青海明胶股份有限公司2007年半年度报告全文
第一节 重要提示
重要提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。
公司董事范振丽女士因公务出国，委托李天华董事出席会议，并代为行使表决权。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
公司负责人董事长赵华先生、总裁杨公先生，会计机构负责人副总裁刘桂英女士郑重声明：保证2007年半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：青海明胶股份有限公司
公司英文名称：QingHai Gelatin Company Limited
公司简称：青海明胶
2、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：青海明胶
股票代码：000606
3、公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱
注册地址：西宁市东兴路19号
办公地址：西宁市东兴路19号
邮政编码：810015
国际互联网网址：http://www.my0606.com.cn
电子信箱：zongcb@my0606.com.cn
4、公司法定代表人：赵华
5、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
公司董事会秘书：张海仓
联系地址：西宁市东兴路19号
联系电话：0971—8013495
联系传真：0971—8012106
电子信箱：zhanghc@my0606.com.cn
公司证券事务代表：唐玉成
联系地址：西宁市东兴路19号
联系电话：0971—8013495
联系传真：0971—8012106
电子信箱：postmaster@my0606.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告置备地点
公司选定的信息披露报纸:《证券时报》；登载2007年半年度报告的中国证监会指定网址:http://www.cninfo.com.cn
公司2007年半年度报告备置地点:公司总裁办公室
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期、地点：1996年9月24日在青海省工商行政管理局登记注册，公司最近一次变更登记日期为2007年6月13日。
二、主要财务数据和指标（单位：人民币元）
1、主要财务数据和指标
本报告期末比上年度期末
2006年12月31日
2007年6月30日 增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 781,105,091.54 643,930,147.10 639,776,032.38 21.30% 22.09%
所有者权益（或股东权益） 439,931,032.32 311,100,483.11 306,653,480.31 41.41% 43.46%
每股净资产 1.96 2.05 2.02 -4.39%-2.97%
本报告期比上年同期增减
2007年1－6月 上年同期
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 7,017,614.28 3,832,964.42 3,832,964.42 83.09% 83.09%
利润总额 7,888,527.38 6,136,358.51 6,136,358.51 28.55% 28.55%
净利润 6,811,411.96 5,070,437.14 5,070,437.14 34.34% 34.34%
扣除非经常性损益后的净利润 6,589,047.76 3,825,275.65 3,825,275.65 72.25% 72.25%
基本每股收益 0.0368 0.0334 0.0334 10.18% 10.18%
稀释每股收益 0.0368 0.0334 0.0334 10.18% 10.18%
净资产收益率 1.55% 1.62% 1.67% -0.07%-0.12%
经营活动产生的现金流量净额 1,712,870.28 31,249,509.41 -94.52%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 0.21 -95.24%
2、非经常性损益
项 目 金 额
非经常性收益：
各种形式的政府补贴
营业外收入 295,182.01
短期投资损益
小 计 295,182.01
非经常性损失：
营业外支出 24,268.91
以前年度计提减值准备冲回
小 计 24,268.91
税前非经常性损益合计 270,913.10
减：非经常性损益的所得税影响数 30,641.70
非经常性损益对少数股权本期损益的影响
17,907.21
数
非经常性损益对合营企业其他合营方影响
数
加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数
税后非经常性损益 222,364.20
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期，公司股本共发生三次变动，具体情况如下：
1、2007年3月，经中国证券监督管理委员会核准，公司实施了向特定投资者发行3500万股A股股票的方案，发行完成后公司总股本增至186,702,000股。变动的公司股本结构如下表：
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
股份类别
股份数量 比例 定向发行 股份数量 比例
一、有限售条件股份 67,274,800 46.03 +35,000,000 102,274,800 54.78
1、国家持股 6,044,666 3.98 6,044,666 3.24
2、国有法人股 42,089,735 27.75 +35,000,000 77,089,735 41.29
3、社会法人持股 19,140,399 12.62 19,140,399 10.25
4、境内自然人持股
5、境外法人持股 0 0 0 0
二、无限售条件股份 84,427,200 55.65 0 84,427,200 45.22
1、人民币普通股 84,427,200 55.65 84,427,200 45.22
三、股份总数 151,702,000 100% 35,000,000 186,702,000 100%
2、2007年5月8日，受公司部分股东委托，经公司董事会申请，深圳证券交易所核准，公司股东北京国际信托投资有限公司、江门市蓬江区恒业化工商行、青海省新机五金矿产有限公司、北京紫竹药业有限公司所持公司股份办理了解除股份限售事项，该事项办理完成后，公司股本结构如下表：
本次限售股份解除事项实施前 本次限售股份解除事项实施后
股份数量 占总股本 股份数量 占总股本
股份类别 股份类别
（股） 比例（％） （股） 比例（％）
一、有限售条件的 一、有限售条件的
102291686 54.79 93811326 50.25
流通股合计 流通股合计
国家持股 国家持股
国有法人持股 72827707 39.00 国有法人持股 65574123 35.12
社会法人持股 29447093 15.77 社会法人持股 28220317 15.12
境内自然人持股 16886 0.01 境内自然人持股 16886 0.01
境外法人持股 0 0 境外法人持股 0 0
二、无限售条件的 二、无限售条件的
84410314 45.21 92890674 49.75
流通股合计 流通股合计
A股 84410314 45.21 A股 92890674 49.75
三、股份总数 186702000 100 三、股份总数 186702000 100
备注：该事项办理完毕后，公司股本总量无变动，股本结构发生变动。
3、2007年5月24日，经公司2006年年度股东大会批准，公司向全体股东实施了每10股送1股派发现金红利0.11元（含税），同时用资本公积金向全体股东每10股转增1股的2006年度利润分配和资本公积金转增股本方案，该方案实施后公司总股本增至224042400股。公司股本结构如下表：
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
股份类别
股份数量 比例 送股 资本公积 股份数量 比例
一、有限售条件股份 93811326 50.25% 9381133 9381133 112573591 50.25%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0%
2、国有法人股 65574123 35.12% 6557412 6557412 78688948 35.12%
3、社会法人持股 28220317 15.12% 2822032 2822032 33864380 15.12%
4、境内自然人持股 16886 0.01% 1689 1689 20263 0.01%
5、境外法人持股 0 0% 0%
二、无限售条件股份 92890674 49.75% 9289067 9289067 111468809 49.75%
1、人民币普通股 92890674 49.75% 9289067 9289067 111468809 49.75%
三、股份总数 186702000 100% 18670200 18670200 224042400 100%
二、股东情况介绍
1、截止2007年6月30日，公司股东总数为24617人。
2、截止2007年6月30日，公司前十名股东持股情况。
单位：股
股东总数 24617人
前10名股东持股情况
质押或冻
持股比 持有有限售条件
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
例% 流通股数
数量
天津泰达科技风险
国有法人股 19.57 43835349 43835349 0
投资股份有限公司
西安思源机械科技
境内法人股 9.76 21864380 21864380 12762280
有限公司
中国建银投资证券
国有法人股 4.82 10800000 10800000 0
有限责任公司
天津泰达投资控股
国有法人股 3.24 7253599 7253599 0
有限公司
西宁正润城市发展
国有法人股 2.68 6000000 6000000 0
股份有限公司
无锡市宝联投资有
国有法人股 1.61 3600000 3600000 0
限公司
长江证券有限责任
国有法人股 1.61 3600000 3600000 0
公司
天津信托投资有限
国有法人股 1.61 3600000 3600000 0
责任公司
百瑞信托投资有限
国有法人股 1.61 3600000 3600000 0
责任公司
山西信托投资有限
责任公司－信泰资 国有法人股 1.61 3600000 3600000 0
金信托
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有无限售条件的流通股数量 股份种类
北京国际信托投资有限公司 1830000 A股
天津铁厂 935510 A股
赵霞 549440 A股
A股
钟坚龙 506907
刘永年 480000 A股
段万跃 446511 A股
A股
赖忠权 438080
林汉辉 400000 A股
李春粦 391700 A股
A股
温国光 366401
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述流通股东是否存在关联关
系或构成一致行动人关系。
注：
（1）公司前十名股东中，天津泰达科技风险投资股份有限公司、天津泰达投资控股有限公司构成《上市公司股东持股变动信息管理办法》中认定的一致行动人关系，合计持有公司国有法人股51088948股，占公司总股本的22.80%。
（2）截止2007年6月30日，西安思源机械科技有限公司持有公司股份共计21864380股，为公司第二大股东，其所持公司股份12762280股质押给工商银行西安韩森寨支行，尚未办理解除质押手续。
（3）除此之外，报告期内持有公司5%以上股份的法人股股东所持公司股份无质押、冻结情况。
3、公司控股股东情况
截止2007年6月30日，公司第一大股东为天津泰达科技风险投资股份有限公司（以下简称：“泰达科技”），持有公司股份43835349股，占公司总股本的19.57%。泰达科技注册地：天津经济技术开发区泰华路12号创业中心大楼9层912室，注册资本41021万元，注册号：1200001001014，企业类型：股份有限公司，经济性质：国有控股，经营范围：高新技术产业投资及投资管理；相关的投资咨询业务；设备租赁。经营期限：自2000年10月13日起不约定期限。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有公司股票变动情况
报告期实施了公司2006年度利润分配和资本公积金转增股本方案，公司部分董事、监事及高级管理人员持有公司股份发生变化，具体变动情况如下：(股)
姓名 性别 年龄 职务 年初持股量(股) 本期增减 报告期末持股量
逯益民 男 49 董事兼执行总裁 5629 1126 6755
刘桂英 女 45 副总裁 5629 1125 6754
曹耀安 男 55 监事会主席 5628 1125 6753
李友竹 女 42 监事 0 6525 6525
公司其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股份，报告期也未发生持股变动情况。
