123,646.62

    669,952.33

    三、投资性房地产减值准备合计

    房屋建筑物

    四、投资性房地产账面价值合计

    7,262,952.66

    7,139,306.04

    房屋建筑物

    7,262,952.66

    7,139,306.04

    注：公司期末投资性房地产无用于抵押、担保事项。

    9、固定资产

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    一、原价合计

    2,703,533,363.34

    128,509,131.15

    108,099,470.14

    2,723,943,024.35

    房屋建筑物

    469,612,015.26

    14,722,900.70

    484,334,915.96

    - 52 -项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    机器设备

    2,197,764,427.99

    112,356,935.79

    2,203,579,108.63

    运输工具

    25,354,991.67

    1,035,682.00

    1,557,214.99

    24,833,458.68

    其他

    10,801,928.42

    393,612.66

    11,195,541.08

    二、累计折旧合计

    104,205,998.34

    59,768,567.99

    821,590,316.15

    房屋建筑物

    69,941,907.22

    7,929,816.31

    77,871,723.53

    机器设备

    687,995,628.78

    94,166,895.89

    59,311,314.17

    722,851,210.50

    运输工具

    12,242,508.24

    1,453,503.62

    457,253.82

    13,238,758.04

    其他

    106,542,255.15

    777,152,885.80

    6,972,841.56

    655,782.52

    7,628,624.08

    三、固定资产减值准备合计

    房屋建筑物

    机器设备

    运输工具

    其他

    四、固定资产账面价值合计

    1,926,380,477.54

    1,902,352,708.20

    注:（1）公司期末固定资产不存在减值迹象，未计提减值准备。

    （2）公司期末固定资产无用于抵押、担保的事项。

    10、在建工程

    项 目

    预算数（万元）

    期初数

    本期增加

    本期转固数

    其他减少

    期末数

    其中：利息资本化金额

    资金

    来源

    60万套载重子午胎技术改造项目

    17,300.00

    4,759,881.51

    4,759,881.51

    募集资金

    130万套载重子午胎技术改造项目

    29,629.00

    106,114,084.31

    44,898,275.50

    43,759,399.30

    107,252,960.51

    8,675,213.18

    募集资金

    子午胎改造项目

    45,206,727.93

    22,910,669.22

    10,038,130.08

    58,079,267.07

    自筹

    双星东风轮胎200万套半钢改造项目

    90,367,366.46

    70,611,014.92

    44,026,776.62

    116,951,604.76

    自筹

    双星中原公司新厂建设项目

    15,875,624.40

    3,173,569.02

    984,909.95

    18,064,283.47

    自筹

    橡塑机械厂车床

    2,948,180.80

    2,948,180.80

    自筹

    立式加工中心

    2,280,000.00

    2,280,000.00

    自筹

    其他零星工程

    5,266,355.02

    1,003,208.98

    4,280,399.21

    1,989,164.79

    自筹

    合 计

    272,818,220.43

    142,596,737.64

    113,077,677.47

    302,337,280.60

    8,675,213.18

    注：（1）本期在建工程期末数中资本化利息为8,675,213.18元。 - 53 -（2）公司期末在建工程不存在减值迹象，未计提减值准备。

    11、无形资产

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    一、原价合计

    61,286,866.56

    72,851.83

    1,140,000.00

    60,219,718.39

    土地使用权

    53,673,407.56

    53,673,407.56

    专利技术

    5,459,050.00

    1,140,000.00

    4,319,050.00

    软件

    2,154,409.00

    72,851.83

    2,227,260.83

    二、累计摊销额合计

    9,164,722.92

    914,699.38

    1,140,000.00

    8,939,422.30

    土地使用权

    4,439,604.25

    666,732.08

    5,106,336.33

    专利技术

    4,163,394.77

    53,124.79

    1,140,000.00

    3,076,519.56

    软件

    561,723.90

    194,842.51

    756,566.41

    三、无形资产减值准备合计

    土地使用权

    专利技术

    软件

    四、无形资产账面价值合计

    52,122,143.64

    51,280,296.09

    土地使用权

    49,233,803.31

    48,567,071.23

    专利技术

    1,295,655.23

    1,242,530.44

    软件

    1,592,685.10

    1,470,694.42

    12、长期待摊费用

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    房屋租赁费

    203,333.00

    5,000.00

    198,333.00

    合 计

    203,333.00

    5,000.00

    198,333.00

    13、递延所得税资产

    期末数

    期初数

    项 目

    暂时性差异

    递延所得税资产

    暂时性差异

    递延所得税资产

    坏账准备所得税资产

    39,885,639.78

    9,133,545.01

    21,291,781.08

    5,322,945.27

    存货跌价准备所得税资产

    1,841,791.64

    460,447.91

    - 54 -期末数

    期初数

    项 目

    暂时性差异

    递延所得税资产

    暂时性差异

    递延所得税资产

    内部购销未实现损益所得税资产

    14,438,362.92

    3,609,590.73

    10,686,374.64

    2,671,593.66

    合 计

    54,324,002.70

    12,743,135.74

    33,819,947.36

    8,454,986.84

    14、资产减值准备

    本期减少

    项 目

    期初数

    本期

    计提

    转回

    转销

    期末数

    坏账准备

    49,664,434.80

    9,778,795.02

    39,885,639.78

    存货跌价准备

    133,777,291.30

