股票简称:*ST威达 股票代码:000603
威达医用科技股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席董事会会议。
1.4深圳市鹏城会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
1.5公司负责人吕建中先生、主管会计工作负责人乔贵生先生及会计机构负责人（会计主管人员）魏万栋先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 *ST威达
股票代码 000603
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 深圳市福田区深南中路新城大厦西座八层
注册地址的邮政编码 518031
办公地址 深圳市福田区北环大道7043号青海大厦29层
办公地址的邮政编码 518034
公司国际互联网网址 http://www.weida.com.
电子信箱 weida2598@sohu.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张世田 魏万栋
联系地址 深圳市福田区北环大道7043号青海大厦29层 深圳市福田区北环大道7043号青海大厦29层
电话 (0755)83949925 (0755)83949925
传真 (0755)83949932 (0755)83949932
电子信箱 zhangst1682@sohu.com weiwd1331@sohu.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 69,080,980.52 54,032,371.94 27.85% 17,632,501.15
利润总额 8,638,348.50 -24,218,564.57 -135.67% -24,404,575.41
净利润 12,971,772.63 -16,576,830.60 -178.25% -21,424,872.95
扣除非经常性损益的净利润 4,891,514.62 -1,024,395.77 -577.50% -8,077,291.14
经营活动产生的现金流量净
-5,049,445.15 5,828,395.53 -186.64% 13,142,801.56
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 174,966,641.70 160,742,222.95 8.85% 197,632,206.62
股东权益（不含少数股东权
81,168,944.28 71,515,997.49 13.50% 95,063,695.77
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.09 -0.15 -160.00% -0.19
每股收益（注） 0.09 - - -
净资产收益率 15.98% -23.18% 39.16% -22.54%
扣除非经常性损益的净利润为
6.03% -1.43% 7.46% -8.05%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-0.04 0.05 -180.00% 0.12
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 0.58 0.64 -9.38% 0.85
调整后的每股净资产 0.56 0.54 3.70% 0.80
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 840.49
投资收益 9,630,000.00
非经常性收益合计 9,630,840.49
营业外支出 124,654.59
非经常性损失合计 124,654.59
税前非经常性损益合计 9,506,185.90
减：非经常性损益对所得税的影响 1,425,927.89
合计 8,080,258.01
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份83,362,500 74.52% 83,362,500 59.39%
1、国家持股
2、国有法人持股 2,000,000 1.79% 2,000,000 1.42%
3、其他内资持股 81,362,500 72.73% 81,362,500 57.97%
其中：境内法人持
81,362,500 72.73% 81,362,500 57.97%
股
境内自然人持
0 0.00% 0 0.00%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份28,500,000 25.48% 28,500,000 28,500,000 57,000,000 40.61%
1、人民币普通股 28,500,000 25.48% 28,500,000 28,500,000 57,000,000 40.61%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
111,862,50 140,362,50
三、股份总数 100.00% 28,500,000 28,500,000 100.00%
0 0
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
截止报告期，本公司有限售条件股
2007-06-30 37,454,375 45,908,125 57,000,000
份尚未流通。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
2007-06-30 7,018,125
江西堆花酒业有限责
1 32,736,000 2008-06-30 14,036,250无
任公司
2009-06-30 11,681,625
2深圳市安远投资集团 20,700,000 2007-06-30 7,018,125
有限公司 2008-06-30 13,681,875无
赣州希桥置业发展有 2007-06-30 7,018,125
3 13,526,500 无
限公司 2008-06-30 6,508,375
4汕头变压器厂 5,000,000 2007-06-30 5,000,000无
中国新技术创电投资
5 3,800,000 2007-06-30 3,800,000无
公司
东莞市泰迪贸易有限
6 2,000,000 2007-06-30 2,000,000无
公司
广东威达医疗器械集
7 2,000,000 2007-06-30 2,000,000无
团公司
海南普林投资管理有
8 1,000,000 2007-06-30 1,000,000无
限公司
上海思可达商务咨询
9 1,000,000 2007-06-30 1,000,000无
有限公司
海南鹏新贸易有限公
10 500,0002007-06-30 500,000无
司
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 9,448
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
江西堆花酒业有限责任公司 其他 23.32% 32,736,000 32,736,000 32,736,000
深圳市安远投资集团有限公
其他 14.75% 20,700,000 20,700,000
司
赣州希桥置业发展有限公司 其他 9.64% 13,526,500 13,526,500
汕头变压器厂 其他 3.56% 5,000,000 5,000,000 5,000,000
