青海明胶股份有限公司2001年年度报告摘要 一、重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 本公司2001 年年度报告已经深圳鹏城会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 二、公司简介 1、公司中文名称：青海明胶股份有限公司 公司英文名称：Qinghai Gelatin Company Limited 公司名称缩写：青海明胶 2、公司注册地址：青海省西宁市 办公地址：青海省西宁市付东路13 号 邮政编码：810015 互联网网址：http://www.my0606.com 电子信箱：qhmj@public.xn.qh.cn 3、公司法定代表人：星晓明 4、公司董事会秘书：张海仓 公司证券事务代表：刘桂英 联系地址：青海省西宁市付东路13 号 电话：0971-8013495 传真：0971-8012106 电子信箱：qhmj@public.xn.qh.cn 5、公司选定的报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 选定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：青海明胶 股票代码：000606 三、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 17,609,084.84 净利润 14,366,974.84 扣除非经常性损益后的净利润 14,538,386.39 主营业务利润 54,596,629.03 其他业务利润 449,724.21 营业利润 17,312,196.09 投资收益 -207,095.23 补贴收入 675,395.53 营业外收支净额 -171,411.55 经营活动产生的现金流量净额 69,452,780.18 现金及现金等价物净增减额 48,127,471.68 2、公司最近三年主要会计数据和财务指标 单位 2001 主营业务收入 元 118,584,666.03 净利润 元 14,366,974.84 总资产 元 438,917,973.96 股东权益（不含少数股东权益） 元 274,390,555.81 全面摊薄每股收益 元/股 0.0947 加权平均每股收益 元/股 0.0947 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.0958 每股净资产 元/股 1.81 每股净资产（调整后） 元/股 1.81 每股经营流动产生的净现金流量净额 元/股 0.46 全面摊薄净资产收益率 % 5.24 加权平均净资产收益率 % 5.38 扣除非经常性损益后的净资产收益率 % 5.37 2000 1999 主营业务收入 87,221,922.56 78,326,716.58 净利润 16,804,513.29 20,434,300.45 总资产 351,149,530.17 277,568,175.76 股东权益（不含少数股东权益） 260,023,580.97 171,916,048.62 全面摊薄每股收益 0.2215 0.31 加权平均每股收益 0.2260 0.31 扣除非经常性损益后的每股收益 0.2275 —— 每股净资产 3.43 2.57 每股净资产（调整后） 3.43 2.52 每股经营流动产生的净现金流量净额 -0.25 0.47 全面摊薄净资产收益率 6.46 11.89 加权平均净资产收益率 8.36 11.89 扣除非经常性损益后的净资产收益率 8.59 11.89 注：按《公开发行证券公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》的要求确定和计算非经常性损益。并参照《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的规定确定计算方法。 报告期利润 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 2001 2000 2001 2000 主营业务利润 19.90 13.40 20.43 14.74 营业利润 6.31 3.48 6.48 3.82 净利润 5.24 6.46 5.38 8.36 扣除非经常性损益 后的净利润 5.29 6.63 5.37 8.59 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 2001 2000 2001 2000 主营业务利润 0.3599 0.4595 0.3599 0.4686 营业利润 0.1141 0.1193 0.1141 0.1217 净利润 0.0947 0.2215 0.0947 0.2403 扣除非经常性损益 后的净利润 0.0958 0.2275 0.0958 0.2468 四、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 （1）股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转增股本 一、未上市流通股份 1、发起人股份 31,671,000 31,671,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 31,671,000 31,671,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,200,000 12,200,000 3、内部职工股 4、优先股或其他（转配股） 6,630,000* 未上市流通股份合计 50,501,000 43,871,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,350,000 25,350,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 3、其他（转配股） 6,630,000* 已上市流通股份合计 25,350,000 31,980,000 三、股份总数 75,851,000 75,851,000 本次变动增减（+，-） 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 31,671,000 63,342,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 31,671,000 63,342,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 12,200,000 24,400,000 3、内部职工股 4、优先股或其他（转配股） 未上市流通股份合计 43,871,000 87,742,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,350,000 50,700,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 3、其他（转配股） 6,630,000* 13,260,000* 已上市流通股份合计 31,980,000 63,960,000 三、股份总数 75,851,000 151,702,000 注：*公司转配股663 万股于2001 年2 月6 日上市流通，因此已上市流通股份由2535 万股增至3198 万股，2001 年中期公司实施了每10 股转增10 股的资本公积金转增股本方案，公司上市流通股份由3198 万股增至6396 万股。 （2）股票发行与上市情况 A、经中国证券监督管理委员会“证监上字[1997]119 号文”核准，公司于1998 年实施了1997 年度配股方案：以总股本5,150 万股为基数向全体股东按10：3的比例配股，配股价格为4 元/股, 每股面值1.00元。股权登记日为1998 年2 月13 日，此方案实施完毕后公司总股本6695 万股，其中可流通股份1950 万股。 B、经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]106 号文核准，本公司于2000 年8月21 日实施了2000 年度配股方案：以总股本6695 万股为基数向全体股东按10:3 的比例配股，配股价格为9.00 元。股权登记日为2000 年8 月21 日，此方案实施完毕后公司总股本7585.1 万股，其中可流通股份2350 万股。 C、经公司申请，深圳证券交易所批准，公司663 万股转配股于2001 年2 月6 日上市流通。公司总股本没有变化，可流通股份增至3198 万股。 D、报告期内公司实施了2001 年中期资本公积金转增股本方案：转增比例以总股本7585.1 万股为基数，每10 股转增10 股。截止2001 年12 月31 日，公司总股本15170.2 万股，其中可流通股份6396 万股。 2、股东情况介绍 （1）截止本报告期末，公司股东总数为8936 户。 （2）公司前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31 日） 名次 股东名称 期末持股数量(万股) 期末持股比例(%) 1 青海金牛胶业集团有限公司 5374.2 35.43 2 陕西麦达矿产化工有限公司 2440 16.08 3 西宁市自来水公司 800 5.27 4 陈建中 62 0.41 5 江门市蓬江区恒业化工商行 60 0.40 6 徐云琴 58 0.38 7 陈芬 41 0.27 8 北京第三制药厂 40 0.26 9 申玉英 40 0.26 10 李奇知 35 0.23 公司前十名股东中青海金牛胶业集团有限公司（持有公司发起人境内国有法人股5374.2 万股，占总股本的35.43%。）为公司第一大股东。 公司前十名股东中第4、6、7、9、10 位为公司流通股股东，公司未知其之间是否存在关联关系。其他法人股股东之间无关联关系。 （3）公司控股股东情况 控股股东名称：青海金牛胶业集团有限公司 法定代表人：星晓明 成立日期：1997 年4 月22 日 注册资本：5700 万元 公司类别：国有独资公司 股权结构：西宁市国资局持有其全部股权 经营范围：骨胶、动物胶、制造销售、兼营骨油、骨粉、泡沫灭火剂、沉淀硫酸钡。 报告期内控股股东无变更。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事、高级管理人员情况 （1）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 星晓明 男 59 董事长 2000/1/27-2003 陈 涛 男 36 副董事长常务副总经理 2000/1/27-2003 张 军 女 41 副董事长 2000/1/27-2003 逯益民 男 44 董事总经理 2000/1/27-2003 李 铎 男 62 董事 2000/1/27-2003 刘桂英 女 40 董事副总经理 2000/1/27-2003 屈 萍 女 45 董事 2000/1/27-2003 张银忠 男 48 董事 2000/1/27-2003 范振丽 女 37 董事副总经理 2000/1/27-2003 李天华 男 44 董事 2000/1/27-2003 王元成 男 45 董事 2000/11/19-2003 曹耀安 男 50 监事会主席 2000/11/19-2003 刘新杰 男 40 监事 2000/11/19-2003 郭发琛 男 52 监事 2000/1/27-2003 王桂范 女 46 监事 2000/1/27-2003 白中杰 男 30 监事 2000/11/19-2003 谈雅婷 女 41 副总经理 2000/1/27-2003 张海仓 男 37 董事会秘书 2000/1/27-2003 持股数股 姓名 期初数 本期增减 期末数 星晓明 2132 +2132 4264 陈 涛 2132 +2132 4264 张 军 逯益民 2132 +2132 4264 李 铎 1690 +1690 3380 刘桂英 2132 +2132 4264 屈 萍 2132 +2132 4264 张银忠 0 0 0 范振丽 0 0 0 李天华 0 0 0 王元成 0 0 0 曹耀安 2132 +2132 4264 刘新杰 0 0 0 郭发琛 2132 +2132 4264 王桂范 0 0 0 白中杰 0 0 0 谈雅婷 0 0 0 张海仓 0 0 0 说明：A、报告期内公司实施了2001 年中期每10 股转增10 股的公积金转增股本方案，公司董事、监事、高级管理人员所持股份由此增加。 B、公司董事长星晓明先生在本公司控股股东单位青海金牛胶业集团有限公司担任董事长职务。 （2）年度报酬情况 本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据青海省人事厅和劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额（包括：基本工资、各项奖金、福利、补贴）具体情况如下： 本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额309,372.52 元。