威达医用科技股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人吕建中先生、主管会计工作负责人刘学仪先生及会计机构负责人（会计主管人员）魏万栋先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 167,367,819.95 164,672,693.65 1.64%
所有者权益（或股东权益） 80,845,832.81 76,319,319.07 5.93%
每股净资产 0.58 0.54 7.41%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -4,973,760.20 -366.14%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.04 -500.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -148,894.34 4,526,513.74 -122.51%
基本每股收益 -0.0011 0.032 -123.40%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.032 -
稀释每股收益 -0.0011 0.032 -123.40%
净资产收益率 -0.18% 5.60% -5.78%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.18% 5.59% -5.77%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
罚款支出 -1,327.74
其他收入 5,733.34
合计 4,405.60
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,532
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
毕可功 900,000 人民币普通股
汤哲东 800,000 人民币普通股
颜光宏 790,000 人民币普通股
林美松 616,000 人民币普通股
武杰 428,800 人民币普通股
蒋炳方 420,000 人民币普通股
吴敏杰 400,000 人民币普通股
南京雅威投资顾问有限公司 400,000 人民币普通股
陈新华 346,000 人民币普通股
程颖丽 340,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期与期初相比，公司主要会计科目、财务指标大幅度变动原因如下： 1、货币资金较期初增加339.49%，系公司转让长期投资收回股权转让款所致； 2、预付账款较期初增加283.45%，系公司全资子公司堆花贸易预付商品款所致； 3、其他应收款较期初减少90.94%，系公司收回欠款所致； 4、存货较期初增加83.92%，系公司全资子公司堆花贸易和天马生物购进商品所致； 5、长期股权投资较期初减少100%，系公司转让参股公司股权所致； 6、应交税费较期初减少39.94%，系公司缴纳上年度计提的税款所致； 7、营业成本较上年同期减少43.25%，系公司终止大北山租赁业务，将大北山资产摊销转出所致； 8、营业税金及附加较上年同期减少44.89%，系大北山租赁业务从2008年6月30日终止收入减少所致； 9、销售费用较上年同期增加80.07%，系全资子公司为开拓市场，增加投入所致； 10、利润总额较上年同期增加40.37%，系公司经营成本减少，销售增加所致； 11、收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加136.96%，系公司货款回笼所致； 12、支付的各项税费较上年同期增加370.68%，系公司缴纳上年度计提的税款所致； 13、收回投资收到的现金较上年同期增加365.56%，系公司转让参股公司股权，全部收回股权转让款所致； 14、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加2682.99%，系公司收回投资款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、截止本报告期末，公司2007年度财务审计报告非标意见涉及事项尚未全部消除。 2、截止本报告期末，公司第一大股东的股权转让尚在进行之中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、截止报告期末，公司不存在大股东及其关联方占用上市公司资金的情形； 2、截止报告期末，公司除历史遗留的3080万元担保事项外，未有发生违规担保。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月01日-09月30日 公司证券部 电话沟通 公司投资者 对公司公告涉及的整改、重组等事项进行解释和说明。未提供书面材料。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：威达医用科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 41,063,718.02 26,903.35 9,343,499.55 1,073,436.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 26,377,822.17 3,499,875.00 21,306,072.28 6,964,751.25
预付款项 18,585,201.42 3,141,969.60 4,846,795.50 3,141,969.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,087,564.55 57,276,563.20 12,000,037.53 15,122,680.36
买入返售金融资产
存货 7,042,347.19 3,828,994.38
一年内到期的非流动资产 291,777.33
其他流动资产
流动资产合计 94,448,430.68 63,945,311.15 51,325,399.24 26,302,837.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,563,655.41 39,110,000.00 57,673,655.41
投资性房地产 65,679,830.81 65,679,830.81 66,786,794.18 66,786,794.18
固定资产 4,002,830.09 13,909.00 4,117,780.70
在建工程 15,706.75 4,940.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 106,757.51 106,757.51
递延所得税资产 4,183.66 4,183.66
其他非流动资产 3,216,837.96 3,216,837.96
非流动资产合计 72,919,389.27 84,257,395.22 113,347,294.41 124,567,207.10
资产总计 167,367,819.95 148,202,706.37 164,672,693.65 150,870,044.92
流动负债：
短期借款 11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00 11,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,417,560.16 5,328,358.90 5,364,095.40 5,328,358.90
预收款项 1,308,271.17 1,308,271.17 1,308,271.17 1,308,271.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,176,291.56 4,040,001.02 4,220,905.11 4,081,509.69
应交税费 4,930,092.55 1,504,305.23 8,073,680.40 3,284,948.21
应付利息 8,388,363.94 8,388,363.94 7,771,647.94 7,771,647.94
其他应付款 18,840,324.59 15,666,206.92 18,153,691.39 17,617,865.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 374,788.95 374,788.95 374,788.95 374,788.95
流动负债合计 54,835,692.92 48,010,296.13 56,667,080.36 51,167,390.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
预计负债 31,486,294.22 31,486,294.22 31,486,294.22 31,486,294.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,686,294.22 31,686,294.22 31,686,294.22 31,686,294.22
负债合计 86,521,987.14 79,696,590.35 88,353,374.58 82,853,684.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,362,500.00 140,362,500.00 140,362,500.00 140,362,500.00
资本公积 77,123,710.67 74,725,082.85 77,123,710.67 74,725,082.85
减：库存股
盈余公积 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96 22,363,968.96
一般风险准备
未分配利润 -159,004,346.82 -168,945,435.79 -163,530,860.56 -169,435,191.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 80,845,832.81 68,506,116.02 76,319,319.07 68,016,360.58
