青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 无
1.3除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名
未亲自出席董事职务
未亲自出席会议原因
被委托人姓名
无
董事
无
无
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人汪海、主管会计工作负责人宋新及会计机构负责人(会计主管人员)赵玉声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30
2008.12.31
增减幅度（％）
总资产（元）
4,037,260,017.14
3,957,324,031.50
2.02%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
1,395,756,066.84
1,170,950,671.57
19.20%
股本（股）
524,828,478.00
524,828,478.00
0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
2.66
2.23
19.28%
2009年7-9月
比上年同期增减（％）
2009年1-9月
比上年同期增减（％）
营业总收入（元）
1,310,573,226.35
18.95%
3,014,666,757.15
-15.67%
归属于上市公司股东的净利润（元）
97,213,218.39
1,624.97%
224,805,395.27
332.64%
经营活动产生的现金流量净额（元）
-
-
513,693,372.79
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-
-
0.98
1,188.89%
基本每股收益（元/股）
0.19
1,800.00%
0.43
290.91%
稀释每股收益（元/股）
0.19
1,800.00%
0.43
290.91%
净资产收益率（%）
6.96%
6.60%
16.11%
12.77%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）
6.20%
5.99%
15.02%
12.06%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目
年初至报告期末金额
附注
非流动资产处置损益
681,052.80
1青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
15,089,505.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
1,301,266.01
所得税影响额
-1,945,636.88
少数股东权益影响额
-24,000.00
合计
15,102,186.93
-
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
109,366
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
双星集团有限责任公司
22,751,424
人民币普通股
广东中汇合创房地产有限公司
10,000,000
人民币普通股
上海顺泰创业投资有限公司
6,000,000
人民币普通股
黄明生
1,669,379
人民币普通股
厦门国际信托有限公司----磐谷创业一号集合资金信托
1,575,438
人民币普通股
朱志强
1,308,153
人民币普通股
黄建文
1,272,900
人民币普通股
郑杰
1,200,000
人民币普通股
青岛锦盈投资有限公司
1,140,000
人民币普通股
张国华
1,075,200
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、资产负债表项目
1、应收票据期末余额较期初余额下降53.42%，主要系公司支付商品购货款所致。
2、在建工程期末余额较期初余额下降46.07%，主要系公司部分工程完工转入固定资产所致。
3、应付票据期末余额较期初余额下降63.37%，主要系公司应付票据到期偿还所致。
4、应付职工薪酬期末余额较期初余额增长63.42%，主要系公司按相关规定计提职工薪酬所致。
5、应交税费期末余额较期初余额增长199.36%，主要系公司销售形势好转，期末未付应税金额增加所致。
6、一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增长145.25%，主要系公司长期借款转入所致。
7、未分配利润期末余额较期初余额增长158.04%，主要系公司实现净利润转入所致。
（二）、利润表项目
1、资产减值损失本报告期（1-9月）较上年同期下降301.54%，主要系公司本期应收款项管理较好，应收款项降低所致。
2、营业外收入本报告期（1-9月）较上年同期增长96.41%，主要系公司本期收到节能减排、技改、税收返还等款项所致。
3、营业外支出本报告期（1-9月）较上年同期降低53.88%，主要系子公司上年同期支付的罚款，今年没有此项。
4、所得税费用本报告期（1-9月）较上年同期降低36.98%，主要系公司本期利润弥补上年度亏损所致。
5、营业利润、利润总额、净利润本报告期（1-9月）较上年同期分别增长253.31%、237.00%、329.36%，主要系公司本期主要原材料价格同比大幅度下降，利润率较高所致。
6、少数股东损益本报告期（1-9月）较上年同期降低121.00%，主要系有少数股东权益的两个子公司没有主营收入所致。
（三）、现金流量表项目 2青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
1、收到的税费返还本报告期（1-9月）较上年同期降低100.00%，主要系公司本期没有收到税费返还款项所致。
2、收到的其他与经营活动有关的现金本报告期（1-9月）较上年同期增长122.75%，主要系公司本期收到节能减排、技改、税收返还款项所致。
3、购买商品、接受劳务支付的现金本报告期（1-9月）较上年同期降低36.46%，主要系公司的主要原材料价格同比大幅下降所致。
4、经营活动产生的现金流量净额本报告期（1-9月）较上年同期增长1145.50%，主要系公司本期经营形势较好所致。
5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本报告期（1-9月）较上年同期降低99.28%，主要系公司本期处置资产较少所致。
6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本报告期（1-9月）较上年同期降低41.57%，主要系公司上年同期募集资金投资较多所致。
7、吸收投资收到的现金本报告期（1-9月）较上年同期降低100.00%，主要系公司上年同期募集资金，今年没有。
8、取得借款收到的现金本报告期（1-9月）较上年同期降低53.29%，主要系公司本期短期外汇借款减少所致。
9、偿还债务支付的现金本报告期（1-9月）较上年同期降低34.15%，主要系公司本期短期外汇借款减少所致。
10、筹资活动产生的现金流量净额本报告期（1-9月）较上年同期降低131.34%，主要系公司本期归还了短期外汇借款所致。
11、汇率变动对现金及现金等价物的影响本报告期（1-9月）较上年同期降低37.48%，主要系本期外币汇率变化相对较小所致。
12、现金及现金等价物净增加额本报告期（1-9月）较上年同期降低68.86%，主要系公司本期盈利能力较好，归还了短期外汇借款，长期借款增加较少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项
