青岛双星鞋业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
(一)公司简介:
1.公司的法定名称:青岛双星鞋业股份有限公司
英文名称:QINGDAO DOUBLESTAR SHOE MANUFACTURING CO.,LTD
2.公司法定代表人:汪海
3.公司董事会秘书:郭维顺
联系地址:青岛市贵州路5号海富楼三楼
电话:0532-2657986
传真:0532-2657986
4.公司注册地址:青岛市经济技术开发区新街口工业区
邮政编码:266510
公司办公地址:青岛市双星工业园
邮政编码:266229
5.公司选定的信息披露报刊名称:《证券时报》。
登载公司年度报告的互联网网址:http:llwww.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:青岛市贵州路5号海富楼三楼董事会秘书办公室
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:青岛双星
股票代码:0599
(二)会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 62386969.33
净利润 48381374.17
扣除非经常性损益后的净利润 38357075.76
主营业务利润 62414204.69
其他业务利润 2456068.31
营业利润 51695571.62
投资收益 0
补贴收入 10024298.41
营业外收支净额 667099.30
经营活动产生的现金流量净额 44227181.21
现金及现金等价物净增加额 42399282.95
注:非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益,本公司扣除的非经营性损益有;补贴收入10024298.41元,其中返还增值税:289200.00元,返还企业所得税9735098.41元。
2.公司近三年主要会计数据及财务指标
项目 1999年 1998年 1998年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元)
30353.55 25139.14 25139.14 26921.2 26921.2
净利润(万元) 4838.14 4163.22 4008.40 4019.2 3455.76
总资产(万元) 53964.52 48486.67 47265.33 45782.6 44595.10
股东权益(万元) 43596.58 40161.58 38849.88 36116.4 34935.50
每股收益(元) 0.366 0.315 0.304 0.304 0.262
每股净资产(元) 3.30 3.04 2.94 2.735 2.646
调整后的每股
净资产(元) 3.285 2.998 2.899 2.692 2.603
每股经营活动产生
的现金流量净额(元) 0.335 -0.013 -0.013
净资产收益率(%) 11.10 10.37 10.32 11.13 9.892
按月平均加权计
算的每股收益(元) 0.366 0.315 0.304 0.304 0.262
扣除非经常性损益
后的每股收益(元) 0.29 0.218 0.206
每股收益,每股净资产、调整后的每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额和净额和净资产收益率等财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
注1.公司因会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了一九九年度合并会计报表相关的财务指标。
注2.报告期末至摘要披露日,公司股本未发生变化,每股收益无变动。
注3.报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润股东权益合计
期初数
132053571.00 191767452.40 13111527.68 4055056.67 47511172.72 388498780.47
本期增加
0 0 4885973.61 2391146.85 48381374.17 55658494.63
本期减少
0 665472.36 0 0 7525996.04 8191468.40
期末数
132053571.00 191101980.04 17997501.29 6446203.52 88366550.85 435965806.70
变动原因:资本公积减少是根据财政部会计字(1998)16号文件《关于股份有限公司有关会计问题解答》规定,1999年因评估增值多提的折旧冲减"资本公积------资产评估增值"所致;盈余公积金法定公益金增加是母公司及子公司分别按规定计提所致;未分配利润增加是当年新增利润不分配所致,减少是因为新会计制度追溯调整所致。
(三)股东情况介绍:
(1)截止1999年12月31日,本公司股东总数为32979户,无内部职工股和公司职工股股东。
(2)主要股东持股情况
序号 股东名称 年末持 占总股份
有股数 比例(%)
1 青岛双星集团公司 81600000 61.793
2 宁波永正物业经营管理有限公司 440154 0.333
3 张国恩 370000 0.28
4 龙电期货经纪有限责任公司 299963 0.227
5 王永波 261192 0.198
6 王玉 253661 0.192
7 白秋娟 250000 0.189
8 李社流 239277 0.181
9 贾鸿燕 178661 0.135
10 普丰证券投资基金 160600 0.122
说明:双星集团持有的股份为国家股。
青岛双星集团公司为本公司的发起人母公司,法人代表是双星集团公司总裁汪海,注册地点青岛市贵州路5号,经营范围:鞋类生产、销售,兼营国内外贸易、饮食服务、房地产开发等。
(四)股东大会简介:
1.本公司于1999年5月25日在深圳《证券时报》上刊登了关于召开1998年度股东大会的通知,于1999年6月26日召开了1998年度股东年会,实到股东及股东代表19人,代表19人,代表股份81799900股,占公司总股份132053571股的61.94%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
大会审议通过了如下决议:
(1)董事会1998年度工作报告;
(2)监事会1998年度工作报告;
(3)1998年度财务工作报告;
(4)1998年度利润分配方案:
1998年公司共实现税后利润41633474.50元,子公司按章程规定提取三项基金及母公司按10%的比例提取法定公积金合计4575227.26元、按5%的比例提取法定公益金合计2287613.63元,加上1997年度未分配利润24151869.04元,可供股东分配的利润58922502.65元,考虑公司的长远发展并鉴于公司进行资本运作的实际情况,决定1998年度利润不分红,也不增股本。
(5)选举会汪海、王增胜、陈宾华、胡明、耿成志、宋新、王红军为第二届董事会董事。
(6)选举、付耀东、王幸友、邓铁强同职工推举的代表熊泽英、于寒为第二届监事会监事。
(7)决定继续聘请山东汇德会计师务所(原山东青岛会计师事务所)为公司财务审计事务所。
1998年度股东年会的决议公告刊登在1999年6月28日的《证券时报》上。
2、公司于1999年11月17日在深圳《证券时报》上刊登了董事会决议公告暨召开1999年度临时股东大会的通知,于1999年12月17日召开了一九九九年第一次临时股东大会,实到股东及股东代表17人,代表股份8164.02万股,占公司股份总数的61.82%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
大会审议通过了《关于青岛双星鞋业股份有限公司吸收合并青岛 青工业集团股份有限公司的议案》,大会决议公告刊登在1999年12月18日的《证券时报》上。
3、公司于1999年12月4日在深圳《证券时报》上刊登了董事会决议公告暨召开2000年临时股东大会的通知,于2000年元月5日召开了二000年临时股东大会,实到股东20人,代表股份8182.92万股,占公司股份总数61.97%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
大会审议通过了《关于变更配股募集资金投入的议案》,大会决议公告刊登在2000年元月6日的《证券时报》上。
(五)董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司所处行业情况:
本公司属青岛双星集团专门生产高档冷粘运动鞋的企业,现已向皮鞋、专业鞋等领域拓展,装备先进,技术精良,以人价值22.88亿元无形资产的全国驰名商标一"双星"做为本公司产品的商标,是民族制鞋工业的骄子,生产规模和产品质量都属国内领先,在国际上也有较高的知名度。公司的产品先后曾被国家技术监督局、中国消费者协会评为"政府向社会推荐商品";被国内贸易部的评为"金桥奖"四连冠,被国家体委评书"全国体育用品金凤凰奖";被中国职工是步调查委员会评定为"中国最具竞争力的民族品牌";被中国名牌事业发展评价中心评为"98年市场主导品牌";在墨西哥荣获"国际最佳信誉与商标"称号,荣获"94年蒙古乌兰巴托国际博览会金奖";连续荣获"青岛名牌"、"山东名牌"和"山东市场畅销产品"等称号;连续年获国家统计局"全国鞋类销量第一"的桂冠;1997年"双星"运动鞋又获国家商检局"出口免验"证书,属全国鞋类生产唯一的一家;"双星"运动鞋、"双星皮鞋还通过了全国28个大中协作城市及其管辖范围内质量互认,享受免检和推荐;"双星""运动鞋还获得"98山东省消费者认定的市场品牌"和福州"98中国体育用品博览会金奖";"双星"网球鞋获化工部"质量好产品"等荣誉称号;双星股份公司技术开发中心也在97年被评为国家级技术开发中心,成为全国制鞋行业目前唯一的国家级技术开发中心;在1999年第85届中国出口商品交易会上,双星牌鞋被外贸部确定为"重点支持和发展的名牌出口商品"名单中的唯一鞋类品牌;在《名牌时报》社对"全国十城市消费者消费心态调查"中,被选为"99年消费者最喜爱的产品";被省消协评为1999-2000年度省级"消费者满意单位";据国内贸易局商业信息中心1999年最新的"全国重点大型零售企业商品销售统计及品牌监测资料"显示,在国内外旅游鞋品牌的市场综合占有率、市场销售份额、市场覆盖面三项统计数据中,双星分别以13.3%、12.21%和13.75%的比例均列第一位,且比第二名分别高出6.34、3.66和8.12个百分点;随着双星名牌发展战略的实施,"双星"在本行业的龙头地位定会更加巩固、前景更加美好。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况;