中国新技术创电投资公司 其他 2.71% 3,800,000 3,800,000
东莞市泰迪贸易有限公司 其他 1.42% 2,000,000 2,000,000
广东威达医疗器械集团公司 国有股东 1.42% 2,000,000 2,000,000 2,000,000
海南普林投资管理有限公司 其他 0.71% 1,000,000 1,000,000
上海思可达商务咨询有限公
其他 0.71% 1,000,000 1,000,000
司
李健伟 其他 0.49% 694,600 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李健伟 694,600 人民币普通股
刘竹仙 538,900 人民币普通股
许跃 503,000 人民币普通股
周信钢 494,838 人民币普通股
刘光 324,682 人民币普通股
黄金花 320,000 人民币普通股
周伟龙 290,000 人民币普通股
梁肇平 280,000 人民币普通股
林成苑 270,026 人民币普通股
范显拔 268,000 人民币普通股
前十名股东关联关系或一致行动的说明:前十名股东中,汕头变压器厂为股东广东威达医疗器械
上述股东关联关系或一致行
集团公司的全资子公司。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司持
动的说明
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
报告期内，公司的第一大股东江西堆花酒业有限责任公司为公司控股股东，持有公司国有法人股3273.6万股，持股比例23.32%。法定代表人：姜洪涛。堆花酒业是1998年1月20日在江西省吉安市注册成立的有限责任公司，注册资本20484.8万元；经营范围：酒、非酒精饮料、纯净水制造、销售；采购本公司生产用的原料及其包装材料；旧瓶收购；食用油、食品、面粉、可可、咖啡、旅游商品、其它食品（不含烟）。百货、五金、收购退出保护价的粮食品种、建筑材料批发、零售；物流。（以上经营范围凡涉及许可证的凭许可证经营）。该公司由2名法人股东组成，其中深圳市金瑞丰实业发展有限公司持有本公司68.44%的股份，深圳市新风顺贸易有限公司持有本公司31.56%的股份。公司实际控制人为敬明全先生，中国国籍。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内是否在股
数 数 从公司领东单位或
取的报酬其他关联
总额（万单位领取
元）
姚晓东 董事长 男 38 2007-04-26 2008-08-24 0 0 0.00是
梁源华 董事 男 34 2007-04-26 2008-08-24 0 0 0.00是
吕建中 董事 男 58 2005-08-25 2008-08-24 0 0 0.00否
吴雄军 董事 男 43 2005-08-25 2008-08-24 0 0 0.00否
张世田 董事 男 38 2005-08-25 2008-08-24 0 0 0.00否
吴振怀 董事 男 43 2007-04-26 2008-08-24 0 0 0.00否
魏万进 独立董事 男 61 2007-04-26 2008-08-24 0 0 0.00否
午明强 独立董事 男 62 2007-04-26 2008-08-24 0 0 0.00否
席秀霞 独立董事 女 35 2007-04-26 2008-08-24 0 0 0.00否
龚丽丽 监事 女 44 2005-08-25 2008-08-24 0 0 0.00否
邹永棱 监事 男 42 2005-08-25 2008-01-29 0 0 0.00否
乔贵生 总经理 男 46 2007-04-09 2008-08-24 0 0 6.00否
合计 - - - - - 0 0 - 6.00 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
回顾过去的一年，在公司董事会的正确决策下，在经营管理层和全体职工的共同努力下，公司上下团结一致、同心同德、克服困难，积极开拓进取，从整合资源、深挖潜力、探索发展等方面着手，在加强内部管理、拓展业务、开源节流、培育新的经济增长点等方面取得了长足进步，公司实现了盈利。2006年，公司完成主营业务收入6908.10万元，比上年增加27.78%，实现净利润1297.18万元。2006年，公司主要做了以下几方面的工作：
一、公司经营业务有了长足的进步。公司在抓好租赁经营项目的同时，加大了对控股子公司张掖市天马生物制品有限公司的扶持力度和资金投入，使其生产规模不断扩大，经营条件日趋改善，经营业绩平稳增长，经济效益逐步提高，已发展成为公司新的利润增长点。
二、加大了投资整合力度，实现了投资收益。为了进一步优化公司投资结构，改善公司经营业务，公司出售了对参股子公司甘肃金鹿草产业有限公司的全部股权，降低了对外投资比重，获取了股权转让收益。
三、加大了内控管理力度，积极开拓市场，使酒业销售稳中有升。酒业销售属公司日常关联销售业务，因此，维护公司及中小投资者的利益是酒业销售业务必须遵循的经营原则。过去的一年，在公司的有效监督和管理下，酒业销售业务取得了稳步发展，销售额和经营利润平稳增长。
四、积极开拓新业务，努力寻求新的利润增长点。为了确保公司可持续发展，充分利用国家给予西部的优惠政策，依托当地政府及有关部门的支持，公司积极介入西部风力发电事业。公司与武威市政府签定了《风力发电合作项目意向书》，并委托有关机构，组织有关专家到酒泉、武威等地进行实地考察和风点测风工作。截止2006年底，公司风力发电项目积极稳步推进。
五、增强诚信意识，积极做好信息披露工作。公司根据中国证监会和深圳证券交易所的规定，认真履行信息披露义务，遵守信息披露的公平性原则，确保信息披露的真实性、准确性和及时性，切实维护广大投资者的利益。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（1）关于2007年1月1日新企业会计准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析。
公司2007年1月1日新企业会计准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异为股东权权益因所得税和少数股东权益会计政策变化所致。增加了2007年1月1日留存收益4,259,820.65，其中：公司4,162,317.67元、少数股东权益97,502.97元。
1）所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益4,259,820.65元，其中：公司4,162,317.67元、少数股东97,502.97元。
2）少数股东权益
公司按照现行会计准则确定的少数股东权益-1,998,039.10元；根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日少数股东权益97,502.97元；调整后少数股东权益-1,900,536.13元。
（2）执行新企业会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响。根据公司下年度的经营计划和现有可预见的会计业务和事项，在执行新企业会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营结果的影响主要有：
1）长期股权投资
根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采
