盛达金属资源股份有限公司 2020 年度财务决算报告 盛达金属资源股份有限公司(下称“公司”)2020 年度财务报告审计工作 已经完成,由大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2020 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计,并出具 了“大华审字[2021]009428 号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次 审计结果编制了 2020 年度财务决算报告,情况如下: 一、报告期主要财务数据 项目 2020 年度 2019 年度 本年比上年增减 营业收入(元) 1,637,777,142.58 2,900,686,684.46 -43.54% 归属于上市公司股东的净利润(元) 290,622,431.44 448,436,292.55 -35.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 239,144,741.52 376,216,426.51 -36.43% 益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 598,801,913.82 597,693,409.65 0.19% 基本每股收益(元/股) 0.42 0.65 -35.19% 稀释每股收益(元/股) 0.42 0.65 -35.19% 加权平均净资产收益率 13.53% 22.13% -8.60% 项目 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 总资产(元) 4,642,922,619.29 4,347,903,781.43 6.79% 归属于上市公司股东的净资产(元) 2,224,094,005.11 2,250,764,558.48 -1.18% 二、财务状况 (一)资产 单位:万元 项目 2020 年末 比重 2019 年末 比重 增减幅度 货币资金 78,477.30 16.90% 32,580.60 7.49% 140.87% 应收票据 55.00 0.01% 5,416.03 1.25% -98.98% 应收账款 2,532.09 0.55% 4,607.89 1.06% -45.05% 预付款项 2,007.95 0.43% 10,354.08 2.38% -80.61% 1 流动资产 134,892.18 29.05% 110,482.79 25.41% 22.09% 其他非流动资产 7,475.04 1.61% 13,985.84 3.22% -46.55% 长期股权投资 34,207.18 7.37% 16,069.46 3.70% 112.87% 其他权益工具投资 3,500.00 0.75% 28,293.67 6.51% -87.63% 递延所得税资产 652.42 0.14% 439.43 0.10% 48.47% 非流动资产 329,400.08 70.95% 324,307.59 74.59% 1.57% 总资产 464,292.26 100.00% 434,790.38 100.00% 6.79% 主要项目增减变动原因: 1、货币资金期末较期初增加 140.87%,主要来自于经营活动现金流以及筹 资活动现金流,且本期投资活动较去年同期减少。 2、应收票据期末较期初减少 98.98%,主要系银行承兑汇票到期兑付所致。 3、应收账款期末较期初减少 45.05%,主要系去年期末的应收账款已经收回, 本年期末对个别长期合作的大客户给予了一定的信用期。 4、预付账款期末较期初减少 80.61%,主要系公司进一步聚焦矿山采选主业, 降低了毛利率较低的贸易业务量,贸易业务预付账款也大幅下降所致。 5、其他非流动资产期末较期初减少 46.55%,主要系随着一水硫酸锰项目建 设的进展大部分预付工程款已经结转至在建工程。 6、长期股权投资期末较期初增加 112.87%,系本期增加对湖南金业环保科 技有限公司(以下简称“金业环保”)的股权投资。 7、其他权益工具投资期末较期初减少 87.63%,系中国民生投资股份有限公 司(以下简称“中民投”)2020 年的资金状况和现金流十分紧张,财务状况急 剧恶化,报告期经评估师估值后的公允价值下降所致。 8、递延所得税资产期末较期初增加 48.47%,系本期可抵扣亏损增加所致。 (二)负债 单位:万元 项目 2020 年末 比重 2019 年末 比重 增减幅度 短期借款 57,088.11 12.30% 13,018.73 2.99% 338.51% 流动负债 134,480.90 66.62% 98,075.35 58.20% 37.12% 一年内到期的非流动负债 15,004.28 3.23% 4,937.22 1.14% 203.90% 非流动负债 67,393.51 33.38% 70,432.72 41.80% -4.32% 总负债 201,874.41 100.00% 168,508.07 100.00% 19.80% 2 主要项目增减变动原因: 1、短期借款期末较期初增加 338.51%,主要系本期新增借款所致。 2、一年内到期的非流动负债期末较期初增加 203.90%,系长期借款中将于 未来一年内偿还的借款增加所致。 (三)股东权益 单位:万元 项目 2020 年末 比重 2019 年末 比重 增减幅度 股东权益 262,417.85 100.00% 266,282.31 100.00% -1.45% 股本 12,867.40 4.90% 12,867.40 4.83% 0.00% 资本公积 45,213.98 17.23% 45,213.98 16.98% 0.00% 其他综合收益 -26,250.00 -10.00% -1,456.33 -0.55% -1702.48% 专项储备 0.00 0.00% 36.80 0.01% -100.00% 未分配利润 190,578.02 72.62% 168,414.60 63.25% 13.16% 归属于母公司股东权益 222,409.40 84.75% 225,076.46 84.53% -1.18% 主要项目增减变动原因: 1、其他综合收益期末较期初减少 1702.48%,系中民投 2020 年的资金状况 和现金流十分紧张,财务状况急剧恶化,报告期经评估师估值后的公允价值下降 所致。 