西安旅游（集团）股份有限公司
二○○六年度中期报告
XI'AN TOURISM（GROUP）CO., LTD.
二○○六年八月 编制
重要提示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本中期报告已经公司第四届董事会第十四次会议审议通过。董事李大有、姚卫东、独立董事雷华锋因工作原因，未能出席董事会，分别委托董事陈吉利、姚健平、独立董事赵守国代为出席并表决。没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司负责人董事长夏富喜先生、主管会计工作负责人总经理胡昌民先生及会计机构负责人财务总监岳福云先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期报告中财务报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况 1
二、股本变动和主要股东持股情况 3
三、董事、监事、高级管理人员情况 7
四、管理层讨论与分析 8
五、重要事项 10
六、财务报告（未经审计） 12
七、备查文件 46
一、公司基本情况
（一）基本情况简介
1、公司法定中文名称：西安旅游（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：XI'AN TOURISM（GROUP）CO., LTD.
英文名称缩写：XI'AN TOURISM
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G西旅
股票代码：000610
3、公司注册地址及办公地址：西安市南二环西段27号西安旅游大厦七层
邮政编码：710061
公司互联网网址：http://www.xatourism.com
公司电子信箱：tourism@pub.xaonline.com
4、公司法定代表人：夏富喜
5、公司董事会秘书：刘建利
证券事务代表：刘建利
联系电话：029-82065555
传 真：029-82065500
电子信箱：anljl@000610.com
联系地址：西安市南二环西段27号西安旅游大厦七层
6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》
公司信息披露互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（二）、主要财务数据和指标
1、报告期内主要财务数据和指标 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
年初数增减（
％）
流动资产 225,997,415. 218,943,993. 3.22
46 83
流动负债 89,643,955.6 151,980,939. -41.02
4 51
总资产 501,484,903. 560,203,100. -10.48
64 74
股东权益（不含少数股东 382,227,407. 378,168,684. 1.07
权益） 64 43
每股净资产 2.281 2.256 1.11
调整后的每股净资产 2.145 2.117 1.32
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 9,680,482.40 14,282,062.5 -32.22
0
扣除非经常性损益后的净 2,489,855.44 2,177,592.49 14.34
利润
每股收益 0.058 0.085 -31.76
净资产收益率 2.533％ 3.759% 减少1.23个百
分点
经营活动产生的现金流量 431,118.29 -6,366,025.7 不适用
净额 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内非经常性损益项目
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
投资收益 10,851,639.55
营业外收入 28,304.81
营业外支出 147,665.31
扣除非经常性损益的所得税影响数 3,541,652.09
合计 7,190,626.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、股本变动和主要股东持股情况
报告期内股本变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比例
行 积 他
新 金
股 转
股
一、有限售 114,5 68.3 0 -16,9 0 19, -16,953 97,60 58.2
条件股份 57,89 5% 72,80 087 ,713 4,185 4%
8 0
1、国家持 63,55 37.9 0 -9,99 0 0 -9,992, 53,56 31.9
股 7,900 2% 2,700 700 5,200 6%
2、国有法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 % %
3、其他内 50,99 30.4 0 -6,98 0 19, -6,961, 44,03 26.2
资持股 9,998 3% 0,100 087 013 8,985 8%
其中：
境内法人持 50,99 30.4 0 -6,98 0 0 -6,980, 44,01 26.2
股 9,998 3% 0,100 100 9,898 7%
境内自然人 0 0.00 0 0 0 19, 19,087 19,08 0.01
持股 % 087 7 %
4、外资持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
股 % %
其中：
境外法人持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
股 % %
境外自然人 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
持股 % %
二、无限售 53,04 31.6 0 16,97 0 -19 16,953, 69,99 41.7
条件股份 0,002 5% 2,800 ,08 713 3,715 6%
7
1、人民币 53,01 31.6 0 16,96 0 -19 16,947, 69,96 41.7
普通股 9,381 4% 6,202 ,08 115 6,496 5%
7
2、境内上 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
市的外资股 % %
3、境外上 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
市的外资股 % %
4、其他 20,62 0.01 0 6,598 0 0 6,598 27,21 0.01
1 % 9 %
三、股份总 167,5 100. 0 0 0 0 0 167,5 100.
数 97,90 00% 97,90 00%
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、 2006年1月10日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了《西安旅游（集团）股份有限公司股权分置改革方案》，即股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股获得3.2股股份。
公司董事会于2006年2月10日公布股权分置改革实施公告，流通股股东获得对价股份于2006年2月14日上市流通，公司股票2006年2月14日恢复交易，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。方案实施后，公司总股本保持不变。
2、报告期内，公司股本结构发生变化是由于公司实施股权分置改革方案所致。变动前公司股份本应划分为已上市流通股份和未上市流通股份两大类，现公司根据披露要求按照股权分置改革后股份类别填入了变动前的相关数据。
3、按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股权分置改革后股份性质重新划分的原则，将公司高管持股19,087股的分类从人民币普通股划入境内自然人持股范围。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售 持有的有 可上市交易时 新增可上市 限售条件
号 条件股 限售条件 间 交易股份数
东名称 股份数量 量
1 西安旅 53,565,20 2007年2月14 8,379,895 自股权分置改革
游集团 0 日 方案实施之日起
有限责 2008年2月14 8,379,895 12个月期满后，
任公司 日 通过证券交易所
2009年2月14 36,805,410 挂牌交易出售原
日 非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%，在24
个月内不得超过
10%。
2 浙江博 25,283,34 2007年2月14 8,379,895 自股权分置改革
鸿投资 0 日 方案实施之日起
顾问有 2008年2月14 8,379,895 12个月期满后，
限公司 日 通过证券交易所
2009年2月14 8,523,550 挂牌交易出售原
日 非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%，在24
个月内不得超过
10%。
3 西安江 10,296,84 2007年2月14 8,379,895 自股权分置改革
洋商贸 4 日 方案实施之日起
公司 2008年2月14 1,916,949 12个月期满后，
日 通过证券交易所
挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%，在24
个月内不得超过
10%。
4 陕西开 1,013,691 2007年2月14 1,013,691 自股权分置改革
源证券 日 方案实施之日起
经纪有 12个月期满后，
限责任 通过证券交易所
公司 挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
5 劳司钟 779,790 2007年2月14 779,790 自股权分置改革
青商店 日 方案实施之日起
12个月期满后，
通过证券交易所
挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
6 陕西高 510,000 2007年2月14 510,000 自股权分置改革
校木器 日 方案实施之日起
厂 12个月期满后，
通过证券交易所
挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
序 有限售 持有的有 可上市交易时 新增可上市 限售条件
号 条件股 限售条件 间 交易股份数
东名称 股份数量 量
7 西安市 289,626 2007年2月14 289,626 自股权分置改革
莲湖区 日 方案实施之日起
通用电 12个月期满后，
线电缆 通过证券交易所
供应站 挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
8 西飞财 283,220 2007年2月14 283,200 自股权分置改革
务公司 日 方案实施之日起
12个月期满后，
通过证券交易所
挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
9 潼关县 265,200 2007年2月14 265,200 自股权分置改革
太要镇 日 方案实施之日起
第九金 12个月期满后，
矿 通过证券交易所
挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
10 西安市 170,000 2007年2月14 170,000 自股权分置改革
西门五 日 方案实施之日起
金交电 12个月期满后，
化工公 通过证券交易所
司 挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
10 西安市 170,000 2007年2月14 170,000 自股权分置改革
国有资 日 方案实施之日起
产管理 12个月期满后，
局 通过证券交易所
挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
10 辛家坡 170,000 2007年2月14 170,000 自股权分置改革
信用社 日 方案实施之日起
12个月期满后，
通过证券交易所
挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
10 西安一 170,000 2007年2月14 170,000 自股权分置改革
诺科工 日 方案实施之日起
贸有限 12个月期满后，
责任公 通过证券交易所
司 挂牌交易出售原
非流通股股份，
出售数量占该公
司股份总数的比
例在12个月内不
得超过5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）股东情况介绍
1、报告期末股东总数及前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 27,789
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
例 条件股份数 结的股份
量 数量
西安旅游 国有股东 31.96% 53,565,20 53,565,200 31,000,00
集团有限 0 0
责任公司
浙江博鸿 其他 15.09% 25,283,34 25,283,340 10,000,00
投资顾问 0 0
有限公司
西安江洋 其他 6.14% 10,296,84 10,296,844 0
商贸公司 4
陕西开源 其他 0.60% 1,013,691 1,013,691 0
证券经纪
有限责任
公司
劳司钟青 其他 0.47% 779,790 779,790 0
商店
陕西高校 其他 0.30% 510,000 510,000 510,000
木器厂
西安市莲 其他 0.17% 289,626 289,626 0
湖区通用
电线电缆
供应站
西飞财务 其他 0.17% 283,220 283,220 0
公司
潼关县太 其他 0.16% 265,200 265,200 0
要镇第九
金矿
黄瑞英 其他 0.14% 234,705 234,705 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
黄瑞英 234,705 人民币普通股
马丰阁 209,764 人民币普通股
张建民 194,713 人民币普通股
刘斌 193,783 人民币普通股
武群 185,000 人民币普通股
刘梅松 168,292 人民币普通股
谢仁孚 146,520 人民币普通股
马剑刚 134,376 人民币普通股
新疆华宇投资有限责 131,340 人民币普通股
任公司
雷军 131,000 人民币普通股
上述股东关联关系或 未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，
一致行动的说明 未知以上无限售条件股东与上述前十名股东之间是
否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司持股5％以上（含5％）股东所持股份被质押、冻结或托管情况
（1）西安旅游集团有限责任公司代表国家持有公司股份。2001年12月31日，该公司将国有股中的3,100万股质押给中国工商银行西安市东大街支行，获取固定资产贷款4,500万元。
（2）浙江博鸿投资顾问有限公司为持有本公司股份17.92％的法人股股东。2004年10月11日，该公司将法人股中的1,000万股质押给上海浦东发展银行杭州分行清泰支行，获取贷款1,000万元。
3、报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
蔡建新 董事 13,260.00 17,503.00 股改对价
赵喜才 党委副书记、纪委书 1,200.00 1,584.00 股改对价
记
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内，公司股权分置改革方案已经实施，除蔡建新先生因股权分置改革得到对价补偿导致持股数由2006年初的13,260股变更为17,503股，赵喜才先生因股权分置改革得到对价补偿导致持股数由2006年初的1,200股变更为1,584股外，其它董事、监事、高级管理人员无持有本公司股票的情况发生。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2006年1月24日，经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，由于工作变动原因，王西定先生不再担任本公司总经理职务，公司董事会聘任胡昌民先生为公司总经理。
2006年2月15日，经公司2006年第一次临时股东大会审议通过，选举夏富喜先生、祝旸先生为公司第四届董事会董事。
2006年2月15日，经公司第四届董事会2006年第一次临时会议审议通过，同意蔡建新先生因工作变动辞去公司董事长职务，同时选举夏富喜先生为公司董事长，公司法定代表人。
四、管理层讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司新任主要领导在2006年初，即带领管理层对各分（子）公司、控股公司的资产结构、经营模式、人力资源现状、市场竞争力进行了认真调研，在强化激励与约束、风险与收益挂钩机制的基础上，与公司系统各单位签订了2006年经营管理责任书。在坚持“国际化、市场化、人文化、生态化”为发展理念的同时，确定了公司发展的三大任务目标：一是调整主业结构、扩大经营规模，转换经营机制，增强经营能力，提高经营质量；二是规范公司运作，防控投资风险，盘活整体资源；三是构建和谐企业，打造精英团队，营造良好企业文化氛围，塑造西安旅游品牌的三大任务目标。
公司制订的洽川风景区整体规划设计方案，已报政府相关部门审批，公司在制订整体规划设计的同时，加大景区的宣传推介力度，强化内部管理体制，提高景区服务水平，打造西部精品生态旅游景区，报告期内洽川风景区营业收入较上年同期增长45 %。
为充分发挥优势资源的盈利能力，2006年初开始公司先后对地处西安繁华地段的关中饭店、西北大酒店实施整体改造。这两家饭店改造完成投入运营后，将使公司的资源配置更趋合理，酒店业整体形象和盈利能力得到提升。
报告期内，公司下属企业共接待国内外游客29.91万人次，客房周转率为62.98%。
二、报告期经营情况
1、公司的主营业务范围
公司主营业务范围：饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点的开发；房地产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开发。
2、报告期主营业务分行业、产品情况表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或 主营业务 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业务利
分产品 收入（元 务成本 务利润 务收入 成本较上 润率较上年
） （元） 率（% 较上年 年同期增 同期增减（
） 同期增 减（%） %）
减（%
）
旅游业务 102,179, 74,322, 27.26 -1.73 11.44 -8.42
896.97 500.71
其 旅游 13,110,0 0 100 -23.61 - -
中 客房 07.87
旅游 10,017,3 6,088,6 39.22 -17.24 -18.80 1.17
餐饮 00.51 59.81
旅游 79,052,5 68,233, 13.69 14.31 19.04 -3.43
服务 88.59 840.90
石油开采 2,312,43 1,902,8 17.71 3.89 3.52 0.29
0.77 84.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：客房业务未列营业成本，营业成本实际在营业费用中体现，故其毛利率为100%，报告期内其营业费用为907.96万元。
3、报告期利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
（1）报告期内公司实现主营业务收入10,449.23万元，较上年同期减少170.95万元。原因是由于2006年初开始公司先后对地处西安繁华地段的关中饭店、西北大酒店实施停业整体改造，致使报告期内公司主营收入较上年同期有所下降。
（2）报告期内公司实现利润总额1,347.37万元，较上年同期减少696.98万元，同比减少34.09%。