用权益法核算变更为采用成本法核算，此项变更将影响母公司当期投资收益，母公司财务报表的当期利润将受到影响，但本事项不影响公司合并报表的当期利润。
2）无形资产
根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行会计政策下的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此项会计政策的变化将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。
3）职工薪酬
根据《企业会计准则第9号--职工薪酬》的规定，公司原帐面的应付福利费余额，应在首次执行日全部转入应付职工薪酬。
4）借款费用
根据《企业会计准则第17号--借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行会计政策下专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此项政策变化将会影响公司资本化范围，减少当期财务费用，增加公司的利润和股东权益。
5）政府补助
根据《企业会计准则第16号--政府补助》的规定，公司将现行会计政策下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，此项会计政策变化将会影响公司当期利润和股东权益。
6）所得税
根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司将所得税由现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将会影响公司所得税费用，从而影响公司当期损益和股东权益。
7）合并会计报表
根据《企业会计准则第33号--合并会计报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中的少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项会计政策变更会影响公司股东权益的列示。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新企业会计准则的进一步解释而调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
医疗器械及配件 45.57 20.81 54.33% -42.70% -56.58% 36.78%
白酒 6,506.53 6,175.54 5.09% 22.21% 19.96% 54.71%
生物制药原料 356.00 233.21 34.49% 0.00% 0.00% 0.00%
主营业务分产品情况
医疗器械及配件 45.57 20.81 54.33% -42.70% -56.58% 36.78%
白酒 6,506.53 6,175.54 5.09% 22.21% 19.96% 54.71%
生物制药原料 356.00 233.21 34.49% 0.00% 0.00% 0.00%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
江西地区 5,972.36 21.58%
广东地区 23.78 -49.19%
其他地区 911.96 105.14%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
√适用□不适用
（一）“非标意见”涉及事项
深圳鹏城会计师事务所为我公司出具了无法表示意见的审计报告，导致无法表示意见的事项如下：
1、威达公司第二大股东深圳安远投资集团公司2006年3月24日归还占用款1,449,698.70元，威达公司于收款当日以相同金额借给控股子公司深圳威达医疗器械公司；2006年4月4日，深圳威达医疗器械公司借给揭西县京富洋建设投资有限公司1,457,691.70元。根据我们的审计，深圳威达医疗器械公司本年度只有简单的劳务收入，并未与揭西县京富洋建设投资有限公司发生实际业务活动，我们无法采用其他替代审计程序以证实深圳安远投资集团公司于2006年12月31日归还借款的真实性及深圳威达医疗器械公司借给揭西县京富洋建设投资有限公司1,457,691.70元的合理性。
2、威达公司的控股子公司揭西威达医用科技康达有限公司（威达公司持有86.2%的股权）、揭西医疗器械公司（威达公司的全资子公司）、广东威达集团华达分公司（威达公司的分公司）的财务及其他相关审计资料存放在威达公司揭西生产基地，由于历史上威达公司与揭西生产基地员工存在劳资纠纷，威达公司未能配合我们对位于揭西生产基地的上述控股子公司、分公司进行审计，我们也无法采用其他替代审计程序证实威达公司上述控股子公司、分公司截止2006年12月31日的资产、负债状况，不能确定上述公司会计报表对威达公司合并会计报表的影响。
根据威达公司提供的上述控股子公司、分公司未审会计报表，截止2006年12月31日，揭西威达医用科技康达有限公司资产总额147,717.74元、负债总额3,749,229.12元，净资产-3,601,511.38元，净利润0元；揭西医疗器械公司资产总额0元、负债总额3,018,525.23元，净资产-3,018,525.23元，净利润0元；广东威达集团华达分公司资产总额8,343,216.79元、负债总额9,676,991.04元，净资产-1,333,774.25元，净利润-873,535.52元。
3、威达公司本期纳入合并会计报表范围的深圳市威达医疗器械有限公司、揭西县医疗器械公司，威达公司账面反映的股权比例均为100%、，但工商部门“核准内资有限责任公司注册登记的有关资料”、“企业机读档案登记资料”显示，威达公司对深圳市威达医疗器械有限公司、揭西县医疗器械公司并无投资关系。4、截止2006年12月31日，威达公司账面固定资产原值54,108,479.51元，累计折旧23,825,112.89元，已提减值16,583,955.04元，净额13,699,411.58元，上述固定资产存放在威达公司揭西生产基地。由于历史上威达公司与揭西生产基地存在劳资纠纷，威达公司未能配合我们进入生产基地进行盘点，我们只在基地院墙外对主要房产揭西威达大厦进行了观察，而未能对其他固定资产实施现场盘点，威达公司也未能向我们提供截止2006年12月31日的主要固定资产产权证明文件，我们无法确定上述固定资产的所有权、存在性及完整性。
5、威达公司向我们提供了其参股公司深圳市广渊实业发展有限公司（威达公司持有其18.18%的股份）2006年度的未审会计报表、甘肃金土地农业开发有限公司（威达公司持有其18.18%的股份）2006年度审计报告（甘肃天一永信会计师事务所天一永信会审字[2007]150号审计报告），由于威达公司并非上述两公司的控股股东，我们无法采取进一步审计程序以证实威达公司对上述两公司的投资是否形成减值。
6、威达公司将其拥有的大北山林地3.11万亩出租给其参股公司甘肃金土地农业开发有限公司（威达公司持有其18.80%的股份），本年度取得租金收入7,003,500.01元，对此收入威达公司未开具发票；同时，威达公司未能提供与该交易事项交易价格公允性的有力证据；与该交易相关的营业税350,174.95元，城建税22,755.03元，教育费附加10,505.25元，截止审计报告日已计提但并未实际缴纳。我们无法确定该交易的真实性及其交易价格的公允性。
7、威达公司本年度将其持有金鹿草产业有限责任公司19.85%的股权转让给广东中山千江科技有限公司，协议转让价2142万元，产生投资收益963万元，占公司当年净利润13,066,699.07元的73.70%。经过审计，我们发现：