本公司的主营业务是冷粘鞋类(运动鞋、皮鞋、专业鞋等)的制造和销售,96年发行股票上市时具有十条生产流水线,年生产能力可达500万双,96年实际完成产量356万双,实现销售收入2.22亿元,按招股说明的承诺利用募股资金新建成十条流水线,其中四条已于1997年初正式投入生产,97年完成产量500.4万双,比96年增长40%,另六条新线也已于98年下半年开始陆续投入了生产,98年完成产量529.69万双,比97年有 增长,1999年报告期内完成各类冷粘鞋产量647.62万双,其中出口鞋217.28万双,超完成了全年确保550万双、力争600万双的生产计划,又创出了年产鞋量的新水平,实现销售收入30353.5万元,创汇1036.45万美元,主营业务利润6241.4万元,较好地实现了公司的预期目标。
随着公司产量的增加和双星经营网络的快速发展,存货的资金占用虽有所提高,但主要是用于新建双星专卖店的开设铺垫。公司为强化生产经营的良性循环坚持在经营公司原应收货款的基础上,一律不再加大代销数额,对新扩大的经营业务遵循"一手交钱,一手提货"的原则,确保了公司生产经营的健康发展。
目前,公司无占主营业务收入或主营业务利润10%以上的其它经营业务。
(3)公司全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。
本公司除主营业务外,暂末向其他业务领域发展。天星运动鞋有限公司为本公司的控股合资企业,合资方全权委托本公司统一负责经营管理。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司按现在的生产能力,可比公司上市的1996年翻一番,实际产量比1996年接近翻番,相比大多数国有制鞋企业亏损和停产半停产(据全国胶鞋协会统计,国有制鞋企业亏损面达56.25%)的局面,能取得如此的经营业绩已实属不易。由于制鞋业进入壁垒低,个体、乡镇制鞋业如雨后春笋般大批兴起,国外制鞋厂商也大举向国内市场转移,他们以政策、技术和成本的优势加上假冒伪劣产品的冲击,使全国乃至全世界的鞋类生产严重供大于求,市场疲软给公司的生产经营带来了巨大的压力,公司即要让利给消费者促销,以价格竞争和扩大生产争夺市场,又要以优质材料精工细做保证产品质量去树立名牌形象,努力创造较高的经济效益回报股东,公司董事会把市场的压力变为激励双星人工作的动力,主要采取了六项措施:一是继续强化以资金为中心的管理,节能降耗,压缩半成品的占用和各项费用,降低生产成本,为向消费者让利销售,提高双星产品在市场上的竞争力创造条件;二是加快采用新材料、新技术、新设备的步伐,加大新产品、新款式、新花色的开发力度,又星名牌优质产品吸引顾客,抢占市场;三是深入开展以百分之二百的工作质量和服务质量确保百发之百的产品质量活动,以双星的优质服务和放心质量征服人心,站稳市场;四是以双星集团开展的"百、千、万"活动(即在全国百座城市、建志千余家双星专卖店和安派万余名下岗女工再就业)为依托,促销带动生产,巩固市场;五是充分利用好双星名牌这一无型资产,调整秤经营策略,利用全国因停产或半停产而大量闲置的制鞋生产能力,加快企业由生产经营型向经营贸易型的转变步伐,变产地销为销地产,以定牌加工实施双星名牌覆盖战略,扩大市场;六是进一步发挥双星产品自营进出口和国外有九家双星经营公司的优势,提高出口产品的份额,拓展国际市场。公司全体员工在董事会和汪海董事长的带领下,面对恶劣的经营环境和严峻的市场形势,顽强拼搏,克服了市场疲软,全行业不景气的困难局面,1999年仍然取得了可喜的成绩,为双星进入新的发展时期奠定了基础。
公司董事会为优化产业结构,降低行业风险,拓展发展空间,确保公司的长远健康发展,根据市场的变化和公司的实际情况,积极地寻找新的投资机会,本着行业相同或相近及优势互补的原则,在当地政府及有关部门的支持下,与成长迅速且有发展潜力的青岛华青工业集团股份有限公司进行了吸收合并的有益探讨并取得了实质性的成效,变更配股募集资金的用途也会起到明显的积极作用,公司多元化的产业结构将会形成,新的利润咪也定会给广大股东带来良好的回报。
公司投资控股的青岛华青轮胎工业有限公司发展较快,但资产负债率较高,既有资金和财务费用的压力,也存在经营风险,为保证其持续发展须增加资金支持
2、公司财务状况
报告期内,公司财务状况继续保持良好,资产负债率为19.2%,流动比率为4.57,表明公司财务结构较佳,经营稳健。主要财务指标较上年增减变动及主要原因如下表示:
1999年度(元) 1998年度(元) 增长率(%) 主要变化原因
资产总额 539645187.80 472653274.33 14.17 当期利润
股东权益 435965806.70 388498780.47 12.22 当期利润
主营利润 62414204.69 44752337.16 39.47 产销量增长
净利润 48381374.17 40083996.98 20.70 效益随生产提高
长期负债 0 0 0
3、公司投资情况
公司鉴于自1998年初就在政府有关部门的支持协调下积极探讨对华青工业集团股份有限公司进行吸收合并,以及根据市场形势的变化公司调整了生产经营策略,董事会决定暂停,了有关投资项目的进行,故有报告期内未有重大投资活动,仅就收尾工程进行了结转。
(1)募集资金的运用情况
公司于1997年实施了配股,募集资金5936万元。依照配股说明 书的承诺,公司按三个投资项目的先后顺序优先实施扩大出口鞋技改项目(投资3600万元),剩余2336万元用于技术开发中心改造项目(原计划总投资需4418万元),暂缓实施500万双高档鞋帮改造项目(计划投资3900万元)。按原计划进工现在理应完工,但鉴于公司自1998年初就在政府有关部门的支持协调下,积极探讨对青岛华青工业集团股份有限公司进行吸收合并,该公司中的橡胶机械厂、铸造机械厂和工艺绣品厂等生产设备与原计划投资项目中大部分设备基本类同,为防止吸收合并后因重复建设而造成投资浪费,又考虑到原投资项目属于为生产配套,不能直接产生投资收益,加之近两年市场疲软,尤其鞋业市场竞争极其激烈,公司不得不让利销售而牺牲了一大块经济效益。公司董事会根据市场的变化,及时调整了生产经营策略,加快了企业由生产经营型向经营贸易型转化的速度,决定暂不加大生产的投入,将配股募集资金5936万元暂存于银行。鉴于公司对青岛华青工业集团股份有限公司的吸收合并取得了重大进展;技术开发中心被评为制鞋类唯一的国家级技术开发中心,获得了国家有关方面财力物力的支持,可以基本适应企业发展的需要;公司调整了生产经营策略,加快了企业由生产经营型向经营贸易型经的速度,运用双星名牌的优势,在全国各地利用停产半停产的制鞋企业,实施低成本定牌加工,变产地销为销地产,在暂不加大生产投入的情况下也可以做到增加产量,扩大市场占有率。董事会根据公司的实际情况和市场的变化,决定积极寻找新的投资机会,以便优化产业结构,降低行业风险,拓展发展空间,确保公司长远健康发展。公司组织有关人员对资金新的投向进行了较长时间的调研论证,并达成共识,确定将配股募集资金5936万元对华青轮胎工业有限公司实施股权投资,并于1999年6月25日与华青轮胎有限公司签订了"股权投资意向书"。
公司董事会决定变更配股募集资金的投向获得了原投资项目批准机关---青岛市经委青经技改(1999)571号文的批复后,公司二届五次董事会决议召开临时股东大会进行审议,于1999年12月4日在深圳《证券时报》上刊登了公司二届五次董事会决议召开临时股东大会进行审议,于1999年12月4日在深圳《证券时报》上刊登了公司二届五次董事会决议公告暨召开2000年临时股东大会的通知,2000年元月6日的《证券时报》上。
变更配股募集资金的投向获得了股东大会的审议通过之后,公司于2000年元月6日与青岛华肝轮胎有限公司正式签订了"股权投资协议书",确定以该公司1998年12月31日经审计的净资产1862.6万元为基数,参照1999年度的盈利情况和1998年9月30日的评估值(3693.5万元),"青岛双星"以现金5936万元向华青轮胎有限公司增资,增资后,青岛华青轮胎有限公司的注册资本由300万元增至1000万元,其中华青轮胎的原股东仍为300万元,青岛双星持有700万元(双星注入的5936万元中700万元为注册资本金其余5236万元为增资后新公司的资本公积金),青岛双星股份有限公司投入5936万元已于2000年元月7日全部到位。
青岛华青轮胎工业有限公司地处胶南市,是由青岛华青工业集团股份有限公司控股的有限两全公司(注册资本300万,其集团占293万,另3个自然人占7万),于1996年成立并高速发展起来的,现有职工2600余人,其中大中专以上的专业技术人员近300名,厂区占地800亩,具备生产农用轻卡轮胎60万套、斜胶载重轮胎200万套的生产能力(其中60万套农用胎和100万套斜胶胎于1998年10月全部投产,100万套载重轮胎和200方条内胎也于1999年10月竣工开始投产,三期工程100万余全钢子午胎正在规划筹备中)。公司投产当年实现销售收入1335万元,1997年、998年分别实现9558万元和10188万元,1999年实现30287万元。自1998年8月以来,出现了大部分产品脱销的喜人局面,发展前景十分诱人。