    133,777,291.30

    可供出售金融资产减值准备

    持有至到期投资减值准备

    长期股权投资减值准备

    投资性房地产减值准备

    固定资产减值准备

    在建工程减值准备

    无形资产减值准备

    商誉减值准备

    其他

    合 计

    183,441,726.10

    9,778,795.02

    133,777,291.30

    39,885,639.78

    15、短期借款

    项 目

    期末数

    期初数

    信用借款

    704,610,000.00

    783,783,457.40

    保证借款

    480,000,000.00

    480,000,000.00

    质押借款

    7,000,000.00

    17,300,000.00

    合 计

    1,191,610,000.00

    1,281,083,457.40

    注：（1）短期借款中质押借款7,000,000.00元，系子公司双星东风轮胎有限公司以应收东风汽车有限公司的货款为质押向中国银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行

    - 55 -的借款。

    （2）短期借款中保证借款480,000,000.00元,系由控股股东双星集团有限责任公司承担连带责任担保。

    16、应付票据

    项 目

    期末数

    期初数

    银行承兑汇票

    18,128,509.17

    9,500,000.00

    合 计

    18,128,509.17

    9,500,000.00

    注：（1）公司以货币资金为保证办理银行承兑汇票。

    （2）应付票据期末较期初增加了90.83%，主要系公司支付供应商银行承兑汇票增加所致。

    17、应付账款

    (1)应付账款账龄

    项 目

    期末数

    期初数

    1年以内

    816,387,982.24

    772,783,898.59

    1-2年

    19,341,837.67

    84,748,732.83

    2-3年

    3,766,312.84

    12,826,690.45

    3年以上

    13,262,700.73

    1,700,214.27

    合 计

    852,758,833.48

    872,059,536.14

    注：（1）截至2009年6月30日止，应付账款期末数中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。

    （2）1年以上账龄的应付账款，主要系尚未结算的应付材料、工程款。

    （2）外币应付账款情况如下：

    期末数

    期初数

    项 目

    原币金额

    折算汇率

    折合人民币金额

    原币金额

    折算汇率

    折合人民币金额

    应付账款

    6,724,982.65

    6.8319

    45,944,408.99

    1,009,881.18

    6.8346

    6,902,133.90

    - 56 -18、预收款项

    （1）预收款项账龄：

    项 目

    期末数

    期初数

    1年以内

    190,042,267.25

    170,883,037.98

    1年以上

    9,386,332.91

    644,197.46

    合 计

    199,428,600.16

    171,527,235.44

    注：（1）截至2009年6月30日止，预收款项期末数中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。

    （2）1年以上账龄的预收款项计9,386,332.91元，主要系以前年度销售收款之尾款。

    （2）外币预收款项情况如下：

    期末数

    期初数

    项 目

    原币金额

    折算汇率

    折合人民币金额

    原币金额

    折算汇率

    折合人民币金额

    预收款项

    9,238,124.82

    6.8319

    63,113,944.93

    4,526,551.06

    6.8346

    30,937,165.85

    19、应付职工薪酬

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期支付

    期末数

    工资、奖金、津贴和补贴

    5,885,353.97

    83,076,277.08

    76,609,064.59

    12,352,566.46

    职工福利费

    344,922.44

    4,403,899.56

    4,410,710.32

    338,111.68

    社会保险费

    694,253.13

    16,790,034.58

    16,609,562.55

    874,725.16

    住房公积金

    667,892.19

    3,389,216.50

    2,512,694.00

    1,544,414.69

    工会经费和职工教育经费

    9,264,324.78

    1,890,973.71

    335,678.59

    10,819,619.90

    非货币性福利

    因解除劳动关系给予的补偿

    其他

    其中：以现金结算的股份

    合 计

    16,856,746.51

    109,550,401.43

    100,477,710.05

    25,929,437.89

    注：（1）职工福利费余额338,111.68元，系公司子公司青岛双星保税区橡胶制品有限公司（中外合资）按照规定从税后利润中提取的职工奖励及福利基金余额。 - 57 -（2）公司无拖欠职工工资的情形。

    20、应交税费

    税 种

    期末数

    期初数

    增值税

    6,891,712.47

    -14,600,265.41

    营业税

    290,867.73

    73,097.18

    消费税

    37,359.12

    297,586.04

    企业所得税

    -18,537,206.06

    -8,565,150.27

    城市维护建设税

    1,307,180.28

    830,220.94

    个人所得税

    1,766.97

    294,060.52

    印花税及其他

    528,257.48

    49,219.47

    房产税

    33,811.26

    738,834.52

    土地使用税

    81,467.00

    1,349,412.21

    土地增值税

    教育费附加

    572,349.83

    373,905.99

    水利基金

    664.53

    322,016.71

    地方教育费附加

    143,931.15

    137,589.07

    合 计

    -8,647,838.24

    -18,699,473.03

    注：应交税费期末较期初增加了53.75%%，主要系公司未付增值税增加所致。

    21、应付股利

    项 目

    期末数

    期初数

    法人股股东

    156,000.00

    156,000.00

    合 计

    156,000.00

    156,000.00

    22、其他应付款

    项 目

    期末数

    期初数

    1年以内

    37,367,048.68

    39,915,554.42

    - 58 -项 目 期末数 期初数

    1-2年

    15,423,822.73

    4,377,410.89

    2-3年

    2,418,078.40

    662,519.58

    3年以上

    383,134.92

    87,818.85

    合 计

    55,592,084.73

    45,043,303.74

    注：（1）期末其他应付款中有持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，详见附注“七、关联方交易及往来 ”。