公司分别于2006年12月15日收到股权转让款370万元、12月19日收到股权转让款370万元、12月22日收到股权转让款360万元、12月31日收到股权转让款200万元，合计收款1300万元，占交易总价款2142万元的60.69%。同时，公司分别于2006年12月15日支付其控股子公司江西堆花贸易有限责任公司往来款370万元、12月19日支付30万元，合计400万元；12月19日支付天马生物借款340万元、12月22日支付280万元、2007年1月4日支付200万元，合计820万元；12月22日以预付款形式向甘肃金合投资公司支付80万元。所收款项基本上于收款当日全部转出。
经我们追踪审计发现：威达公司支付给江西堆花贸易有限责任公司的400万元，由江西堆花贸易有限责任公司分别于收款当日转借给江西堆花实业贸易公司（关联方）。支付给天马生物的820万元，其中的620万元由天马生物于收款当日支付了金鹿草产业公司的土地转让款，而转让标的属国有划拨土地；另200万元天马生物也于2007年1月5日支付了金鹿草产业公司的土地转让款及往来款。公司对上述资金异常划转及资金外借业务不能作出合理解释。
由于存在上述异常情况，我们无法判断威达公司股权转让交易业务是否真实性。
8、威达公司的控股子公司江西堆花贸易有限责任公司（威达公司持有95%的股权）主营业务两头在外，销售货款的收取与存货管理均由其关联方江西堆花酒业有限责任公司控制，因此，我们不能采取恰当审计程序以证实其业务收入及其经营成果是否真实。
2006年度江西堆花贸易有限责任公司主营业务收入65,065,286.42元，主营业务成本61,755,368.63元，净利润84592.16元。
（二）董事会关于非标意见涉及事项的说明
公司董事会认真审议了非标意见涉及事项，并就有关情况说明如下：
1、截止2005年12月31日，公司帐面反映第二大股东深圳安远投资集团公司存在非经营性资金占用1,449,698.70元。2006年3月24日，公司第二大股东深圳安远投资集团公司全额归还了上述欠款1,449,698.70元。深圳鹏城会计师事务所为此出具的《关于威达医用科技股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明》予以确认，同时公司于2006年3月19日在《证券日报》上刊登了“关于大股东非经营性占用资金清欠进展情况公告”。为了尽快恢复启动公司在揭西地区所属子公司的医疗器械生产业务经营，公司将上述资金划拨给控股子公司深圳威达医疗器械公司，由深圳威达医疗器械公司全面负责落实该项工作。由于长期停产的原因，再次恢复生产需要对大部分经营设施进行修缮。为此，2006年4月4日，深圳威达医疗器械公司根据上述工作业务量的情况，预付给揭西县京富洋建设投资有限公司1,457,691.70元。上述资金支付未违反公司有关资金支付审批程序，公司将进一步通过加强监管确保资金使用的安全和有效。
2、公司的控股子公司揭西威达医用科技康达有限公司（持股比例86.2%的股权）、全资子公司揭西医疗器械公司、分公司广东威达集团华达分公司地处揭西县，主要从事医疗器械的生产和销售，有职工700余人。由于国有股东在转让股权后未能解决职工身份置换问题，以及因业务萎缩流动资金短缺原因，上述公司均存在欠付职工工资的实际，加之企业管理松懈等原因，上述公司职工与企业管理层于2004年发生了矛盾。由于职工身份置换需要较大的资金数额，而且国家明文规定这是原国有控股股东应承担的责任和义务，故公司与当地政府及原国有控股股东广东威达集团公司进行了多次协调，但终因资金解决存在困难而搁置。使公司对上述公司的经营管理受到了一定限制，上述公司的经营也因此处于停顿状态。因上述公司的资产、负债和损益对公司资产、负债和损益不会产生较大的影响，公司在2004年、2005年的报告中对上述企业的经营停顿情况做了披露。
截止2006年12月31日，揭西威达医用科技康达有限公司资产总额147,717.74元、负债总额3,749,229.12元，净资产-3,601,511.38元，净利润0元；揭西医疗器械公司资产总额0元、负债总额3,018,525.23元，净资产-3,018,525.23元，净利润0元；广东威达集团华达分公司资产总额8,343,216.79元、负债总额9,676,991.04元，净资产-1,333,774.25元，净利润-873,535.52元。上述企业累计资产总额为8,490,934.53元，占公司合并总资产的4.85%，负债总额为16,444,745.39元，占公司合并负债总额的17.17%，利润总额为-873,535.52元，占公司合并利润总额的-6.73%。因上述企业已是资不抵债，其经营亏损不会影响公司合并损益。公司一方面加大与当地政府和原控股股东的协调力度，以期近快解决职工身份置换和历史遗留的欠付工资问题，使企业经营管理恢复正常；另一方面，公司将采用股权转让\资产剥离等方式最大限度控制降低投资风险；再者通过采取有效的管理办法和措施防范经营管理风险。
3、公司自1996年上市以来，深圳市威达医疗器械有限公司、揭西县医疗器械公司均作为本公司全资子公司并一直纳入合并会计报表范围的。1996年5月30日，公司董事会第三次会议决议显示，将深圳市威达医疗器械有限公司的注册资本由318万元增至800万元，新增资金482万元由公司拨付所属资金470万元，内部往来款12万元。公司财务部以1996年6月30日第14、15号凭证进行了帐务处理。
公司对揭西县医疗器械公司出资130万元。公司自1996年上市以来，揭西县医疗器械公司就作为本公司全资子公司并一直纳入合并会计报表范围，帐面反映该企业注册资本为130万元。
上述两公司存在的问题属历史遗留问题。目前两公司资产规模较小，并且资不抵债，对公司资产和经营成果不会产生较大影响。公司将通过加强对子公司的管理防范风险，杜绝此内类现象的再次发生。
4、截止2006年12月31日，公司账面固定资产原值54,108,479.51元，累计折旧23,825,112.89元，已提减值16,583,955.04元，固定资产净额13,699,411.58元，上述固定资产中房屋建筑屋48,057,854.89元，机器设备19,092,324.62元,运输设备2,119,225元,办公及其他设备2,914,508.30元。房屋建筑物公司具有其完整的产权,取得“粤房字第1330442号”的房产证，但因公司为原控股股东广东威达医疗器械集团在中国工商银行揭西县支行的贷款提供担保原因，房产证原件抵押该银行。机器设备为生产医疗器械产品的固有设备，目前存放较为完好。上述资产公司已计提了较为充分的减值准备，有效化解了经营管理风险。公司将通过协调和沟通，力争尽快恢复正常的经营管理秩序。
5、截止2006年12月31日，公司分别出资2000万元和1911万元参股深圳市广渊实业发展有限公司和甘肃金土地农业开发有限公司18.18%和18.80%的股权。根据甘肃金土地农业开发有限公司提供的甘肃天一永信会计师事务所出具的2006年度审计报告（天一永信会审字[2007]150号）显示，截止2006年12月31日，该公司所有者权益为91,558,839.53元；根据深圳市广渊实业发展有限公司提供的2006年度会计报表显示，截止2006年12月31日，该公司所有者权益为110,122,278.61元。公司依据上述情况及参股公司业务发展情况判断，公司上述对参股公司的投资尚不存在减值情形，会计处理符合《企业会计准则》的相关规定。