报告期内公司将持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%的股权转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，取得投资收益886.99万元；
报告期内公司所属全资子公司西安旅游天业房地产开发有限公司将所持有的西安汇诚休闲体育有限责任公司8.5%的股权转让给北京天城盛世投资有限公司，转让完成后，取得投资收益200.17万元；
报告期内公司取得投资收益1,085.16万元，较上年同期减少723.44万元，因此致使报告期内利润总额较上年同期有所下降。
4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润无重大影响。
6、经营中的问题与困难：
公司下属的几家饭店已经多年没有进行装修改造，硬件设备设施陈旧老化，业务经营困难，缺乏市场竞争力，不能满足市场的需求，个别下属企业亏损问题较为突出，影响公司整体收益。
针对存在的问题与困难，公司采取的措施：
一是对地理位置优越，发展前景良好的关中饭店和西北大酒店进行整体改造。报告期内，关中饭店的装修改造已基本完成，西北大酒店也已开始进行装修改造。两家饭店装修改造的完成，将提升公司酒店业整体形象，促进公司主营业务发展，增强主营业务盈利能力。
二是对另外几家盈利能力较差、缺乏市场竞争力的酒店，将逐步进行整体改造，转变业务经营方向，实现公司资产优良化，收益最大化。
三、报告期投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金的使用或前次募集资金使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，非募集资金重大投资项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。
五、重要事项
一、公司治理的现状及整改措施
报告期内，公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、报告期内公司利润分配方案执行情况
根据2006年5月18日公司2005年度股东大会审议通过的公司2005年度利润分配方案，公司向全体股东每10股派发0.20元现金红利（含税），股权登记日为2006年7月13日，除息日为2006年7月14日。（具体内容已刊登在2006年7月8日的《证券时报》上）
三、公司董事会决定2006年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项。
六、报告期内控股股东及其他关联方占有资金的情况：
报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
七、报告期内，公司与关联方无担保事项。
八、报告期内公司无重大关联交易事项。
九、重大合同及其履行情况信息
①报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
②报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大担保合同。
③报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
十、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内，公司持股5%以上的股东西安旅游集团有限责任公司、浙江博鸿投资顾问有
限公司和西安江洋商贸公司三位股东在公司股权分置改革时做出了法定承诺，报告期内均严格履行了承诺。报告期内，公司没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
十一、本报告期公司公告索引
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序 刊登日期 公告内容 公告编 刊登报纸及版
号 号 面
1 2006年1月11日 股权分置改革相关股东会 2006-0 证券时报3版
议表决结果公告 1
2 2006年1月13日 第四届董事会第十次会议 2006-0 证券时报28版
决议公告 2
3 关于召开2006年度第一次 2006-0
临时股东大会的通知 3
4 2006年1月25日 第四届董事会第十一次会 2006-0 证券时报2版
议决议公告 4
5 2006年2月10日 股权分置改革实施公告 2006-0 证券时报2版
5
6 2006年2月14日 关于公司股票简称变更及 2006-0 证券时报11版
恢复交易的公告 6
7 股份结构变动公告 2006-0
7
8 2006年2月16日 2006年第一次临时股东大 2006-0 证券时报31版
会决议公告 8
9 第四届董事会2006年第一 2006-0
次临时会议决议公告 9
10 2006年4月22日 2005年度报告摘要 2006-1 证券时报C10版
0
11 第四届董事会第十二次会 2006-1
议决议公告 1
12 关于召开2005年度股东大 2006-1
会的通知 2
13 关于转让厦门国际建设股 2006-1
份有限公司股权的公告 3
14 第四届监事会第七次会议 2006-1
决议公告 4
15 2006年第一季度报告正文 2006-1
5
16 2006年5月19日 二〇〇五年度股东大会决 2006-1 证券时报B9版
议公告 6
17 2006年6月27日 第四届董事会2006年第二 2006-1 证券时报A9版
次临时会议决议公告 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：以上公告均同时刊登于中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn
十二、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
六、财务报告（未经审计）
会计报表（未经审计、见附表）
会计报表附注（见附件）
资产负债表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 128,063,7 104,881,42 134,250,2 106,023,28
11.07 6.20 30.51 9.50
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 15,937,52 4,811,809. 16,407,53 4,856,578.
1.14 19 6.00 44
其他应收款 15,924,26 18,965,544 17,661,06 19,598,949
2.56 .08 4.97 .02
预付账款 59,722,81 57,294,268 44,269,93 43,715,679
5.02 .56 3.53 .13
应收补贴款
存货 6,143,165 5,515,731. 6,248,699 5,763,446.
.90 47 .30 64
待摊费用 205,939.7 152,243.77 106,529.5 82,129.52
7 2
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 225,997,4 191,621,02 218,943,9 180,040,07
15.46 3.27 93.83 2.25
长期投资：
长期股权投资 4,207,674 86,238,756 67,009,20 144,181,01
.05 .65 8.14 9.73
长期债权投资 6,000,000 6,000,000. 6,000,000 6,000,000.
.00 00 .00 00
长期投资合计 10,207,67 92,238,756 73,009,20 150,181,01
4.05 .65 8.14 9.73
合并价差
固定资产：
固定资产原价 279,954,8 227,780,98 279,101,0 227,064,86
96.56 5.98 93.87 7.77
减：累计折旧 99,159,24 87,549,505 92,567,87 82,582,195
3.12 .03 9.39 .25
固定资产净值 180,795,6 140,231,48 186,533,2 144,482,67
53.44 0.95 14.48 2.52
减：固定资产减值准备 4,001,726 4,001,726. 4,001,726 4,001,726.
.59 59 .59 59
固定资产净额 176,793,9 136,229,75 182,531,4 140,480,94
26.85 4.36 87.89 5.93
工程物资
在建工程 26,023,30 5,216,764. 20,544,50 -207,938.9
5.15 48 6.19 6
固定资产清理
固定资产合计 202,817,2 141,446,51 203,075,9 140,273,00
32.00 8.84 94.08 6.97
无形资产及其他资产：
无形资产 45,931,87 45,930,213 46,655,65 46,653,158
9.79 .29 8.83 .99
长期待摊费用 14,730,70 14,544,313 16,718,24 16,421,051
2.34 .20 5.86 .97
其他长期资产 1,800,000 200,000.00 1,800,000 200,000.00
.00 .00
无形资产及其他资产合 62,462,58 60,674,526 65,173,90 63,274,210
计 2.13 .49 4.69 .96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 501,484,9 485,980,82 560,203,1 533,768,30
03.64 5.25 00.74 9.91
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
资产负债表（续表）
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 30,100,00 30,100,000 88,100,000 85,100,000
0.00 .00 .00 .00
应付票据
应付账款 22,593,37 4,659,077. 24,384,655 4,937,729.