金额最高的前三名董事报酬总额109,177.08 元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额44,110.02 元。 本公司年度报酬数额区间：40000 元以上一人，为公司董事长星晓明；30000-40000元三人，为公司董事逯益民、屈萍和监事会主席曹耀安；25000、30000 元三人，为公司董事陈涛、李铎、刘桂英；20000-25000 三人，为董事王元成、副总经理谈雅婷和董事会秘书张海仓；20000 以下一人，为公司监事郭发琛。公司董事张军、张银忠、李天华、范振丽，监事王桂范、刘新杰、白中杰均在股东单位任职，不在本公司领取年度报酬。 （3）报告期内离任、聘用或解聘董事、监事、高管人员情况 报告期内公司没有董事、监事、高级管理人员离任的情况。 报告期内没有解聘或聘任公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书的情况。 六、公司治理结构 1、公司治理结构简介 公司一贯严格依照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作行为。目前，公司治理情况基本符合《上市公司治理准则》。 2、独立董事履行职责情况 截止报告期末，公司还未引进独立董事，根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定要求，公司现正在积极起草修定相关规则，物色独立董事人选。在规定期限内完成独立董事制度的建立。 七、股东大会情况简介 1、股东大会有关情况 本报告期内，公司共召开二次股东大会，具体情况如下： （1）股东大会的通知、召集情况 A、2001 年2 月17 日召开了公司二届董事会六次会议，会议审议并通过了关于召开2000年年度股东大会的通知的议案。公告刊登于2001 年2 月20 日《中国证券报》、《证券时报》。 B、2001 年8 月1 日召开了公司二届七次董事会，会议审议通过了关于召开2001 年度第一次临时股东大会的议案。公告刊登在2001 年8 月7 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （2）股东大会召开、决议及决议刊登情况 A、本公司2000年度股东大会于2001 年4 月13 日在本公司会议室召开。出席会议的股东及委托代理人共8 人，代表股份46923185 股，占公司股份总额的61.86%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。信达律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。本次会议以记名投票方式逐项表决、审议并通过了以下决议： a、公司2000年度董事会工作报告； b、公司2000年度监事会工作报告； c、公司2000年度财务决算报告； d、公司2000年度利润分配方案； e、公司2000年年度报告及年度报告摘要； f、公司收回对昆仑期货经纪有限公司（筹）投资的议案； g、继续聘任深圳同人会计师事务所为公司审计单位的议案； h、选举公司监事的议案； 1、变更公司营业范围的议案； j、公司投资建设年产800 吨彩色感光材料照相明胶产业化示范工程项目的议案。 本次会议决议公告刊登于2001 年4 月14 日《中国证券报》、《证券时报》。 A、公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年9 月7 日上午在本公司会议室召开，出席会议的股东及委托代理人共6 名，代表股份3871000 股，占公司总股本的57.84%。符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定。竞帆律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。本次会议以记名投票方式逐项表决、审议并通过了如下决议： a、公司2001 年中期资本公积金转增股本方案； b、关于修改《公司章程》部分条款的议案。 本次会议决议公告刊登于2001 年9 月8 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变更。 八、董事会报告 1、公司经营情况 (1)主营业务的范围及其经营情况 A、公司经营范围：明胶系列产品、硬胶囊系列产品、高磷骨粉、油脂、肉粉的生产和销售；餐饮、旅游资源开发、纺织品、服装、鞋帽、五金、化工产品零售、杂骨收购。 B、明胶系列产品业务收入5230 万元；业务利润752 万元。 C、硬胶囊系列产品业务收入1921 万元；业务利润645 万元。 (2)公司主要控股子公司经营状况 A、四川禾正制药有限责任公司（本公司拥有90%股权），该公司注册资本2000 万元。经营范围为生产、销售、代理：胶囊剂、原料药、非食用保健品。主导产品“五脂胶囊”为国家二级中药保护品种，截止报告期末实现销售收入11858 万元，净利润1437 万元。 B、青海明诺胶囊有限公司是本公司与加拿大泰克诺伐设备与服务公司共同出资组建的中外合资经营企业，注册资本200 万美元，其中本公司以现金出资150 万美元，占注册资本的75%；加拿大泰克诺伐设备与服务公司以设备折价出资总计50 万美元，占注册资本的25%。于2001 年度10 月正式建成投产，该公司报告期内实现销售收入299 万元，净利润-49 万元。 (3)主要供应商、客户情况 公司2001 年度前五家主要供应商有1、青海黎明化工有限公司2、贵州镇宁生物有限公司3、兰州胶业公司4、兰州市红古区窑街药水沟煤矿5、河北大厂县立华骨制品厂，五家供应商采购金额合计2094 万元，占年度采购总额的45%；公司前五家主要客户有 1、中外合资咸阳步长制药有限公司2、石家庄神威药业股份有限公司3、河北华加药业有限公司4、江苏康缘药业股份有限公司5、广州市医药公司小商品部，五家公司合计销售金额2608万元，占年度销售总额的22%。 2、公司投资情况 (1)报告期内公司无募集资金，报告期之前募集资金延续到报告期使用的具体情况如下： 公司于2000 年9 月完成了2000 年增资配股工作，实际配售股数890.1 万股，扣除发行及相关费用后，实际募集资金7615 万元。 A、募集资金承诺投资项目与实际情况（单位：万元） 承诺投资项目 计划投资 实际投资 完成进度 收益情况 收购四川禾正制药有限公司90%股权 2500 2500 100% 已并入报表 年产6亿粒软胶囊技改项目 1200 737 61% 项目在建 实施四川禾正制药有限责任 公司GMP技改项目 1715 32 2% 筹建期 年产20亿粒硬胶囊项目 1245 1245 100% 已并入报表 B、尚未使用的募集资金去向 截止2001 年12 月31 日，公司前次募集资金已投入使用计划项目5469 万元，剩余2146万元尚未使用，占前次募集资金总额的28.18%。该部分资金现存入银行，根据项目进度需要再进行投入。 C、承诺投资项目变更原因、程序和披露情况 报告期内公司没有变更募集资金情况。 (2)非募集资金投资情况 A、报告期内，公司自筹资金250 万元新建成品仓库，目前实际投入250 万元，工程进度100%。 B、报告期内，公司自筹资金投资年产800 吨彩色感光材料照相明胶产业化示范工程项目，目前支付该项目的前期费用94 万元。 3、公司财务状况（单位：万元） 项目 2001 2000 增减比例% 总资产 43892 35115 25 长期负债 6650 200 3325 股东权益 27439 26002 5.53 主营业务利润 5460 3485 56.67 净利润 1437 1680 -14.46 报告期内公司上述主要财务指标增减变动的具体因素分析如下：长期负债增加是由于技改项目资金贷款所致；主营业务利润增加是由于主营业务收入增加所致。 4、经营环境及宏观政策法规发生重大变化的影响 2001 年末，我国正式加入了世界贸易组织，对公司来说既面临着新的挑战，同时又存在着新的发展机遇。为了迎接挑战，加快公司发展步伐，我们将加强以下几个方面的工作： （1）引进国内外先进技术和管理经验，致力于技术创新、管理创新、机制创新。加快产品升级换代步伐，提高其附加值，以此赢得市场。 （2）积极同国内外同行广泛地开展技术交流与合作，不断完善和改进现有生产技术。 （3）加强人力资源开发，优化公司人才结构，提高员工整体素质。 （4）大力推进公司内部管理科学化、规范化、强化目标管理，提高管理效率，促进公司持续发展。 （5）不断完善法人治理结构，规范公司运作行为，确保公司高效运作和科学决策。 5、新年度经营计划 （1）继续强化公司营销工作力度，依据市场变化及时调整公司营销工作策略，加强公司与客户之间的沟通和协调，努力做好市场调研和售后服务工作，降低销售成本，拓宽销售渠道，在确保资金回笼的基础上，不断提高市场占有率。 （2）理顺正常生产经营与技术改造的关系，加快公司控股子公司四川禾正制药有限责任公司技术改造项目实施进度、年产6亿粒软胶囊在建工程项目的建设工期，力争早日建成投产实现预期收益。 （3）加强企业内部管理，进一步完善各项经济责任制考核办法，积极主动地实施内部挖潜，强化成本管理，大力倡导节能降耗，达到节能、降耗、增效的目的。 （4）逐步加强科技投入，优化人才结构，实现公司技术创新，增强参与市场竞争能力，确保公司全年经营目标的完全实现。 （5）加强国内外同行业间的经济技术交流与合作，及时掌握国内外行业间技术发展的相关信息，适时调整公司发展战略，为公司将来的发展奠定基础。 6、利润分配预案或资本公积金转增预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润14,640,023.52 元，提取10%法定公积金1,464,002.35 元，提取8%法定公益金1,171,201.88 元，加期初未分配利润12,733,479.10 元，累计可供股东分配利润24,738,298.39 元。鉴于2002 年公司技术改造项目将全面进行，建设期资金需求较大，且公司在2000 年、2001 年中期分别实施了现金分红方案和资本公积金转增股本方案。故决定2001 年年度实现利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案需经公司2001 年年度股东大会审议通过。 九、监事会报告 1、监事会会议情况 报告期内公司共召集二次监事会会议，主要内容如下： （1）2001 年2 月17 日公司二届监事会第四次会议在本公司会议室召开，应到监事4人，实到监事4 人。会议由监事会主席曹耀安先生主持，会议审议通过了如下事项： A、审议通过了2000年度监事会工作报告； B、审议通过了2000年度财务决算报告； C、审议通过了2000年度利润分配预案； D、审议通过了2000年年度报告和年度报告摘要。 本次会议决议公告刊登于2001 年2 月20 日《中国证券报》和《证券时报》。 （2）2001 年8 月1 日公司二届监事会第五次会议在本公司会议室召开，应到监事5 人，实到监事5 人。会议由监事会主席曹耀安先生主持，会议审议通过了如下事项： A、审议通过了公司2001 年度中期报告及摘要； B、审议通过了公司2001 年中期利润分配预案； C、审议通过了公司会计政策变更的议案； D、监事会认为公司2001 年中期报告及财务会计报告真实、客观、全面、准确地反映了公司经营情况和财务状况。 本次会议决议公告刊登于2001 年8 月7 日《中国证券报》、《证券时报》 2、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 （1）依法运作情况 公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极努力的开展工作，维护公司和股东的合法权益，努力建立和完善内部控制制度。 在报告期内公司决策程序合法，公司董事、经理履行职务时无任何违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务的情况 在报告期内由深圳鹏城会计师事务对本公司财务状况进行了审计，并出具了审计报告，监事会认为该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）最近一次募资投入变更情况 监事会认为公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，符合公司募集资金时向社会公众的承诺，所投入部分项目已取得收益。 （4）公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格合理，没发现内幕交易，没有出现损害股东利益或造成公司资产流失的情况。 （5）公司关联交易情况 公司与青海金牛胶业集团有限公司和深圳星鹏投资有限公司共同签订股权转让协议，分别受让其持有西宁凌霄物资回收有限公司60%和20%的股权，协议价为人民币30 万元和人民币10 万元。该股权转让为关联交易，监事会认为：本次股权转让交易价格合理，符合公司发展现状，且有利于公司生产经营的实际情况。 十、重要事项 1、公司重大诉讼、仲载事项 报告期内无重大诉讼、仲载事项。 2、公司收购、出售资产、吸收合并情况 报告期内，公司收购西宁凌霄物资回收有限公司80%的股权。该公司成立于1999 年8月20 日注册成立，由青海金牛胶业集团有限公司、上海恒星实业有限公司和深圳星鹏投资有限公司共同投资设立，注册资本为人民币50 万元。