2、专项储备期末较期初减少 100%,系将按规定计提的安全生产费全部投入 生产活动所致。 三、经营状况 单位:万元 项目 2020 年度 2019 年度 增减幅度 营业收入 163,777.71 290,068.67 -43.54% 营业成本 88,678.82 199,763.13 -55.61% 营业利润 49,158.00 70,539.76 -30.31% 利润总额 49,023.84 70,347.30 -30.31% 销售费用 161.69 248.59 -34.96% 管理费用 15,007.89 15,160.36 -1.01% 3 投资收益 1,989.84 1,022.77 94.55% 公允价值变动收益(损失以负号列示) 3,339.38 6,338.21 -47.31% 财务费用 6,704.88 4,845.67 38.37% 净利润 41,333.69 56,002.39 -26.19% 归属于母公司所有者的净利润 29,062.24 44,843.63 -35.19% 主要项目增减变动原因: 1、营业收入较上年同期下降 43.54%,营业成本较上年同期下降 55.61%,营 业利润较上年同期下降 30.31%,利润总额较上年同期下降 30.31%,归属于母公 司所有者的净利润较上年同期下降 35.19%,主要原因:一是受上半年疫情导致 的公司矿山采选业务下滑的影响,公司主要产品银、铅、锌全年产销量同比下降; 二是公司进一步聚焦矿山采选主业,降低了毛利率较低的贸易业务量。 2、销售费用较上年同期减少 34.96%,主要系根据新收入准则规定,将销售 订单直接相关的合同履约成本运输费用重分类至营业成本所致。 3、投资收益较上年同期增加 94.55%,系公司参股公司华龙证券股份有限公 司(以下简称“华龙证券”)及兰州银行股份有限公司(以下简称“兰州银行”) 于本期分红以及公司对联营公司金业环保的投资收益增加所致。 4、公允价值变动收益较上年同期减少 47.31%,主要系公司持有兰州银行和 华龙证券等金融资产的公允价值变动而产生。 5、财务费用较上年同期增长 38.37%,系本期新增借款导致利息支出增加所 致。 四、现金流量情况 单位:万元 项目 2020 年度 2019 年度 增减幅度 经营活动现金流入小计 2,206,671,894.50 3,144,800,025.78 -29.83% 经营活动现金流出小计 1,607,869,980.68 2,547,106,616.13 -36.87% 经营活动产生的现金流量净额 598,801,913.82 597,693,409.65 0.19% 投资活动现金流入小计 69,549,250.68 206,222,232.49 -66.27% 投资活动现金流出小计 437,188,510.22 697,520,275.86 -37.32% 投资活动产生的现金流量净额 -367,639,259.54 -491,298,043.37 25.17% 4 筹资活动现金流入小计 700,100,000.00 944,545,000.00 -25.88% 筹资活动现金流出小计 472,295,650.78 1,103,459,524.40 -57.20% 筹资活动产生的现金流量净额 227,804,349.22 -158,914,524.40 243.35% 现金及现金等价物净增加额 458,967,003.50 -52,519,158.12 973.90% 主要项目增减变动原因: 1、经营活动现金流入小计较去年同期减少 29.83%,经营活动现金流出较去 年同期减少 36.87%,主要系由于 2020 年上半年受疫情影响导致公司全年业务量 较去年有所下降所致。 2、投资活动现金流入小计较上年同期减少 66.27%,系收回投资及收到其他 与投资活动有关的现金减少所致。 3、投资活动现金流出小计较上年同期减少 37.32%,主要系本期构建固定资 产减少以及对外投资减少所致。 4、筹资活动现金流入小计较上年同期减少 25.88%,主要系本期借款较去年 减少所致。 5、筹资活动现金流出小计较上年同期减少 57.20%,主要系本期偿还债务金 额减少所致。 6、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 243.35%,主要系本期偿 还债务金额减少所致。 7、现价及现价等价物净资产较去年同期增加 973.90%,主要来自于经营活 动现金流以及筹资活动现金流,且本期投资活动较去年同期减少。 五、本年主要财务指标 指标范围 主要指标 2020 年 2019 年 资产负债率 43.48% 38.76% 偿债能力 流动比率(倍) 1.00 1.13 速动比率(倍) 0.91 0.94 总资产增长率 6.79% 17.23% 发展能力 销售增长率 -43.54% 20.77% 净利润增长率 -26.19% 0.46% 盈利能力 销售净利率 25.24% 19.31% 5 加权平均净资产收益率 13.53% 22.13% 加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益) 11.13% 18.56% 基本每股收益(元) 0.42 0.65 稀释每股收益(元) 0.42 0.65 经营效率 应收账款周转率(次/年) 25.97 39.65 每股经营活动产生的现金流量(元) 0.87 0.87 现金能力 每股净现金流量(元) 0.67 -0.08 以上财务决算报告,经董事会审议通过后尚需提交公司股东大会批准。 盛达金属资源股份有限公司董事会 二〇二一年四月二十二日 6