9.08 17 .72 30
预收账款 5,238,680 4,351,663. 5,441,000. 4,737,304.
.00 70 28 13
应付工资 1,177,042 1,058,211. 4,225,258. 3,825,380.
.80 23 17 40
应付福利费 949,467.7 621,712.71 969,223.77 565,745.67
9
应付股利 3,562,907 3,562,907. 210,949.13 210,949.13
.13 13
应交税金 4,310,780 3,334,375. 4,023,153. 3,719,742.
.14 20 78 65
其他应交款 26,483.65 22,298.94 33,509.39 30,662.32
其他应付款 20,550,16 55,295,385 23,621,530 51,749,519
0.65 .62 .68 .96
预提费用 1,135,054 747,785.91 971,658.59 722,591.92
.40
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 89,643,95 103,753,41 151,980,93 155,599,62
5.64 7.61 9.51 5.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 89,643,95 103,753,41 151,980,93 155,599,62
5.64 7.61 9.51 5.48
少数股东权益 29,613,54 30,053,476
0.36 .80
股东权益：
股本 167,597,9 167,597,90 167,597,90 167,597,90
00.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还投资
股本净额 167,597,9 167,597,90 167,597,90 167,597,90
00.00 0.00 0.00 0.00
资本公积 123,248,8 123,248,86 125,518,66 125,518,66
61.36 1.36 2.55 2.55
盈余公积 32,226,40 31,956,829 32,226,405 31,956,829
5.83 .09 .83 .09
其中：法定公益金 8,972,605 8,851,051. 8,972,605. 8,851,051.
.69 69 69 69
未分配利润 59,154,24 59,423,817 52,825,716 53,095,292
0.45 .19 .05 .79
其中：现金股利 0.00 0.00 3,351,958. 3,351,958.
00 00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 382,227,4 382,227,40 378,168,68 378,168,68
07.64 7.64 4.43 4.43
负债和股东权益总计 501,484,9 485,980,82 560,203,10 533,768,30
03.64 5.25 0.74 9.91
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
利润及利润分配表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 104,492,3 29,585,2 106,201,7 36,688,0
27.74 72.54 98.46 86.87
减：主营业务成本 76,225,38 6,744,85 68,710,83 7,822,27
5.39 9.14 6.37 8.35
主营业务税金及附加 1,987,885 1,599,63 2,518,429 1,989,39
.99 4.03 .78 6.15
二、主营业务利润（亏损以 26,279,05 21,240,7 34,972,53 26,876,4
“-”号填列） 6.36 79.37 2.31 12.37
加：其他业务利润（亏损以
“-”号填列）
减：营业费用 15,470,36 12,564,4 18,917,01 16,384,0
6.73 68.21 8.20 37.76
管理费用 11,626,47 9,205,50 12,004,50 9,737,41
1.74 9.39 9.87 4.84
财务费用 -3,559,24 -3,636,2 1,673,894 1,644,45
3.31 49.29 .08 8.69
三、营业利润（亏损以“- 2,741,461 3,107,05 2,377,110 -889,498
”号填列） .20 1.06 .16 .92
加：投资收益（损失以“- 10,851,63 9,969,23 18,085,95 20,197,1
”号填列） 9.55 6.92 2.25 20.64
补贴收入
营业外收入 28,304.81 26,268.3 21,590.00 2,934.00
7
减：营业外支出 147,665.3 119,019. 41,169.10 23,390.2
1 85 8
四、利润总额（亏损总额以 13,473,74 12,983,5 20,443,48 19,287,1
“-”号填列） 0.25 36.50 3.31 65.44
减：所得税 4,135,194 3,303,05 6,295,232 5,005,10
.29 4.10 .00 2.94
少数股东收益 -341,936. -133,811.
44 19
加：未确认的投资损失本期
发生额
五、净利润（净亏损以“- 9,680,482 9,680,48 14,282,06 14,282,0
”号填列） .40 2.40 2.50 62.50
加：年初未分配利润 52,825,71 53,095,2 44,214,47 44,473,6
6.05 92.79 3.06 27.29
其他转入
六、可供分配的利润 62,506,19 62,775,7 58,496,53 58,755,6
8.45 75.19 5.56 89.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 62,506,19 62,775,7 58,496,53 58,755,6
8.45 75.19 5.56 89.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 3,351,958 3,351,95
.00 8.00
转作资本（或股本）的普通
股股利
八、未分配利润 59,154,24 59,423,8 58,496,53 58,755,6
0.45 17.19 5.56 89.79
利润表（补充资料）
1、出售、处置部门或被投 10,871,59 8,869,92 14,734,18 14,478,6
资单位所得收益 5.37 1.73 8.53 88.53
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
现金流量表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 111,409,300. 31,569,290.
07 88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 22,274,793.4 10,459,303.
8 12
现金流入小计 133,684,093. 42,028,594.
55 00
购买商品、接受劳务支付的现金 85,092,503.6 16,413,879.
9 76
支付给职工以及为职工支付的现金 15,647,102.4 12,838,681.
9 50
支付的各项税费 7,284,163.29 6,667,768.9
4
支付的其他与经营活动有关的现金 25,229,205.7 6,045,213.3
9 1
现金流出小计 133,252,975. 41,965,543.
26 51
经营活动产生的现金流量净额 431,118.29 63,050.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 59,041,576.5 59,041,576.
0 50
取得投资收益所收到的现金 8,869,923.50 8,869,923.5
0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 55,278.76 48,416.96
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 7,013,886.23 9,113,763.5
7
现金流入小计 74,980,664.9 77,073,680.
9 53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 14,665,321.5 14,660,512.
支付的现金 5 32
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 6,892,378.00 6,892,378.0
0
现金流出小计 21,557,699.5 21,552,890.
5 32
投资活动产生的现金流量净额 53,422,965.4 55,520,790.
4 21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 58,000,000.0 55,000,000.
0 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,040,603.17 1,725,704.0
0
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 60,040,603.1 56,725,704.
7 00
筹资活动产生的现金流量净额 -60,040,603. -56,725,704
17 .00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,186,519.4 -1,141,863.