6、公司开展的大北山省级森林公园林地租赁业务为公司延续性业务。2004年，为盘活公司存量资产，经公司董事会于2004年6月15日召开的四届五次董事会议研究决定，公司将大北山林地整体（揭西林证字（2003）第1号，面积31,110亩，帐面净值为7269.05万元）租赁给甘肃金土地农业开发有限责任公司经营。林地使用权租赁期限为五年，自2004年6月13日至2009年6月12日，年租金额为699.975万元。该事项刊登在2004年6月16日的《证券日报》上。公司将大北山省级森林公园林地租赁给甘肃金土地农业开发有限责任公司，由甘肃金土地农业开发有限责任公司在五年的承租期内，实施全方位的开发利用。即享有林地现有的中药材和野生动物资源的合理开发和狩猎权，并可在政策允许的范围内进行林地资源的开发。出租双方依据市场情况及大北山综合开发进展及未来租赁期内预计可取得的收益，同时根据银行利率水平，在充分考虑了公司资产的使用效率等多种因素的基础上来确定租赁价格。承租方的租金699.975万元在本年度内全额支付，未损害公司及公司股东的利益。
7、本公司于2006年9月6日与中山市千江科技有限公司签订协议，以协议价2142万元的价格一次性将本公司持有的高台县金鹿草产业有限责任公司19.85%的股权转让给中山市千江科技有限公司。此次股权交易事项经本公司董事会五届九次会议审议，并于2006年9月12日在《证券日报》上进行了披露。本次资产转让以本公司收购高台县金鹿草产业有限责任公司的投资成本（初始投资成本1965万元）为依据，综合考虑了该企业的业绩情况、经营情况和发展前景等诸多因素，经股权转让双方协商确定转让价为2142万元。截止2006年12月31日，公司已收到股权款1300万元，占股权转让款总额的60.69%。股权款受到后，由于公司涉诉原因，公司即按照董事会确定的资金用途安排了资金支出，并履行了资金支出审批手续。为加快控股子公司的发展，实现控股子公司的规模化经营，提高经济效益，根据控股子公司的实际，经公司五届十一次董事会研究决定，向控股子公司江西堆花贸易有限责任公司提供临时借款400万元人民币，用于补充流动资金，期限六个月，按照银行同期贷款利率计收借款费用；向张掖天马生物制品有限公司提供临时借款620万元人民币，用于养马饲料基地建设，期限八个月，按照银行同期贷款利率计收借款费用。授权经营班子全权处理上述事宜（该决议刊登在2006年12月9日的《证券日报》上）。由于天马子公司业务发展的需要，天马子公司决定出资购买高台县金鹿草产业公司拥有的土地资产，以建立马饲料供应基地。由于高台县金鹿草产业公司经营的土地为国有划拨性质，天马子公司与高台县金鹿草产业公司于2005年12月15日签定的《土地使用备忘录》约定，金鹿草公司必须于2007年6月以前将其转让的土地办理使用权过户手续，如逾期不能办理，则将全部购买金退回，并按同期银行贷款利息支付资金占用费。
8、2006年，公司控股子公司江西堆花贸易有限公司接受委托经销公司原第一大股东江西堆花酒业有限责任公司生产的系列堆花酒。江西堆花贸易有限公司为本公司控股子公司，本公司出资比例95%，江西堆花酒业有限责任公司在2006年度内为本公司第一大股东，持有本公司29.26%的股权。根据《深圳证券交易股票上市规则》的规定，该事项为日常关联交易事项，并经公司五届四次董事会会议审议通过，会议决议刊登在2006年3月31日的《证券日报》上。同时，该业务也是公司2004、2005年延续发生的日常关联交易业务。由于该业务交易标的为大众日常消费品，具有较为稳定的市场价格走向，因此，上述关联交易定价以遵循市场公允价格的原则，原则上不偏离市场上独立第三方的价格，没有市场价格的，按成本加上合理利润估价，由双方协商确定。该关联交易对公司本期以及未来财务状况、经营成果具有一定影响。截止2006年12月31日，该公司完成主营业务收入65,065,286.42元，净利润84592.16元，分别占公司合并报表主营业务收入和净利润的94.19%和-3.12%。关联交易目前在上市公司主营业务收入中占比较大，但该交易不会对公司的独立性产生影响。该业务的性质决定了其经营流程，即向江西堆花贸易有限公司购进商品，然后向经销商销售。目前，随着公司马血浆业务的迅速发展，该关联交易对公司主要业务的影响将会减少；同时，通过公司完善内部控制制度和和江西堆花酒业有限责任公司股权的转让，使该业务完全按照市场化的原则运行，维护公司及投资者的利益。
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
六、审议通过了《关于长期投资减值准备转回的议案》；
2005年，由于公司对参股子公司高台县金鹿草产业有限责任公司投资成本高于参股子公司高台县金鹿草产业有限责任公司帐面价值的原因，为防范公司经营风险，依据投资成本与帐面价值存在的差额情况，公司对上述投资计提了786万元的减值准备。2006年9月，公司为调整投资结构，经五届九次董事会审议通过，公司协议出售了持有的参股子公司高台县金鹿草产业有限责任公司19.85%的全部股权（该事项刊登在2006年9月7日的《证券日报上》）。为此，会议同意公司在2006年全额冲回该股权投资计提的786万元减值准备。
董事会认为，公司计提和冲回减值准备依据充足，会计处理符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定。赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
该项议案尚需提交2006年年度股东大会表决，关联股东在股东大会上放弃表决权。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全否已全
易
的净利润 部过户部转移
公司持有的高台县
中山千江科技 金鹿草产业有限责 市场定价原
2006-09-06 2,142.00 0.00 963.00否 是 是
有限公司 任公司19.85%的股 则
权
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
本公司出售的为参股子公司的股权，因此不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
广东威达医疗器械
1997-07-24 250.00抵押担保 壹年 否 是
集团公司
广东威达医疗器械
1998-01-01 330.00抵押担保 壹年 否 是
集团公司
广东威达医疗器械
1998-12-14 2,500.00连带责任担保两年 否 是
集团公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 3,080.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 3,080.00
担保总额占公司净资产的比例 37.95%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 3,080.00
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
江西堆花实业有限责任公司 0.00 0.00% 6,175.54 100.00%
江西生物制品研究所 356.00 100.00% 0.00 0.00%
合计 356.00 100.00% 6,175.54 100.00%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,531.54万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
江西生物制品研究所 348.51 348.51 0.00 0.00
深圳市金瑞丰实业发展有限公司 295.57 295.57 0.00 0.00
甘肃金土地农业开发有限责任公司 50.81 50.81 0.00 0.00
广东威达医疗器械集团公司 0.00 0.15 0.00 0.00
汕头变压器厂 0.00 2.15 0.00 0.00
江西堆花实业有限责任公司 791.90 791.90 0.00 0.00
深圳市安远投资集团有限公司 0.00 0.00 144.97 0.00