本公司实施股权投资后,预计资金的收益率不会低于20%。
(2)非募集资金的投资情况;报告期内,本公司无非募集资金投资项目。
4、关于宏观政策、法规变化对公司的影响
面对加入世界贸易组织的问题,公司的生产经营环境会发生一定的变化,但总的来说对公司的生产经营是有利的,不会造成较大的负面影响。
任何事物是一分为二的,生产经营环境随着加入世界贸易组织会越来越规范,竞争变得相对有序,部分进口的原材料价格也会降低,但国家对进出口优惠政策也可能会随之发生变化,这都会对企业的出口生产带来有利或不利的影响,由于本公司采取的是由销和出口两条腿走路的方针,再加上双星做为知名大企业不仅已被国内市场认为,将来也一定会随着国门的敞开而逐渐被国际市场认可,为公司的发展提供了新的机遇。
5、新年度的业务发展计划
由于全国制鞋业的不景气,各地停产的制鞋企业和闲置的制鞋生产能力为双星进行低成本资本扩张,实施名牌覆盖战略创造了条件,董事会考虑到公司的现有生产能力,决定今后不再在公司当地为提高制鞋生产能力而加大固定资产的投入,逐渐变"产地销"为"销地产",加快公司由生产经营型向经营贸易型的转变,加大对皮鞋和专业鞋的发展力度,运用双星名牌优势和管理优势,努力做到以较小的投入取得最大的回报,降低生产成本以扩大双星产品在全国乃至全世界的市场占有率,2000年计划完成各类冷粘产量700-750万双,实现销售收入35000万元。
根据公司发展的实际情况和市场的变化,公司变更配股募集资金的投向已于2000年初到位,公司控股70%的青岛华青轮胎工业有限公司在2000年已成为公司新的利润增长点,华青轮胎公司2000年预计可实现销售收入45000万元,比1999年可提高50%,将为公司提供一笔可观的利润,为公司优化产业结构,降低行业风险,拓展发展空立,确保公司的长远健康发展提供了新的条件。"市场如战场,竞争如战争",由于公司的产品属受市场调节的民用微利产品,企业生产能力大大高于市场的需求,市场竞争极其激烈,生产经营形势仍然相当严峻,企业时时面对新的挑战,但公司董事会坚信,双星的发展一定会进入一个新的发展时期,公司决心以最大的努力去创造良好的效益给广大股东以较满意的回报。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内,公司董事会先后举行了六次会议:1999年3月6日举行了一届九次会议,审议通过了1998年度工作报告;1999年6月26日举行了二届一次会议,一致推选汪海先生继续担任董事长;1999年7月29日9举行了二届二次会议,审议通过了1999年度中期工作报告;1999年11月12日举行了二届三次会议,审议通过了《青岛双星鞋业股份有限公司吸收合并青华青工业集团股份有限公司的预案》并决定召开临时股东大会审议;1999年11月22日举行了二届四次会议,决定聘任王红军为总经理,解聘耿成志的总经理职务;1999年12月2日举行了二届五次会议,审议通过了《关于变更配股募集资金投向的预案》并决定召开临时股东大会审议。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
公司1999年临时股东大会授权董事会根据国家法律、法规的有关规定,全权办理对青岛华青工业集团股份有限公司的吸收合并事宜,董事会于1999年12月18日与华青工业集团股份有限公司正式签署了"合并协议",并在《证券时报》上连续三次刊登了"对债权人的公告书",按照法定程序的有关规定,两公司的吸收合并工作正在顺利进行。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
董事长汪海,男,58岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
董事王增胜,男44岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
董事陈宾华,男,59岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
董事耿成志,男,42岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
董事胡明,男,41岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
董事宋新,女,46岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
董事、总经理王红军,男,37岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
监事长付耀东,男,53岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
监事邓铁强,男,32岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
监事熊泽英,女,43岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
监事于寒,女43岁,任期自99年6月起,未持有公司股份。
监总会计师王洪亮,男,41岁,任期自96年5月起,未持有公司股份。
董事会秘书郭维顺,男,55岁任期自97年4月起,未持有公司股份。
本公司现任董事、监事及高级管理人员共14人,全年报酬金额33.56万元,其中报酬在1万元以上8人,2万元以上4人,3万元以上1人,5万元以上1人。其中在股份公司领取报酬的有6人,不在股份公司领取报酬的有8人,他们是董事长汪海、董事王增胜、陈宾华、胡明、宋新、监事会主席付耀东、监事王幸友、邓铁强。
报告期内,公司未有离任的董事;公司的职工代表监事张中一因工作变动、李恒绪因办理退休未进入第二届监事会;公司二届四次董事会于1999年11月22日改聘原副总经理王红军为公司总经理,解聘了耿成志的总经理职务。
(2)公司员工状况
1999年末公司员工总数3406人,其中大专以上146人,中专、高中以上989人,拥有高级专业技术职称的15人,中级专业技术职称53人,初级专业技术职称122人;公司现有生产人员3164人,销售人员52人,技术人员133人,财务人员32人,行政人员23人;本公司属新发展起来的企业,人员年令构成很低,目前暂无退休职工的负担。
8、本次利润分配预案和公积金转增股本预案
1999年度公司共实现税后利润48381374.17元,子公司按章程规定提取三项基金及母公司按10%的比例提取法定公积金合计5017330.69元,按5%的比例提取法定公益金合计2508665.35元,加上1998年度未分配利润47511172.72元,可供股东分配的利润88366550.85元。董事会考虑到公司正在对青岛华青工业集团股份有限公司进行吸收合并的实际情况,经与该公司协商,决定本年度的利润皆不进行分配,也不实施公积金转增股本。
9、公司继续选定《证券时报》为信息披露报纸,报告期内未有须披露的其他业务事项。
(六)监事会报告
报告期内,公司监事会先后举行了四次会议,1999年3月6日举行了一届五次会议,审议通过了公司1998年度工作报告;1999年6月26日举行了二届一次会议,选举付耀东继续担任监事会主席;1999年7月29日举行了二届二次会议,审议通过了公司1999年中期工作报告,1999年10月29日举行了二届三次会议,审议通过了董事会《关于变更配股募集资金投向的议案》。
1、公司依法运作情况
报告期内,公司监事会按照《公司法》、《公司章程》及证监会和深交所的有关规定,依法、依章对青岛双星鞋业股份有限公司的重大问题、决策程序、运作机制等进行了监督,监事会认为,公司董事、经理及高级管理人员能够以法运作,依章办事,决策程序合法,内部控制制度比较健全,能同广大员工同心同德、团结一致、勤奋工作,没有出现任何违反法律、公司章程和损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
公司的年度财务报表经青岛汇德会计师事务所的审计,出具了无保留意见的审计报告,监事会的日常监督也未发现问题,说明公司的财务运作是比较规范的,真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金的运用情况
公司于1997年实施配股募集资金5936万元,鉴于公司自1998年初就开始探讨对青岛华青工业集团股份公司的吸收合并,并根据市场的变化公司调整了生产经营策略,董事会决定暂缓了原投资项目的建设,组织有关人员考察市场,为优化产业结构,降低行业风险,拓展发展空间,积极寻找新的的投资机会,董事会一致同意对有发展潜力的青岛华青轮胎工业有限公司进行股权投资。为变更配股募集资金的投向,董事会能严格法定程序报有关部门和股东大会批准,不随便动用一分钱。为培育公司新的利润增长点,坚持将宝贵的资金用于优质资产的发展,5936万元资金存入银行长达两年也没盲目投入,足以说明公司董事会对募集资金的运用是非常慎重的,是对广大股东负责的,也是完全合乎程序的、正确的。
4、报告期内,公司未有收购、出售资产行为。
5、关联交易问题
由于双星集团是是本公司的发起人母公司,当时以几个冷粘鞋生产厂组建上市,虽然在生产品种上不存在关联竞争,然而在原材料供应、产品销售、外贸进出口等方面必须存在着较密切的关联交易。对此,本公司在招股说明书中就曾作过专门陈述:原材料供应和产品销售与双星集团签订委托协议代理。公司为的是借助双星集团健全完整的供应体系,遍布全国的销售网络和具有自营进出口权的经营优势,可以减少机构和人员的重迭,并可使公司的领导集中精力抓好产品质量,搞好生产经营,通过与双星集团的密切合作,取长补短,实现优势互补,公司所用原材料和产品的定价也都是随市场定价,合同是公开、公平、合理的,有的代理业务不加收任何额外费用,有的按合同规定收取必要的成本费用。随着双星集团在国内外的经营公司相继独立经营,变成了自负盈亏的经济实体后,已相当于以经营双星产品为主的社会独立法人企业,本公司与他们之间的经济往来已完全按市场化规范运作,只不过在隶属关系上仍存在着关联关系,监事会认为本公司的关联交易不存在损害公司及股东利益的问题。