承诺内容
履行情况
股改承诺
股东名称：双星集团有限责任公司 承诺事项：自股权分置改革方案实施后的第一个交易日起，至少在24个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后，通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到青岛双星股份总数的1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。在上述禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的数量占青岛双星股份总数的比例在十二个月内不超过5%，二十四个月内不超过10%，且出售价格不低于最近一期经审计（标准无保留意见）的加权平均每股净资产的两倍。
正常履行
股份限售承诺
不适用
不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
不适用
不适用
重大资产重组时所作承诺
不适用
不适用
发行时所作承诺
不适用
不适用
其他承诺（含追加承诺）
不适用
不适用 3青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况
扭亏
年初至下一报告期期末
上年同期
增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元）
27,000.00
-32,726.97
增长
150%-200%
基本每股收益（元/股）
0.51
-0.66
增长
150%-200%
业绩预告的说明
（1）公司2009年度业绩扭亏预增的主要原因为：应对金融危机措施见成效，市场需求增加以及原材料价格与上年同期相比较低等。
（2）业绩预告未经过注册会计师预审计。
（3）业绩预告仅为公司财务部门预计数，具体情况以公告的2009年度报告为准。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间
接待地点
接待方式
接待对象
谈论的主要内容及提供的资料
2009年07月03日
公司办公地
实地调研
光大证券股份有限公司
公司生产经营发展情况
2009年07月06日
公司办公地
实地调研
齐鲁证券有限公司
公司生产经营发展情况
2009年07月16日
公司办公地
实地调研
工银瑞信基金管理有限公司
公司生产经营发展情况
2009年08月14日
公司办公地
实地调研
上海荣正投资咨询有限公司
公司生产经营发展情况
2009年08月20日
公司办公地
实地调研
兴业证券股份有限公司
公司生产经营发展情况
2009年08月20日
公司办公地
实地调研
齐鲁证券有限公司
公司生产经营发展情况
2009年08月24日
公司办公地
实地调研
华宝信托有限公司
公司生产经营发展情况
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用 4青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2009年09月30日 单位：（人民币）元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
472,278,043.21
153,108,748.05
384,629,503.53
263,333,509.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
67,152,162.11
4,520,000.00
144,169,652.63
33,577,850.00
应收账款
353,349,831.46
42,060,999.84
400,601,308.53
49,921,211.20
预付款项
123,029,523.04
114,971,955.35
应收保费
87,887.08
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
18,854,325.53
2,321,671,888.60
17,637,153.67
2,207,829,551.67
买入返售金融资产
存货
704,969,239.87
568,174.85
627,072,343.68
732,819.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
1,739,633,125.22
2,521,929,811.34
1,689,081,917.39
2,555,482,828.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
1,000,000.00
120,934,000.00
1,000,000.00
120,934,000.00
投资性房地产
7,077,449.40
7,262,952.66
固定资产
2,082,426,083.90
1,926,380,477.54
在建工程
147,138,200.90
272,818,220.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
50,867,138.79
52,122,143.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
195,833.00
203,333.00
5青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
递延所得税资产
8,922,185.93
1,543,717.52
8,454,986.84
1,471,429.60
其他非流动资产
非流动资产合计
2,297,626,891.92
122,477,717.52
2,268,242,114.11
122,405,429.60
资产总计
4,037,260,017.14
2,644,407,528.86
3,957,324,031.50
2,677,888,258.52
流动负债：
短期借款
1,134,610,000.00
1,074,610,000.00
1,281,083,457.40
1,104,610,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
3,480,000.00
9,500,000.00
应付账款
793,127,205.02
1,183,477.74
872,059,536.14
2,257,909.38
预收款项
195,328,807.16
2,504,048.34
171,527,235.44
2,827,641.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
27,546,748.46
442,159.72
16,856,746.51
581,783.72
应交税费
18,579,687.90
1,795,314.59
-18,699,473.03
1,765,373.82
应付利息
156,000.00
156,000.00
应付股利
156,000.00
156,000.00
其他应付款
49,908,314.22
25,606,494.76
45,043,303.74
36,978,008.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
134,200,000.00
134,200,000.00
54,720,000.00
54,720,000.00
其他流动负债
流动负债合计
2,356,936,762.76