深圳市新风顺贸易有限公司 5.00 0.00 0.00 0.00
西部金融租赁有限公司 63.45 0.00 0.00 0.00
合计 1,555.24 1,489.09 144.97 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,555.24万元，余额1,489.09万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
√适用□不适用
2006年新增资金占用金额（万元） 304.76 新增资金占用发生时间 2006-05
公司拟向原第一大股东之股东深圳市金瑞丰实业发展有限公司购买房产，预付295.57万
新增资金占用的原因
元。其余43.75万元为公司现股东江西生物制品研究所与控股子公司张掖市天马生物制品
有限责任公司在业务发生过程中出现的临时性资金占用。
导致新增资金占用的责任人 公司存在的非经营性资金占用问题是因业务原因发生的临时性占用。
截止报告期末，公司已终止了与股东深圳市金瑞丰实业发展有限公司的承租协议，并收
公司董事会对新增资金占用的解决
回了全部预付款295.57万元。公司将督促子公司张掖市天马生物制品有限责任公司尽快
措施
解决非经营性资金占用问题。
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、本公司于1998年12月因为广东威达医疗器械集团公司（以下简称：威达集团）向中国工商银行汕头分行借款2500万元进行担保一案被中国工商银行汕头分行列为共同被告起诉。汕头市中级人民法院以（2001）汕中法经一初字第75号民事判决书的判决，本公司对威达集团2500万元债务及其负担的部分案件受理费、财产保全费340369元承担连带清偿责任。本公司不服上述判决，向广东省高级人民法院提起上诉（详见2001年6月12日、11月21日《中国证券报》、《证券时报》）。广东省高级人民法院于2003年4月10日以（20010粤高法经一终字第423号的民事判决书判决,本公司对威达集团2500万元借款本金及其利息罚息承担其不能清偿部分二分之一赔偿责任。
2、本公司与中国民生银行广州分行借款300万元纠纷一案，经广州市天河区人民法院于2002年4月开庭审理后作出一审判决:（1）本公司于判决书生效之日起十日内清还300万元及利息，并承担案件受理费42130元；（2）判决汕头变压器厂、深圳安远建设有限公司承担连带清偿责任；（3）民生银行广州分行对汕头变压器厂质押给该行的500万股本公司法人股具有优先受尝权；（4）汕头变压器厂、深圳安远建设有限公司承担连带责任后，有权向本公司追偿（详见2002年3月21日、5月14日的《中国证券报》）。截止2003年12月31日，已清偿借款本金279万元。
3、本公司于1997年12月以自有房产及电梯为广东威达医疗器械集团公司（以下简称：威达集团）向中国工商银行揭西县支行借款250万元进行抵押担保一案被中国工商银行揭西县支行列为共同被告起诉。原告要求本公司对威达集团的250万元借款在本公司抵押物价值范围内负清偿责任，并对本公司为威达集团提供抵押资产具有优先受偿权。
4、揭阳市揭西县建筑集团公司（以下简称：建筑集团）于2003年9月19日向广东省揭阳市中级人民法院提起与广东威达医疗器械集团公司（以下简称：威达集团）和本公司施工合同纠纷案的诉讼。建筑集团与威达集团于1991年签订了广东威达医疗器械检测中心（以下简称：检测中心）施工合同，后于1994年双方又签订了检测中心工程复工的补充合同。1994年6月，威达集团作为主发起人设立本公司，将检测中心以在建工程的形式进入本公司，建筑集团据此将本公司列为共同被告，请求法院判决：(1)威达集团及本公司偿还尚欠的工程款4,908,244元以及其垫付的建设资金利息1,171,963元；(2)威达集团及本公司对尚欠的工程款承担连带清偿责任；(3)确认其对承建的检测中心享有优先受偿权。
5.本公司欠深圳市明志迪交通设施有限公司资金310万元尚未支付，经深圳市仲裁委员会仲裁，本公司应于2004年六月份支付其本息及相关费用，本公司尚未支付。
8监事会报告
√适用□不适用
1、公司依法运作情况：
2006年度，公司监事会严格按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，忠实地履行了《公司章程》所赋予的职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。公司监事会认真执行股东大会决议、运作规范,公司董事、高级管理人员在执行公司职务时均能敬业勤勉，依法经营，尽职尽责，未发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会通过对公司2006年度财务状况和财务管理的监督与检查,认为:公司财务报告符合公司实际，真实、客观、准确的反映了公司的财务状况和经营成果。
3、收购、出售资产情况
报告期内，公司以协议价2142万元的价格一次性将本公司持有的高台县金鹿草产业有限责任公司19.85%的股权转让给中山市千江科技有限公司公司。该事项履行了相关的法律程序和信息披露义务，未发现有损害公司及公司股东利益的情形。
4、关联交易情况
报告期内，公司发生的日常关联交易遵循了公允的市场原则，未损害公司及其他非关联股东利益。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：无法表示意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：威达医用科技股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,441,575.82 2,011,743.84 715,152.59 11,737.29
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3,297,921.35 0.00 689,102.51
其他应收款 28,050,728.91 27,624,424.53 6,966,119.76 5,315,014.29
预付账款 3,528,469.60 3,141,969.60 11,321,724.95 11,321,724.95
应收补贴款
存货 3,865,295.02 116,851.41 1,385,429.49 158,132.35
待摊费用 116,991.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 41,300,982.41 32,894,989.38 21,077,529.30 16,806,608.88
长期投资：
长期股权投资 42,728,942.71 49,544,229.50 50,900,000.00 51,869,367.34
长期债权投资
长期投资合计 42,728,942.71 49,544,229.50 50,900,000.00 51,869,367.34
合并价差
固定资产：
固定资产原价 76,742,409.13 66,505,195.28 72,183,902.81 66,505,195.28
减：累计折旧 36,763,841.04 32,090,970.57 35,386,372.15 31,072,237.17
固定资产净值 39,978,568.09 34,414,224.71 36,797,530.66 35,432,958.11
减：固定资产减值准备 17,771,533.56 16,690,896.39 17,771,533.56 16,690,896.39
固定资产净额 22,207,034.53 17,723,328.32 19,025,997.10 18,742,061.72