根据本公司与青海金牛胶业集团有限公司和深圳星鹏投资有限公司共同签订的股权转让协议，青海金牛胶业集团有限公司和深圳星鹏投资有限公司分别将其持有该公司60%和20%的全部股权转让与本公司，协议价为人民币30 万元和人民币10 万元。协议生效日为5 月25 日，工商变更登记手续已于2001年5 月31 日办理完毕。 3、公司重大关联交易事项 详见会计报表附注。 4、重大合同及其履行情况 （1）托管、承包、租赁或被托管、承包、租赁情况 报告期内本公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、租赁、承包本公司资产情况。 （2）重大担保 详见会计报表附注。 （3）现金资产管理情况 报告期内未有发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、本公司或持股5%以上股东承诺事项。 报告期内公司或持股5%以上股东未有承诺事项。 6、公司聘请、解聘会计师事务所情况。 报告期内，聘请深圳同人会计师事务所为公司2001 年度财务审计单位。 由于该所在2001 年度的证券从业资格审验中未获通过，不能为公司2001 年财务报表进行审计，公司董事会临时会议研究决定变更会计师事务所，同时委任深圳鹏城会计师事务所对公司2001 年年度财务报表进行审计。该事项公告刊登在2002 年1 月23 日《中国证券报》、《证券时报》。 报告年度公司支付给深圳同人会计师事务所报酬35 万元。其中，2000 年度审计费20万元；2001 年度中期审计费15 万元（交通、住宿、膳食等费用公司另外支付）。 7、公司、公司董事会、董事受稽查、处罚等情况 报告期内公司、董事会、董事、监事会、监事及高管人员没有受到证券监管部门的任何处罚。 十一、财务报告 《一》审计报告 *机密* 深鹏证审字[2002]第 号 审计报告 青海明胶股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表，2001 年1 至12 月合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，2001 年1 至12 月的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年1 至12 月的经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 李海林 中国注册会计师 张克理 二二年一月二十八日 《二》财务报表(附后) 《三》会计报表附注 青海明胶股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 单位：人民币元 (一).公司简介 青海明胶股份有限公司(以下简称"本公司")系经青海省经济体制改革委员会以青体改字[1996]第40 号文批准，以青海金牛胶业集团有限公司（原青海制胶总公司，以下简称“金牛集团”）为主发起人，联合广东恒丰投资集团有限公司、西宁市自来水公司、青海省化工进出口公司、江门市蓬江区恒业化工商行、北京第三制药厂共同发起、采用社会募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]163 号和164 号文批准，本公司于1996年9 月向社会公开发行人民币普通股股票1,500 万股，每股面值人民币壹元，并于同年10 月4 日在深圳证券交易所挂牌交易。1996 年9 月24 日，本公司领取了注册号为22659245-9 的企业法人营业执照，注册资本为人民币5,150 万元。 经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]119 号和证监公司字[2000]106 号文批准，本公司分别于1998 年2 月及2000 年8 月实施每10 股配3 股的增资配股方案。2001年9 月7 日；本公司临时股东大会审议通过了资本公积金每10 股转增10 股的增资方案。以上方案实施后，本公司注册资本变更为人民币15,170.2 万元，并于2001 年10 月22日更换企业法人营业执照，注册号为6300001200698。 法人股股权转让事宜：1999 年11 月18 日，本公司原第二大股东——广东恒丰投资集团有限公司将其持有的1,220 万股法人股转让给陕西麦达矿产化工有限公司，该股权转让已办妥股权过户手续。 本公司隶属化工行业；本公司控股子公司——青海明诺胶囊有限公司隶属医药包装业；本公司之控股子公司四川禾正制药有限责任公司隶属医药行业。本公司及控股子公司主要经营范围为：明胶系列产品、硬胶囊系列产品、磷酸氢钙、油脂、肉骨粉的生产和销售；生产、销售、代理胶囊剂、原料药、非食用保健品；药用硬胶囊的制造、销售。主要产品包括：工业明胶、药用明胶、照相明胶、0-4 号规格的机制空心硬胶囊、保肝护肝药——五酯胶囊等。 (二)、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3.记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4.记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本法。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 本公司年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币金额按月末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期的计入当期费用。 6.现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确定标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资总体（投资类别或单项投资）对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 （如某项投资超过整个短期投资的10%，该项投资需单独计提跌价准备） 8.坏帐核算方法 (1)本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏帐损失。 (2)坏帐损失的核算方法：本公司核算坏帐损失采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的帐龄明细计提，规定的提取比例为：帐龄1 年（含1 年，以下类推）以内的计提5‰；帐龄1-2 年的计提1%；帐龄2-3 年的计提5%；帐龄3 年以上的计提10%，并计入当年度损益。 9.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在制品、自制半成品、产成品（库存商品）、委托加工材料、低值易耗品、包装物等七类，各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计算。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法或五五摊销法摊销。 包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 存货跌价准备，以决算日存货成本低于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当年度损益。 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资：本公司年度内无长期债权投资。 (2)长期股权投资；本公司年度内无股票投资；其他股权投资按实际支付的价款计价入帐。 其他股权投资收益采用下列会计方法处理：投资额占被投资公司资本总额不足20%时，以成本法核算；投资额占被投资公司资本总额20%至50%时，以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50%以上及投资额虽占被投资公司资本总额20%至50%，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对其会计报表予以合并。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可回收金额低于帐面价值，其差额作为长期投资减值准备，并计入当年度损益。 (3)股权投资差额：采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借方差额按不超过10 年的期限平均摊销,贷方差额按不低于10 年的期限平均摊销。 （合同规定了投资期限的，按投资期限摊销） 11.固定资产计价、折旧和减值准备的核算方法 (1)固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000 元以上，使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-35 6.47-2.77 机器设备 7-14 6.93-13.86 运输工具 8-10 9.70-12.13 电子设备及其他 5-8 12.13-19.40 （4）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额提取固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提累计折旧。 12.在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价。在建工程到达设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。 （2）期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额，提取在建工程减值准备： A、长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13.借款利息资本化 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 与固定资产或在建工程项目有关的专项借款所发生的费用，在满足《企业会计准则-借款费用》所规定的条件下，记入该项工程的建造成本；工程完工后的相关费用记入当期财务费用。借款费用资本化金额按实际投入借款量、实际占用期间和实际借款利率计算确定。 15.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下： (1)土地使用权，自实际投入使用起分30 年摊销； (2)三证费，五酯胶囊药方工艺，自实际投入使用起分10 年摊销； (3)五酯胶囊保护费，自实际投入使用起分7 年摊销； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额与其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注六.11 中表述。 16.长期待摊费用的核算和摊销方法 （1）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内平均分期摊销。 （2）筹建期间发生的开办费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次记入损益。 17.收入确认原则 产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19.会计政策、会计估计变更的说明 本公司固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，从2001 年1 月1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；开办费用原采用自开始生产经营的当月起，按5 年分期平均摊销的会计政策，现改为生产经营当月起一次记入损益的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填。上述会计政策变更的累计影响合并数为2,519,988.17 元，母公司为2,519,988.17 元，其中固定资产减值准备计提方法变更的累计影响数合并为2,175,701.32 元，母公司为2,175,701.32 元；开办费摊销方法变更的累计影响数合并为344,286.85 元，母公司为344,286.85 元。调减了2000 年合并年初留存收益2,084,805.49 元，其中未分配利润调减了1,709,540.49 元，盈余公积调减了375,265.00 元；母公司的调整数与合并数一致。调减了2000 年度合并净利润435,182.69 元，调减了母公司净利润435,182.69 元。调减了2001 年合并年初留存收益2,519,988.17 元，其中未分配利润调减了2,004,418.67元，盈余公积调减了515,569.50 元；调减了2001 年母公司年初留存收益2,519,988.17元，其中未分配利润调减了2,066,390.30 元，盈余公积调减了453,597.87 元。 