二、报告期公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
经2007年4月6日召开的第四届六次董事会审议，同意聘任张海仓先生为公司董事会秘书，并同意袁军先生因个人原因辞去公司副总裁职务的辞呈。
第五节 董事会报告
一、报告期经营情况的回顾
2007年以来，公司以年度经营目标管理大纲为主线，以谋求主业“做大，做强”为主题，以稳定推进跨越式发展为目的。加快实施年产3000吨明胶、60亿粒机制硬胶囊两技术改造项目，进一步夯实主业基础，提升产业规模，树立和贯彻科学发展观，努力打造行业龙头，注重强化技术升级，积极推进节能减排。发扬求真务实，勇于拼搏的工作作风，科学组织生产，规范经营运作，重点主抓产品质量和成本控制，实施绩效责任制。使得收入和利润得到稳步增涨，公司运行继续保持稳健的发展态势，实现了公司价值的有效提升。
报告期内，公司年产3000吨明胶生产线建设项目完成投资11044万元，占项目投资额的78.98%，控股子公司青海明诺胶囊有限公司年新增60亿粒硬胶囊项目完成投资3275万元，占项目投资额的42.71%。实现销售收入10799万元，利润总额789万元，净利润681万元，分别较上年同期上升29.8％、28.55%和34.32％。
2、财务状况简要分析（单位：人民币元）
项目 期初数 报告期数 增减比例%
总资产 639,776,032.28 781,105,091.54 22.09
股东权益 314,844,505.40 448,042,665.42 42.31
项目 报告期数 上年同期数
主营业务收入 107,984,811.40 83,030,647.77 30.05
主营业务利润 36,545,609.87 33,383,026.08 9.47
净利润 6,811,411.96 5,070,437.14 34.34
现金及现金等价物净增额 51,447,780.02 34,364,522.63 49.71
（1）主营业务收入增长比例较大，系子公司主营业务收入增加所致。
（2）扣除非经常性损益后的净利润较上年同期增幅较大原因，系报告期内较上年同期减少非经常性损益所致。
（3）现金及现金等价物净增额变动较大，系上年同期公司出售天津标准化工业厂房，增加现金收入所致。
（4）股东权益变动原因较大，系报告期完成公司非公开发行股票溢价所致。
二、报告期公司主要经营情况
1、报告期主营业务分行业产品经营情况（单位：人民币万元）
主营业务收入 主营业成本 主营业务利润
主营业务利
按行业分 主营业务收入 主营业务成本 比上年同期 比上年同期 率比上年同期
润率(%)
增减（%） 增减（%） 增减（%）
医药辅料 5967.17 4473.70 24.57 12.68 11.74 2
医药保健 4377.36 2700.85 37.69 82.37 230.14 -41.78
厂房租赁 740.97 177.82 72.69 4.3 -0.25 1.51
主营业务收入 主营业成本 主营业务利润
主营业务利
按产品分 主营业务收入 主营业务成本 比上年同期 比上年同期 率比上年同期
润率(%)
增减（%） 增减（%） 增减（%）
明胶 3829.02 3094.60 18.47 5.72 9.48 -14.10
硬胶囊 2138.16 1379.09 35.50 27.75 17.20 19.56
医药 3843.29 2328.52 38.71 103.48 404.63 -47.74
厂房租赁 740.97 177.82 72.69 4.3 -0.25 1.51
主营业务收入 主营业成本 主营业务利润
主营业务利
按地区分 主营业务收入 主营业务成本 比上年同期 比上年同期 率比上年同期
润率(%)
增减（%） 增减（%） 增减（%）
西北 6079.08 4469.02 26.78 5.01 2.88 8.56
西南 4265.45 2705.52 34.88 123.65 466.60 -52.53
华北 740.97 177.82 72.69 4.30 -0.25 1.51
2、报告期公司利润构成、主营业务构成、主营业务盈利能力无重大变化。
3、报告期无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况。
三、报告期投资情况
1、报告期内公司募集资金投资项目
经中国证监会证监发字[2007]45号文件审核通过，公司以3.90元/股的价格向包括第一大股东泰达科技在内的九家特定投资者定向发行了3,500万股股份，共募集资金13,650万元，扣除796万元发行费用后募集资金净额为12,854万元。本次发行募集资金全部用于总投资为13,938.04万元的年产3,000吨明胶生产线项目建设。截止2007年6月30日，该投资项目共计使用募集资金11044万元，占项目总投资额的78.98%，预计2007年8月完成项目调试生产工作。
2、报告期重大非募集金投资项目情况
报告期内，公司控股子公司青海明诺胶囊有限公司以自有资金实施年新增60亿粒硬胶囊技术改造项目，共计投资3275万元，占项目投资额的42.71%。
四、报告期未对公司上年度报告中披露的经营计划进行修改。
五、依据目前公司生产经营现状，预计本报告期至下一报告期净利润无重大变动。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
根据中国证监会<<关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知>>精神及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》要求，公司对治理情况进行了认真自查后认为，公司在内部治理上还存在一定的不足，需要进一步整改和完善。2007年6月29日，公司第四届董事会2007年第三次临时会议以通讯表决方式召开，会议审议通过了《公司治理专项活动自查报告和整改计划及其概要》等九项议案,其中对《公司信息披露管理制度》、《公司募集资金管理办法》、《公司投资者关系管理制度》进行了重新修订，并新推出《公司重大事项内部报告制度》、《公司对外担保管理规定》、《公司投融资管理制度》、《公司关联交易实施细则》、《公司推广接待制度》等五项管理规范，同时制定了详细的整改措施，各项整改措施均落实了相应的责任人。计划治理专项活动规定期限内完成此项工作。进一步规范公司运作行为，提升治理水平。
二、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案事项。
经2007年5月10日召开的公司2006年年度股东大会审议批准，公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：
1、利润分配方案：以总股本18670.2万股为基数，每10股送1股并派现金人民币0.11元（含税）。
2、资本公积金转增股本方案：以总股本18670.2万股为基数，每10股转增1股。
3、公司于2007年5月18日在《证券时报》上刊登了2006年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告，股权登记日为：2007年5月23日，除权除息日为2007年5月24日。
三、报告期内公司没有发生或以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。且不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况。
四、报告期内公司发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
1、经公司2007年4月6日召开的四届六次董事会审议通过，2007年5月10日召开的公司2006年年度股东大会审议批准，同意公司以拥有的工业厂房及土地资产2210万元、现金2400万元，共计6360万元。向公司控股子公司青海明诺胶囊有限公司（以下简称：“明诺公司”）增加注册资本，增资完成后明诺公司注册资本由1660万元增至8020万元人民币，其中公司拥有的明诺公司注册资本7605万元人民币，占其注册资本的94.83%，外资拥有明诺公司注册资本的415万元，占其注册资本的5.17%。
2、经公司2007年4月23日召开的第四届董事会2007年第二次临时会议审议通过，2007年5月10日召开的公司2006年年度股东大会审议批准，同意将公司明胶分公司改制为一人有限责任公司，其中公司以在建工程6400万元（评估值），现金3600万元做为投资。将公司明胶分公司改制成为有限责任公司。新公司注册资本为一亿元人民币，已于2007年6月28日在青海省生物科技产业园区工商行政管理局、税务局办理完毕工商注册，税务登记手续。
五、报告期关联交易情况
报告期内，公司收到天津经济技术开发区国有资产经营公司工业厂房租金740.97万元，除此之外，报告期公司未发生《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》所认定的重大关联交易事项。
六、重大合同履行情况
1、公司无报告期内发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期及以前期间发生延续至报告期的重大合同担保事项
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保 担保期 是否履 是否为关联方
议签署日） 类型 行完毕 担保（是或否）
西宁钢源集团实 20070514-
200705 500 一般 否 否
业有限公司 20080514
青海新路环卫设 20060607-
20060607 1000 一般 是 否
备制造有限公司 20070606
报告期内担保发生额合计 500
报告期末担保余额合计(A) 500
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2600
报告期末对控股子公司担保余额合计 (B) 2600
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 （A+B) 3100
担保总额占公司净资产的比例 7.05%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0
象提供的债务担保金额 (D)
担保总额超过净资产50%部分的金额 (E) 0
上述三项担保金额合计*(C+D+E) 0
3、报告期内公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大资产委托理财事项。
4、公司或持有公司股份5%以上的股东无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
5、公司、公司董事会及董事稽查、处罚等情况
报告期内公司、公司董事会及董事、监事会、监事及高管人员没有受到证券监管部门的任何处罚
6、公司接待调研及采访情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
20070105 公司总部 电话沟通 江苏投资者 1、投资者关注的共性问题：
20070112 公司总部 实地调研 宁夏机构投资者 公司非公开发行股票工作进展情况；公司被渤
20070130 公司总部 电话沟通 浙江机构投资者 海证券收购事项；公司基本面情况；产品用途；
20070205 公司总部 实地调研 青海投资者 行业地位；发展前景；非公开发行投资项目进
20070215 公司总部 电话沟通 新疆投资者 度；技术及管理团队；利润分配等方面的情况。
20070228 公司总部 电话沟通 福建投资者 2、公司回复情况
20070302 公司总部 电话沟通 四川投资者 依照非公开发行股票工作进展公告情况进行
20070309 公司总部 电话沟通 解答，明确传闻事项的可能性和事实情况；提
青海投资者
实地调研 供（邮寄）公司历年年度报告、公司章程、项
20070322 公司总部 电话沟通 青海投资者 目简介等资料，逐个进行回复。
20070405 公司总部 实地调研 新疆投资者
20070418 公司总部 电话沟通 江苏投资者
20070507 公司总部 电话沟通 江苏投资者
20070515 公司总部 电话沟通 江苏投资者
20070522 公司总部 电话沟通 广东投资者
20070529 公司总部 电话沟通
江苏投资者
实地调研
20070605 公司总部 电话沟通 南京投资者
20070612 公司总部 电话沟通
浙江投资者
实地调研
20070614 公司总部 电话沟通 湖南投资者
20070622 公司总部 电话沟通
浙江投资者
实地调研
7、报告期其他重要事项公告情况
公告日期 公告事项 公告刊物 刊载的互联网网站名称及检索路径
公司非公开发行股票方案获中国证
20070314 证券时报
监会核准的公告
20070314 公司澄清公告（渤海证券借壳事宜） 证券时报
www.cninfo.com.cn/gszx/lsgg000606.html
20070319 公司股票交易异常波动公告 证券时报
第四届董事会2007年第一次临时会
20070406 证券时报
议决议公告、公司股票发行情况报告
第七节 财务报告
青海明胶股份有限公司
资产负债表 金额单位:人民币元
2007年1-6月 2006-12-31
资 产 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