(七)重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
2、监管部门处罚情况
报告期内,公司、公司董事及高级管理人员未有受到监管部门的任何处罚。
3、报告期内,公司控股股东未有变更、公司董事会进行了换届选举,人员没有变动,原总经理解聘,改聘原副总经理王红军为公司总经理,董事会秘书未变动。
4、报告期内,公司没有收购和出售资产行为,公司自1998年初开始探讨对青岛华青工业集团股份有限公司的吸收合并。1999年11月12日公司董事会审议通过了《青岛双星鞋业股份有限公司吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司的预案》,1999年11月12日公司董事会审议通过了《青岛双星鞋业股份有限公司吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司的预案》,1999年12月17日公司临时股东大会审议通过了该议案,1999年12月23日、2000年元月4日、2000年元月12日,连续三次在《证券时报》上周刊登了公司对债权人的公告书,两公司间的吸收合并工作正在按有关法定程序进行。如果吸收合并成功,公司将增加股本的2332.5万股,98年可增加净利润1442万元,占当年净利润总额的34.6%,1998年的每股收益将由0.315元提高为0.36元,1998年公司的资产负债率由15.5%提高到44.5%,加大了公司的经营风险,但仍属较合理的负债水平。
5、重大关联交易事项
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易。
本公司在1999年1月--12月向双星集团内关联方27家公司共采购货物142985398.09元,占本期总采购额的85.28%,所购货物主要是各种鞋用大底,皮鞋等鞋面材料和内外包装物品。
本公司在1999年1月---12日向双星集团内关联方9家公司共销售货物287478727.90元,占本期总销售额的94.71%,所销货物主要是各类冷粘成品鞋。
目前,公司主要依靠双星集团在国内外建起的经营网络开展经销业务,公司将来也还要依靠这一越来越庞大、健全的经销网络发展生产,没有必要完全靠本公司再重建一套网络。随着市场经济的发展和各经营公司的机制改革,市场越来越规范,效益原则越来越突出。关联交易是难免的,也是合理的,不存在控制关系的关联交易不仅不会损害公司利益,反而经营风险更小,对公司的发展是有利的。
(2)报告期内未有资产、股权转让发生的关联交易。
(3)债权、债务往来
本公司在报告期未对双星集团内关联方9家公司应收帐款184971713.60元,占期末应收帐款余额的97.58%,对双星集团内关联方20家公司应付帐款4782317.04元,占期末应付帐款 14.58%;对双星集团内关联方13家公司其他应收款22127555.41元,占期末其他应收款余额的78.47%;对双星集团内关联方8家公司其他应付款2786417.15元,占期末其他应付款余额的11.51%。
青岛双星集团公司因在年底兑付到期债券,暂借款2000万元,承诺在2000年3月底前全部还清。
(4)其它重大关联交易
报告期内,向双星集团内部单位加工及销售鞋材获利1899735.22元,租赁厂房获利556333.09元。
6、本公司相对于控股股东双星集团,人员独立、资产完整、财务独立。
7、公司1999年6月26日的股东年会决定继续聘请山东汇德会计师事务所(原山东青岛会计师事务所)为公司财务审计事务所,于1999年6月28日在《证券时报》上予以披露。
8、公司重大合同的履行情况正常。
9、报告期内公司未改名称和股票简称。
10、报告期内公司未发生《证券法》第62条、《股票条例》第60条和《信息细则》第17条所列举的重大事件以及董事会认为的其它重大事件。
11、执行财政部(1999)35号文件的有关规定对公司的财务状况及经营成果影响不大。
(八)财务会计报告
1、审计报告
审计报告
青岛双星鞋业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的合并资产负债表及1999年度合并合并利润及利润分配青和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师:牟敦潭、胡佳育
山东汇德会计师事务所
2000年1月14日
地址:青岛市东海路37号
金都花园金海大厦14层
电话:(0532) 5830917
传真:(0532) 5722264
2、会计报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润表及利润分配表(附后)
(3)现金流量表(附后)
2、会计报表附注:
青岛双星鞋业股份有限公司
合并会计报表附注
1999年12月31日
附注2、公司主要会计政策、会计估和合并会计报表编制方法
(6)外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日的市场汇价折为人民币记帐,月末各外币帐户余额按月末市场汇价进行调整,产生的汇兑损益记入当期费用。
(7)现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准是:持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法
A.坏帐的确认标准是因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
B.坏帐损失的核算方法为备抵法。
C.坏帐准备的计提方法为帐龄分析法,计提比例为:
应收款项帐龄 计提比例
1年以内 5%
1--2年 10%
2--3年 15%
3年以上 40%
(9)存货核算方法
存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。原材料、库存商品取得按实际成本计价,发出采用加权平均法计算;低值易耗品按"五五摊销法"摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取,计提方法为备抵法。
(10)短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款计价。
短期投资跌价准备按年末市价低于其成本的差额计提。
(11)长期投资核算方法
A.长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐,其他长期投资按投出现金及固定资产(无形资产)帐面净值(或:经评估确认的净值加应缴纳的增值税等流转税)诗人是入帐。取得长期股权时的成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额,分年(或按合同规定的投资期限)平均摊销。
B.长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣险应计利息后计价入帐,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:对占被投资企业权益性资本20%以下的采用成本法核算;对占被投资企业权益性资本20%至50%时采用权益法核算;对占被投资权益性资本50%以上(不含50%)的采用权益法核算并合并会计报表。
本公司长期投资减值准备按年末长期投资可收回金额低于其帐面价值的差额计提。
(12)固定资产计价及累计折旧方法
固定资产按实际成本计价,以使用年限有一年以上,单位价值在2000元以上为标准。固定资产折旧采用直线法平均计算,残值率3%,并按固定资产类别确定期使用年限。
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30-40 3.233-2.425
机器设备 10-15 9.70-6.47
运输设备 5-10 19.40-9.70
办公设备 5-10 19.40-9.70
其中青岛天星运动鞋有限公司是一家中外合资经营企业,其固定资产残值率为10%,按固定资产类别确定其使用年限如下:
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20 4.50
机器设备 10 9.00
运输设备 5 18.00
办公设备 5 18.00
子公司宁波大榭开发区双星经贸有限公司固定资产计价及累计折旧方法同本公司。
(13)在建工程的核算方法:
在建工程按照实际成本计价,完工交付使用,依据工程竣工决算报告日期确认转入固定资产的时点。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
(14)无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。
(15)开办费的摊销方法
开办费分5年平均摊销,不留残值。
(16)长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用主要包括鞋楦、模具费、固定资产大修理支出。
其中
鞋楦、模具费在预计可使用年限内平均摊销,不留残值。
固定资产大修理支出分5年平均摊销,不留残值。
(17)收入确认原则
销售收入实现以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该