另外，本公司之控股子公司--四川禾正制药有限责任公司本年度根据上述规定，补记2000 年6 月30 日即收购日应计提的固定资产减值准备1,213,552.11 元，同时冲减该公司原资本公积中的评估增值部分。本公司按投资比例核算投资差额1,092,196.90元，并自2000 年6 月30 日起分10 年平均摊销。追溯调整54,609.84 元已在以上说明中包括在内。 20.重大会计差错 （1）.根据本公司2000 年董事会第二届第五次会议和第二次临时股东大会决议精神，本公司于本期发放1999、2000 年度奖金计980,000.00 元。 （2）.根据西宁市国有资产管理局[2000]市国企字第140 号文决定，本公司本年度发放了未计提的1999 年经营者年薪计613,611.82 元。 （3）.根据西宁市经济贸易委员会[2001]第027 号文及青海省经济贸易委员会、中共青海省委组织部、青海省总工会、青海省人事厅、青海省企业家协会、青海省企业管理协会联合发布的青企协字[2001]001 号文的精神，本公司于本期发放2000 年度优秀企业及企业家奖金计147,500.00 元。 （4）.根据西宁市财政局宁财工字[1998]1131 号文规定，西宁市财政局对本公司已缴纳的13%所得税部分共计2,355,253.19 元全额予以返还，本公司依照该文件将该返还金额记入当年度利润，但是，至今公司尚未收到以上返还款，故在本年度对上述会计处理按会计差错进行了追溯调整。 依据《企业会计制度》的有关规定，本公司对上述事项做为重大会计差错进行了追溯调整，即调减1998 年度净利润2,355,253.19 元；调减1999 年度净利润411,119.92 元，调减2000 年度净利润755,425.00 元；合计调减2001 年年初未分配利润2,887,874.45 元，调减年初盈余公积633,923.66 元 21.合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。 本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四)所执行的企业会计制度与母公司一致。 本公司与列入合并会计报表范围的子公司之间的所有重大交易和资金往来，均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东本期损益是指除母公司以外的其他投资者在子公司应分享的利润（或应承担的亏损）。 (三).税项 (1)本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 增值税营业税额 7% 教育费附加 增值税营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% (2)优惠税率及批文 ①本公司生产销售的饲料产品磷酸氢钙、肉骨粉按《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，免征增值税； ②根据青海省人民政府青改[1994]54 号文的规定，本公司上市后执行33%的所得税率，并由同级财政部门返还20%，实际所得税税率为13%。根据财政部财会[2000]3 号文印发的《股份有限公司税收返还等有关会计处理的规定》的规定，公司自2001 年度起所得税按33%记列，在实际收到返还的所得税时，冲减当期所得税费用。 ③根据成都市金牛区财政局金财发（2000）09 号文的规定，本公司之控股子公司——四川禾正制药有限责任公司从2000 年1 月1 日起，享有金牛委发1998 38 号文规定的新办企业先征后返的财政税收优惠政策。即该公司实际缴入金牛区金库的增值税、营业税、房产税区所得部分，由财政按前两年60%，后三年30%的比例返还。根据财政部财会[2000]3号文印发的《股份有限公司税收返还等有关会计处理的规定》的规定，公司自2000 年度起，实际收到上述返还税金时记入当期补贴收入。 ④根据成都市金牛区财政局金财发2000 09 号文的规定，本公司之控股子公司——四川禾正制药有限责任公司从2000 年1 月1 日起，企业所得税由财政前两年全额返还，后三年减半返还。据财政部财会[2000]3 号文印发的《股份有限公司税收返还等有关会计处理的规定》的规定，公司自2001 年度起所得税按33%记列，在实际收到返还的所得税时，冲减当期所得税费用。 (四) 控股子公司 本公司的控股子公司概况列示如下： 公司名称 注册地点 注册资本 成立日期 投资金额 四川禾正制药有限 成都市 RMB2,000万元 1997.05.26 30,798,547.77 责任公司 青海明诺胶囊有限 西宁市 USD200万元 2000.04.14 16,600,000.00 公司*1 西宁凌霄物资回收 西宁市 RMB50万元 1999.08.20 400,000.00 有限公司*2 成都超能生物技术 成都市 RMB80万元 1997.10.28 750,000.00 开发有限公司*3 公司名称 拥有 主营业务 会计报表 权益 是否合并 四川禾正制药有限 90% 生产、销售、 是 责任公司 代理胶囊剂、 原料药、非 食用保健品 青海明诺胶囊有限 75% 药用胶囊的 是 公司*1 制造、销售 等 西宁凌霄物资回收 80% 杂骨回收 否 有限公司*2 成都超能生物技术 93.75% 生物产品的开 否 开发有限公司*3 与销售 *1 该公司为2000 年度新设立的公司，由本公司与加拿大泰克诺伐设备与服务公司（以下简称“加拿大公司”）合资经营，合同约定双方应出资200 万美元，其中本公司应出资150万美元，加拿大公司应出资50 万美元。2000 年4 月14 日，该公司领取了注册号为企合青总副字第0197 的企业营业法人执照（副本）。截止2001 年12 月31 日，本公司已缴付出资人民币16,600,000.00 元；加拿大公司以药用硬胶囊生产设备及配件出资，根据中华人民共和国出入境检验检疫局出具的价值鉴定证书，该批设备总价值为499,400.00 美元，剩余600 美元用人民币缴付。该公司本年11 月份开始正式投产，本年度会计报表纳入合并会计报表编制范围。 *2 该公司于1999 年8 月20 日注册成立，由青海金牛胶业集团有限公司、上海恒星实业有限公司和深圳星鹏投资有限公司共同投资设立，注册资本为人民币50 万元。根据本公司与青海金牛胶业集团有限公司和深圳星鹏投资有限公司共同签订的股权转让协议，青海金牛胶业集团有限公司和深圳星鹏投资有限公司分别将其持有该公司60%和20%的全部股权转让与本公司，协议价为人民币30 万元和人民币10 万元。协议生效日为5 月25 日，工商变更登记手续已于2001 年5 月31 日办理完毕。该股权转让为关联交易。 *3 该公司于1997 年10 月28 日注册成立，由陈显群、李元芳和范辉共同投资设立，注册资本为人民币80 万元。根据本公司之控股子公司——四川禾正制药有限责任公司与该公司以上三位股东签订的股权转让协议，陈显群、李元芳和范辉分别将其持有该公司63.75%、20%和10%的股权转让与四川禾正制药有限责任公司，协议价为人民币30 万元、人民币10万元和人民币5 万元。协议生效日为2001 年3 月2 日，工商变更登记手续业已办理完毕。该公司2001 年尚未营业。 根据重要性原则，本次未将*2、*3 两公司的会计报表纳入合并范围。 (五) 利润分配 本公司2002 年2 月5 日召开了二届董事会第八次会议，会议决定对公司2001 年1-12月份净利润进行如下分配：2001 年度实现净利润14,640,023.52 元，根据公司章程，按10%提取法定盈余公积1,464,002.35 元，按8%提取公益金1,171,201.88 元，加上年初未分配利润12,733,479.10 元，可供股东分配利润为24,738,298.39 元。本公司本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。该方案需经公司2001 年年度股东大会审议通过。 (六) 合并会计报表主要项目注释: 1.货币资金 2000-12-31 原币 汇率 折合本位币 现金 4,970.90 4,970.90 银行存款 5,727,549.30 5,727,549.30 其它货币资金* 25,797,257.16 25,797,257.16 31,529,777.36 31,529,777.36 2001-12-31 原币 汇率 折合本位币 现金 48,751.32 48,751.32 银行存款 104,561,404.71 104,561,404.71 其它货币资金* -- -- 104,610,156.03 104,610,156.03 *本公司年初其它货币资金系在安徽国投上海中山北路证券营业部拟用于短期投资的保证金存款， 已于本年度全部收回。 本公司年末货币资金较年初增加73,080,378.67，主要原因是本年度收回了控股公司——青海金牛胶业集团有限公司的欠款57,880,623.30 元。 2.应收票据 出票单位 金额 票据种类 出票日期 到期日 山西广生医药包装股份有限公司 300,000.00 银行呈兑 2001.12.07 2002.06.07 山西广生医药包装股份有限公司 300,000.00 银行呈兑 2001.10.31 2002.04.30 3.应收帐款 应收账款的帐龄分析列示如下: 帐龄 2000-12-31 金额 占该帐项金额 坏账准备 的百分比(%) 1年以内 40,695,492.58 58.91 203,777.59 1-2年 15,208,740.95 22.01 152,087.41 2-3年 5,306,231.30 7.68 265,311.57 3年以上 7,873,211.56 11.40 787,321.16 69,083,676.39 100.00 1,408,497.73 应收帐款净额 67,675,178.66 帐龄 2001-12-31 金额 占该帐项金额 坏账准备 的百分比(%) 1年以内 38,693,445.40 56.57 193,467.23 1-2年 18,051,807.21 26.39 180,518.07 2-3年 5,827,701.68 8.52 291,385.08 3年以上 5,824,782.71 8.52 582,478.27 68,397,737.00 100.00 1,247,848.65 应收帐款净额 67,149,888.35 其中本帐项前五名欠款单位明细列示如下: 欠款单位名称 金额 欠款原因 江苏康缘药业股份有限公司 4,030,160.00 货款 中外合资咸阳步长制药公司 2,808,795.00 货款 兰州宏博商贸有限公司 2,520,000.00 货款 河北华加药用胶囊公司 1,726,614.87 货款 河南唐河县华强明胶厂 1,663,202.69 货款 本帐项余额中,无持本公司5%以上股份的股东欠款。 4.其他应收款 其他应收款的帐龄分析列示如下: 帐 龄 2000-12-31 金额 占该帐项金额 坏账准备 的百分比(%) 1年以内 70,087,720.11 99.42 354,343.69 1-2年 148,066.63 0.21 1,480.67 2-3年 135,159.17 0.19 6,757.96 3年以上 127,488.39 0.18 12,748.84 70,498,434.30 100.00 375,331.16 其他应收款净额 70,123,103.14 帐 龄 2001-12-31 金额 占该帐项金额 坏账准备 的百分比(%) 1年以内 10,550,972.86 86.32 53,754.87 1-2年 1,217,696.36 9.96 12,176.96 2-3年 164,580.50 1.35 8,229.03 3年以上 290,276.94 2.37 29,027.69 12,223,526.66 100.00 103,188.55 其他应收款净额 12,120,338.11 本公司本期其他应收款净减少58,002,765.03 元,主要是关联公司--青海金牛胶业集团有限公司偿还了对本公司的往来款57,880,623.30 元。截至2001 年12 月31 日止，本公司之控股公司--青海金牛胶业集团有限公司尚欠公司往来款7,301,910.77 元，其中包括委托集团进口设备预付款4,320,000.00 元。 其中本帐项前五名欠款单位明细列示如下: 欠款单位名称 金额 欠款原因 青海金牛胶业集团有限公司 7,301,910.77 往来款 四川米易情怡肾茶厂 400,000.00 往来款 马彦生 229,790.08 往来款 付平文 220,178.92 往来款 青海神力房地产开发公司 196,764.00 预付房款 5.预付帐款 帐龄 2001-12-31 1年以内 14,515,233.73 1-2年 9,935,388.68 2-3年 203,832.00 3年以上 135,761.37 24,790,215.78 其中本帐项前五名欠款单位明细列示如下: 欠款单位名称 金额 款项明细 西宁凌宵物资回收公司 5,414,837.24 原料款 西宁经济开发区管理委员会 3,250,000.00 土地款 成都永泽药物研究开发有限责任公司 2,600,000.00 706 软胶囊开发费 四川禾正药物研究所 2,220,000.00 肾苓药物开发费 峨眉山健康药物研究所 1,890,000.00 赖氨匹林药物开发费 本帐项余额中,无持本公司5%以上股份的股东欠款。 