    （2）1年以上账龄的其他应付款，主要系未结算的款项。

    （3）期末其他应付款较期初增长23.42%，主要系公司往来款项增加所致。

    23、一年内到期的非流动负债

    项 目

    币种

    期末数

    期初数

    一年内到期的长期借款

    人民币

    204,720,000.00

    54,720,000.00

    合 计

    204,720,000.00

    54,720,000.00

    注：一年内到期的长期借款中，信用借款54,720,000.00元，贷款单位为中国银行（香港）有限公司青岛分行，将于2009年到期；保证借款150,000,000.00元，贷款单位为中国工商银行股份有限公司青岛市南支行，由本公司控股股东双星集团有限责任公司担供担保，将于2010年1月份到期。

    24、长期借款

    项 目

    币种

    期末数

    期初数

    信用借款

    人民币

    110,000,000.00

    100,000,000.00

    保证借款

    人民币

    100,000,000.00

    250,000,000.00

    合 计

    210,000,000.00

    350,000,000.00

    注：（1）长期借款中信用借款贷款单位为渤海银行股份有限公司济南分行，贷款金额为110,000,000.00元；

    （2）长期借款中保证借款100,000,000.00元系由本公司控股股东双星集团有限责任公司担供担保，贷款单位为中国工商银行股份有限公司青岛市南支行。

    25、股本 - 59 -资产负债表日，本公司实收股本计人民币524,828,478.00元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下：