工程物资
在建工程 17,401.00
固定资产清理
固定资产合计 22,224,435.53 17,723,328.32 19,025,997.10 18,742,061.72
无形资产及其他资产：
无形资产 68,262,745.34 68,262,745.34 69,738,696.55 69,738,696.55
长期待摊费用 449,535.71 449,535.71
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 68,712,281.05 68,712,281.05 69,738,696.55 69,738,696.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 174,966,641.70 168,874,828.25 160,742,222.95 157,156,734.49
流动负债：
短期借款 12,300,000.00 11,400,000.00 12,300,000.00 11,400,000.00
应付票据
应付账款 10,246,096.62 5,328,358.90 10,062,859.69 5,213,248.90
预收账款 5,443,614.85 1,308,271.17 3,604,146.17 1,308,271.17
应付工资 4,041,445.43 2,733,020.68 3,663,123.73 2,243,448.98
应付福利费 3,043,376.30 2,345,467.74 2,977,516.28 2,329,093.74
应付股利
应交税金 2,504,715.93 2,186,202.90 1,815,022.03 1,732,566.78
其他应交款 184,708.63 176,376.06 166,557.68 163,525.79
其他应付款 17,656,572.84 15,997,576.56 18,070,932.03 15,604,919.99
预提费用 8,314,122.75 6,890,321.14 6,980,783.95 5,614,022.34
预计负债 31,486,294.22 31,486,294.22 31,486,294.22 31,486,294.22
一年内到期的长期负债
其他流动负债 374,788.95 374,788.95 374,788.95 374,788.95
流动负债合计 95,595,736.52 80,226,678.32 91,502,024.73 77,470,180.86
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 95,795,736.52 80,426,678.32 91,702,024.73 77,670,180.86
少数股东权益 -1,998,039.10 -2,475,799.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,362,500.00 140,362,500.00 111,862,500.00 111,862,500.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 140,362,500.00 140,362,500.00 111,862,500.00 111,862,500.00
资本公积 74,364,396.69 74,364,396.69 102,134,082.85 102,134,082.85
盈余公积 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96
其中：法定公益金 7,875,198.31 7,875,198.31 6,613,572.34 6,613,572.34
未分配利润 -132,857,011.71 -148,642,715.72 -145,828,784.34 -156,873,998.18
其中：现金股利
未确认的投资损失 -23,064,909.66 -19,015,769.98
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
81,168,944.28 88,448,149.93 71,515,997.49 79,486,553.63
计
负债和所有者权益（或股东权
174,966,641.70 168,874,828.25 160,742,222.95 157,156,734.49
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：威达医用科技股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 69,080,980.52 54,032,371.94 0.00
减：主营业务成本 64,295,508.04 51,961,278.77 0.00
主营业务税金及附加 66,789.29 155,140.66 110,843.94
二、主营业务利润（亏损以“-”
4,718,683.19 1,915,952.51 -110,843.94
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
5,650,104.06 5,538,942.12 6,687,093.89 6,621,763.49
号填列）
减：营业费用 3,468,304.67 2,068,176.34 53,376.49
管理费用 5,900,865.55 5,486,981.27 14,360,899.59 8,205,036.97
财务费用 1,465,349.68 1,382,526.71 -1,290,899.79 -1,309,108.24
三、营业利润（亏损以“-”号填
-465,732.65 -1,330,565.86 -6,535,129.74 -438,385.67
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
9,227,895.25 9,685,548.32 -7,860,000.00 -7,795,016.89
填列）
补贴收入
营业外收入 840.49 26.00 26.00
减：营业外支出 124,654.59 123,700.00 9,823,460.83 8,727,319.74
四、利润总额（亏损以“-”号填
8,638,348.50 8,231,282.46 -24,218,564.57 -16,960,696.30
列）
减：所得税 306,867.91
少数股东损益 -591,152.36 -670,866.29
加：未确认的投资损失本期发
4,049,139.68 6,970,867.68
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 12,971,772.63 8,231,282.46 -16,576,830.60 -16,960,696.30
加：年初未分配利润 -145,828,784.34 -156,873,998.18 -129,251,953.74 -139,913,301.88
其他转入
六、可供分配的利润 -132,857,011.71 -148,642,715.72 -145,828,784.34 -156,873,998.18