1,240,497,495.15
2,432,246,806.20
1,203,896,717.35
非流动负债：
长期借款
280,520,000.00
280,520,000.00
350,000,000.00
350,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
280,520,000.00
280,520,000.00
350,000,000.00
350,000,000.00
负债合计
2,637,456,762.76
1,521,017,495.15
2,782,246,806.20
1,553,896,717.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
524,828,478.00
524,828,478.00
524,828,478.00
524,828,478.00
资本公积
464,014,418.18
469,644,880.83
464,014,418.18
469,644,880.83
减：库存股
专项储备
盈余公积
39,863,910.52
38,259,990.15
39,863,910.52
38,259,990.15
6青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
一般风险准备
未分配利润
367,049,260.14
90,656,684.73
142,243,864.87
91,258,192.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
1,395,756,066.84
1,123,390,033.71
1,170,950,671.57
1,123,991,541.17
少数股东权益
4,047,187.54
4,126,553.73
所有者权益合计
1,399,803,254.38
1,123,390,033.71
1,175,077,225.30
1,123,991,541.17
负债和所有者权益总计
4,037,260,017.14
2,644,407,528.86
3,957,324,031.50
2,677,888,258.52
4.2 本报告期利润表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2009年7-9月 单位：（人民币）元
本期
上年同期
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
1,310,573,226.35
15,914.53
1,101,799,560.66
744,374.23
其中：营业收入
1,310,573,226.35
15,914.53
1,101,799,560.66
744,374.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
1,212,173,787.34
-395,320.78
1,097,123,335.35
736,000.54
其中：营业成本
1,115,275,591.32
61,072.30
1,016,291,515.54
748,644.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
8,446,572.89
745.79
5,326,935.43
11,160.75
销售费用
44,014,233.25
25,155,999.70
52,833.14
管理费用
17,431,740.97
582,113.32
27,742,328.00
1,536,805.43
财务费用
19,345,341.87
-336,437.99
234,302,143.45
-1,254,943.51
资产减值损失
7,660,307.04
-702,814.20
-823,656.77
-358,499.56
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
98,399,439.01
411,235.31
4,676,225.31
8,373.69
加：营业外收入
12,715,323.31
3,782,866.03
减：营业外支出
90,486.31
502,294.38
7青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
111,024,276.01
411,235.31
7,956,796.96
8,373.69
减：所得税费用
13,810,279.67
-70,351.56
2,053,696.83
60,580.92
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
97,213,996.34
481,586.87
5,903,100.13
-52,207.23
归属于母公司所有者的净利润
97,213,218.39
5,635,662.81
-52,207.23
少数股东损益
777.95
267,437.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.19
0.01
（二）稀释每股收益
0.19
0.01
七、其他综合收益
八、综合收益总额
97,213,996.34
481,586.87
5,903,100.13
-52,207.23
归属于母公司所有者的综合收益总额
97,213,218.39
481,586.87
5,635,662.81
-52,207.23
归属于少数股东的综合收益总额
777.95
0.00
267,437.32
0.00
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2009年1-9月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
3,014,666,757.15
116,673.43
3,574,633,879.71
18,276,833.41
其中：营业收入
3,014,666,757.15
116,673.43
3,574,633,879.71
18,276,833.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
2,795,993,182.53
790,468.81
3,512,833,833.01
13,769,980.40
其中：营业成本
2,532,220,828.10
169,180.71
3,266,089,273.94
16,596,707.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
19,485,485.01
2,571.26
18,014,314.84
158,261.51
销售费用
114,157,577.82
4,240.00
89,397,976.32
1,002,663.91
管理费用
76,367,708.72
1,534,349.65
84,765,698.97
2,604,571.67
财务费用
55,880,070.86
-1,209,024.50
53,515,104.16
-2,164,044.81
资产减值损失
-2,118,487.98
289,151.69
1,051,167.78
-4,428,178.99
加：公允价值变动收益（损失
8青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
100,000.00
121,509.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
