青岛双星股份有限公司

               2020 年度内部控制自我评价报告



    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以

下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和

专项监督的基础上，我们对公司截至2020年12月31日（内部控制评价

报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：青岛双星股份有

限公司及其纳入合并报表的所有子公司。纳入评价范围单位资产总额

占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财

务报表营业收入总额的 100%。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括:市场竞争与经营能力、资

金安全管理、人力资源管理、采购与付款管理、资产管理、销售与回

款管理、存货管理、企业经营与治理管理、全面预算管理、工程项目

管理、合同管理、安全环保管理、投资管理、关联交易管理；

    重点关注的高风险领域主要包括：资金安全管理、采购与付款管

理、销售与回款管理、存货管理、工程项目管理、安全环保管理、重
大投资管理、关联交易管理的内部控制。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价制度组织

开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司偏离

控制目标达到公司合并财务报表营业收入总额的0.5%或以上。

    重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济

后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标达到公司合并

财务报表营业收入总额的0.25%或以上。

    一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，可能严重影响内部整体

控制的有效性，进而导致公司无法及时防范或发现严重偏离整体控制
目标的情形。

    重要缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，其严重程度和经济后果

低于重大缺陷，但导致公司无法及时防范或发现偏离整体控制目标的

严重程度依然重大，须引起公司管理层关注。

    一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司偏离

控制目标达到公司合并财务报表营业收入总额的0.5%或以上。

    重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济

后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标达到公司合并

财务报表营业收入总额的0.25%或以上。

    一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，可能严重影响内部整体

控制的有效性，进而导致公司无法及时防范或发现严重偏离整体控制

目标的情形。

    重要缺陷，是指一个或多个缺陷的组合，其严重程度和经济后果

低于重大缺陷，但导致公司无法及时防范或发现偏离整体控制目标的

严重程度依然重大，须引起公司管理层关注。

    一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公

司存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

   2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司存在非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。



                                             2021 年 4 月 13 日