34,765,412.06 17,895,136.99
货币资金 一、1 80,782,112.93 29,334,332.91
交易性性金融资产
应收票据 一、2 5,268,283.66 3,674,794.00 6,044,008.20 3,725,524.00
应收账款 一、3二、1 69,185,029.91 34,894,968.49 55,563,127.19 33,156,124.65
其他应收款 一、4二、2 8,452,077.77 71,999,325.93 10,275,569.26 76,021,561.14
预付账款 一、5 44,803,169.76 34,008,629.54 9,180,370.31 3,058,845.72
存货 一、6 76,539,201.89 50,579,201.73 73,949,358.69 53,459,196.08
待摊费用 一、6 325,588.52 287,202.36 68,691.55 63,691.86
流动资产合计 285,355,464.44 230,209,534.11 184,415,458.11 187,380,080.44
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 一、8二、3 31,179,037.69 269,803,250.25 9,079,037.69 106,203,250.25
投资性房地产 一、11 64,910,768.02 64,910,768.02 65,848,360.60 65,848,360.60
固定资产 一、10 184,651,129.29 43,355,873.94 211,464,504.78 64,019,647.11
工程物资 3,130,918.58 789,250.09
在建工程 一、12 151,844,735.55 53,296,637.55 108,340,225.74 96,946,763.46
无形资产 一、13 58,980,544.30 33,807,630.29 58,786,701.70 34,201,870.03
商誉 一、9 382,268.92 382,268.92
长期待摊费用
递延所得税资产 一、14 670,224.75 405,536.30 670,224.75 405,536.30
其他非流动资产
非流动资产合计 495,749,627.10 465,579,696.35 455,360,574.27 367,625,427.75
资产合计 781,105,091.54 695,789,230.46 639,776,032.38 555,005,508.19
法定代表人：赵 华 会计机构负责人：刘桂英 制表：赵晓宁
青海明胶股份有限公司
资产负债表(续） 金额单位:人民币元
2007-1-6月 2006-12-31
负债及股东权益 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 一、16 23,000,000.00 23,000,000.00 38,000,000.00 23,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 一、17 10,800,000.00 5,400,000.00 14,900,000.00 5,400,000.00
应付账款 一、18 35,889,730.67 9,830,582.30 32,516,020.06 17,778,974.01
预收账款 一、19 3,702,822.27 886,009.64 1,981,668.59 566,188.64
应付职工薪酬 一、20 8,046,290.91 3,126,473.51 12,207,099.21 8,094,810.49
应付股利 一、22 1,028,227.48 1,028,227.48 970,915.98 970,915.98
应付利息 一、21 1,576,561.40 1,576,561.40
应交税费 一、23 7,926,569.63 6,555,356.93 10,348,425.81 8,228,880.70
其他应付款 一、24 42,908,371.17 33,737,666.97 46,863,680.42 41,782,460.92
一年内到期的非流动负债 一、25 11,000,000.00 11,000,000.00
流动负债合计 145,878,573.53 85,140,878.23 168,787,810.07 105,822,230.74
非流动负债: .
长期借款 一、26 145,782,945.00 130,782,945.00 115,782,945.00 100,782,945.00
长期应付款 .
专项应付款 一、27 41,040,135.68 41,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
预计负债 .
递延所得税负债 一、28 360,771.91 360,771.91
非流动负债合计 187,183,852.59 171,782,945.00 156,143,716.91 140,782,945.00
负债合计 333,062,426.12 256,923,823.23 324,931,526.98 246,605,175.74
股东权益:
股本 一、29 224,042,400.00 224,042,400.00 151,702,000.00 151,702,000.00
资本公积 一、30 158,992,671.13 158,792,562.62 84,143,009.08 83,942,900.57
减:库存股
盈余公积 一、31 31,794,836.43 22,262,952.16 31,794,836.43 22,262,952.16
未分配利润 一、32 25,101,124.76 33,767,492.45 39,013,634.80 50,492,479.72
归属母公司所有者 439,931,032.32 438,865,407.23 306,653,480.31 308,400,332.45
少数股东权益 一、33 8,111,633.10 8,191,025.09
股东权益合计 448,042,665.42 438,865,407.23 314,844,505.40 308,400,332.45
负债及股东权益总计 781,105,091.54 695,789,230.46 639,776,032.38 555,005,508.19
法定代表人：赵 华 会计机构负责人：刘桂英 制表：赵晓宁
青海明胶股份有限公司利润表 金额单位:人民币元
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目 附注
合并 母公司 合并 母公司
一.营业收入 一、34二、4 107,993,657.78 41,478,294.48 83,202,714.05 43,140,110.31
减:营业成本 一、34二、4 70,664,958.52 28,954,277.80 49,051,737.60 29,889,599.67
营业税金及附加 一、35 785,757.58 514,298.35 737,062.36 452,811.10
营业费用 16,803,731.89 2,566,535.71 15,035,182.45 2,654,070.71
管理费用 9,676,615.03 5,074,055.76 11,016,216.52 6,556,098.06
财务费用 一、36 3,044,980.48 -315,914.13 3,529,550.70 533,803.32
资产减值损失
加:公允价值变动收益(损失-表示)
投资收益
其中:对联营企业合营企业的投资收
益
二.营业利润 7,017,614.28 4,685,040.99 3,832,964.42 3,053,727.45
加:营业外收入 一、37 895,182.01 29,011.18 2,320,770.98 42,106.20
减:营业外支出 一、38 24,268.91 9,423.07 17,376.89 11,647.05
三.利润总额 7,888,527.38 4,704,629.10 6,136,358.51 3,084,186.60
减:所得税费用 一、39 1,156,507.41 705,694.37 832,424.48 446,090.17
归属于母公司所有者的净利润 6,811,411.96 3,998,934.73 5,070,437.14 2,638,096.43
少数股东损益 一、40 -79,391.99 233,496.89
五.每股收益
(一)基本每股收益 0.0368 0.0334
(二)稀释每股收益 0.0368 0.0334
法定代表人：赵 华 会计机构负责人：刘桂英 制表：赵晓宁
青海明胶股份有限公司
现金流量表 金额单位:人民币元
项 目 附注 2007年6月
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 106,029,845.28 42,784,119.58
收到的税费返还 600,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 一、41 20,379,612.02 39,916,246.71
现金流入小计 127,009,457.30 82,700,366.29
购买商品、接受劳务支付的现金 66,500,364.15 27,276,908.81
支付给职工以及为职工支付的现金 20,481,617.72 14,477,046.15
支付的各项税费 14,151,002.34 7,013,516.89
支付的其他与经营活动有关的现金 一、42 24,163,602.81 37,232,474.45
现金流出小计 125,296,587.02 85,999,946.30
经营活动产生的现金流量净额 1,712,870.28 -3,299,580.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 100,000.00 100,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 一、44 60,409,500.55
现金流入小计 60,509,500.55 100,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,564,054.00 36,353,818.95
投资所支付的现金 一、43 81,456,609.35 81,456,609.35
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 124,020,663.35 117,810,428.30
投资活动产生的现金流量净额 -63,511,162.80 -117,710,428.30
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 131,437,670.20 131,437,670.20
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金
借款所收到的现金 35,000,000.00 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 一、45 1,626,483.21
现金流入小计 168,064,153.41 161,437,670.20
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,247,588.76 5,986,894.71
支付的其他与筹资活动有关的现金 一、46 27,570,492.11 17,570,492.11
现金流出小计 54,818,080.87 23,557,386.82
筹资活动产生的现金流量净额 113,246,072.54 137,880,283.38
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 51,447,780.02 16,870,275.07
法定代表人：赵 华 会计机构负责人：刘桂英 制表：赵晓宁
青海明胶股份有限公司
现金流量表(续) 金额单位:人民币元
项 目 附注 2007年6月
合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 6,811,411.96 3,998,934.736
计提的资产减值准备
固定资产折旧 6,325,604.68 2,691,198.55
无形资产及其他长期资产摊销 839,641.32 387,603.66
25,036.26 95,649.76
财务费用 2,491,747.65 -421,348.85
投资损失(减:收益)
待摊费用的减少（减增加） 613,058.92 590,207.29
存货的减少(减:增加) 1,020,492.33 2,879,594.15
经营性应收项目的减少(减:增加) -9,572,816.32 -16,049,879.81
经营性应付项目的增加(减:减少) -6,841,306.52 2,528,460.51
经营活动产生的现金流量净额 1,712,870.28 -3,299,580.01