218,773,574.62
-673,795.38
61,921,556.59
4,506,853.01
加：营业外收入
17,451,423.01
8,885,096.57
35,692.00
减：营业外支出
379,599.20
823,070.15
36,245.30
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
235,845,398.43
-673,795.38
69,983,583.01
4,506,299.71
减：所得税费用
11,119,369.35
-72,287.92
17,643,972.46
1,194,161.65
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
224,726,029.08
-601,507.46
52,339,610.55
3,312,138.06
归属于母公司所有者的净利润
224,805,395.27
51,961,733.45
3,312,138.06
少数股东损益
-79,366.19
377,877.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.43
0.11
（二）稀释每股收益
0.43
0.11
七、其他综合收益
八、综合收益总额
224,726,029.08
-601,507.46
52,339,610.55
3,312,138.06
归属于母公司所有者的综合收益总额
224,805,395.27
-601,507.46
51,961,733.45
3,312,138.06
归属于少数股东的综合收益总额
-79,366.19
0.00
377,877.10
0.00
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2009年1-9月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
3,554,707,502.44
7,670,420.25
4,456,069,871.67
44,929,565.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
9青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
312,974.27
312,974.27
收到其他与经营活动有关的现金
14,667,517.87
20,393,957.73
6,584,692.78
经营活动现金流入小计
3,569,375,020.31
28,064,377.98
4,462,967,538.72
45,242,539.81
购买商品、接受劳务支付的现金
2,614,163,887.41
1,094,266.12
4,114,396,518.23
18,013,272.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
166,650,886.50
1,018,662.60
162,257,274.80
7,814,258.90
支付的各项税费
134,293,932.62
209,821.10
112,828,028.51
10,291,619.92
支付其他与经营活动有关的现金
140,572,940.99
519,927.05
122,619,338.74
2,497,117.45
经营活动现金流出小计
3,055,681,647.52
2,842,676.87
4,512,101,160.28
38,616,269.18
经营活动产生的现金流量净额
513,693,372.79
25,221,701.11
-49,133,621.56
6,626,270.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
100,000.00
121,509.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
681,052.80
94,750,063.68
88,244,257.63
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
781,052.80
94,871,573.57
88,244,257.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
229,708,993.49
393,153,740.16
投资支付的现金
38,050,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
10青岛双星股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
投资活动现金流出小计
229,708,993.49
393,153,740.16
38,050,000.00
投资活动产生的现金流量净额
-228,927,940.69
-298,282,166.59
50,194,257.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
385,584,200.00
385,584,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
845,857,988.83
800,000,000.00
1,810,987,567.76
1,060,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
54,763,156.75
292,463,831.80
筹资活动现金流入小计
845,857,988.83
854,763,156.75
2,196,571,767.76
1,738,048,031.80
偿还债务支付的现金
982,331,446.23
820,000,000.00
1,491,763,025.39
786,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
60,632,895.86
54,809,619.20
75,926,102.35
60,458,125.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
115,400,000.00
724,543,882.69
筹资活动现金流出小计
1,042,964,342.09
990,209,619.20
1,567,689,127.74
1,571,502,008.13
筹资活动产生的现金流量净额
-197,106,353.26
-135,446,462.45
628,882,640.02
166,546,023.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-10,539.16
-16,856.25
五、现金及现金等价物净增加额
87,648,539.68
-110,224,761.34
281,449,995.62
223,366,551.93
加：期初现金及现金等价物余额
384,629,503.53
263,333,509.39
150,105,934.33
84,201,696.45
六、期末现金及现金等价物余额
472,278,043.21
153,108,748.05
431,555,929.95
307,568,248.38
4.5 审计报告
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