商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(18)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(19)合并会计报表的编制方法
本公司执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定,相同项目的数据逐项汇总,母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销,母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。
附注3、会计政策(估计)变更
根据财政部财会字[1999]35号文件规定,从1999年1月1日起,公司改变以下会计政策(估计):
1、坏帐准备原采用直接转销法,现改为按应收款项(包括应收帐款、其他应收款)帐龄分析法计提,见附注2之8。
2、期末存货原按成本计价,现改为按成本与可净值孰低计价,并按存货项目计提跌价准备。
3、短期投资原不计提跌价准备,现改为计提短期投资跌价准备。
4、长期投资原不计提减值准备,现改为计提长期投资减值准备。
上述会计政策变更已根据财政部上述文件要求,采用追溯调整法,调整了资产负债表上期初留存收益及其他相关项目,利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为13920462.83元,其中因坏帐准备会计政策变更的累计影响数为13580994.68元;因存货计价方法变更的累计影响数为339468.15元;投资减值准备的变更无影响。由于会计政策的变更,分别调减1996、1997、1998、1999年度净利润6237002.77元、5638613.74元、1549477.52元、595168.80元。调减1999年年初留存收益13118314.04元,其中,未分配利润调减11411329.93元,盈余公积调减1706984.11元;调减1999年年初少为数股东权益306779.99元。
附注4、税项
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额减当期进项税额 17%
营业税 租赁收入或劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
企业所得税有关政策说明:
(1)根据青岛市人民政府青[1998]47号文件《关于对青岛双星鞋业股份有限公司实行所得税优惠的批复》,1999年企业所得税先按33%的税率征收,再按18%返还。
(2)根据青岛经济技术开发区财政局青开财发[1998]第41号文件《关于对青岛双星鞋业股份有限公司申请延长所得税优惠政策报告的批复》,1999年所纳所得税以203万元为基数,超基数部分其应纳税所得额享受7.5%的税负,超税负部分的所得税予以返还。
(3)根据宁波大榭开发区管理委员会甬榭管[1999]12号文件,子公司宁波大榭开发区双星经贸有限公司开办当年的企业所得税给予减免。
(4)根据青岛市科学技术委员会青科高字[1999]237号文件,认定青岛双星鞋业股份有限公司橡塑厂为1999年度高新技术企业。所得税率为15%。
附注5、合并会计报表范围
被投资单位全称
注册 法定代表人 经营范围 注册资本 本公司
持股比例
青岛天星运动鞋有限公司
青岛经济技术开发 汪海 生产高中档冷粘运动鞋 2000万美元 75%
宁波大榭开发区双星经贸有限公司
宁波大榭峙岭山 王红军 商品批发零售代购代销 50万元 80%
庄12号 人民币
附注34、关联方关系披露
一、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
青岛双星集团公司 青岛市市南区贵州路5号 鞋类制造 母公司
全民所有制 汪海
青岛天星运动鞋有限公司
青鸟经济技术开发 生产高中档 子公司
区武夷山路 冷粘运动鞋
中外合资经营企业 汪海
宁波大榭开发区双星经贸有限公司
宁波大榭峙岭山庄12号 商品批发零售 子公司
代购代销
有限责任公司 王红军
二、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
青岛双星集团公司 人民币3381万元 人民币3381万元
青岛天星运动鞋有限公司 美元200万元 美元200万元
宁波大榭开发区双星经贸有限公司
人民币50万元 人民币50万元
三、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
青双星集团公司 81600000.00 61.79 81600000.00 61.79
青岛天星运动鞋有限公司
9837981.00 75.00 9837981.00 75.00
宁波大榭开发区双星经贸有限公司
400000.00 80.00 400000.00 80.00
附注35、关联方交易事项披露
(一)本公司关联交易销售定价政策
1、本公司产品94.71%销售给青岛双星集团公司内的关联企业,销售价格是由本公司与青岛双星集团各销集团公司根据各地市场情况协商确定的。
2、本公司1999年度向青岛双星集团公司内部单位加工及销售鞋材获利1899735.22元,租赁厂房获利556333.09元。
3、本公司原材料彩购价格由本公司与青岛双星集团内部各供货单位协商确定。
(二)不存在控制关系的关联关系性质
企业名称 与本企业的关系
青岛双星集团山东销售总公司 同属青岛双星集团公司
青岛双星集团华东销售总公司 同属青岛双星集团公司
青岛双星集团北方销售总公司 同属青岛双星集团公司
青岛双星集团中原销售总公司 同属青岛双星集团公司
青岛双星集团西北销售总公司 同属青岛双星集团公司
青岛双星集团中南销售总公司 同属青岛双星集团公司
青岛双星集团西南销售总公司 同属青岛双星集团公司
双星集团进出口业务部 同属青岛双星集团公司
双星复合材料厂 同属青岛双星集团公司
双星染织公司 同属青岛双星集团公司
双星化工公司 同属青岛双星集团公司
双星高新技术开发公司 同属青岛双星集团公司
双星集团华信印刷厂 同属青岛双星集团公司
莆田双星鞋业公司 同属青岛双星集团公司
双星集团大信橡塑厂 同属青岛双星集团公司
双星制鞋材料公司 同属青岛双星集团公司
双星物资公司 同属青岛双星集团公司
双星集团团燃料公司 同属青岛双星集团公司
双星鞋厂 同属青岛双星集团公司
双星模具厂 同属青岛双星集团公司
双星经贸公司 同属青岛双星集团公司
双青经贸公司 同属青岛双星集团公司
双量集团鞋材总汇 同属青岛双星集团公司
双星集团出口包装 同属青岛双星集团公司
双星高档鞋经营公司 同属青岛双星集团公司
双星瀚海公司 同属青岛双星集团公司
深圳双星鞋业有限公司 同属青岛双星集团公司
双星汽修厂 同属青岛双星集团公司
双星官帅制帮厂 同属青岛双星集团公司
双星集团鲁中公司 同属青岛双星集团公司
双星镭射制品公司 同属青岛双星集团公司
双星运动器械公司 同属青岛双星集团公司
双星出口鞋厂 同属青岛双星集团公司
双星集团商贸科技公司 同属青岛双星集团公司
双星岙山加工厂 同属青岛双星集团公司
双星制衣公司 同属青岛双星集团公司
双星机械厂 同属青岛双星集团公司
双星集团黄岛运动鞋厂 同属青岛双星集团公司
双星集团供应公司 同属青岛双星集团公司
双星复合材料厂 同属青岛双星集团公司
双星集团胶南运动鞋厂 同属青岛双星集团公司
双星集团技术开发中心 同属青岛双星集团公司
双星超市 同属青岛双星集团公司
中星商贸公司 同属青岛双星集团公司
(三)销售货物
根据上市时本公司与青岛双星集团公司签订的委托销售协议,本公司1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)。
(1)产品94.71%销售给青岛双星集团内公司。
(2)本公司向关联方销售金额细明:
企业名称 1999年度 1998年度
青岛双星集团山东销售总公司 77264775.98 50995163.70
青岛双星集团华东销售总公司 14391485.81 14727661.76
青岛双星集团北方销售总公司 34382109.67 42196398.37
青岛双星集团西北销售总公司 1449135.90 1926453.51
青岛双星集团中南销售总公司 8646086.02 6351801.91
青岛双星集团西南销售总公司 11040531.51 6108533.39
青岛双星集团中原销售总公司 13135733.89 10204608.00
青岛双星集团其他销售公司 19073611.37 5547680.70
青岛双星集团进出口业务部 108095257.75 59097445.38
合计 287478727.90 197155746.72
占年总销售额的比例 94.71% 78.43%
(四)采购货物
1、货物85.28%为向青岛双星集团内公司采购。
2、本公司向关联方采购金额明细:(单位:元)
企业名称 购入项目 1999年度 1998年度
双星进出口业务部 原材料、包装物等 53495714.24 102206424.70
双星染织公司 原材料、包装物等 15425647.49 938445.06
双星化工公司 原材料、包装物等 22564317.83
双星高新技术开发公司
原材料、包装物等 20877914.50 1559008.37
星港印刷公司(华信印刷厂)
原材料、包装物等 1141967.77 6032773.82
莆田双星鞋业公司 原材料、包装物等
青岛大信橡塑厂 原材料、包装物等 5056182.62 11277322.84
双星皮革制品总公司 原材料、包装物等 178747.64
双星出口包装厂 原材料、包装物等 5019012.84 2994529.06
双星制鞋材料公司 原材料、包装物等 4901358.27
双星印刷厂 原材料、包装物等 5180020.88