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的年末余额 一、47 80,782,112.93 34,765,412.06
减:现金的年初余额 29,334,332.91 17,895,136.99
加:现金等价物的年末余额
减:现金等价物的年初余额
现金及现金等价物的净增加额 51,447,780.02 16,870,275.07
法定代表人：赵 华 会计机构负责人：刘桂英 制表：赵晓宁
所有者权益变动(一)
本年金额
项目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
一.上年年末余额 151,702,000.00 84,143,009.08 31,794,836.43 43,460,637.60 8,258,908.93 319,359,392.04
加:会计政策变更 -4,447,002.80 -67,883.84 -4,514,886.64
前期差错更正 -
二.本年年初余额 151,702,000.00 84,143,009.08 - 31,794,836.43 39,013,634.80 8,191,025.09 314,844,505.40
三.本年增减变动金额 72,340,400.00 74,849,662.05 ---13,912,510.04 -79,391.99 133,198,160.02
(一)净利润 6,811,411.96 -79,391.99 6,732,019.97
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 --7,980,871.95 -----7,980,871.95
1.可供出售金融资产公允价值变动 -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 -7,980,871.95 -7,980,871.95
上述(一)(二)小计 --7,980,871.95 --6,811,411.96 -79,391.99 -1,248,851.98
(三).所有者投入和减少资本 53,670,200.00 101,500,734.00 ----155,170,934.00
1.所有者投入资本 35,000,000.00 101,500,734.00 136,500,734.00
2.股份支付计入所有者权益金额 18,670,200.00 18,670,200.00
3.其他 -
(四)利润分配 -----20,723,922.00 --20,723,922.00
1.提取盈余公积 -
2.提取 任意盈余公积 -
3.提取储备基金 -
4.提取企业发展基金 -
5.应付普通股股利 -2,053,722.00 -2,053,722.00
5.转作股本的普通股股利 -18,670,200.00 -18,670,200.00
(五).所有者内部结转 18,670,200.00 -18,670,200.00 -----
1.资本公积转增资本 18,670,200.00 -18,670,200.00 -
2.盈余公积转增资本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四.本年年末余额 224,042,400.00 158,992,671.13 - 31,794,836.43 25,101,124.76 8,111,633.10 448,042,665.42
法定代表人：赵 华 会计机构负责人：刘桂英 制表：赵晓宁
所有者权益变动(二)
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积 减: 少数股东权益 所有者权益合计
库存股 盈余公积 未分配利润
一.上年年末余额 151,702,000.00 87,054,313.71 29,036,913.13 30,341,709.29 9,242,776.87 307,377,713.00
加:会计政策变更 -
前期差错更正 -
二.本年年初余额 151,702,000.00 87,054,313.71 - 29,036,913.13 30,341,709.29 9,242,776.87 307,377,713.00
三.本年增减变动金额 - -2,911,304.63 - 2,757,923.30 13,118,928.31 -983,867.94 11,981,679.04
(一)净利润 16,004,105.18 -983,867.94 15,020,237.24
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -2,911,304.63 - - - - -2,911,304.63
1.可供出售金融资产公允价值变动 -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 -2,911,304.63 -2,911,304.63
上述(一)(二)小计 - -2,911,304.63 - - 16,004,105.18 -983,867.94 12,108,932.61
(三).所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入所有者权益金额 -
3.其他 -
青海明胶股份有限公司2007年半年度报告
(四)利润分配 - - -2,757,923.30 -2,885,176.87 - -127,253.57
1.提取盈余公积 2,471,602.76 -2,471,602.76
2.提取 任意盈余公积 -
3.提取储备基金
4.提取企业发展基金
5.提取职工奖励基金及福利 286,320.54 -413,574.11 -127,253.57
6.对所有者的分配
7.其他
(五).所有者内部结转
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四.本年年末余额 151,702,000.00 84,143,009.08 - 31,794,836.43 43,460,637.60 8,258,908.93 319,359,392.04
法定代表人：赵 华 会计机构负责人：刘桂英 制表：赵晓宁
会计报表附注
编制单位：青海明胶股份有限公司 会计期间：2007年上半年
附注1 公司简介
青海明胶股份有限公司(以下简称“本公司”)系经青海省经济体制改革委员会以青体改字(1996)第40号文批准,以青海制胶总公司(现已改名为青海金牛胶业集团有限公司,以下简称“金牛集团”)为主发起人,联合广东恒丰投资集团有限公司、西宁市自来水公司(现已更名为西宁正润城市发展股份有限公司)、青海省化工进出口公司(现已更名为青海省新机五金矿产化工有限公司)、江门市蓬江区恒业化工商行、北京第三制药厂（现已更名为北京紫竹药业有限公司）共同发起，采用社会募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）163号和164号文批准，本公司于1996年9月向社会公开发行人民币普通股股票1,500万股，每股面值人民币壹元，并于同年10月4日在深圳证券交易所挂牌交易。1996年9月24日，本公司领取了注册号为22659245-9的企业法人营业执照，注册资本为人民币5,150万元。
经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）119号和证监公司字（2000）106号文批准，本公司分别于1998年2月及2000年8月实施每10股配3股的增资方案。2001年9月7日，本公司临时股东大会审议通过了资本公积金每10股转增10股的增资方案。以上方案实施后，本公司注册资本变更为人民币15,170.20万元，并于2001年10月22日更换企业法人营业执照，注册号6300001200698。
股权转让及划转事宜：
1999年11月18日，本公司原第二大股东——广东恒丰投资集团有限公司与陕西麦达矿产化工进出口有限公司签订协议，将其持有的1,220万股法人股转让给陕西麦达矿产化工进出口有限公司。2003年9月6日，本公司原第二大股东陕西麦达矿产化工进出口有限公司与西安思源机械科技有限公司签订协议，将其持有的2,440万股法人股转让给西安思源机械科技有限公司，股权转让后，陕西麦达矿产化工进出口有限公司不再持有本公司的股权，西安思源机械科技有限公司成为本公司的第二大股东。
经财政部2001年11月12日财企（2001）666号及财政部办公厅2002年2月8日财办企（2002）18号文批准，本公司原第一大股东——金牛集团将其持有的5,374.20万股国有法人股无偿划转给青海企业技术创新投资管理有限公司（以下简称“创新公司”）持有，股权划转后，金牛集团不再持有本公司股份，创新公司持有本公司股份5,374.20万股，占总股本的35.43％,成为本公司的第一大股东。
2003年12月29日本公司第一大股东创新公司将其持有的公司国有法人股5374.2万股，占本公司总股本35.43%的股份分别转让给天津泰达科技风险投资股份有限公司（以下简称“天津泰达”）、天津泰达投资控股有限公司（以下简称“泰达控股”）、北京国际信托投资有限公司（以下简称“北京国投”）。上述股权转让及划转事宜均已办妥股权过户手续。
本公司于2006年1月16日召开股权分置改革A股相关股东会议，会议表决通过了股权分置改革方案，于2006年1月19日刊登了《股权分置改革实施公告》，方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.2股的对价股份，非流通股股东需向流通股股东支付20,467,200股的对价股份。对价支付完毕后，本公司原非流通股股东所持有股份性质变更为有限售条件的流通股。并于2006年1月23日完成股权分置改革。
2007年3月，公司经批准实施了向特定投资者发行股票的方案，向特定投资者发行股份3500万股，发行完成后公司总股本增至186,702,000股。
2007年5月，公司实施了2006年度利润分配及公积金转增股本方案，暨以现有总股本18670.2万股为基数，每10股送1股并派现金人民币0.11元；同时以现有总股本18670.2万股为基数，每10股转增1股。利润分配及公积金转增股本方案实施完成后，公司总股本增到224,042,400股。
本公司经营范围为：明胶系列产品、硬胶囊系列产品、高磷骨粉、油脂、肉粉的生产和销售；旅游资源开发、纺织品、服装、鞋帽、五金、化工产品零售、杂骨收购；经营公司自产产品及技术的出口业务；经营公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），经营进料加工和“三来一补”业务；厂房租赁。
公司及控股子公司主要产品包括：明胶、机制空心硬胶囊、软胶囊、五酯胶囊等。
本公司主要会计政策编制方法
2.1会计制度
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》及其应用
指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.2会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础。
2.5外币业务的折算方法
本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。
2.6现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7金融资产和金融负债的核算方法
2.7.1金融资产和金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且变动计入当期的金融负债。
2.7.2金融工具确认依据和计量方法
①、当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其中一部分。
②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
④本公司采用实际利率法，按摊余成本对负债进行后续计量，但下列情况除外：
a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
（a）按照或有事项准则确定的金额；
（b）初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。
⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形的汇总差额外，计入资本公积，在该金额资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
2.7.3金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃起市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格：不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2.7.4金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
2.7.5金融资产转移的确认与计量
（1）金融资产转移的确认：企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
①企业以不附追索权方式出售金融资产；