4 30
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
现金流量表（补充资料）
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期
合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 9,680,482.4 9,680,482.
0 40
加：计提的资产减值准备 196,854.62 200,380.80
固定资产折旧 5,644,004.0 5,197,489.
6 81
无形资产摊销 767,187.06 722,945.70
长期待摊费用摊销 2,093,227.8 1,986,945.
4 55
待摊费用减少（减：增加） 99,410.25 -70,114.25
预提费用增加（减：减少） 163,395.81 25,193.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -5,815.00 -5,678.56
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -3,559,243. -3,636,249
31 .29
投资损失（减：收益） -10,851,639 -9,969,236
.55 .92
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 105,533.40 247,715.17
经营性应收项目的减少（减：增加） 872,859.30 1,538,902.
97
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,433,202. -5,855,726
15 .88
其他
少数股东权益 -341,936.44
经营活动产生的现金流量净额 431,118.29 63,050.49
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 128,063,711 104,881,42
.07 6.20
减：现金的期初余额 134,250,230 106,023,28
.51 9.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,186,519. -1,141,863
44 .30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
资产减值准备明细表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏帐准备合 3,350,498 295,886 3,646,38
计 .41 .86 5.27
其中：应收账款 1,344,000 79,980. 1,423,98
.53 86 1.39
其他应收款 2,006,497 215,906 2,222,40
.88 .00 3.88
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 1,649,369 99,03 99,0 1,550,33
备合计 .73 2.24 32.2 7.49
4
其中：库存商品 484,096.7 484,096.
5 75
原材料 299,920.3 299,920.
8 38
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减 4,001,726 4,001,72
值准备合计 .59 6.59
其中：房屋、建 2,431,900 2,431,90
筑物 .54 0.54
机器设备 1,569,826 1,569,82
.05 6.05
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计 9,001,594 295,886 99,03 99,0 9,198,44
.73 .86 2.24 32.2 9.35
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
会计报表附注
附注1 公司简介
西安旅游（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是一九九三年十一月八日经西安市经济体制改革委员会市体改字（1993）96号文批准设立的股份有限公司，一九九四年四月十八日在西安市工商行政管理局取得注册号为29424149的《企业法人营业执照》。一九九六年七月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）128号、129号文件批复发行社会公众股A股2,236万股（其中向内部职工配售76万股），于一九九六年九月二十六日在深圳证券交易所挂牌上市。一九九七年九月十五日实施资本公积每10股转增7股方案后总股本为15,011万股。二〇〇〇年三月二十八日向全体股东配售1,748.79万股，配股后总股本16,759.79万股。
本公司在中国境内设有十二个分公司，三个全资子公司、三个控股子公司。
本公司注册资本：人民币壹亿陆仟柒佰伍拾玖万柒仟玖佰元整(RMB167,597,900.00)。
本公司经营范围：饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点的开发；房地产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开发。
本公司注册地址：西安市南二环西段27号西安旅游大厦七层。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2 会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5 现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.6 坏账准备及损失的核算方法
2.6.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.6.2坏账损失的核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
2.6.3坏账准备的计提方法、计提比例和核算方法
根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益类账项。确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的15%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的20%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
2.7 存货的核算方法
2.7.1 本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、物料用品、燃料、包装物等。
2.7.2 本公司存货的取得按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本；低值易耗品采用“分次摊销法”核算。
2.7.3 本公司存货的盘存制度。餐饮用原材料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制，每月至少对存货进行一次盘点，年末进行全面清查盘点。
2.7.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.8 长期投资核算方法
2.8.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
2.8.2 长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.8.3 长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，本公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.9 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.9.1 固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于生产经营主要设备，使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的物品，也作为固定资产。
2.9.2 固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
2.9.3 固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.9.4 固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
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固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%）
房屋建筑物 25-45 5% 2.11-3.80
通用设备 3-16 5% 5.94-31.67
专用设备 5-8 5% 11.88-19.00
运输设备 7-10 5% 9.50-13.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.9.5 固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。期末，对固定资产进行全面盘点，对由于屑鄢中碌⒈煌蹲实ノ痪纯龆窕蚣际醭戮伞⑺鸹怠⒊て谙兄玫仍颍抵噬弦丫⑸思踔担淇墒栈亟鸲畹陀谡嗣婕壑档模吹ハ钭什铺峁潭ㄗ什踔底急浮６源嬖谙铝星榭鲋坏墓潭ㄗ什罴铺峒踔底急福?
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
2.10 在建工程及在建工程减值准备的核算
2.10.1 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.10.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
2.10.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.11 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
核算本公司已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，采用直线法摊销。
开办费从开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
租入固定资产改良支出在租赁期内摊销。
2.12 借款费用的核算方法
2.12.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
2.12.2 本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定
可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.12.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。
2.12.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.13 收入确认的方法
2.13.1 商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.13.2 提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.13.3 让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协
议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.14 所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
2.15 合并会计报表编制方法
2.15.1 合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.15.2 合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。对子公司的主要会计政策及会计期间与公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
2.16本报告期合并会计报表范围发生变化
本报告期本公司合并报表范围未发生变化。
附注3 税项
3.1本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。
3.1.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
3.1.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的5%、3%比例计算缴纳。
3.1.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%、5%计提。
3.1.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。
3.1.5所得税：按应纳税所得额的33%计算缴纳。
3.1.6其他税项：按国家有关具体规定计算缴纳。
3.2杏子川天马钻采公司在陕西省延长县缴纳企业所得税，企业所得税税率执行当地政府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳。