少数股东权益
所有者权益合计 80,845,832.81 68,506,116.02 76,319,319.07 68,016,360.58
负债和所有者权益总计 167,367,819.95 148,202,706.37 164,672,693.65 150,870,044.92
4.2 本报告期利润表
编制单位：威达医用科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,897,757.07 0.00 4,448,284.47 1,748,750.01
其中：营业收入 3,897,757.07 0.00 4,448,284.47 1,748,750.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,893,874.19 716,082.23 3,681,561.68 1,328,485.55
其中：营业成本 1,251,572.70 1,970,886.37 454,682.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,164.62 0.00 186,016.52 160,302.00
销售费用 1,804,760.93 0.00 639,283.65 0.00
管理费用 623,036.95 509,745.23 683,750.20 507,722.31
财务费用 203,338.99 206,337.00 201,624.94 205,778.90
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 3,882.88 -716,082.23 766,722.79 420,264.46
加：营业外收入 379.32 0.00 48,854.42 143.00
减：营业外支出 95.04 95.04 2,111.19 900.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 4,167.16 -716,177.27 813,466.02 419,507.46
减：所得税费用 153,061.50 0.00 129,089.30
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -148,894.34 -716,177.27 684,376.72 419,507.46
归属于母公司所有者的净利润 -148,894.34 -716,177.27 661,350.31 419,507.46
少数股东损益 23,026.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0011 0.0047
（二）稀释每股收益 -0.0011 0.0047
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：威达医用科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 15,926,016.52 3,499,875.00 15,306,864.14 5,307,830.03
其中：营业收入 15,926,016.52 3,499,875.00 15,306,864.14 5,307,830.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,119,393.29 3,094,386.22 11,170,578.20 3,773,916.38
其中：营业成本 3,301,229.92 844,733.09 5,816,856.75 1,364,047.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 219,990.83 192,493.14 399,216.60 352,864.40
销售费用 4,236,476.98 2,352,651.78
管理费用 1,796,228.02 1,477,681.31 1,987,668.82 1,442,262.97
财务费用 600,544.29 614,477.43 614,184.25 614,741.99
资产减值损失 -35,076.75 -34,998.75
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 90,000.00 90,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 5,896,623.23 495,488.78 4,136,285.94 1,533,913.65
加：营业外收入 1,327.74 51,724.76 792.00
减：营业外支出 5,733.34 5,733.34 2,111.19 900.00
其中：非流动资产处置损失
加：以前年度损益调整 -16,496.77
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 5,875,720.86 489,755.44 4,185,899.51 1,533,805.65
减：所得税费用 1,349,207.12 0.00 904,031.47
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 4,526,513.74 489,755.44 3,281,868.04 1,533,805.65
归属于母公司所有者的净利润 4,526,513.74 489,755.44 3,075,794.47 1,533,805.65
少数股东损益 206,073.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.032 0.022
（二）稀释每股收益 0.032 0.022
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：威达医用科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 51,738,207.36 6,999,750.00 47,985,000.13 61,580.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 3,617.27 3,617.27
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,692,804.83 15,476,291.00 4,934,603.37 3,607,152.40
经营活动现金流入小计 63,434,629.46 22,479,658.27 52,919,603.50 3,668,732.40
购买商品、接受劳务支付的现金 59,508,758.89 45,946,055.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,281,295.19 161,456.67 1,255,795.16 158,328.00
支付的各项税费 6,026,519.78 1,977,901.42 1,280,394.25
支付其他与经营活动有关的现金 1,591,815.80 58,104,784.60 2,568,504.62 2,426,236.99
经营活动现金流出小计 68,408,389.66 60,244,142.69 51,050,749.93 2,584,564.99
经营活动产生的现金流量净额 -4,973,760.20 -37,764,484.42 1,868,853.57 1,084,167.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,200,000.00 39,200,000.00 8,420,000.00 8,420,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,500,000.00 17,500,000.00
投资活动现金流入小计 56,700,000.00 56,700,000.00 8,420,000.00 8,420,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,596,897.00 17,513,909.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 18,875.00 18,875.00 11,518,339.04 11,500,000.00
投资活动现金流出小计 17,615,772.00 17,532,784.00 11,518,339.04 11,500,000.00
投资活动产生的现金流量净额 39,084,228.00 39,167,216.00 -3,098,339.04 -3,080,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 59,015.51 1,441.05
筹资活动现金流入小计 59,015.51 1,441.05
偿还债务支付的现金 2,449,264.84 2,449,264.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,449,264.84 2,449,264.84
筹资活动产生的现金流量净额 -2,390,249.33 -2,449,264.84 1,441.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,720,218.47 -1,046,533.26 -1,228,044.42 -1,995,832.59
加：期初现金及现金等价物余额 9,343,499.55 1,073,436.61 2,441,575.82 2,011,743.84
六、期末现金及现金等价物余额 41,063,718.02 26,903.35 1,213,531.40 15,911.25
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
威达医用科技股份有限公司董事会
董事长：吕建中
二00八年十月二十七日