②金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行了分摊后确定。
2.8坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.8.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的0.5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的1%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的5%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的10%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，采用个别辨认法。
2.9存货的核算方法
2.9.1本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2.9.2本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采用“加权平均法”核算；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10、长期股权投资
2.10.1初始计量：
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；在合并合同为每一单项交易成本之和；购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果说在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。
2.10.2后续计量
①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
2.10.3投资收益的确认
①采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。
②采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
2.12投资性房地产
2.12.1分类：分为为房屋建筑物和土地使用权
2.12.2初始计量
投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2.12.3后续计量
公司期末采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。其依据：
A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
2.12.4折旧或摊销
采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
2.13委托贷款的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.13固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.13.1固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产作为固定资产。
2.13.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等五类。
2.13.3固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时按实际成本入账。
2.13.4固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%）
房屋建筑物 15-35 3% 2.77-6.47
机器设备 7-14 3% 6.93-13.86
运输设备 8-10 3% 9.7-12.13
电子设备 5-8 3% 12.13-19.40
其他设备 5-8 3% 12.13-19.40
2.13.5固定资产后续支出的会计处理
后续支出的处理原则为：与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
2.13.6固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。已计提的固定资产减值准备不得转回。
2.14在建工程及在建工程减值准备的核算
2.14.1在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。
对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.14.2在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.15无形资产及无形资产减值准备的核算
2.15.1无形资产的计价与摊销
本公司将开发项目区分为研究阶段与开发阶段。研究载发阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成任务该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产的支出能够可靠地计量。
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销；
（2）摊销无形资产,自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认为止；
（3）使用寿命不确定的无形资产不摊销
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命进行复核。无形资产的使用寿命与以前估计不同的，改变摊销期限。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如有证据表明无形资产是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的规定处理。
无形资产摊销计入当期损益。某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额应计入相关资产的成本。
2.15.2无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
2.17交易性金融负债的核算方法
本公司交易性金融负债在取得时按照取得时的投资成本计量。资产负债表日，企业应将交晚性金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2.18 借款费用的核算方法
2.18.1借款费用资本化与费用化的原则
本公司为购建固定资产或生产经营中的存货，符合以下借款费用资本化条件的，才能予以资本化：（１）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（２）借款费用已经发生；（３）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必须的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过３个月的，应当暂停借款费用的资本化。属于正常中断的，相关借款费用仍可资本化。
2.18.2借款费用资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按下列规定确定：（１）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；（２）为购建可者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。
2.18.3借款费用资本化的暂停
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益。但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.18.4借款费用资本化的终止
如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.19预计负债的核算方法
2.19.1预计负债的确认标准
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.19.2预计负债的计量方法
本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
2.20收入确认的方法
2.20.1商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.20.2提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.20.3让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
2.21所得税的会计处理方法
2.21.1递延所得税资产的确认依据
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
（2）对与子公司、联营企来及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
2、21.2所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
一、会计报表主要项目注释: 金额单位：人民币元
1.货币资金
项 目 2006-12-31 2007-6-30
库存现金 473,936.41 169,190.24
银行存款 28,860,396.50 80,612,922.69
合 计 29,334,332.91 80,782,112.93
2.应收票据
种类 2006-12-31 2007-6-30
银行承兑汇票 5,944,008.20 5,268,283.66
商业承兑汇票 100,000.00
合计 6,044,008.20 5,268,283.66
本账户余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
3.应收账款
应收账款的账龄分析列示如下:
2006-12-31
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
47,638,749.10
1年以内 47,880,131.24 85.23 241,382.14
1至2年 4,525,120.23 8.06 45,251.21 4,479,869.02
2至3年 1,013,459.11 1.80 50,672.95 962,786.16
3年以上 2,757,469.90 4.91 275,746.99 2,481,722.91
55,563,127.19
合 计 56,176,180.48 100.00 613,053.29
2007-6-30
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
60,139,516.03
1年以内 60,380,898.17 86.51 241,382.14
1至2年 5,211,541.01 7.47 45,251.21 5,166,289.80
2至3年 2,178,069.40 3.12 50,672.95 2,127,396.45
3年以上 2,027,574.62 2.90 275,746.99 1,751,827.63
69,185,029.91
合 计 69,798,083.20 100.00 613,053.29
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；欠款金额前五名金额合计为14,067,909.14万元，占总额的20.16%。
4.其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下:
2006-12-31
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 6,287,733.47 59.38 30,331.99 6,257,401.48
1至2年 2,305,395.31 21.77 23,003.35 2,282,391.96
2至3年 936,692.49 8.85 64,657.22 872,035.27
3年以上 1,059,711.72 10.00 195,971.17 863,740.55
合 计 10,275,569.26
10,589,532.99 100.00 313,963.73
2007-6-30
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 5,137,319.30 58.60 30,331.99 5,106,987.31
1至2年 1,230,820.09 14.04 23,003.35 1,207,816.74
2至3年 1,487,654.03 16.97 64,657.22 1,422,996.81
3年以上 910,248.08 10.38 195,971.17 714,276.91
合 计 8,766,041.50 100.00 313,963.73 8,452,077.77