附注4 控股子公司及合营企业
4.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经营范围 注册 本公司 持股 是
资本 投资额 比例 否
（万 （万元 （% 合
元） ） ） 并
杏子川天马钻采公司 石油开采及销售 65 65 100 是
％
北京网泰信安软件有 计算机技术开发、网络 200 120 60％ 是
限责任公司 技术服务、销售
西安旅游天业房地产 房地产开发、经营；物 800 800 100 是
开发有限公司 业管理、装饰材料的销 ％
售、房地产投资咨询
西安城墙旅游开发有 城墙旅游及旅游产品的 5888 3003 51% 是
限责任公司 开发和销售
西旅洽川风景区有限 洽川风景区水上游乐； 3720 3720 100% 是
责任公司 餐饮；住宿；烟酒、副
食、饮食、百货的零售
；服务
西安中旅国际旅行社 入境旅游业务；国内旅 250 52.8 52.8 是
有限责任公司 游业务；出境旅游业务 %
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附注5 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元）
5.1 货币资金
本公司2006年6月30日的货币资金余额为128,063,711.07元。
5.1.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
原币 折算 记账本位 原币 折算 记账本位
汇率 币 汇率 币
现金 2,207,039 800,966.4
.73 1
银行存款 125,542,9 133,165,1
47.14 30.90
其他货币 313,724.2 284,133.2
资金 0 0
合计 128,063,7 134,250,2
11.07 30.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2 应收账款
*合并会计报表附注
5.2.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例（ 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 12,887,627 74.23 644,381.3 14,008,194 78.91 700,409.7
内 .41 7 .45 2
1-2年 979,363.90 5.64 97,936.39 942,053.31 5.31 94,205.33
2-3年 344,772.26 1.99 51,715.84 217,445.60 1.22 32,616.85
3年以 3,149,738. 18.14 629,947.7 2,583,843. 14.56 516,768.6
上 96 9 17 3
合计 17,361,502 100.00 1,423,981 17,751,536 100.0 1,344,000
.53 .39 .53 0 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2.2应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
5.2.3应收账款前五名单位欠款总金额2,173,577.29元；占应收账款总额的12.52%。
*母公司会计报表附注
5.2.4分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例（ 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 1,422,951. 25.28 71,147.58 2,118,273. 37.90 123,396.9
内 57 00 4
1-2年 822,876.89 14.62 82,287.69 785,566.30 14.06 78,556.63
2-3年 257,254.86 4.57 38,588.23 129,928.20 2.32 19,489.23
3年以 3,124,991. 55.53 624,242.5 2,555,317. 45.72 511,063.4
上 96 9 17 3
合计 5,628,075. 100.00 816,266.0 5,589,084. 100.0 732,506.2
28 9 67 0 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.3 其他应收款
*合并会计报表附注
5.3.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例（ 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 8,701,423. 47.95 435,071.1 12,579,269 63.96 628,963.3
内 47 7 .16 9
1-2年 2,015,028. 11.11 201,502.8 1,327,075. 6.75 132,707.5
54 5 61 6
2-3年 686,216.36 3.78 102,932.4 596,933.36 3.03 89,540.00
5
3年以 6,743,998. 37.16 1,482,897 5,164,284. 26.26 1,155,286
上 07 .41 72 .93
合计 18,146,666 100.00 2,222,403 19,667,562 100.0 2,006,497
.44 .88 .85 0 .88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.3.2其他应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
5.3.3其他应收款前五名单位欠款总金额7,079,456.99元，占其他应收款总额的39.01%。
*母公司会计报表附注
5.3.4分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例（ 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 14,130,369 68.90 706,518.4 15,987,010 76.75 387,689.1
内 .04 5 .92 5
1-2年 987,561.49 4.82 98,756.15 1,202,842. 5.77 120,284.2
65 7
2-3年 604,122.36 2.95 90,618.35 514,839.36 2.47 77,225.90
3年以 4,786,070. 23.33 646,686.0 3,126,500. 15.01 647,044.9
上 19 5 31 0
合计 20,508,123 100.00 1,542,579 20,831,193 100.0 1,232,244
.08 .00 .24 0 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.4 预付账款
本公司2006年6月30日预付账款的净额为59,722,815.02元。
5.4.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 58,954,001.3 98.71 43,559,442. 98.40
9 70
1-2年 62,280.80 0.10 220,258.00 0.50
2-3年 216,300.00 0.36
3年以上 490,232.83 0.83 490,232.83 1.10
合计 59,722,815.0 100.00 44,269,933. 100.00
2 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.5 存货
本公司2006年6月30日存货的净额为6,143,165.90元。
5.5.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
余额 跌价准备 余额 跌价准备
⑴库存商品 924,501.43 484,096.75 929,609.48 484,096.7
5
⑵原材料 1,116,348.64 299,920.38 1,510,673.9 299,920.3
1 8
⑶低值易耗品 2,593,650.34 482,293.10 2,610,805.3 488,419.1
6 4
⑷物料用品 962,505.70 159,567.35 987,081.57 159,822.5
5
⑸燃料 233,014.78 16,228.16 138,597.98 108,879.1
6
⑹包装物 0.00 0.00 0.00 0.00
⑺工程施工 1,561,413.52 108,231.75 1,419,231.7 108,231.7
5 5
⑻其他 302,068.98 0.00 302,068.98 0.00
合计 7,693,503.39 1,550,337. 7,898,069.0 1,649,369
49 3 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.6 待摊费用
本公司2006年6月30日待摊费用的余额为205,939.77元。
5.6.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期发生 本期摊销 期末数 结存原
因
⑴家具用具 2,900.00 0.00 1,740.00 1,160.00 摊余价
值
⑵保险费 64,543.9 52,914.45 68,676.80 48,781.5 摊余价
2 7 值
⑶养路费 1,612.80 2,940.00 2,940.00 1,612.80 摊余价
值
⑷土地及房产税 0.00 154,330.7 154,330.7 0.00
0 0
⑸报刊杂志 2,500.00 0.00 1,500.00 1,000.00 摊余价
值
⑹其他 34,972.8 3,092,734 2,974,322 153,385. 摊余价
0 .93 .33 40 值
合计 106,529. 3,302,920 3,203,509 205,939.
52 .08 .83 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.7 长期股权投资
*合并会计报表附注
5.7.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
1、股票投资
2、其他股权投资 67,009,208. - 62,801,534 4,207,674.0
14 .09 5
其中：对子公司的 349,227.27 19,955.82 329,271.453
投资 29,271.45
对联营企业投资 46,252,501. 46,252,501 -
77 .77
对合营企业投资 - -
其他 20,407,479. - 16,529,076 3,878,402.6
10 .50 0
合计 67,009,208. 62,801,534 4,207,674.0
14 .09 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.7.2其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期 占被投资单位 投资金额
限 注册资本比例
(%)
中国改革实业股份有限公司 6％ 75,000.00
陕西智能人才交流有限公司 30％ 786,000.00
西安旅游集团太平流水山庄有限责 38.22％ 3,000,000.0
任公司 0
商务会展公司 40％ 17,402.60
合计 3,878,402.6
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.7.3股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金 年初余 本年 累计 年末余 剩余摊
额 额 摊销 摊销 额 销年限
西安中旅国际旅行社 399,116 349,22 19,95 69,84 329,27 8
有限责任公司 .40 7.27 5.82 4.96 1.45
合计 399,116 349,22 19,95 69,84 329,27
.40 7.27 5.82 4.96 1.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.7.4本期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%的股权1,278.91万元转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，转让金额为2,165.90万元，转让完成后，取得投资收益886.99万元。
5.7.5本期公司将所持有的厦门国际建设股份有限公司2,600万股股份（约占总股本22.67%）4,625.25万元转让给北京天城盛世投资有限公司，转让价格为4,625.25万元。
5.7.6本期公司所属全资子公司西安旅游天业房地产开发有限公司将所持有的西安汇诚休闲体育有限责任公司8.5%的股权以586.50万元的价格转让给北京天城盛世投资有限公司，转让完成后，取得投资收益200.17万元。
5.7.7本公司2002年投资陕西智能人才交流有限公司、西安旅游集团太平流水山庄有限责任公司，分别拥有其30%、38.22%的股权，但对这两个公司没有控制、共同控制和实施重大影响，故对此两项长期股权投资采用成本法核算。
*母公司会计报表附注
5.7.8分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
1、股票投资
2、其他股权投资 144,181,019 1,119,271. 59,061,534 86,238,756.