    年初数

    本期变动（+、-）

    年末数

    项 目

    股数

    比例（％）

    发行

    新股

    送股

    公积金转股

    其他

    小计

    股数

    比例（％）

    一

    有限售条件股份

    153,674,521

    29.28%

    -69,790,767

    -69,790,767

    83,883,754

    15.98

    国家持股

    国有法人持股

    83,830,220

    15.97%

    83,830,220

    15.97

    其他内资持股

    69,844,301

    13.31%

    -69,790,767

    -69,790,767

    53,534

    0.01

    -境内非国有法人持股

    44,800,000

    8.54%

    -44,800,000

    -44,800,000

    -境内自然人持股

    25,044,301

    4.77%

    -24,990,767

    -24,990,767

    53,534

    0.01

    外资持股

    -境外法人持股

    -境外自然人持股

    二

    无限售条件流通股份

    371,153,957

    70.72%

    69,790,767

    69,790,767

    440,944,724

    84.02

    人民币普通股

    371,153,957

    70.72%

    69,790,767

    69,790,767

    440,944,724

    84.02

    境内上市的外资股

    境外上市的外资股

    其他

    三

    股份总数

    524,828,478

    100.00

    524,828,478

    100.00

    注（1）：公司2008年非公开发行股票69,800,000股,按相关规定限售,并在报告期内(2009年6月1日)解除限售。

    (2)：新增高管限售股份9，233股。

    26、资本公积

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    股本溢价

    432,673,222.86

    432,673,222.86

    其他资本公积

    31,341,195.32

    31,341,195.32

    - 60 -合 计

    464,014,418.18

    464,014,418.18

    27、盈余公积

    项 目

    期初数

    本期增加

    本期减少

    期末数

    变动原因

    法定盈余公积

    39,863,910.52

    39,863,910.52

    合 计

    39,863,910.52

    39,863,910.52

    28、未分配利润

    项 目

    金 额

    上年年末余额

    142,243,864.87

    加：年初未分配利润调整数

    其中： 同一控制下企业合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    本年期初数

    142,243,864.87

    本期增加数

    127,592,176.88

    其中：本期归属于母公司股东净利润

    127,592,176.88

    其他增加

    本期减少数

    其中：本期提取盈余公积数

    本期分配现金股利数

    本期分配股票股利数

    其他减少

    本期期末数

    269,836,041.75

    其中：董事会已批准的现金股利数

    29、营业收入和营业成本

    项 目

    本期金额

    上年同期金额 - 61 -项 目 本期金额 上年同期金额

    营业收入

    1,704,093,530.80

    2,472,834,319.05

    营业成本

    1,416,945,236.78

    2,249,797,758.40

    营业毛利

    287,148,294.02

    223,036,560.65

    注：本期营业收入较上年同期降低31.09%，营业成本较上年同期降低37.02%，主要系本期存货的单价、单位成本较上年同期有较大幅度降低所致。

    （1）主营业务分类

    本期金额

    上年同期金额

    项 目

    主营业务收入

    主营业务成本

    主营业务利润

    主营业务收入

    主营业务成本

    主营业务利润

    运动鞋

    100,758.90

    108,108.41

    -7,349.51

    17,532,459.18

    15,848,062.82

    1,684,396.36

    轮胎

    1,501,252,815.25

    1,250,207,775.27

    251,045,039.98

    2,207,525,932.54

    2,018,611,279.18

    188,914,653.36

    橡塑机械

    65,931,234.96

    58,682,174.69

    7,249,060.27

    96,178,011.47

    85,720,212.85

    10,457,798.62

    绣品

    7,672,494.08

    6,588,627.68

    1,083,866.40

    5,624,000.87

    4,795,335.03

    828,665.84

    铸造机械

    115,523,212.23

    96,153,252.04

    19,369,960.19

    126,049,087.00

    107,563,023.29

    18,486,063.71

    锻压机械

    3,813,774.44

    3,108,855.37

    704,919.07

    5,290,269.27

    4,318,902.56

    971,366.71

    合 计

    1,694,294,289.86

    1,414,848,793.46

    279,445,496.40

    2,458,199,760.33

    2,236,856,815.73

    221,342,944.60

    （2）其他业务分类

    本期金额

    上年同期金额

    项 目

    其他业务收入

    其他业务支出

    其他业务利润

    其他业务收入

    其他业务支出

    其他业务利润

    材料

    2,544,658.36

    1,810,035.99

    734,622.37

    12,631,826.75

    12,125,904.09

    505,922.66

    租赁费

    548,000.00

    219,543.62

    328,456.38

    427,593.00

    166,761.27

    260,831.73

    其他收入

    6,706,582.58

    66,863.71

    6,639,718.87

    1,575,138.97

    648,277.31

    926,861.66

    合 计

    9,799,240.94

    2,096,443.32

    7,702,797.62

    14,634,558.72

    12,940,942.67

    1,693,616.05

    （3）主营业务按地区分部列示 - 62 -本期金额

    上年同期金额

    项 目

    主营业务收入

    主营业务成本

    主营业务利润

    主营业务收入

    主营业务成本

    主营业务利润

    国内销售

    1,260,489,972.20

    1,022,060,186.37

    238,429,785.83

    1,875,093,770.51

    1,708,882,841.75

    166,210,928.76

    国外销售

    433,804,317.66

    392,788,607.09

    41,015,710.57

    583,105,989.82

    527,973,973.98

    55,132,015.84

    合 计

    1,694,294,289.86

    1,414,848,793.46

    279,445,496.40

    2,458,199,760.33

    2,236,856,815.73

    221,342,944.60

    （4）前五名客户情况

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    前五名客户销售收入总额

    314,837,614.20

    511,261,145.30

    占主营业务收入的比例(%)

    18.58

    20.80

    30、营业税金及附加

    项 目

    计缴标准

    本期金额

    上年同期金额

    消费税

    0.03

    1,952,860.29

    5,931,484.49

    城建税

    0.07

    4,888,123.99

    4,329,773.20

    教育费附加

    0.04

    2,841,475.11

    2,426,121.72

    营业税

    0.05

    1,356,452.73

    合 计

    11,038,912.12

    12,687,379.41

    31、财务费用

    费用种类

    本期金额

    上年同期金额

    利息支出

    36,644,843.47

    31,128,654.77

    减：利息收入

    1,525,518.81

    860,129.87

    汇兑损失

    1,317,287.01

    减：汇兑收益

    440,619.96

    955,308.16

    手续费支出

    538,737.28

    771,970.97

    其他支出

    合 计

    36,534,728.99

    30,085,187.71

    32、资产减值损失 - 63 -项 目

    本期金额

    上年同期金额

    坏账损失

    -9,778,795.02

    1,874,824.55

    存货跌价损失

    可供出售金融资产减值损失

    持有至到期投资减值损失

    长期股权投资减值损失

    投资性房地产减值损失

    固定资产减值损失

    在建工程减值损失

    无形资产减值损失

    商誉减值损失

    其他

    合 计

    -9,778,795.02

    1,874,824.55

    33、投资收益

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    可供出售金融资产转让收益

    成本法核算的被投资单位分回的利润

    100,000.00

    100,000.00

    权益法核算应分享的被投资单位净损益变动金额

    长期股权投资转让收益

    其他投资收益

    21,509.89

    合 计

    100,000.00

    121,509.89

    注：投资收益汇回不存在重大限制。

    34、营业外收支

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    非流动资产处置利得

    940,340.26

    364,436.92

    非货币性资产交换利得

    政府补助

    2,456,970.00

    3,280,000.00

    债务重组利得

    983,807.00

    其他

    1,338,789.44

    473,986.62

    营业外收入合计

    4,736,099.70

    5,102,230.54

    - 64 -项 目 本期金额 上年同期金额

    非流动资产处置损失

    127,866.61

    10,049.38

    非货币性资产交换损失

    债务损失

    25,000.00

    其他

    136,246.28

    310,726.39

    营业外支出合计

    289,112.89

    320,775.77

    注：政府补助系公司子公司青岛双星轮胎工业有限公司收到的锅炉DCS系统改造奖励1,197,700.00元、减排奖励404,900.00元、上市奖励382,800.00元等。