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；欠款金额前五名合计为4,014,858.42元，占总额的45.8%。
5.预付账款
预付账款的账龄分析列示如下:
2006-12-31 2007-6-30
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 6,663,483.14 72.58 40,937,144.52 91.37
1至2年 282,689.56 3.08 2,335,872.10 5.21
2至3年 1,886,892.79 20.55 1,154,889.96 2.58
3年以上 347,304.82 3.79 375,263.18 0.84
合 计 9,180,370.31 100.00 4,4803,169.76 100.00
本账户余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
6.存货
2006-12-31 2007-6-30
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 20,945,874.19 18,893,330.40
低值易耗品 37,872.95 33,765.92
包装物 1,103,209.14 44,808.49 1,246,748.99 44,808.49
在产品 13,097,188.48 12,714,345.96
自制半成品 313,084.42 401,933.65
库存商品 41,152,362.20 2,655,424.20 45,949,309.66 2,655,424.20
合 计 41,152,362.20 2,700,232.69 79,239,434.58 2,700,232.69
存货净额 73,949,358.69 76,539,201.89
7.待摊费用
项 目 2006-12-31 2007-6-30
其他 68,691.55 293,742.62
修理费 31,845.90
合 计 68,691.55 325,588.52
8.长期股权投资
项 目 2006-12-31 2007-6-30
权益法法核算的投资
其他股权投资* 9,723,844.17 31,823,844.17
长期投资减值准备 644,806.48 644,806.48
合 计 9,079,037.69 31,179,037.69
8.1*其他股权投资明细列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 初始投资金额
注册资本比例
西宁正润城市发展股份有限公司 4,901,300.00 3.25
成都超能生物技术开发有限公司 477,811.85 93.75
西安天拓保健有限公司 166,994.63 49.00
成都健欣药业工业研究所 4,177,737.69 26.00
青海泰达药业有限公司 22,100,000.00
合计 31,823,844.17
9.商誉
投资单位 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-6-30
四川禾正制药有限责
任公司 382,268.92 382,268.92
合计 382,268.92 382,268.92
10.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
类 别 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 123,820,133.32 85,350.00 6,160,535.30 117,744,948.02
机器设备 170,016,188.46 666,700.00 20,980,576.60 149,765,822.40
运输工具 9,345,019.97 2,233,451.73 1,339,552.20 9,848,919.50
电子设备及其他 8,325,950.47 80,259.00 4,130.00 8,728,568.85
合计 311,507,292.22 3,065,760.73 28,484,794.18 286,088,258.71
累计折旧:
房屋及建筑物 25,100,462.53 2,272,048.84 636,443.66 26,724,014.78
机器设备 65,916,418.41 5,510,814.32 6,069,729.38 65,203,126.32
运输工具 2,263,020.72 392,620.77 437,333.12 2,218,325.87
电子设备及其他 6,232,948.40 366,370.77 4,006.50 6,761,725.13
合计 99,512,850.06 8,541,854.70 7,147,512.66 100,907,192.10
固定资产净值 211,994,442.16 185,181,066.67
固定资产减值准备 529,937.38 529,937.38
固定资产净额 211,464,504.78 184,651,129.29
固定资产减值准备明细列示如下：
类 别 2006-12-31 本年计提 本年转回 2007-6-30
房屋及建筑物 198,938.2 198,938.2
机器设备 300,699.1 300,699.1
运输工具 30,300.0 30,300.0
合 计 529,937.3 529,937.3
11.投资性房地产、投资性房地产累计折旧
类 别 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-6-30
投资性房地产原价:
房屋及建筑物 69,591,532.01 69,591,532.01
合计 69,591,532.01 69,591,532.01
投资性房地产累计折旧:
房屋及建筑物 3,743,171.41 937,592.58 4,680,763.99
合计 3,743,171.41 937,592.58 4,680,763.99
投资性房地产净值 65,848,360.60 937,592.58 64,910,768.02
12.在建工程
工程投入资金来源
预算数
工程名称 2006-12-31 本年增加额 本年减少额 2007-6-30 占预算比
(万元)
例
生物园区生产厂 7668 11,274,158.71 4,472,192.82 15,746,351.53 自筹
制作振动筛 11,160.17 9,600.00 20,760.17 自筹
制作灯检机 42,976.46 33,197.77 76,174.23 自筹
晶品线改造 3,919,153.53 18,616,780.13 22,535,933.66 自筹
3000T明胶 13938.04 93,053,701.87 20,352,739.09 113,406,440.96 贷款自筹
软胶囊车间技改 20,000.00 20,000.00 自筹
其他 39,075.00 39,075.00 自筹
合 计 108,340,225.74 43,504,509.81 151,844,735.55
利息资本化金额：
工程名称 2006-12-31 本年增加额 本年转入固定资产额 2007-6-30
3000吨明胶 6,571,205.23 2,221,320.90 8,792,526.13
*利息资本化系根据1,500万元财政借款的年利率2.55%、1,100万元银行借款的年利率6.34%、5000万元银行贷款的年利率5.85%计算。
报告期，由于各项在建工程的可收回金额均高于账面价值，故未对其计提减值准备。
13.无形资产
本年转 本年摊销
名 称 取得方式 原 值 2006-12-31 本年增加额 2007-6-30
出额 额
土地使用权 购入 8,658,793.93 44,651,230.78 510,177.50 44,141,053.28
非专利技术 购入、投入6,368,250.00 13,838,090.51 232,799.88 14,645,410.63
1,040,120.00
三证费 购入 2,000,000.00 100,000.02
264,380.41 164,380.39
财务软件 购入 33,000.00 33,000.00 3,300.00 29,700.00
合 计 7,060,043.93 58,786,701.70 846,277.40 58,980,544.30
1,040,120.00
期末，由于各项无形资产的可收回金额均高于账面价值，故未对其计提减值准备。
14.递延所得税资产
项目名称 2006-12-31 本年增加额 本年减少 2007-6-30
递延所得税资产 670,224.75 670,224.75
15.资产减值准备
本期减少数
本期
项 目 2006-12-31 因资产价 其他原 2007-6-30
增加数
值回升转 因转出 合 计
回数 数
一、坏账准备合计 927,017.02 927,017.02
其中：应收账款 613,053.29 613,053.29
其他应收款 313,963.73 313,963.73
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
2,700,232.69 2,700,232.69
计
其中：库存商品 2,655,424.20 2,655,424.20
包装物 44,808.49 44,808.49
四、长期投资减值准
644,806.47 644,806.47
备合计
其中：长期股权投
644,806.47 644,806.47
资
长期债权投
资
五、固定资产减值准
529,937.38 529,937.38
备合计
其中：房屋、建筑
198,938.22 198,938.22
物
机器设备 300,699.16 300,699.16
运输设备 30,300.00 30,300.00
合计
16.短期借款
借款类别 2006-12-31 2007-6-30
抵押借款 28,000,000.00 13,000,000.00
保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00
截止2007年6月30日，本公司无逾期短期借款。
17.应付票据
种类 2006-12-31 2007-6-30
银行承兑汇票 14,900,000.00 10,800,000.00
本账户余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
18.应付账款
项目 2006-12-31 2007-6-30
应付账款 32,516,020.06 35,889,730.67
合计 32,516,020.06 35,889,730.67
本账户无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；无账龄超过3年的大额款项。
19.预收账款
项目 2006-12-31 2007-6-30
预收账款 1,981,668.59 3,702,822.27
合计 1,981,668.59 3,702,822.27
本账户无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；无账龄超过1年的大额预收款项。
20.应付职工薪酬
项目名称 2006-12-31 本年增加额 本年减少 2007-6-30
工资奖金津贴及补贴 196,424.22 11,217,256.64 11,220,041.02 193,639.84
职工福利费 2,881,320.71 1,440,414.28 280,875.04 4,040,859.95
社会保险费 4,306,701.71 4,797,939.12 7,534,531.65 1,570,109.18
住房公积金 2,990,302.46 934,404.00 3,798,650.00 126,056.46
工会经费 1,279,894.82 210,966.89 96,663.09 1,394,198.62
职工教育经费 531,329.29 160,811.23 36,702.41 655,438.11
其他 21,126.00 44,862.75 65,988.75
合计 12,207,099.21 18,806,654.91 22,967,463.21 8,046,290.91
21.应付利息
项目名称 2006-12-31 本年增加额 本年减少 2007-6-30
1500万元国债转贷 1,576,561.40 1,576,561.40
交行利息 40,559.08 40,559.08
合计 1,617,120.48 1,576,561.40
22.应付股利
项目名称 2006-12-31 本年增加额 本年减少 2007-6-30
西宁正润城市发展公司 970,915.98 55,000.00 55,000.00 970,915.98
中国建银投资证券公司 99,000.00 99,000.00
甘肃宝能能源公司 22,000.00 22,000.00
百瑞信托公司 33,000.00 33,000.00
中国石化财务公司 33,000.00 33,000.00
无锡宝联投资公司 33,000.00 33,000.00
长安证券公司 3,3000.00 3,3000.00
西安思源科技公司 200,423.49 200,423.49