.73 01 .09 65
其中：对子公司的 81,278,441. 1,119,271. 19,955.82 82,377,756.
投资 46 01 65
对联营企业投资 46,252,501. 46,252,501 0.00
77 .77
对合营企业投资
其他 16,650,076. 12,789,076 3,861,000.0
50 .50 0
合计 144,181,019 1,119,271. 59,061,534 86,238,756.
.73 01 .09 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.7.9采用权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资额 权益变动 账面余额
位名称 投资成 本 本期 本期 累计
本 期 权益 利润 增减
增 增减 分回
加
杏子川天 650,00 -6,20 6,900 7,550,590.24
马钻采公 0.00 2.21 ,590.
司 24
北京网泰 1,200, -521. -1,00 198,936.60
信安软件 000.00 46 1,063
有限责任 .40
公司
西安旅游 5,600, 1,282 3,427 9,027,092.38
天业房地 000.00 ,107. ,092.
产开发有 66 38
限公司
西安城墙 30,030 0.00 -1,20 30,028,800.00
旅游开发 ,000.0 0.00
有限责任 0
公司
西旅洽川 34,200 89,54 618,9 34,818,923.06
风景区有 ,000.0 7.98 23.06
限责任公 0
司
西安中旅 528,00 -245, -103, 424,142.92
国际旅行 0.00 660.9 857.0
社有限责 6 8
任公司
合计 72,208 1,119 0.00 9,840 82,048,485.20
,000.0 ,271. ,485.
0 01 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.7.10 母公司股权投资差额为329,271.45元与合并会计报表附注金额一致，详见附注5.7.3。
5.8 长期债权投资
*合并会计报表附注
5.8.1其他债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资 投 年利 应计 累计应收 期末余额 减值准
位 成本 资 率 利息 已收利息 备
期
限
西安旅游 6,000,000 10 6.33 1,410,53 6,000,000.
集团楼观 .00 年 % 5.00 00
台旅游开
发有限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*母公司会计报表附注（同上）
5.9 固定资产原值
本公司2006年6月30日固定资产的余额为279,954,896.56元。
5.9.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注
房屋建筑 181,053,017 332,669.50 8,225,328. 173,160,357
物 .38 93 .95
通用设备 67,348,512. 5,479,127. 0.00 72,827,639.
17 44 61
运输设备 12,782,752. 192,210.00 190,940.00 12,784,022.
58 58
专用设备 17,916,811. 3,266,064. 0.00 21,182,876.
74 68 42
合计 279,101,093 9,270,071. 8,416,268. 279,954,896
.87 62 93 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.9.2本期在建工程转入114,711.50元。
5.10 累计折旧
本公司2006年6月30日累计折旧的余额为99,159,243.12元。
5.10.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注
房屋建筑 41,896,039. 2,175,446. 88,864.61 43,982,622.
物 65 99 03
通用设备 37,301,640. 2,464,652. 0.00 39,766,292.
01 83 84
运输设备 5,559,553.0 784,273.64 146,505.30 6,197,321.3
4 8
专用设备 7,810,646.6 1,402,360. 0.00 9,213,006.8
9 18 7
合计 92,567,879. 6,826,733. 235,369.91 99,159,243.
39 64 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.11 固定资产减值准备
本公司2006年6月30日固定资产减值准备的余额为4,001,726.59元。
5.11.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注
房屋建筑 2,431,900.5 2,431,900.
物 4 54
通用设备 1,354,593.8 1,354,593.
4 84
运输设备 215,232.21 215,232.21
专用设备
合计 4,001,726.5 4,001,726.
9 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.12 在建工程
本公司2006年6月30日在建工程的净额为26,023,305.15元。
5.12.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增 本期转 其他减 期末数 资 项
加 入固定 少数 金 目
资产 来 进
源 度%
1、安德坊一楼 6,052.0 0.00 0.00 0.00 6,052.0 自 5
改造 0 0 有
2、关中饭店改 -26,253 3,521. 0.00 0.00 -22,731 贷 100
造工程 .46 50 .96 款
3、关中客栈工 0.00 4,733, 0.00 0.00 4,733,3 自 70
程 301.94 01.94 有
4、关中饭店屋 55,000. 11,000 0.00 66,000 0.00 自 100
面水箱工程 00 .00 .00 有
5、洽川生活区 0.00 14,607 0.00 0.00 14,607. 自 100
.30 30 有
6、照相馆外立 -324,67 135,00 0..00 0.00 -189,67 自 100
面装修工程 7.50 0.00 7.50 有
7、沁园港华公 0.00 114,71 114,711 0.00 0.00 自 100
司工程 1.50 .50 有
8、小寨设计费 0.00 590,00 0.00 0.00 590,000 自 25
0.00 .00 有
9、洽川处女泉 18,385, 12,390 0.00 0.00 18,398, 自 50
景区项目 801.26 .00 191.26 有
10、洽川处女泉 1,024,4 0.00 0.00 0.00 1,024,4 自 15
服务区项目 39.06 39.06 有
11、洽川处女泉 1,014,1 0.00 0.00 0.00 1,014,1 自 60
文化广场 63.62 63.62 有
12、洽川荷花园 328,041 0.00 0.00 0.00 328,041 自 80
项目 .21 .21 有
13夏阳瀵景区 0.00 10,207 0.00 0.00 10,207. 自 1
.22 22 有
14、洽川景区葫 0.00 16,891 0.00 0.00 16,891. 自 100
芦岛 .00 00 有
15、公司企业邮 71,940. 17,880 0.00 0.00 89,820. 自 95
局系统 00 .00 00 有
16、其他工程 10,000. 0.00 0.00 0.00 10,000. 自 50
00 00 有
合计 20,544, 5,659, 114,711 66,000 26,023,
506.19 510.46 .50 .00 305.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.12.2本期在建工程无利息资本化金额。
5.13 无形资产
本公司2006年6月30日无形资产的净额为45,931,879.79元。
5.13.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 年初数 本期增 本期转出 本期摊 期末数
加数 数 销数
业务软件 119,500 2,499.84 833.34 1,666.50
.00
七宗土地 53,598, 46,326,4 682,945 45,643,5
使用权 600.00 92.36 .68 46.68
办公软件 400,000 326,666. 40,000. 286,666.