双星物资公司 原材料、包装物等 1530563.23 339985.82
双星燃料公司 原材料、包装物等 1497824.26 375945.75
双星鞋厂 原材料、包装物等 32166427.94 2740896.96
双星模具厂 原材料、包装物等 236462.17 560585.20
双青经贸公司 原材料、包装物等 76763.25
青岛高科园新兴公司 原材料、包装物等 130542.99
双星高档鞋经营公司 原材料、包装物等
双星瀚海公司 原材料、包装物等 1286182.56
双星经贸公司 原材料、包装物等 13500.00 11717611.64
双星鞋材总汇 原材料、包装物等 2444.62 966037.11
双星加油站 原材料、包装物等 465312.82
双星集团制衣公司 原材料、包装物等 405860.68
双星集团即墨印刷厂 原材料、包装物等 111812.70
双星集团黄岛运动鞋厂
原材料、包装物等 125400.21
深圳双星 原材料、包装物等 493620.85
其他 原材料、包装物等 205021.09 6325566.60
合计 142985389.09
186034358.29
占当年总购货值的比例 85.28% 83.55%
(五)关联方应收应付款项
项目 1999年期末余额 1998年期末余额
应收帐款
青岛双星集团山东销售总公司 37548922.06 35118239.82
青岛双星集团华东销售总公司 12951993.84 9503034.35
青岛双星集团北方销售总公司 42749796.53 33241554.46
青岛双星集团西北销售总公司 2026274.95 1598614.20
青岛双星集团中南销售总公司 4428383.52 6665587.87
青岛双星集团西南销售总公司 547946.00 7873006.82
青岛双星集团中原销售总公司 21239564.47 6930266.50
青岛双星集团其他销售公司 37743202.28 58874446.29
青岛双星集团进出口业务部 25735629.95
合计 184971713.60 159804750.31
占当年应收帐款余额的比例 97.58% 89.66%
应付帐款
双星集团进出口业务部 1714982.81 -875758.06
双星染织公司 409691.28 1059688.85
双星化工公司 -193135.97 473442.97
双星华信印刷厂 75368.53 796568.96
双星集团大信橡塑厂 -281655.82 -2595616.80
双星出口包装厂 627293.35 311041.67
双星制鞋材料公司 113569.07
双星印刷厂 21459.93
双星物资公司 32184.13 7125.70
双星燃料公司 46049.09 55958.09
双星鞋厂 -1257.05 -360617.04
双星模具厂 -45533.90 18662.30
双青经贸公司 51328.49 2300.27
双星设备处 -80681.14 -71865.16
深圳双星鞋业有限公司 327825.39
双星出口鞋厂 -128969.30 6692.56
双星瀚海公司 179290.24 1832911.19
双星经贸公司 888774.35 1015445.93
双星高新技术开发公司 49600.00 143436.09
双星印刷厂 18909.67
双星集团技术开发中心 1381464.18
其他 976133.56 421035.98
合计 4782317.04 3640827.35
占当年应付帐款期末余额的比例 14.58% 9.28%
其他应收款
青岛双星集团公司 20000000.00
莆田双星鞋业公司 2926.00 2926.00
双星高档鞋经营公司 362926.46 208959.26
双星官帅制帮厂 3581.40
双星出口鞋厂 8000.24
双星集团胶南运动鞋厂 82789.94
双星翰海公司 18534.58
双星集团黄岛运动鞋厂 -126988.73 2885.16
中星律师事务所 4000.00
双星集团技术开发中心 84780.20 120158.78
双星集团大信橡塑厂 1151157.43 1047208.68
双星集团鲁中公司 299458.38 525903.22
双星集团化工公司 87765.26
双星食品公司 50000.00 50000.00
双星驻闽办 104449.30
双星镭射制品公司 292448.83
双星运动器械公司 142895.61
其他 190389.51
合计 22127555.41 2589600.10
占当年期他应收款期末余额的比例 78.47% 44.89%
其他应付款
双星南京高科技开发公司 426776.42
莆田双星鞋业公司 386966.00
青岛双星集团中星装饰公司 1073.83
青岛双星集团中星商贸公司 -60000.00 -60000.00
青岛双星集团双星商贸科技公司 1875.71 10375.41
双星高档鞋经营公司 440647.40 370808.00
深圳双星鞋业有限公司 5530.00
双星车队 6350.00
青岛双星集团进出口业务部 75818.53
双星集团技术开发中心 123837.98 118163.34
双星集团物资公司 701530.94
双星岙山加工厂 -14468.20 196765.53
双星超市 -174798.90
双星集团大信橡塑厂 1767792.22
合计 2786417.15 1538627.36
占当年其他应付款期末余额的比例 11.51% 8.10%
(六)其他应披露事项
1、1999年度支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额为人民币84370.00元;1998年该报酬总额为83152.00元。
2、截止1999年12月31日止,本公司委托青岛双星集团公司代建技改项目已全部完工。
附注36、或有事项
截止1999年12月31日止,本公司无需要说明的或有事项。
附注37、承诺事项
截止1999年12月31日止,本公司无需要说明的承诺事项。
附注38、期后事项
1、本公司2000年1月5日临时股东大会通过《关于变更配股募集资金投向的议案》,决定将配股募集资金5936万元对青岛华青轮胎工业有限公司投资。上述投资款已于2000年1月6日投入青岛华青轮胎工业有限公司,并经山东汇德会计师事务所出具(2000)汇所验字第4--001号验资报告予以验证。
2、经公司董事会同意,2000年1月21日青岛华青轮胎工业有限公司向本公司借款4000万元,借款期限3个月。
附注39、其他重大事项
1、经青岛天星运动鞋有限公司董事会决议,1999年度实现利润全部归青岛双星鞋业股份有限公司所有。
2、经青岛双星制衣有限公司董事会决议,放弃对宁波大榭开发区双星经贸有限公司1999年度利润分配所占20%的权益,全部利润归青岛双星鞋业股份有限公司所有。
3、经本公司与青岛双星集团公司协商,青鸟双星集团公司决定免收本公司1999年度各项费用4182826.47元(包括《青岛双星集团公司与青岛双星鞋业股份有限公司商标使用许可合同》《青岛双星集团公司与青岛双星鞋业股份有限公司进出口委托代理协议》两项合同所约定的费用)。
(1)进出口代理费,按进出口额的1.5%计算,1999年度为2423864.58元;
(2)商标使用费,按销售收入的0.9%计算,1999年度为1758961.89元。
4、青岛市人民政府青政字[1999]11号《关于青岛双星鞋业股份有限公司吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司试点的批复》同意本公司对青岛华青工业集团股份有限公司实施吸收合并。
(九)公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1996年4月24日
公司变更注册登记日期:1997年12月15日
注册地点:青岛市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号: 26460643--6
3、税务登记号码: 370211264606436
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:无
6、公司聘请的会计师事务所名称:山东汇德会计师事务所(原山东青岛会计师事务所)
办公地址:青岛市东海路37号金都花园金海大厦14层
(十)备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整置于公司董事会秘书办公室。
青岛双星鞋业股份有限公司董事会
2000年1月28日
--------------------------------------------------------------
青岛双星鞋业股份有限公司
合并资产负债表
1999年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 65353008.58 107752291.53
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 178239013.88 189563625.47
其他应收款 5768464.80 28199820.79
减:坏帐准备 13025083.71 13580994.68
应收项款净额 170982394.97 204182451.58
预付帐款 247410.00 2920900.80
应收补贴款 2720867.12 9735098.41
存货 116377381.41 106824761.35
减:存货跌价准备 400010.32 339468.15
存货净额 115977371.09 106485293.20
待摊费用 2335843.06 294782.92