泰达科技风险投资公司 401,824.03 401,824.03
天津信托投资公司 33,000.00 33,000.00
天津泰达投资控股公司 66,491.33 66,491.33
社会公众股 1,021,983.15 964,671.65 57,311.50
合计 970,915.98 2,053,722.00 1,996,410.50 1,028,227.48
23.应交税费
税 项 2006-12-31 2007-6-30
增值税 2,662,244.89 1,901,170.94
营业税 187,890.85 75,595.30
城市维护建设税 61,678.02 83,412.61
所得税 1,801,299.69 1,280,727.71
房产税 540,455.57 -59,391.51
契税 3,768,624.00 3,768,624.00
教育费附加 31,949.51 42,834.41
其他税 1,294,283.28 833,596.17
合 计 10,348,425.81 7,926,569.63
24.其他应付款
项目 2006-12-31 2007-6-30
其他应付款 46,922,143.51 42,908,371.17
合计 46,922,143.51 42,908,371.17
本账户含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项；无账龄超过3年的大额款项。
25.一年内到期的长期负债
借款条件 2006-12-31 2007-6-30
金 额 金 额
保证 6,000,000.00 6,000,000.00
保证 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 11,000,000.00 11,000,000.00
截止2007年6月30日，本公司无逾期长期借款。
26.长期借款
2006-12-31 2007-6-30
借款条件
金 额 金 额
信用 15,282,945.00 15,282,945.00
保证 5,000,000.00 5,000,000.00
保证 10,000,000.00 10,000,000.00
抵押 50,000,000.00 50,000,000.00
抵押 10,000,000.00 10,000,000.00
抵押 11,000,000.00 11,000,000.00
抵押 4,500,000.00 4,500,000.00
抵押 10,000,000.00 10,000,000.00
抵押 30,000,000.00
合 计 115,782,945.00 145,782,945.00
截止2007年6月30日，本公司无逾期长期借款。
27.专项应付款
项目 2006-12-31 2007-6-30
搬迁补偿金 40,000,000.00 41,000,000.00
其他 40,135.68
合计 40,000,000.00 41,040,135.68
28.递延所得税负债
项目 2006-12-31 2007-6-30
递延所得税负债 360,771.91 360,771.91
合计 360,771.91 360,771.91
29.股本
报告期，公司股本共发生三次变动，具体情况如下：
29.12007年3月，经中国证券监督管理委员会批准，公司实施了向特定投资者发行3500万股股票的方案，发行完成后公司总股本增至186,702,000股。本次变动后，公司股本结构如下表：
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
股份类别
股份数量 比例 定向发行 股份数量 比例
一、有限售条件股份 67,274,800 46.03 +35,000,000 102,274,800 54.78
1、国家持股 6,044,666 3.98 6,044,666 3.24
2、国有法人股 42,089,735 27.75 +35,000,000 77,089,735 41.29
3、社会法人持股 19,140,399 12.62 19,140,399 10.25
4、境内自然人持股
5、境外法人持股 0 0 0 0
二、无限售条件股份 84,427,200 55.65 0 84,427,200 45.22
1、人民币普通股 84,427,200 55.65 84,427,200 45.22
三、股份总数 151,702,000 100% 35,000,000 186,702,000 100%
29.2 2007年5月8日，经公司部分股东申请，深圳证券交易所核准，公司股东北京国际信托投资有限公司、江门市蓬江区恒业化工商行、青海省新机五金矿产有限公司、北京紫竹药业有限公司所持公司股份办理了解除股份限售事项，该事项办理完成后，公司股本结构如下表：
本次限售股份解除事项实施前 本次限售股份解除事项实施后
股份数量 占总股本 股份数量 占总股本
股份类别 股份类别
（股） 比例（％） （股） 比例（％）
三、有限售条件的 一、有限售条件的
102291686 54.79 93811326 50.25
流通股合计 流通股合计
国家持股 国家持股
国有法人持股 72827707 39.00 国有法人持股 65574123 35.12
社会法人持股 29447093 15.77 社会法人持股 28220317 15.12
境内自然人持股 16886 0.01 境内自然人持股 16886 0.01
境外法人持股 0 0 境外法人持股 0 0
四、无限售条件的 二、无限售条件的
84410314 45.21 92890674 49.75
流通股合计 流通股合计
A股 84410314 45.21 A股 92890674 49.75
三、股份总数 186702000 100 三、股份总数 186702000 100
备注：解除限售事项办理完成后有限售条件的流通股股份类别按实际情况统计
29.3 2007年5月24日，经公司2006年年度股东大会批准，公司向全体股东实施了每10股派送1股派发现金红利0.11元（含税），同时用资本公积金向全体股东每10股转增1股的2006年度利润分配和资本公积金转增股本方案，该方案实施后公司总股本增至224042400股。公司股本结构如下表：
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
股份类别 资本公积
股份数量 比例 送股 股份数量 比例
金转增
一、有限售条件股份 93811326 50.25% 9381133 9381133 112573591 50.25%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0%
2、国有法人股 65574123 35.12% 6557412 6557412 78688948 35.12%
3、社会法人持股 28220317 15.12% 2822032 2822032 33864380 15.12%
4、境内自然人持股 16886 0.01% 1689 1689 20263 0.01%
5、境外法人持股 0 0% 0%
二、无限售条件股份 92890674 49.75% 9289067 9289067 111468809 49.75%
1、人民币普通股 92890674 49.75% 9289067 9289067 111468809 49.75%
三、股份总数 186702000 100% 18670200 18670200 224042400 100%
30.资本公积
项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-6-30
股本溢价 77,406,036.00 101,500,734.00 26,630,934.00 152,271,836.00
股权投资准备 2,001,085.12 2,001,085.12
拨款转入 47,968.00 47,968.00
关联交易差价 4,291,022.34 4,291,022.34
债务重组净收益 247,165.18 247,165.18
其他资本公积 149,732.44 56,386.43 28,556.38 177,562.49
合计 84,143,009.08 101,557,120.43 26,707,458.38 158,992,671.13
31.盈余公积
项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2006-6-30
法定盈余公积 28,138,881.07 28,138,881.07
任意盈余公积 2,963,771.79 2,963,771.79
储备基金 230,727.86 230,727.86
企业发展基金 461,455.71 461,455.71
合 计 31,794,836.43 31,794,836.43
32.未分配利润
项 目 2007-6-30
年初未分配利润 43,460,637.60
加：本年净利润 6,811,411.96
会计政策变更调整年初数 4,447,002.80
调整后年初未分配利润 39,013,634.80
减：利润分配 20,723,922.00
1.提取法定盈余公积
2.提取法定公益金
3.提取职工福利基金
4.提取储备基金
5.提取企业发展基金
6.应付普通股股利 2,053,722.00
7.转作股本的普通股股利 18,670,200.00
年末未分配利润 25,101,124.76
33.少数股东权益
少数股东名称 2006-12-31 2007-6-30
加拿大泰克诺伐设备与服务公司 4,961,743.38 5,155,197.03
台湾杏辉药品工业有限公司 2,779,281.71 2,506,436.07
西藏泰达厚生医药有限公司 450,000.00 450,000.00
合 计 8,191,025.09 8,111,633.10
34.营业收入与成本
项目 2006-1-6 2007-1-6
主营业务收入 83,030,647.77 107,984,811.40
其他业务收入 172,069.28 8,846.38
合计 83,202,717.05 107,993,657.78
项目 2006-1-6 2007-1-6
主营业务成本 48,910,559.33 70,653,443.95
其他业务成本 141,178.27 11,514.57
合计 49,051,737.60 70,664,958.52
按业务分部列示:
营业收入 营业成本
行业
2006-1-6 2007-1-6 2006-1-6 2007-1-6
医药辅料 53,128,772.14 59,674,842.41 40,176,075.33 44744705.13
医药保健 24,003,138.91 43,779,300.64 8,180,872.03 27012229.82
租赁 7,103,904.29 7,409,703.62 1,782,634.45 1,778,212.46
小 计 84,235,815.34 110,863,846.67 50,139,581.81 73,535,147.41
公司内各行
1,033,098.29 2,870,188.89 1,087,844.21 2,870,188.89
业相互抵销
合 计 83,202,717.05 107,993,657.78 49,051,737.60 70,664,958.52
按地区分部列示:
营业收入 营业成本
地区
2006-1-6 2007-1-6 2006-1-6 2007-1-6
西北 58,060,215.32 65,021,254.93 43,581,908.65 48,471,781.10
西南 19,071,695.73 38,432,888.12 4,775,038.71 23,285,153.85
华北 7,103,904.29 7,409,703.62 1,782,634.45 1,778,212.46
小 计 84,235,815.34 110,863,846.67 50,139,581.81 73,535,147.41
公司内各行
1,033,098.29 2,870,188.89 1,087,844.21 2,870,188.89
业相互抵销
合 计 83,202,717.05 107,993,657.78 49,051,737.60 70,664,958.52
35.营业税金及附加
项 目 2006年1-6月 2007-1-6
城建税 353,131.54 365,441.52
消费税 2,320.14
营业税 213,117.13 222,291.10
教育费附加 168,493.55 198,024.96
合 计 737,062.36 785,757.58
36.财务费用
项 目 2006年1-6月 2007年1-6月
利息支出 3,672,381.04 3,174,270.89
金融机构手续费 16,924.31 74,461.02
减：利息收入 159,755.65 203,751.43
合 计 3,529,549.70 3,044,980.48
37.营业外收入
项 目 2006年1-6月 2007年1-6月
补贴收入 2,170,863.55 600,000.00
其他 149,907.43 295,182.01
合 计 2,320,770.98 895,182.01
38.营业外支出
项 目 2006年1-6月 2007年1-6月
其他 17,376.89 24,268.91
合 计 17,376.89 24,268.91
39.所得税费用