    35、所得税费用

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    本期所得税费用

    1,597,238.58

    15,127,253.32

    递延所得税费用

    -4,288,148.90

    463,022.31

    合 计

    -2,690,910.32

    15,590,275.63

    注：（1）本期所得税费用较上年同期降低89.44%元，主要系公司本期弥补上年度，应纳税所得额减少所致。

    （2）递延所得税费用较上年同期降低1,026.12%，主要系公司上年度部分子公司亏损严重未计提递延所得税资产，本期盈利补提递延所得税资产所致。

    36、每股收益

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    归属于普通股股东的当期净利润

    127,592,176.87

    46,326,070.64

    年初发行在外普通股股数

    524,828,478.00

    455,028,478.00

    当期新发行普通股股数

    69,800,000.00

    已发行时间

    1.00

    当期回购普通股股数

    已回购时间

    发行在外普通股的加权平均数

    524,828,478.00

    466,661,811.33

    基本每股收益

    0.24

    0.10

    调整后的归属于普通股股东的当期净利润

    123,130,692.78

    42,820,173.51

    稀释后的发行在外普通股的加权平均数

    524,828,478.00

    466,661,811.33

    稀释每股收益

    0.24

    0.10

    - 65 -37、现金流量表附注

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金较大额项目

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    政府补贴收入

    2,456,970.00

    4,390,000.00

    利息收入

    1,525,518.81

    1,531,034.30

    合 计

    3,982,488.81

    5,921,034.30

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金较大额项目

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    差旅费

    2,078,847.97

    1,437,239.98

    运输费

    33,079,314.17

    34,381,618.27

    广告费

    14,672,123.25

    7,669,900.00

    公司经费

    34,980.41

    1,560,834.56

    办公费

    423,635.19

    2,743,623.07

    检验费

    570,648.45

    753,098.54

    修理费

    2,904,431.06

    3,154,098.28

    水电费

    349,832.36

    1,980,398.97

    技术开发费

    2,087,276.17

    1,123,569.07

    聘请中介机构费

    445,000.00

    877,600.00

    合 计

    56,646,089.03

    55,681,980.74

    （3）现金流量表补充资料

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润

    127,512,032.74

    46,436,510.42

    加：资产减值准备

    -9,778,795.02

    1,957,255.52

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    104,329,644.95

    96,935,718.59

    无形资产摊销

    902,018.40

    826,763.86

    - 66 -项 目 本期金额 上年同期金额

    长期待摊费用摊销

    5,000.00

    5,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

    -74,091.38

    -114,322.46

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列）

    36,644,843.47

    31,128,654.77

    投资损失（收益以“－”号填列）

    -100,000.00

    -121,509.89

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    -4,288,148.90

    463,022.31

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    -28,363,989.42

    -224,131,311.46

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    232,192,394.51

    -162,495,973.39

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

    -14,116,783.77

    276,454,140.37

    其他

    经营活动产生的现金流量净额

    444,864,125.58

    67,343,948.64

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末数

    617,760,663.56

    475,764,676.82

    减：现金的期初余额

    384,629,503.53

    150,105,934.33

    加：现金等价物的期末数

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额

    233,131,160.03

    325,658,742.49

    （4）现金和现金等价物

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    一、现金

    617,760,663.56

    475,764,676.82

    其中：库存现金

    1,543,703.69

    1,287,708.64

    可随时用于支付的银行存款

    613,331,135.41

    468,670,417.07

    - 67 -项 目 本期金额 上年同期金额

    可随时用于支付的其他货币资金

    2,885,824.46

    5,806,551.11

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额

    617,760,663.56

    475,764,676.82

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    六、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款分类

    期末数

    期初数

    类 别

    金额

    比例（％）

    坏账准备

    金额

    比例（％）

    坏账准备

    单项金额重大的款项

    15,592,445.21

    28.56

    779,622.26

    24,490,411.01

    44.00

    1,224,520.55

    其他单项金额不重大的款项

    38,995,818.45

    71.44

    6,031,822.49

    31,163,461.13

    56.00

    4,508,140.39

    合 计

    54,588,263.66

    100.00

    6,811,444.75

    55,653,872.14

    100.00

    5,732,660.94

    （2）应收账款账龄

    期末数

    期初数

    账 龄

    金 额

    比例（％）

    坏账准备

    金 额

    比例（％）

    坏账准备

    1年以内

    12,019,193.62

    22.02

    600,959.68

    16,725,079.56

    30.05

    836,253.98

    1-2年

    18,599,233.47

    34.07

    1,859,923.35

    31,721,104.27

    57.00

    3,172,110.43

    2-3年

    20,949,491.61

    38.38

    3,142,423.74

    4,635,115.18

    8.33

    695,267.28

    3年以上

    3,020,344.96

    5.53

    1,208,137.98

    2,572,573.13

    4.62

    1,029,029.25

    合 计

    54,588,263.66

    100.00

    6,811,444.75

    55,653,872.14

    100.00

    5,732,660.94

    应收账款净额

    47,776,818.91

    49,921,211.20

    注：应收账款中有持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款，详见附注“七、关联方交易及往来 ”。