6.存货 2000-12-31 2001-12-31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,713,734.11 140,065.69 11,572,433.84 73,310.32 在产品 11,223,575.64 -- 13,906,464.94 -- 低值易耗品 369,249.91 -- 42,976.97 -- 包装物 14,147,559.72 -- 616,007.97 -- 自制半成品 439,576.05 -- 194,920.65 -- 库存商品 25,431.50 -- 15,293,634.13 -- 委托加工材料 229,627.99 -- -- -- 30,148,754.92 140,065.69 41,626,438.50 73,310.32 存货净额 30,008,689.23 41,553,128.18 7.待摊费用 项 目 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 修理费 878,914.31 1,926,406.99 2,091,384.22 713,937.08 税金 30,979.22 -- 30,979.22 -- 公告费 87,272.73 -- 87,272.73 -- 排污费 -- 50,000.00 8,333.33 41,666.67 厂房装修费 121,300.00 40,333.33 80,866.67 合计 997,166.26 2,097,706.99 2,258,402.83 836,470.42 8.长期股权投资 2000-12-31 本期增加 本期摊销 其他股权投资*1 5,650,000.00 1,052,124.46 -- 长期股权投资差额*2 1,037,587.05 -- 109,219.69 6,687,587.05 1,052,124.46 109,219.69 本期减少 2001-12-31 其他股权投资*1 5,650,000.00*3 1,052,124.46 长期股权投资差额*2 -- 928,367.36 5,650,000.00 1,980,491.82 *1 其他股权投资明细: 被投资单位名称* 投资 投资金额 占被投资单位 期限（年） 注册资本比例 西宁凌霄物资回收公司 302,124.46 80.00% 成都市超能生物技术有限公司 750,000.00 93.75% *2 股权投资差额明细列示如下: 被投资 差额初始金额 形成原因 摊销期限 单位名称 (年) 四川禾正制药有限 1,092,196.90 追溯调整固定资 10 责任公司 产减值准备 被投资 2001-12-31 单位名称 本期摊销额 摊销余额 四川禾正制药有限 109,219.69 928,367.36 责任公司 *3 本年度其他股权投资减少5,600,000.00 元，系对青海明诺胶囊有限公司的投资，本年度将该公司纳入会计报表的合并范围。 9.固定资产及折旧 2000-12-31 本期增加 固定资产原价: 房屋及建筑物 37,577,612.57 20,776,478.44 机器设备 117,836,411.54 43,242,554.24 运输工具 2,747,289.32 1,203,310.60 电子及其他设备 6,834,985.06 628,030.00 164,996,298.49 65,850,373.28 累计折旧: 房屋及建筑物 7,218,206.30 1,313,680.79 机器设备 36,066,643.26 9,352,461.69 运输工具 538,877.80 259,920.56 电子及其他设备 3,014,123.30 818,844.13 46,837,850.66 11,744,907.17 固定资产净值 118,158,447.83 本期摊销 2001-12-31 固定资产原价: 房屋及建筑物 504,963.56 57,849,127.45 机器设备 20,169.38 161,058,796.40 运输工具 18,000.00 3,932,599.92 电子及其他设备 51,806.00 7,411,209.06 594,938.94 230,251,732.83 累计折旧: 房屋及建筑物 516,603.16 8,015,283.93 机器设备 72,184.69 45,346,920.26 运输工具 -- 798,798.36 电子及其他设备 44,493.22 3,788,474.21 633,281.07 57,949,476.76 固定资产净值 172,302,256.07 本公司本年增加的房屋建筑物和机器设备主要是控股子公司--青海明诺胶囊有限公司完工转入的部分，暂估造价成本为60,572,667.50 元，尚未办理建筑工程的验收与决算。 10.在建工程 工程项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 仓库 240,882.20 2,065,780.07 2,306 662.27 -- 制胶技改 -- 1,273,223.37 -- 1,273,223.37 6亿粒软胶囊工程 -- 7,368,744.29 -- 7,368,744.29 800吨彩色感光材料 -- 939,537.70 -- 939,537.70 照相明胶 GMP 生产基地 -- 320,000.00 -- 320,000.00 设计费 零星工程 -- 450,615.00 -- 450,615.00 240,882.20 13,301,451.41 3,190,213.25 10,352,120.36 工程项目 资金来源 项目进度 仓库 自筹50万、贷款200万 100% 制胶技改 自筹 90% 6亿粒软胶囊工程 自筹1196万元 30% 贷款2800万元 800吨彩色感光材料 国家专项资金1500万元， 筹建期 照相明胶 贴息贷款1475万元，银行 贷款9000万元， 自筹4400万元 GMP 生产基地 自筹 100% 设计费 零星工程 自筹 100% 11.无形资产 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 土地使用权 5,532,388.00 4,756,825.23 -- 184,412.88 4,572,412.35 三证费 2,000,000.00 1,464,380.65 -- 200,000.04 1,264,380.61 非专利技术 877,000.00 687,027.28 -- 109,428.48 577,598.80 8,409,388.00 6,908,233.16 -- 493,841.40 6,414,391.76 本公司非专用技术是指五酯胶囊研制费和产品保护费，其中研制费分10 年平均摊销，产品保护费按7 年保护期摊销。 12.短期借款 2000-12-31 借款类别 原币 汇率 折合本位币 银行借款 担保借款 47,810,000.00 47,810,000.00 2001-12-31 借款类别 原币 汇率 折合本位币 银行借款 担保借款 49,560,000.00 49,560,000.00 本公司年末短期借款49,560,000.00 元全部由青海制药厂提供担保。 13.应付帐款 应付帐款2001 年12 月31 日的余额为22,353,182.74 元。本公司尚无应付持有本公司5%以上股份的股东款项。 14.预收帐款 预收帐款2001 年12 月31 日的余额为1,406,651.82 元。截至2001 年12 月31 日止,本公司尚无应付持本公司5%以上股份的股东的款项。 15.应交税金 2000-12-31 2001-12-31 增值税 1,376,116.92 1,495,735.41 营业税 -- 93,900.00 城市维护建设税 551,204.27 185,173.23 所得税 2,609,819.61 1,142,669.55 固定资投资方向调节税 55,344.92 55,344.92 个人所得税 -- 1,303.00 4,592,485.72 2,974,126.11 16.其他应交款 2000-12-31 2001-12-31 教育费 -- 1,755.00 教育费附加 524,151.11 563,887.70 交通建设附加费 -- 54,672.97 524,151.11 620,315.67 17.其他应付款 其他应付款2001 年12 月31 日的余额为人民币6,172,738.50 元。 18.一年内到期的长期负债 借款单位 借款金额 借款期限 中国工商银行西宁市分行东川支行 2,000,000.00 2000.05.16-2002.04.20 借款单位 年利率 借款条件 中国工商银行西宁市分行东川支行 6.53% 担保 19.长期借款 借款单位 原币 汇率 折合本位币 建设银行西宁市城东支行 23,500,000.00 23,500,000.00 西宁市财政局 15,000,000.00 15,000,000.00 中国银行青海省分行 23,680,000.00 23,680,000.00 中国银行青海省分行 $520,000.00 8.2767 4,320,000.00 66,500,000.00 借款单位 借款期限 年利率 借款条件 建设银行西宁市城东支行 2000.8-2006.2 7.70% 担保 西宁市财政局 2001.9.10-2016.9.9 2.55% 信用 中国银行青海省分行 2001.11.16-2006.11.15 6.03% 担保 中国银行青海省分行 本公司年末23,680,000.00 元和$520,000.00 元长期借款全部由本公司控股子公司--四川禾正制药有限责任公司提供担保。 20.少数股东权益 少数股东名称 2000-12-31 2001-12-31 深圳市星鹏投资发展有限公司 3,262,451.56 3,980,484.71 加拿大泰克诺伐设备与服务公司 -- 4,027,062.93 3,262,451.56 8,007,547.65 21.股本 2000-12-31 本期增加 A、未上市流通股份 (1)发起人股份 31,671,000.00 31,671,000.00 其中: 国有法人持有股份 26,871,000.00 26,871,000.00 境内法人持有股份 4,800,000.00 4,800,000.00 (2)其他法人持有股份*1 12,200,000.00 12,200,000.00 (3)转配股 6,630,000.00 (4)内部职工股*2 19,200.00 19,200.00 未上市流通股份合计 50,520,200.00 43,890,200.00 B、已上市流通股份 境内上市人民币普通股 25,330,800.00 38,590,800.00 已上市流通股份合计 25,330,800.00 38,590,800.00 C、股份总额 75,851,000.00 82,481,000.00 本期减少 2001-12-31 A、未上市流通股份 (1)发起人股份 -- 63,342,000.00 其中: 国有法人持有股份 -- 53,742,000.00 境内法人持有股份 -- 9,600,000.00 (2)其他法人持有股份*1 -- 24,400,000.00 (3)转配股 6,630,000.00 -- (4)内部职工股*2 -- 38,400.00 未上市流通股份合计 6,630,000.00 87,780,400.00 B、已上市流通股份 境内上市人民币普通股 -- 57,291,600.00 已上市流通股份合计 -- 57.291,600.00 C、股份总额 6,630,000.00 151,702,000.00 *1 系指本公司第二大股东——陕西麦达矿产化工有限公司持有的股份。 *2 系指本公司高级管理人员持有的股份。 根据中国证券监督管理委员会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市流通的通知》和深圳证券交易所安排，本公司663 万股转配股已于2001 年2 月6 日上市流通。 2001 年9 月7 日；本公司临时股东大会审议通过了资本公积金每10 股转增10 股的增资方案。本次增资业经深圳同人会计师事务所有限公司以深同证验字[2000]第013 号验资报告验证在案。 22.资本公积 项 目 2000-12-31 本期增加* 本期减少 2001-12-31 股本溢价 156,243,303.94 -- 75,851,000.00 80,392,303.94 本公司本年减少的资本公积全部是转增股本部分。 23.盈余公积 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 法定盈余公积 7,494,071.11 2,596,031.91 -- 10,090,010.02 公益金 5,994,530.02 2,076,825.53 -- 8,071,355.55 任意盈余公积 2,963,771.79 -- -- 2,963,771.79 16,452,372.92 4,672,857.44 -- 21,125,230.36 24.