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 357616894.82 431370818.44
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 85760921.59 127664789.76
减:累计折旧 26424670.21 32918070.06
固定资产净值 59336251.38 94746719.70
工程物资
在建工程 50040759.18 700000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 109377010.56 95446719.70
无形资产及其他资产:
无形资产 2336124.24 11064593.92
开办费 451204.33 282003.93
长期待摊费用 2872040.38 1481051.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
5659368.95 12827649.66
递延税项:
递延税款借项
资产总计 472653274.33 539645187.80
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 16700000.00 10500000.00
应付票据
应付帐款 39230399.26 32806493.46
预收帐款 1674669.18 1089955.31
代销商品款应收股利
应付工资 191736.87 154169.67
应付福利费 3474126.80 4245167.78
应付股利
应交税金 -5441393.66 20848153.12
其他应交款 221063.35 165242.65
其他应付款 18990633.41 24208111.53
预提费用 282626.18 278059.52
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 75323861.39 94295353.04
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款减:
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 75323861.39 94295353.04
少数股东权益: 8830632.47 9384028.06
股东权益:
股本 132053571.00 132053571.00
资本公积 191767452.40 191101980.04
盈余公积 17166584.35 24443704.81
其中:公益金 4055056.67 6446203.52
未分配利润 47511172.72 88366550.85
股东权益合计 388498780.47 435965806.70
负债和股东权益总计 472653274.33 539645187.80
青岛双星鞋业股份有限公司
资产负债表
1999年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 64997731.47 104155377.58
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 140448467.42 160420882.82
其他应收款 7602102.31 20930428.06
减:坏帐准备 8978340.89 9766022.94
应收项款净额 139072228.84 171585287.94
预付帐款 247410.00 231214.20
应收补贴款 2720867.12 9735098.41
存货 97332128.91 98765086.11
减:存货跌价准备 356353.36 318370.47
存货净额 96975775.55 98446715.64
待摊费用 2034960.88 275847.11
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 306048973.86 384429540.88
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资 79526778.63 91019392.00
长期债权投资
长期投资合计 79526778.63 91019392.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 79526778.63 91019392.00
固定资产:
固定资产原价 72167404.22 114071272.39
减:累计折旧 19716761.66 25609954.45
固定资产净值 52450642.56 88461317.94
工程物资
在建工程 50040759.18 200000.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 102491401.74 88661317.94
无形资产及其他资产:
无形资产 2336124.24 11064593.92
开办费 451204.33 282003.93
长期待摊费用 2006526.54 1185455.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4793855.11 12532053.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计 492861009.34 576642304.64
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 10000000.00 10500000.00
应付票据
应付帐款 32183686.01 26701902.40
预收帐款 1674669.18 1089955.31
代销商品款应收股利
应付工资 191736.87 139169.67
应付福利费 2256668.53 3988411.65
应付股利
应交税金 -5972617.76 17551568.95
其他应交款 221063.35 106048.24
其他应付款 52708292.99 69814840.35
预提费用 282626.18 278059.52
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 93546125.35 130169956.09
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款减:
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 93546125.35 130169956.09
股东权益:
股本 132053571.00 132053571.00
资本公积 193657907.72 192992435.36
盈余公积 17161662.03 24335102.59
其中:公益金 4055056.67 6446203.52
未分配利润 56441743.24 97091239.60
股东权益合计 399314883.99 446472348.55
负债和股东权益总计 492861009.34 576642304.64
青岛双星鞋业股份有限公司
合并利润及利润分配表
1999年度
单位:人民币元
项目 本期累计数 上年同期数
一、主营业务收入 303535468.16 251391433.68
减：折扣与折让
主营业务收入净额 303535468.16 251391433.68
减：主营业务成本 239424902.19 205590676.68
主营业务税金及附加 1696361.28 1048419.84
二、主营业务利润 62414204.69 44752337.16
加：其他业务利润 2456068.31 3903814.56
减：存货跌价损失 39257.83 400010.32
营业费用 5887532.13 6888539.33
管理费用 7260067.31 9266697.46
财务费用 -12155.89 -7359296.23
三、营业利润 51695571.62 39460200.84
加：投资收益
补贴收入 10024298.41 12843397.62
营业外收入 673037.16 676926.46
减：营业外支出 5937.86 16146.00
四、利润总额 62386969.33 52964378.92
减：所得税 14005595.16 12880381.94
减:少数股东权益
五、净利润 48381374.17 40083996.98
加：年初未分配利润 47511172.72 14057594.98
盈余公积转入
六、可供分配的利润 95892546.89 54141591.96
减：提取法定盈余公积 5017330.69 4420279.50
提取法定公益金 2508665.35 2210139.74
七、可供股东分配的利润 88366550.85 47511172.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 88366550.85 47511172.72
青岛双星鞋业股份有限公司
利润及利润分配表
1999年度
单位:人民币元
项目 本期累计数 上年同期数
一、主营业务收入 306232299.35 228864675.66
减：折扣与折让
主营业务收入净额 306232299.35 228864675.66
减：主营业务成本 256098678.89 197746855.76