    （3）截止2009年6月30日，应收账款欠款金额较大的单位情况如下： - 68 -客户名称

    金额

    欠款年限

    占应收账款比例（％）

    款项性质

    青岛物流平台

    4,122,015.41

    1年以内

    7.55

    内部往来

    济南双星经贸有限公司

    3,239,151.60

    1年以内

    5.93

    内部往来

    双星集团有限责任公司

    3,051,540.00

    1年以内

    5.59

    内部往来

    成都西南采购站

    2,933,115.20

    1年以内

    5.37

    内部往来

    长沙凯元鞋业有限公司（肖洪）

    2,246,623.00

    1-2年

    4.12

    内部往来

    合计

    15,592,445.21

    28.56

    2、其他应收款

    （1）其他应收款分类

    期末数

    期初数

    类 别

    金额

    比例（%）

    坏账准备

    金额

    比例（%）

    坏账准备

    单项金额重大的款项

    2,255,619,732.41

    100.00

    66,239.48

    2,207,475,536.25

    99.98

    70,734.84

    其他单项金额不重大的款项

    507,072.82

    0.02

    82,322.56

    合 计

    2,255,619,732.41

    100.00

    66,239.48

    2,207,982,609.07

    100.00

    153,057.40

    （2）其他应收款账龄

    期末数

    期初数

    账 龄

    金 额

    比例 （%）

    坏账准备

    金 额

    比例 （%）

    坏账准备

    1年以内

    2,255,619,732.41

    100.00

    66,239.48

    2,207,850,201.13

    99.99

    119,519.22

    1-2年

    2-3年

    77,700.00

    0.01

    11,655.00

    3年以上

    54,707.94

    21,883.18

    合 计

    2,255,619,732.41

    100.00

    66,239.48

    2,207,982,609.07

    100.00

    153,057.40

    其他应收款净额

    2,255,553,492.93

    2,207,829,551.67

    注：其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    （3）截止2009年6月30日，其他应收款欠款金额较大的单位情况如下：

    客户名称

    金额

    欠款年限

    占其他应收款的比例(%)

    款项性质 - 69 -客户名称 金额 欠款年限

    占其他应收

    款的比例(%) 款项性质

    青岛双星轮胎工业有限公司

    1,695,714,942.87

    1年以内

    75.18

    内部往来

    双星东风轮胎有限公司

    506,380,000.00

    1年以内

    22.45

    内部往来

    双星铸造机械有限公司

    48,200,000.00

    1年以内

    2.14

    内部往来

    双星绣品工业有限公司

    4,000,000.00

    1年以内

    0.18

    内部往来

    青岛双星名人实业股份有限公司

    1,324,789.54

    1年以内

    0.05

    内部往来

    合 计

    2,255,619,732.41

    100.00

    3、长期股权投资

    对子公司的长期股权投资

    被投资单位名称

    初始投资金额

    持股比例(%)

    期初数

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末数

    青岛双星轮胎工业有限公司

    21,000,000.00

    70.00

    21,000,000.00

    21,000,000.00

    青岛双星铸造机械有限公司

    27,000,000.00

    30.00

    27,000,000.00

    27,000,000.00

    青岛双星绣品工业有限公司

    2,000,000.00

    66.67

    2,000,000.00

    2,000,000.00

    青岛双星橡塑机械有限公司

    19,000,000.00

    95.00

    19,000,000.00

    19,000,000.00

    青岛双星轮胎销售有限公司

    400,000.00

    80.00

    400,000.00

    400,000.00

    双星东风轮胎有限公司

    30,000,000.00

    60.00

    30,000,000.00

    30,000,000.00

    双星中原轮胎有限公司

    1,000,000.00

    5.00

    1,000,000.00

    1,000,000.00

    宁波大榭开发区双星经贸有限公司

    400,000.00

    80.00

    400,000.00

    400,000.00

    双星漯河中原机械有限公司

    20,134,000.00

    100.00

    20,134,000.00

    20,134,000.00

    合 计

    120,934,000.00

    120,934,000.00

    120,934,000.00

    4、营业收入、营业成本

    （1）营业收入

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    主营业务收入

    100,758.90

    17,532,459.18

    其他业务收入

    合 计

    100,758.90

    17,532,459.18

    - 70 -（2）营业成本

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    主营业务成本

    108,108.41

    15,848,062.82

    其他业务支出

    合 计

    108,108.41

    15,848,062.82

    （3）营业毛利

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    主营业务毛利

    -7,349.51

    1,684,396.36

    其他业务利润

    合 计

    -7,349.51

    1,684,396.36

    （4）主营业务按项目列示如下：

    本期金额

    上年同期金额

    项 目

    主营业务收入

    主营业务成本

    主营业务利润

    主营业务收入

    主营业务成本

    主营业务利润

    运动鞋

    100,758.90

    108,108.41

    -7,349.51

    17,532,459.18

    15,848,062.82

    1,684,396.36

    合 计

    100,758.90

    108,108.41

    208,867.31

    17,532,459.18

    15,848,062.82

    1,684,396.36

    注：2007年度公司转让制鞋业务后，本年度业务主要为库存鞋销售。

    5、母公司现金流量表补充资料

    项 目

    本期金额

    上年同期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润

    -1,083,094.33

    3,364,345.29

    加：资产减值准备

    991,965.89

    -4,069,679.43

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    无形资产摊销

    长期待摊费用摊销

    - 71 -项 目 本期金额 上年同期金额

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

    -35,692.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列）

    184,344.89

    -909,101.30

    投资损失（收益以“－”号填列）

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    -247,991.46

    1,091,220.93

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    108,063.94

    14,858,834.49

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    10,786,335.14

    -25,152,679.50

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

    2,735,493.87

    3,046,765.14

    其他

    经营活动产生的现金流量净额

    13,475,117.94

    -7,805,986.38

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末数

    277,024,282.44

    339,589,812.24

    减：现金的期初余额

    263,333,509.39

    84,201,696.45

    加：现金等价物的期末数

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额

    13,690,773.05

    255,388,115.79

    6、现金流量表中收到的其他与筹资活动有关的现金 37,310,337.50元，系母公司将资金借给全资子公司青岛双星轮胎有限公司和双星东风轮胎有限公司使用所收到的利息。