主营业务收入 项 目 2000年1-12月 2001年1-12月 药用明胶 30,322,685.54 26,734,010.18 工业明胶 2,440,771.84 8,160,289.33 照相明胶 -- 2,078,119.60 肉骨粉 5,997,595.59 6,458,490.00 骨油 1,270,238.51 900,182.40 磷酸氢钙 5,260,087.30 5,265,070.84 机制空心硬胶囊 20,494,835.81 21,355,509.20 五酯胶囊 21,435,707.97 47,632,994.48 87,221,922.56 118,584,666.03 本公司主营业务收入和主营业务成本较上年增加较多主要原因是本年度合并了控股子公司--四川禾正制药有限责任公司全年的会计报表，而去年仅合并了该公司7-12 月份的利润表。 行业分类明细表: 行业名称 2000年1-12月 2001年1-12月 金额 占全部收入的比例 金额 占全部收入的比例 化工 32,763,457.38 37.56% 36,972,419.11 31.18% 医药包装 20,494,835.81 23.50% 21,355,509.20 18.01% 生物制药 21,435,707.97 24.58% 47,632,994.48 40.17% 74,694,001.16 85.64% 105,960,922.79 89.36% 前五名客户的销售明细: 客户名称 产品类别 金额 占全部销售的比例% 中外合资咸阳步厂制药有限公司 胶囊 10,137,587.00 8.54 石家庄神威药业股份有限公司 药用明胶 6,064,687.50 5.11 河北华加药业有限公司药用 明胶 4,026,975.00 3.39 江苏康缘药业股份有限公司 胶囊 3,761,980.00 3.17 广州市医药公司小商品部 五酯胶囊 2,093,040.00 1.76 25.主营业务成本 项目 2000年1-12月 2001年1-12月 药用明胶 23,630,543.22 20,820,201.78 工业明胶 2,963,138.78 8,386,701.59 照相明胶 -- 1,189,051.58 肉骨粉 7,622,230.00 7,728,537.55 骨油 505,810.20 795,883.20 磷酸氢钙 3,322,159.75 3,896,287.15 机制空心硬胶囊 10,776,324.52 12,508,138.16 五酯胶囊 2,854,485.68 7,225,774.63 51,674,683.15 62,550,575.64 行业分类明细表: 行业名称 2000年1-12月 2001年1-12月 金额 占全部成本的比例 金额 占全部成本的比例 化工 26,593,682.00 51.25% 30,395,954.95 48.59% 医药包装 10,776,324.52 21.09% 12,508,138.16 20.00% 生物制药 2,854,485.68 5.50% 7,225,774.63 11.55% 40,224,492.20 77.84% 50,129,867.74 80.14% 26.营业费用 本公司本期营业费用期末余额为26,368,274.04 元，主要原因是本年度合并了控股子公司--四川禾正制药有限责任公司全年的会计报表，而去年仅合并了该公司7-12 月份的利润表。该公司2001 年1-12 月份营业费用较2000 年7-12 月份增加10,997,386.45 元。 27.财务费用 2000年1-12月 2001年1-12月 利息支出 4,036,058.51 3,701,733.41 加:手续费 9,515.17 11,480.31 减:利息收入 82,693.45 264,249.98 资金占用费 (1,251,192.33) (1,469,853.48) 2,711,687.90 1,979,110.26 本公司本年度收取的资金占用费系根据双方协议收取的控股公司——青海金牛集团有限公司的1--6 月份的借款利息。 28.投资收益 2000年1-12月 2001年1-12月 股票投资收益 3,790,144.31 债权投资收益 1,032,990.85 股权投资收益 (97,875.54) 股权投资差额摊销 905,611.15 (109,219.69) 减;短期投资跌价准备 (62,741.87) 长期债权投资收益 -- -- 5,666,004.44 (207,095.23) 29.补贴收入 2000年1-12月 2001年1-12月 所得税返还 5,599,185.32 -- 流转税返还 244,074.91 633,940.00 出口退税 -- 41,455.53 5,843,260.23 675,395.53 30.少数股东损益 少数股东名称 2000年1-12月 2001年1-12月 深圳市星鹏投资发展有限公司 513,280.41 1,257,810.62 加拿大泰克诺伐设备与服务公司 -- (122,937.07) 513,280.41 1,134,873.55 31.收到的其他与经营活动有关的现金 本公司本期收到的其他与经营活动有关的现金49,448,702.57 元，主要是关联公司——金牛集团偿还欠款。 32. 支付的其他与经营活动有关的现金 本公司本期支付的其他与经营活动有关的现金31,973,111.90 元，主要是支付子公司——四川禾正制药有限责任公司产品销售费用。 (七)、母公司会计报表附注 1.应收帐款 应收帐款的帐龄分析列示如下: 帐龄 2000-12-31 金额 占该帐项 坏帐准备 金额(%) 1年以内 35,180,607.50 55.49 175,903.04 1至2年 15,053,684.51 23.74 150,536.85 2至3年 5,292,019.30 8.35 264,600.97 3年以上 7,873,211.56 12.42 787,321.16 63,399,522.87 100.00 1,378,362.02 应收帐款净额 62,021,160.85 帐龄 2001-12-31 金额 占该帐项 坏帐准备 金额(%) 1年以内 28,918,593.50 49.83 144,592.97 1至2年 17,577,211.26 30.28 175,772.11 2至3年 5,737,472.78 9.89 286,873.64 3年以上 5,806,170.71 10.00 580,617.07 58,039,448.25 100.00 1,187,855.79 应收帐款净额 56,851,592.46 2.其他应收款 其他应收款的帐龄分析列示如下: 帐龄 2000-12-31 金额 占该帐项 坏帐准备 金额(%) 1年以内 67,667,362.42 99.65 338,336.81 1至2年 57,775.00 0.09 577.75 2至3年 50,810.00 0.07 2,540.50 3年以上 127,488.39 0.19 12,748.84 67,903,435.81 100.00 354,203.90 其他应收款净额 67,549,231.91 帐龄 2000-12-31 金额 占该帐项 坏帐准备 金额(%) 1年以内 25,139,718.06 96.51 124,708.60 1至2年 587,850.36 2.25 5,878.50 2至3年 142,321.70 ?0.55 7,116.09 3年以上 180,061.94 0.69 18,006.19 26,051,953.06 100.00 155,708.38 其他应收款净额 25,894,243.68 3.长期投资 A.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 四川禾正制药有限责任公司 90% 25,834,737.25 青海明挪胶囊有限公司 75% 12,450,000.00 西宁凌霄物资回收公司 80% 400,000.00 合 计 38,684,737.25 被投资单位 2000-12-31 本期权益 累计权益调整 调整*5 四川禾正制药有限责任公司 30,399,651.08 11,320,289.59 15,939,813.26 青海明挪胶囊有限公司 5,650,000.00 (368,811.22) (368,811.22) 西宁凌霄物资回收公司 -- (97,875.54) (97,875.54) 合 计 36,049,651.08 10,744,389.14 15,473,126.50 被投资单位 本期增(减) 2001-12-31 四川禾正制药有限责任公司 5,021,,826.72 36,752,729.79 青海明挪胶囊有限公司 -- 12,081,188.78 西宁凌霄物资回收公司 -- 302,124.46 合 计 5,021,826.72 49,136,043.03 B.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 四川禾正制药有限责任公司 计提减值准备 10 1,092,196.90 被投资单位 2000-12-31 本期增(减) 本期摊销 四川禾正制药有限责任公司 1,037,587.06 -- (109,219.69) 被投资单位 本期累计摊销 2001-12-31 四川禾正制药有限责任公司 163,829.53 928,367.37 4.主营业务收入与成本 项 目 2000年1-12月 2001年1-12月 收入 成本 收入 成本 药用明胶 30,322,685.54 23,380,855.22 26,734,010.18 20,820,201,78 工业明胶 2,440,771.84 2,963,138.78 8,160,289.39 8.386,701.59 照相用胶 -- -- 2,078,119.60 1,189,051.58 肉骨粉 5,997,595.59 7,662,230.00 6,458,490.00 7,728,537.55 骨油 1,270,238.51 505,810.20 900,182.40 795,883.20 磷酸氢钙 5,260,087.30 3,322,159.75 5,265,070.84 3.896.287.15 机制空心硬胶囊 21,580,327.26 11,567,826.94 21,908,419.05 14,294,306.76 66,871,706.04 49,402,020.89 71,504,581.46 57,110,969.61 5.投资收益 2000年1-12月 2001年1-12月 债权投资收益 1,032,990.85 -- 权益法调整子公司投资收益 4,619,523.67 10,853,608.83 股票投资收益 3,790,144.31 -- 减:股权投资差额摊销 (780,127.41) 109,219.69 减:短期投资跌价准备 (62,741.87) -- 10,285,528.11 10,744,389.14 (八) 关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 青海金牛集团有限公司 西宁市 骨胶动物 母公司 胶收购杂 骨等 西宁凌霄物资回收有限公司 西宁市 收购杂骨 子公司 成都超能生物技术开发有限公司 子公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 青海金牛集团有限公司 国有企业 星晓明 西宁凌霄物资回收有限公司 有限公司 吴镇海 成都超能生物技术开发有限公司 有限公司 吴克勤 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2000.12.31 本年增加 青海金牛集团有限公司 57,000,000.00 -- 西宁凌霄物资回收有限公司 500,000.00 -- 成都超能生物技术开发有限公司 800,000.00 -- 企 业 名 称 本年减少 2001.12.31 青海金牛集团有限公司 -- 57,000,000.00 西宁凌霄物资回收有限公司 -- 500,000.00 成都超能生物技术开发有限公司 -- 800,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2000.12.31 权益 比例 本年增加 青海金牛集团有限公司 26,871,000.00 35.43% 26,871,000.00 西宁凌霄物资回收有限公司 -- 400,000.00 成都超能生物技术开发有限公司 -- 750,000.00 企业名称 2001.12.31 本年减少 权益 比例 青海金牛集团有限公司 -- 53,742,000.00 35.43% 西宁凌霄物资回收有限公司 -- 400,000.00 80.00% 成都超能生物技术开发有限公司 -- 750,000.00 93.75% 4.不存在控制关系的关联方关系的性质 本公司与不存在控制关系的关联方（公司其他法人股股东）无关联往来和关联交易。 5.关联交易 A.购货 企业名称 2000年1-12月 金额 占购货总额 青海金牛集团有限公司 24,293,220.50 73.82% 西宁凌霄物资回收有限公司 企业名称 2001年1-12月 金额 占购货总额 青海金牛集团有限公司 5,521,378.07 15.78% 西宁凌霄物资回收有限公司 21,431,747.75 63.28% B.