项 目 2006年1-6月 2007年1-6月
本期所得税费用 832,424.48 1,156,507.41
递延所得税费用
合 计 832,424.48 1,156,507.41
40.少数股东损益
少数股东名称 2006年1—6 2007年1—6
加拿大泰克诺伐设备与服务公司 344,271.15 193,453.65
台湾杏辉生物药业有限公司 -243,959.80 -272,845.64
西藏泰达厚生医药有限公司 133,185.54
合 计 233,496.89 -79,391.99
41.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2006-1-6 2007-1-6
利息收入 78,141.85 203,751.43
其他 6,865,350.02 20,175,860.49
合 计 6,943,491.87 20,379,611.92
42.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2006年1-6月 2007年1-6月
市场开发费 8,395,688.29 297,832.40
运输费 2,072,214.57 1,795,985.38
差旅费 689,722.99 4,749,804.84
办公费 226,452.71 950,469.82
各种中介费 2,647,277.04 2,948,952.33
其他费用性支出 12,795,727.71 12,083,495.08
广告费 39,229.40 306,972.82
保险费 110,769.62 254,658.84
产品报批费 6,390.00
评估费 63,000.00 27,000.00
审计费 600,000.00 583,500.00
咨询费 200,000.00 164,931.30
合 计 27,846,472.3 24,163,602.81
43.权益法下支付投资款81,456,609.35元，系支付的股权投资款。
44.收到的其他与投资活动有关的现金60,409,500.55元,系收到的股权投资款。
45.收到的其他与筹资活动有关的现金1,626,483.21元，主要系收暂借款。
46.支付的其他与筹资活动有关的现金27,570,492.11元，主要系支付暂借款。
47.现金的期末余额80,782,112.93元，系货币资金年末余额。
二、母公司会计报表主要项目注释
2.1应收账款的账龄分析列示如下:
2006-12-31
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 30,553,527.66 91.36 152,767.64 30,400,760.02
1至2年 1,615,418.27 4.83 16,154.18 1,599,264.09
2至3年 200,971.00 0.60 10,048.55 190,922.45
3年以上 1,072,420.10 3.21 107,242.01 965,178.09
合 计 33,442,337.03 100.00 286,212.38 33,156,124.65
2007-6-30
账 龄
金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 31,639,512.07 89.93 152,767.64 31,486,744.43
1至2年 2,086,095.70 5.93 16,154.18 2,069,941.52
2至3年 1,170,159.83 3.33 10,048.55 1,160,111.28
3年以上 285,413.27 0.81 107,242.01 178,171.26
合 计 35,181,180.87 100.00 286,212.38 34,894,968.49
2.2其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下:
2006-12-31
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 25,416,179.11 33.13 127,081.20 25,289,097.91
1至2年 50,153,893.84 65.37 501,488.33 49,652,405.51
2至3年 810,182.07 1.05 40,509.10 769,672.97
3年以上 344,871.94 0.45 34,487.19 310,384.75
合 计 76,725,126.96 100.00 703,565.82 76,021,561.14
2007-6-30
账 龄
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 36,481,200.10 50.18 127,081.20 36,354,118.90
1至2年 34,624,579.90 47.62 501,488.33 34,123,091.57
2至3年 1,146,437.58 1.58 40,509.10 1,105,928.48
3年以上 450,674.17 0.62 34,487.19 416,186.98
合 计 72,702,891.75 100.00 703,565.82 71,999,325.93
2.3长期股权投资
2.3. 1分类列示
2006.12.31 2007. 6.30
项目 本期增加数 本期减少数
金额 减值准备 金额 减值准备
1．股票投资
2．其他股权投资
（1）对子公司 101,301,950.25 141,500,000.00 242,801,950.25
（2）对合营企业
（3）对联营企业
（4）其他 4,901,300.00 22,100,000.00 27,001,300.00
合 计 10,6203,250.25 163,600,000.00 269,803,250.25
2.3. 2其他长期股权投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例(%) 投资金额
西宁正润城市发展股份有限公
3.25 4,901,300.00
司
青海泰达药业有限公司 22,100,000.00
合 计 27,001,300.00
2.3.3采用权益法核算的长期股权投资
本期
本期权益
被投资公司 初始 2006年 追加 累计权益增减分得 2007年
增减额
名 称 投资额 12月31 投资额 额（+）（—）现金 6月30
（+）（—）
红利
四川禾正制药有限责任公司 25,561,688.03 70,795,430.21 70,795,430.21
青海明杏生物工程有限公司 10,790,000.00 8,495,203.93 8,495,203.93
青海明诺胶囊有限公司 12,450,000.00 14,931,525.55 41,500,000.00 56,431,525.55
广汉明浩骨制品有限责任公司9,500,000.00 7,079,790.56 7,0797,90.56
青海明胶有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 58,701,688.03 101,301,950.25 141,500,000.00 242,801,950.25
2.4.营业收入和营业成本
2.4.1分析列示
营业收入 营业成本
行业
2006-1-6 2007-1-6 2006-1-6 2007-1-6
医药辅料 36,036,206.02 34,068,590.86 28,106,965.22 27,176,065.34
租赁 7,103,904.29 7,409,703.62 1,782,634.45 1,778,212.46
合 计 43,140,110.31 41,478,294.48 29,889,599.67 28,954,277.80
三、 关联方关系及其交易
3.1关联方关系
3.1.1存在控制关系的关联方
经济 法定 注册资本 与本公
关 联 方 名 称 注册地址 主营业务
性质 代表人 （万元） 司关系
天津泰达科技风险投资 股份 控股股 高新技术产业投资及投资管理；相
李静平 41021 天津市
股份有限公司 有限 东 关的投资咨询业务；设备租赁
成都超能生物技术开发 有限
吴克勤 80 子公司 成都市 生物产品的开发与销售
有限公司 责任
有限 藏成药、中成药、化学制剂、
西藏泰达厚生医药有限
责任 陈乙 100 子公司 拉萨市 抗生素、生化药品、血液制
公司
品
3.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）
关 联 方 名 称 2006年12月31日本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
天津泰达科技风险投资股份有限公司 41021 41021
成都超能生物技术开发有限公司 80 80
3.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.6.30
关 联 方 名 称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
天津泰达科技风险投资股份有限2952.95 19.47
1430.55 4383.5 19.57
公司
93.75
成都超能生物技术开发有限公司75 75 93.75
3.1.4不存在控制关系的关联方（万元）
企业名称 与本公司关系
青海泰达药业有限公司 受同一公司控制
天津经济技术开发区国有资产经营公司 与控股股东为同一法定代表人
天津经济技术开发区投资有限公司 控股股东之股东
成都建欣医药工业研究公司 联营企业
3.2关联方交易
3.2.1关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
3.3关联方应收应付款项余额
2006年12月31日 2007年6月30日
项 目
金额 比重% 金额 比重%
其他应付款:
泰达科技风险投资股份有限公司 36,092,991.37 68.06 31,230,827.01 72.78
青海泰达药业有限公司 2,398,330.19 4.52
附注四 或有事项
截至2007年6月30日止，本公司对外提供担保金额为500万元，其中：担保单位为西宁钢源集团实业有限公司,除上述或有事项外，本公司无需说明之其他或有事项。
附注五 承诺事项
截至2007年6月30日止，本公司无需说明之重大承诺事项。
附注六 补充资料
6.1利润表调整项目表
项目 调整前（2006上半年） 调整后
营业成本 48910559.33 49051737.60
销售费用 15059097.45 15035182.45
管理费用 10992341.67 11016216.52
公允价值变动收益
投资收益
净利润 5070437.14 5070437.14
6.2净利润差异调节表
项目 金额（元）
2006.1.1--6.30净利润（原会计准则） 5,070,437.14
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1--6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 5,070,437.14
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期报表列示的少数损益
2006.1.1-6.30模拟净利润 5,070,437.14
6.3净资产收益率及每股收益并列示如下：
2006-6-30 2007-6-30
净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 10.96% 10.74% 0.2201 0.2201 8.31% 9.79% 0.1631 0.1973
营业利润 1.26% 1.23% 0.0253 0.0253 1.60% 1.88% 0.0313 0.0379
净利润 1.67% 1.63% 0.0334 0.0334 1.55% 1.82% 0.0304 0.0368
扣除非经常性损益后净利润 1.26% 1.23% 0.0252 0.0252 1.50% 1.77% 0.0294 0.0356
6.4非经常性损益项目的内容及金额
项 目 2006-6-30 2007-6-30
非经常性收益：
各种形式的政府补贴 1,524,387.55
营业外收入 149,907.43 295,182.01
短期投资损益
小 计 1,674,294.98 295,182.01
非经常性损失：
营业外支出 17,376.89 24,268.91
以前年度计提减值准备冲回
小 计 17,376.89 24,268.91
税前非经常性损益合计 1,656,918.09 270,913.10
减：非经常性损益的所得税影响数 3,709.40 30,641.70
非经常性损益对少数股权本期损益的影
408,047.20 17,907.21
响数
非经常性损益对合营企业其他合营方影
响数
加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数
税后非经常性损益 1,245,161.49 222,364.20
第八节备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
青海明胶股份有限公司董事会
董事长：赵华
2007年8月13日