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -132,857,011.71 -148,642,715.72 -145,828,784.34 -156,873,998.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -132,857,011.71 -148,642,715.72 -145,828,784.34 -156,873,998.18
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：威达医用科技股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 74,393,022.13
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13,384,714.09 9,363,784.73
经营活动现金流入小计 87,777,736.22 9,363,784.73
购买商品、接受劳务支付的现金 75,073,815.23
支付给职工以及为职工支付的现金 1,517,291.05 90,550.60
支付的各项税费 842,570.88
支付的其他与经营活动有关的现金 15,393,504.21 20,264,227.58
经营活动现金流出小计 92,827,181.37 20,354,778.18
经营活动产生的现金流量净额 -5,049,445.15 -10,990,993.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
13,000,000.00 13,000,000.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,000,000.00 13,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
6,200,000.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 9,000.00 9,000.00
投资活动现金流出小计 6,209,000.00 9,000.00
投资活动产生的现金流量净额 6,791,000.00 12,991,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
15,131.62
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 15,131.62
筹资活动产生的现金流量净额 -15,131.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,726,423.23 2,000,006.55
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 12,971,772.63 8,231,282.46
加：计提的资产减值准备 1,357,087.48
固定资产折旧 1,377,468.89 1,018,733.40
无形资产摊销 1,475,951.21 1,475,951.21
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -116,991.71
预提费用增加（减：减少） 1,333,338.80 1,276,298.80
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 14,873.13
投资损失（减：收益） -9,227,895.25 -9,685,548.32
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,031,118.92 825,618.79
经营性应收项目的减少（减：
-13,847,560.00 -13,640,098.80
增加）
经营性应付项目的增加（减：
6,283,920.63 -493,230.99
减少）
其他 -4,049,139.68
少数股东损益 -591,152.36
经营活动产生的现金流量净额 -5,049,445.15 -10,990,993.45
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,441,575.82 2,011,743.84
减：现金的期初余额 715,152.59 11,737.29
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,726,423.23 2,000,006.55
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
公司于２００５年１２月出资８００万元收购了张掖市天马生物制品有限责任公司８０％的股权，２００６年１月股权过户。为此，本报告期内，公司将该公司纳入合并报表范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 81,168,944.28
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 4,162,317.67
少数股东权益 97,502.97
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 85,428,764.92
会计师事务所的审阅意见
审阅报告
深鹏所专审字[2007]327号
威达医用科技股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的威达医用科技股份有限公司（以下简称“威达公司”）新旧会计准则股东权益差异表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是威达公司管理当局的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅义务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
威达医用科技股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
金额单位：人民币元
一、编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。公司差异调节表中涉及的事项，均按照在《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》第五条至第十九条中已经明确的规定进行处理。
三、主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行会计准则和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月27日出具了无法表示意见的审计报告（审计报告编号深鹏所股审字[2007]079号）。该报表的编制基础和主要会计政策参见公司2006年度财务报告。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益4,259,820.65元，其中：公司4,162,317.67元、少数股东97,502.97元。
3、少数股东权益
公司按照现行会计准则确定的少数股东权益-1,998,039.10元；根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日少数股东权益97,502.97元；调整后少数股东权益-1,900,536.13元。
威达医用科技股份有限公司董事会
二○○七年四月二十八日