销货 企业名称 2000年1-12月 2001年1-12月 金额 占销货总额 金额 占销货总额 青海金牛集团有限公司 1,765,322.34 3.89% 1,812,489.44 1.53% 企业名称 定价政策 青海金牛集团有限公司 市场价 C.提供资金 本公司提供资金给金牛集团，根据双方签订的协议，以月平均占用额及同期银行贷款利率计收资金占用费。本年度1-6 月份本公司应向金牛集团收取资金占用费1,326,487.10元。 D.股权交易 本公司本年度向控股股东——青海金牛胶业集团有限公司购买西宁凌霄物资回收公司60%的股权，协议价格30 万元人民币，详细说明见附注四*2。 6.关联方应收应付款项余额 帐 项 企业名称 2000-12-31 2001-12-31 金额 金额 预付帐款 青海金牛集团 6,813,649.50 -- 西宁凌霄物资回收有限公司 -- 5,414,837.24 其他应收款 金牛集团 65,182,534.07 7,301,910.77 其他应付款 -- 3,798,810.44 帐 项 企业名称 占全部应收(付)款项余 额的比重(%) 2000-12-31 2001-6-30 预付帐款 青海金牛集团 50.39 -- 西宁凌霄物资回收有限公司 -- 29.95 其他应收款 金牛集团 92.46 59.74 其他应付款 61.54 （九）、财务承诺 截至2001 年12 月31 日，本公司未有任何重大业经批准之财务承诺。 （十）、或有事项 截至2001 年12 月31 日止，本公司向青海制药厂有限公司提供银行贷款担保5234 万元，青海制药厂同时向本公司提供反向担保，无重大诉讼事项。 (十一)、结算日后帐项 自2001 年12 月31 日后任何期间，本公司及子公司概无编制任何业经审计之帐项。 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、报告期内公司无在其它证券市场公布年度报告 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司会及时提供。 青海明胶股份有限公司董事会 董事长： 2002年2月5日 青海明胶股份有限公司 合并资产负债表 单位：人民币元 附注 2001-12-31 2000-12-31 资产: 流动资产 货币资金 六.1 104,610,156.03 31,529,777.36 应收票据 六.2 600,000.00 630,000.00 应收帐款 六.3 67,149,888.35 67,675,178.66 其他应收款 六.4 12,120,338.11 70,123,103.14 预付帐款 六.5 24,790,215.78 18,015,369.17 应收补贴款 -- 3,904,148.14 存货 六.6 41,553,128.18 30,008,689.23 待摊费用 六.7 836,470.42 997,166.26 流动资产合计 251,660,196.87 222,883,431.96 长期投资: 长期股权投资 六.8 1,980,491.82 6,687,587.06 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 1,980,491.82 6,687,587.06 其中：股权投资差额 六.8 1,037,587.06 固定资产: 固定资产原价 六.9 230,251,732.83 164,996,298.49 减:累计折旧 六.9 57,949,476.76 46,837,850.66 固定资产净值 172,302,256.07 118,158,447.83 减：固定资产减值准备 3,843,871.69 3,729,052.04 固定资产净额 168,458,384.38 114,429,395.79 工程物资 52.388.77 -- 在建工程 六.10 10,352,120.36 240,882.20 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 178,862,893.51 114,670,277.99 无形资产及其他资产: 无形资产 六.11 6,414,391.76 6,908,233.16 无形资产及其他资产合计 6,414,391.76 6,908,233.16 资产总计 438,917,973.96 351,149,530.17 青海明胶股份有限公司 合并资产负债表（续） 单位:人民币元 附注 2001-12-31 2000-12-31 负债和股东权益 流动负债 短期借款 六.12 49,560,000.00 47,810,000.00 应付票据 -- 500,000.00 应付帐款 六.13 22,353,182.74 12,519,792.43 预收帐款 六.14 1,406,651.82 1,975,042.21 应付工资 248,423.64 225,074.85 应付福利费 3,204,432.03 2,035,708.09 应付股利 六.15 1,480,000.00 5,480,000.00 应交税金 六.16 2,974,126.11 4,592,485.72 其他应交款 620,315.67 524,151.11 其他应付款 六.17 6,172,738.50 8,376,153.41 预提费用 -- 1,825,089.82 一年内到期的长期负债 六.18 2,000,000.00 -- 流动负债合计 90,019,870.51 85,863,497.64 长期负债: 长期借款 六.19 66,500,000.00 2,000,000.00 长期负债合计 66,500,000.00 2,000,000.00 负债合计 156,519,870.51 87,863,497.64 少数股东权益: 少数股东权益 六.20 8,007,547.64 3,262,451.56 股东权益: 股本 六.21 151,702,000.00 75,851,000.00 资本公积 六.22 80,392,303.94 156,243,303.94 盈余公积 六.23 21,125,230.36 16,452,372.92 其中:公益金 六.23 8,062,561.23 5,994,530.02 未分配利润 21,171,021.51 11,476,904.11 股东权益合计 274,390,555.81 260,023,580.97 负债和股东权益总计 438,917,,973.96 351,149,530.17 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 公司负责人：星晓明 财务负责人：刘桂英 编制人：袁淑玲 青海明胶股份有限公司 合并利润及利润分配表 单位:人民币元 2000年度 附注 2001年度 按企业会计制度 调整后 一、主营业务收入 六.24 118,584,666.03 87,221,922.56 减：折扣与折让 -- -- 主营业务收入净额 118,584,666.03 87,221,922.56 减：主营业务成本 六.25 62,550,575.64 51,674,683.15 主营业务税金及附加 1,437,461.36 696,318.44 二、主营业务利润 54,596,629.03 34,850,920.97 加：其他业务利润 449,724.21 4,934.47 减：营业费用 六.26 26,368,274.04 15,370,887.59 管理费用 9,386,772.85 7,722,059.07 财务费用 六.27 1,979,110.26 2,711,687.90 三、营业利润 17,312,196.09 9,051,220.88 加：投资收益 六.28 (207,095.23) 5,666,004,44 补贴收入 六.29 675,395.53 5,843,260.23 营业外收入 -- 82,426.78 减：营业外支出 171,411.55 535,577.30 四、利润总额 17,609,084.84 20,107,335.03 减：所得税 2,107,236.45 2,789,541.33 少数股东损益 六.30 1,134,873.55 513,280.41 五、净利润 14,366,974.84 16,804,513.29 加：年初未分配利润 11,476,904.11 (1,313,365.10) 盈余公积转入 -- -- 六、可供分配的利润 25,843,878.95 15,491,148.19 减：提取法定盈余公积 2,596,031.91 2,230,135.61 提取法定公益金 2,076,825.53 1,784,108.47 七、可供股东分配的利润 21,171,021.51 11,476,904.11 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 八、未分配利润 21,171,021.51 11,476,904.11 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 公司负责人：星晓明 财务负责人：刘桂英 编制人：袁淑玲 青海明胶股份有限公司 合并利润表附表 2001年度 净资产收益率% 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.90 20.43 0.3599 0.3599 营业利润 6.31 6.48 0.1141 0.1141 净利润 5.24 5.38 0.0947 0.0947 扣除非经常性 损益后的净利润 5.29 5.37 0.0958 0.0958 2000年度 净资产收益率% 每股收益(元) 营业务利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 13.40 14.74 0.4595 0.4686 净利润 3.48 3.82 0.1193 0.1217 扣除非经常性 6.46 8.36 0.2215 0.2403 损益后的净利润 6.63 8.59 0.2275 0.2468 上述指标计算公式如下： 100. 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 P （3）加权平均净资产收益率=———————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 P （4）加权平均每股收益=———————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中:P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 青海明胶股份有限公司 合并现金流量表 单位:人民币元 附注 2001年1-12月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 112,937,329.32 收到的税费返还 10,892,175.52 收到的其他与经营活动有关的现金 六.31 49,448,702.57 现金流入小计 173,278,207.41 购买商品、接受劳务支付的现金 34,048,563.95 支付给职工以及为职工支付的现金 12,898,403.55 支付各种税费 24,905,347.83 支付其他与经营活动有关的现金 31,973,111.90 现金流出小计 六.32 103,825,427.23 经营活动产生的现金流量净额 69,452,780.