主营业务税金及附加 1472395.59 1048419.84
二、主营业务利润 48661224.87 30069400.06
加：其他业务利润 2456068.31 3903814.56
减：存货跌价损失 61817.11 356353.36
营业费用 5698492.67 5735520.76
管理费用 6122784.89 4894480.69
财务费用 -795215.37 -8981474.69
三、营业利润 40029413.88 31968334.50
加：投资收益 11092613.37 6178196.99
补贴收入 10024298.41 12843397.62
营业外收入 668472.36 673877.05
减：营业外支出 5511.90 2380.00
四、利润总额 61809286.12 51661426.16
减：所得税 13986349.22 12212468.75
五、净利润 47822936.90 39448957.41
加：年初未分配利润 56441743.24 22910129.45
盈余公积转入
六、可供分配的利润 104264680.14 62359086.86
减：提取法定盈余公积 4782293.69 3944895.75
提取法定公益金 2391146.85 1972447.87
七、可供股东分配的利润 97091239.60 56441743.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 97091239.60 56441743.24
青岛双星鞋业股份有限公司
合并现金流量表
1999年度
单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 291626142.70
收取的租金 1180000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 49865644.26
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40573343.78
现金流入小计 383245130.74
购买商品、接受劳务支付的现金 213793124.13
经营租赁所支付的现金 1175387.49
支付给职工以及为职工支付的现金 25284895.95
支付的增值税款 40768591.25
支付的所得税款 1748434.37
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1726856.40
支付的其他与经营活动有关的现金 54520659.94
现金流出小计 339017949.53
经营活动产生的现金流量净额 44227181.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1228907.76
现金流入小计 1228907.76
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 -4237435.43
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 -4237435.43
投资活动产生的现金流量净额 5466343.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 100000.00
其中:子公司吸收少数股东
权益性投资收到的现金 100000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 10500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 10600000.00
偿还债务所支付的现金 16700000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 1194241.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 17894241.45
筹资活动产生的现金流量净额 -7294241.45
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 42399282.95
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 48381374.17
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 555910.97
存货跌价损失 39257.83
固定资产折旧 6523031.08
无形资产摊销 51913.92
待摊费用摊销 4739665.96
其他长期资产摊销 1560188.97
处置固定资产的收益
固定资产报废损失
财务费用 -35894.35
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 9552620.06
经营性应收项目的减少(减增加) -50493900.65
经营性应付项目的增加(减减少) 23353013.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 44227181.21
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 107752291.53
减:货币资金的期初余额 65353008.58
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42399282.95
青岛双星鞋业股份有限公司
现金流量表
1999年度
单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 248584869.93
收取的租金 1180000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 42548927.89
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36091863.10
现金流入小计 328405660.92
购买商品、接受劳务支付的现金 198041519.36
经营租赁所支付的现金 1175387.49
支付给职工以及为职工支付的现金 21880696.65
支付的增值税款 37453697.74
支付的所得税款 1744480.10
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1665675.83
支付的其他与经营活动有关的现金 32942946.90
现金流出小计 294904404.07
经营活动产生的现金流量净额 33501256.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1579993.28
现金流入小计 1579993.28
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 -4737435.43
权益性投资所支付的现金 400000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 -4337435.43
投资活动产生的现金流量净额 -5917428.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 10500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 10500000.00
偿还债务所支付的现金 10500000.00
发生筹资费用所支付的现金 10000000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 761039.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10761039.45
筹资活动产生的现金流量净额 -261039.45
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 39157646.11
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 47822936.90
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 787682.02
存货跌价损失 61817.11
固定资产折旧 5922824.02
无形资产摊销 51913.92
待摊费用摊销 4199989.01
其他长期资产摊销 1167445.52
处置固定资产的收益
固定资产报废损失
财务费用 -818953.83
投资损失(减收益) -11092613.37
抵延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1432957.20
经营性应收项目的减少(减增加) -45460519.00
经营性应付项目的增加(减减少) 32291691.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 33501256.85
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 104155377.58
减:货币资金的期初余额 64997731.47
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 39157646.11