    现金流量表中支付的其他与筹资活动有关的现金 - 72 -29,600,000.00元，系母公司将资金借给全资子公司青岛双星轮胎有限公司和双星东风轮胎有限公司使用所支付的现金。

    七、关联方关系及其交易

    （一）关联方认定标准

    根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。

    （二）关联方关系

    1、本公司的实际控制人

    实际控制人名称

    办公地址

    类型

    法人代表

    青岛市人民政府国有资产监督管理委员会

    青岛市东海西路15号

    机关法人

    于大江

    2、本公司的母公司

    企业名称

    注册地址

    经营范围

    法定代表人

    双星集团有限责任公司

    青岛市市南区贵州路5号

    鞋类制造

    汪海

    3、母公司对公司的持股比例和表决权比例

    母公司名称

    持股比例

    表决权比例

    双星集团有限责任公司

    20.31%

    20.31%

    4、本公司的子公司

    企业名称

    注册地址

    经营范围

    企业性质

    法定代表人

    本公司持股比例（%）

    本公司表决权比例（%） - 73 -企业名称 注册地址 经营范围 企业性质

    法定代

    表人

    本公司持

    股比例（%）

    本公司表

    决权比例

    （%）

    宁波大榭开发区双星经贸有限公司

    宁波大榭峙岭山庄12号

    鞋帽、服装等销售

    有限责任公司

    王红军

    80.00

    80.00

    青岛双星轮胎工业有限公司

    胶南市经济技术开发区青岛路95号

    研制、开发、生产销售各种型号的汽车内外轮胎及橡胶制品等

    有限责任公司

    赵军赤

    100.00

    100.00

    青岛双星铸造机械有限公司

    胶南市琅琊台路202号

    清理机械、混砂机械及配件、环保设备生产、销售

    有限责任公司

    张成良

    100.00

    100.00

    青岛双星橡塑机械有限公司

    胶南市珠山路9号

    生产、销售各种型号的橡塑机械

    有限责任公司

    张成良

    100.00

    100.00

    青岛双星轮胎销售有限公司

    胶南市经济技术开发区青岛路95号

    批发零售轮胎，铸造机械等

    有限责任公司

    赵军赤

    100.00

    100.00

    青岛双星绣品工业有限公司

    青岛胶南铁山路43号

    抽纱刺绣制品的生产、销售

    有限责任公司

    臧元文

    100.00

    100.00

    青岛保税区双星橡胶制品有限公司

    青岛保税区十三区展示大厅C区9-3

    生产销售橡塑机械、加工复合胶；贸易及转口贸易

    中外合资

    赵军赤

    72.00

    72.00

    青岛双星机械工业销售有限公司

    青岛胶南市胶河经济区驻地

    清理机械、混砂机械、橡塑机械的生产、销售

    有限责任公司

    张成良

    100.00

    100.00

    青岛双星数控锻压机械有限公司

    青岛胶南市海滨工业园

    生产加工橡胶板、胶粉、再生胶、复合胶、内胎垫带、废胎翻新等

    有限责任公司

    张书祥

    100.00

    100.00

    青岛双星环保设备有限公司

    青岛胶南市海滨工业园

    数控锻压机械及配件、材料制造、销售

    有限责任公司

    赵厚杰

    100.00

    100.00

    青岛双星液压电器工程有限公司

    青岛胶南市浮翠街7号

    制造、安装、维修、改造数控设备、锻压设备、液压气动装置及配件等。

    有限责任公司

    逄增辉

    100.00

    100.00

    双星中原轮胎有限公司

    河南汝南县双星中原工业园

    自主选择经营项目，开展经营活动。法律法规禁止的，不得经营。

    有限责任公司

    白玉芹

    100.00

    100.00

    双星东风轮胎有限公司

    湖北省十堰市汉江路21号

    研制开发生产、销售各种型号的汽车内外轮胎、橡胶制品、服装及鞋类；自营和代理出口等

    有限责任公司

    刘宗良

    100.00

    100.00

    - 74 -企业名称 注册地址 经营范围 企业性质

    法定代

    表人

    本公司持

    股比例（%）

    本公司表

    决权比例

    （%）

    双星漯河中原机械有限公司

    漯诃市区金山路北头

    设计、生产、销售铸机

    有限责任公司

    张成良

    100.00

    100.00

    - 75 -5、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    期初数

    期末数

    企 业 名 称

    金 额

    （万元）

    比例

    （%）

    本期增加

    金 额

    （万元）

    本期减少

    金 额

    （万元）

    金 额

    （万元）

    比例

    （%）

    双星集团有限责任公司

    23,862.73

    20.31

    23,862.73

    20.31

    宁波大榭开发区双星经贸有限公司

    40.00

    80.00

    40.00

    80.00

    青岛双星轮胎工业有限公司

    3,000.00

    100.00

    3,000.00

    100.00

    青岛双星铸造机械有限公司

    3,000.00

    100.00

    3,000.00

    100.00

    青岛双星橡塑机械有限公司

    2,000.00

    100.00

    2,000.00

    100.00

    青岛双星轮胎销售有限公司

    50.00

    100.00

    50.00

    100.00

    青岛双星绣品工业有限公司

    300.00 100.00

    300.00

    100.00

    青岛保税区双星橡胶制品有限公司

    216.00

    72.00

    216.00

    72.00

    青岛双星机械销售有限公司

    100.00

    100.00

    100.00

    100.00

    青岛双星数控锻压机械有限公司

    800.00

    100.00

    800.00

    100.00

    青岛双星环保设备有限公司

    500.00

    100.00

    500.00

    100.00

    双星中原轮胎有限公司

    5,000.00

    100.00

    5,000.00

    100.00

    双星东风轮胎有限公司

    5,000.00

    100.00

    5,000.00

    100.00

    青岛双星液压电器工程有限公司

    100.00

    100.00