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到现金 -- 取得投资收益收到现金 -- 处置固定资产无形资产和其他 长期资产收回现金净额 4,200.00 收到其他与投资活动有关现金 -- 现金流入小计 4,200.00 固定资产无形资产和其他长期资产支付现金 56,352,521.30 投资支付现金 13,800,000.00 其他与投资活动有关现金 125,287.72 现金流出小计 70,277,809.02 投资活动产生的现金流量净额 (70,273,609.02) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到现金 -- 借款收到现金 108,510,000.00 收到其他与筹资有关现金 -- 现金流入小计 108,510,000.00 偿还债务支付现金 52,810,000.00 分配股利利润或付息支付现金 6,270,432.77 支付其他与筹资活动有关现金 401,971.00 现金流出小计 59,482,403.77 筹资活动产生的现金流量净额 49,027,596.23 四、汇率变动对现金的影响额 (79,295.71) 五、现金及现金等价物净增加额 48,127,471.68 青海明胶股份有限公司 合并现金流量表（续） 单位:人民币元 补充资料（附注）： 附注 2001年1-12月 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 -- 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 14,366,974.84 加: 计提资产减值准备 2,130,772.52 固定资产折旧 11,216,465.60 无形资产摊销 896,867.24 长期待摊费用减少(减:增加) 725,643.82 预提费用增加（减：减少） (83,978.00) 处置固定资产无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） (1,959.40) 固定资产报废损失 -- 财务费用 2,013,896.61 投资损失（减：收益） 207,095.23 存货的减少（减：增加） (11,113,465.73) 经营性应收项目的减少（减：增加） 64,423,521.48 经营性应付项目的增加（减：减少） (16,463.927.58) 少数股东损益 1,134,873.55 经营活动产生的现金流量净额 69,452,780.18 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 104,610,156.03 减：货币资金的期初余额 56,482,684.35 现金等价物的期未余额 -- 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 48,127,471.68 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 公司负责人：星晓明 财务负责人：刘桂英 编制人：袁淑玲 青海明胶股份有限公司（母公司） 资产负债表 单位：人民币元 附注 2001-12-31 2000-12-31 资产: 流动资产 货币资金 97,663,342.08 27,104,905.68 应收票据 600,000.00 630,000.00 应收帐款 七.1 56,851,592.46 62,021,160.85 其他应收款 七.2 25,894,243.68 67,549,231.91 预付帐款 17,799,120.39 13,427,569.17 应收补贴款 -- 2,181,610.80 存货 34,810,352.13 25,976,758.68 待摊费用 836,470.42 997,166.26 流动资产合计 234,455,121.16 199,888,403.35 长期投资: 长期股权投资 七.3 49,136,043.03 36,049,651.08 长期债权投资 长期投资合计 49,136,043.03 36,049,651.08 其中：股权投资差额 928,367.36 -- 固定资产: 固定资产原价 155,883,057.13 150,791,377.48 减:累计折旧 53,584,877.88 43,973,077.50 固定资产净值 102,298,179.25 106,818,299.98 减：固定资产减值准备 2,630,319.58 2,515,499.93 固定资产净额 99,667,859.67 106,566,750.05 工程物资 -- 在建工程 10,032,120.36 240,882.20 固定资产合计 109,699,980.03 104,543,682.25 无形资产及其他资产: 无形资产 4,387,215.88 4,562,809.96 长期待摊费用 -- -- 无形资产及其他资产合计 4,387,215.88 4,562,809.96 递延税项： 递延税款借项 -- -- 资产总计 397,678,360.10 345,044,546.64 青海明胶股份有限公司（母公司） 资产负债表（续） 单位:人民币元 附注 2001-12-31 2000-12-31 负债和股东权益 流动负债 短期借款 45,710,000.00 47,810,000.00 应付票据 -- 500,000.00 应付帐款 16,555,194.09 12,018,860.29 预收帐款 1,150,932.55 1,578,619.60 应付工资 168,423.64 145,074.85 应付福利费 2,672,198.80 1,839,373.64 应付股利 1,480,000.00 5,480,000.00 应交税金 984,136.77 1,869,607.35 其他应交款 522,882.98 494,529.72 其他应付款 8,182,835.96 9,218,003.88 预提费用 -- 1,741,111.82 一年内到期的长期负债 2,000,000.00 -- 流动负债合计 79,426,604.79 82,695,181.15 长期负债: 长期借款 43,000,000.00 2,000,000.00 长期负债合计 43,000,000.00 2,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 -- -- 负债合计 122,426,604.79 84,695,181.15 少数股东权益 少数股东权益 -- -- 股东权益: 股本 151,702,000.00 75,851,000.00 资本公积 80,654,670.24 156,243,303.94 盈余公积 18,156,786.68 15,521,582.45 其中:公益金 4,752,813.80 5,580,761.08 未分配利润 五 24,738,298.39 12,733,479.10 股东权益合计 275,251,755.31 260,349,365.49 负债和股东权益总计 397,678,360.10 345,044,546.64 (所附注释系会计报表的组成部分) 公司负责人：星晓明 财务负责人：刘桂英 编制人：袁淑玲 青海明胶股份有限公司母公司 利润及利润分配表 单位:人民币元 2000年度 附注 2001年度 按企业会计制度 调整后 一、主营业务收入 71,504,581.46 66,871,706.04 减：折扣与折让 -- -- 主营业务收入净额 71,504,581.46 66,871,706.04 减：主营业务成本 57,110,969.61 49,402,020.89 主营业务税金及附加 421,586.82 258,405.83 二、主营业务利润 13,972,025.03 17,211,279.32 加：其他业务利润 1,181,184.21 5,217.37 减：营业费用 3,521,873.64 3,399,217.38 管理费用 5,338,490.81 5,930,921.48 财务费用 1,525,912.79 2,719,403.71 三、营业利润 4,766,932.00 5,166,954.12 加：投资收益 七.4 10,744,389.14 10,285,528.11 补贴收入 41,455.53 3,306,260.81 营业外收入 -- 82,431.98 减：营业外支出 168,131.26 520,577.30 四、利润总额 15,384,645.41 18,320,597.72 减：所得税 744,621.89 1,190,299.91 少数股东损益 -- -- 五、净利润 14,640,023.52 17,130,297.81 加：年初未分配利润 12,733,479.10 (1,313,365.10) 盈余公积转入 -- -- 六、可供分配的利润 27,373,502.62 15,816,932.71 减：提取法定盈余公积 五 1,464,002.35 1,713,029.79 提取法定公益金 五 1,171,201.88 1,370,423.82 七、可供股东分配的利润 24,738,298.39 12,733,479.10 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 八、未分配利润 24,738,298.39 12,733,479.10 (所附注释系会计报表的组成部分) 公司负责人：星晓明 财务负责人：刘桂英 编制人：袁淑玲 青海明胶股份有限公司（母公司） 现金流量表 单位:人民币元 附注 2001年1-12月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 58,354,448.25 收到税费返还 6,309,914.52 收到的其他与经营活动有关的现金 六.31 42,470,653.96 现金流入小计 107,135,016.73 购买商品、接受劳务支付的现金 21,512,966.48 支付给职工以及为职工支付的现金 8,812,772.72 支付各种税费 10,906,630.75 支付的其他与经营活动有关的现金 10,893,448.03 现金流出小计 52,125,817.98 经营活动产生的现金流量净额 55,009,198.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到现金 -- 取得投资收益收到现金 4,857,997.19 处置固定资产无形资产和其他 长期资产支付现金净额 -- 收到其他与投资活动有关现金 -- 现金流入小计 4,857,997.19 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付现金 10,006,400.36 投资支付现金 12,450,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 117,974.94 现金流出小计 22,574.375.30 投资活动产生的现金流量净额 (17,716,378.11) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到现金 -- 借款收到现金 91,710,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 91,710,000.00 偿还债务所支付的现金 52,810,000.00 分配股利、利润或付息支付现金 5,232,413,24 支付其他与筹资活动有关的现金 401,971.00 现金流出小计 58,444,384.24 筹资活动产生的现金流量净额 33,265,615.76 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 70,558,436.40 青海明胶股份有限公司（母公司） 现金流量表（续） 单位:人民币元 补充资料（附注） 附注 2001年1-12月 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 -- 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 14,640,023.52 加: 计提的资产减值准备 2,176,563.46 固定资产折旧 9,716,639.88 无形资产摊销 175,594.08 长期待摊费用减少（减：增加） -- 预提费用增加（减：减少） -- 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产损失（减：收益） （1,959.40） 固定资产报废损失 -- 财务费用 1,525,912.79 投资损失(减:收益) (10,744,389.14) 存货的减少（减：增加） (8,728,404.75) 经营性应收项目的减少（减：增加） 44,251,249.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,997,968.56 少数股东损益 -- 经营活动产生的现金流量净额 55,009,198.75 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 97,663,342.08 减：货币资金的期初余额 27,104,905.68 现金等价物的期末余额 -- 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 70,558,436.40 (所附注释系会计报表的组成部分) 公司负责人：星晓明 财务负责人：刘桂英 编制人袁淑玲 减值准备明细表 项目 2000-12-31 本期增加数 本期转回数 2001-12-31 一、坏账准备 1,783,828.89 -- 432,791.69 1,351,037.20 其中：应收账款 1,408,497.73 -- 160,649.08 1,247,848.65 其他应收款 375,331.16 -- 272,142.61 103,188.55 二、存货跌价准备 140,065.69 -- 66,755.37 73,310.32 原材料 140,065.69 -- 66,755.37 73,310.32 在产品 -- -- -- -- 产成品 -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- 三、固定资产减值准备 3,729,052.04 114,819.65 -- 3,843,871.69 其中：房屋建筑物 -- -- -- -- 机器设备 3,729,052.04 -- -- 3,843,871.69 运输工具 -- -- -- -- 其他设备 -- -- -- -- 合 计 5,652,946.62 114,819.65 499,547.06 5,268,219.21