    100.00

    100.00

    双星漯河中原机械有限公司

    2,013.40

    100.00

    2,013.40

    100.00

    6、不存在控制关系的关联方关系的性质

    企 业 名 称

    与本公司的关系

    青岛双星集团热力厂

    与本公司同一母公司

    青岛双星经贸有限公司

    与本公司同一母公司

    青岛双星鞋业科研教育中心

    与本公司同一母公司

    青岛双星集团技术开发中心

    与本公司同一母公司

    青岛双星名人实业股份有限公司

    与本公司同一母公司

    青岛海江鞋业有限公司

    与本公司同一母公司 - 76 -企 业 名 称 与本公司的关系

    福建蒲田双星鞋业有限公司

    与本公司同一母公司

    青岛双星集团供应有限公司

    本公司董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员控制的企业

    注：青岛双星集团供应有限公司持股70%的股东汪军系公司董事长汪海先生之子。

    （三）关联方交易

    1、采购货物

    报告期内公司没有发生关联采购业务。

    2、销售货物

    2009年1-6月份

    2008年1-6月份

    企业名称

    金额

    占同类交易

    的比例(%)

    金额

    占同类交易

    的比例(%)

    双星集团有限责任公司

    506,967.52

    2.89

    青岛双星集团技术开发中心

    2,864,721.37

    16.34

    3、2007年公司将鞋类业务生产资产转让给青岛双星名人实业股份有限公司，转让价格为12,844.08万元，本期已全部收回。截止2009年6月30日，尚有资金占用费1,324,789.54元未收回。

    4、担保

    接受担保：截止2009年6月30日，公司控股股东双星集团有限责任公司为本公司向银行短期借款480,000,000.00元、一年内到期的非流动负债150,000,000.00元、长期借款100,000,000.00元提供连带责任担保。

    （四）关联方应收应付款项余额

    期末数

    期初数

    所属会计

    科目

    关联方名称

    金额

    占该科目比例(%)

    款项

    性质

    金额

    占该科目比例(%)

    款项

    性质

    应收账款

    双星集团有限责任公司

    3,312,760.68

    0.96

    货款

    3,406,979.16

    0.76

    货款 - 77 -期末数

    期初数

    所属会计

    科目

    关联方名称

    金额

    占该科目比例(%)

    款项

    性质

    金额

    占该科目比例(%)

    款项

    性质

    应收账款

    青岛双星集团技术开发中心

    其他应收款

    青岛双星名人实业股份有限公司

    1,324,789.54

    5.85

    资金占用费

    1,414,696.84

    6.95

    资金占用费

    应付账款

    青岛双星集团技术开发中心

    224,292.74

    0.03

    货款

    94,495.74

    0.01

    货款

    其他应付款

    双星集团有限责任公司

    其他应付款

    青岛双星集团技术开发中心

    1,130,000.00

    2.45

    八、或有事项

    截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的或有事项。

    九、承诺事项

    截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的承诺事项。

    十、资产负债表日后事项

    截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。

    十一、其他重要事项

    截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的其他重要事项。

    - 78 -补充资料：

    青岛双星股份有限公司

    财务报表补充资料

    单位：人民币元

    一、净资产收益率及每股收益

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益如下：

    净资产收益率(%)

    每股收益（人民币元）

    报告期利润

    全面摊薄

    加权平均

    基本每股收益

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润

    9.83

    10.33

    0.24

    0.24

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    9.48

    9.97

    0.23

    0.23

    二、非经常性损益情况

    1. 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益》的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：

    项 目

    金 额

    说 明

    1．非流动资产处置损益

    1,221,685.45

    2．越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    2,790,650.00

    4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    6．非货币性资产交换损益

    7．委托他人投资或管理资产的损益

    8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    9．债务重组损益

    10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    - 79 -项 目 金 额 说 明

    12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    16．对外委托贷款取得的损益

    17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    19．受托经营取得的托管费收入

    20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    434,651.36

    21．其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小 计

    4,446,986.81

    减：所得税影响额

    -14,497.28

    非经常性损益净额

    4,461,484.09

    归属于少数股东的非经常性损益净额

    归属于普通股股东的非经常性损益净额

    4,461,484.09

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    123,130,692.79

    - 80 -