系统 .00 63 02 61
合计 54,118, 46,655,6 723,779 45,931,8
100.00 58.83 .04 79.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.13.2 本公司期末无形资产未出现需要计提减值准备情况。
5.14 长期待摊费用
本公司2006年6月30日长期待摊费用的余额为14,730,702.34元。
5.14.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发生 期初数 本期 本期摊销 累计摊 期末数 剩
额 增加 销额 余
摊
销
年
限
开办 1,001,10 1,935.32 0.00 483.78 999,655 1,451.54
费 6.87 .33
装修 38,381,6 15,111,9 101,6 1,890,11 25,159, 13,323,4 1-6
支出 03.78 24.04 83.00 1.48 791.22 95.56
电力 524,839. 18,046.1 0.00 10,939.4 517,732 7,106.71 1-2
增容 26 5 4 .55
中继 1,121,53 33,046.5 0.00 21,843.3 1,110,3 11,203.1 1
线 6.00 4 6 32.82 8
物料 206,286. 42,922.4 0.00 32,125.7 195,489 10,796.7 1-2
用品 57 6 4 .85 2
其他 7,152,22 1,510,37 61,00 194,722. 5,836,5 1,376,64 2-7
6.00 1.35 0.00 72 77.37 8.63
合计 48,387,5 16,718,2 162,6 2,150,22 33,819, 14,730,7
98.48 45.86 83.00 6.52 579.14 02.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.15 其他长期资产
本公司2006年6月30日其他长期资产的余额1,800,000.00元，系旅行社交纳的质量保证金。
5.16 短期借款
本公司短期借款2006年6月30日余额为30,100,000.00元。
5.16.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 10,100,000.00 100,000.00
抵押借款
保证借款 78,000,000.00 30,000,000.00
合计 88,100,000.00 30,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.16.2本期短期贷款减少5,800.00万元，减少幅度65.83%，主要原因是：母公司减少短期贷款5,800.00万元。
5.16.3保证借款明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限
位
本公司 30,000,000 2005.07.14--2006.0 西旅集 2005.07.14--2006.0
.00 7.13 团 7.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：西旅集团即西安旅游集团有限责任公司。
5.17 应付账款
5.17.1本公司2006年6月30日应付账款的余额为22,593,379.08元。
5.17.2本公司期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.18 预收账款
5.18.1本公司2006年6月30日预收账款的余额为5,238,680.00元。
5.18.2本公司期末预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.19 应付工资
5.19.1本公司2006年6月30日应付工资余额为1,177,042.80元。
5.19.2本公司对支付的劳动报酬按照西安市政府市政发[1993]46号文件规定，实行“两个低于”的工资结算办法，结余的原因为按有关政策规定提取的工资储备金。
5.20 应付股利
本公司2006年6月30日应付股利余额为3,562,907.13元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 金额 欠付原因
有限售条件的流通股 2,019,874.47 未支付
无限售条件的流通股 1,543,032.66 未领取
合计 3,562,907.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.21 应交税金
本公司2006年6月30日应交税金的余额为4,310,780.14元。
5.21.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 适用税率 年末余额
营业税 5%、3% 489,832.74
城建税 7%、5% 39,220.24
增值税 17% 4,919.47
房产税 12% 411,557.70
企业所得税 33% 2,717,124.87
个人所得税 634,062.25
土地使用税 13,222.87
车船使用税 840.00
合计 4,310,780.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.21.2杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行当地政府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳。
5.22 其他应交款
本公司2006年6月30日其他应交款的余额为26,483.65元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税目 期末数 期初数 计缴标准
帮困基金 3,547.02 3,547.02 按客房、餐饮收入的1.5
%
防洪重点水利建设基金 5,315.13 9,323.25 按营业收入的0.8‰
教育费附加 17,621.50 20,639.12 按营业税、增值税的3%
合计 26,483.65 33,509.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.23 其他应付款
5.23.1本公司2006年6月30日其他应付款的余额为20,550,160.65元。
5.23.2本公司期末其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.24 预提费用
本公司2006年6月30日预提费用的余额为1,135,054.40元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 结余原因
利息 0.00 36.02 未结算
修理费 340,494.67 202,816.67 未结算
水电费 163,890.04 84,622.00 未结算
劳保 122,756.60 50,756.60 未结算
其他 507,913.09 633,427.30 未结算
合计 1,135,054.40 971,658.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.25 股本
本公司2006年6月30日的股份总额167,597,900.00股，股本总额为167,597,900.00元。分类列示如下：
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比例
行 积 他
新 金
股 转
股
一、有限售 114,5 68.3 0 -16,9 0 19, -16,953 97,60 58.2
条件股份 57,89 5% 72,80 087 ,713 4,185 4%
8 0
1、国家持 63,55 37.9 0 -9,99 0 0 -9,992, 53,56 31.9
股 7,900 2% 2,700 700 5,200 6%
2、国有法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 % %
3、其他内 50,99 30.4 0 -6,98 0 19, -6,961, 44,03 26.2
资持股 9,998 3% 0,100 087 013 8,985 8%
其中：
境内法人持 50,99 30.4 0 -6,98 0 0 -6,980, 44,01 26.2
股 9,998 3% 0,100 100 9,898 7%
境内自然人 0 0.00 0 0 0 19, 0 19,08 0.01
持股 % 087 7 %
4、外资持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
股 % %
其中：
境外法人持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
股 % %
境外自然人 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
持股 % %
二、无限售 53,04 31.6 0 16,97 0 -19 16,953, 69,99 41.7
条件股份 0,002 5% 2,800 ,08 713 3,715 6%
7
1、人民币 53,01 31.6 0 16,96 0 -19 16,947, 69,96 41.7
普通股 9,381 4% 6,202 ,08 115 6,496 5%
7
2、境内上 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
市的外资股 % %
3、境外上 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
市的外资股 % %
4、其他 20,62 0.01 0 6,598 0 0 6,598 27,21 0.01
1 % 9 %
三、股份总 167,5 100. 0 0 0 0 0 167,5 100.
数 97,90 00% 97,90 00%
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.25.1 2006年1月10日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了《西安旅游（集团）股份有限公司股权分置改革方案》，即股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股获得3.2股股份。
公司董事会于2006年2月10日公布股权分置改革实施公告，流通股股东获得对价股份于2006年2月14日上市流通，公司股票2006年2月14日恢复交易，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。方案实施后，公司总股本保持不变。
5.25.2 报告期内，公司股本结构发生变化是由于公司实施股权分置改革方案所致。变动前公司股份本应划分为已上市流通股份和未上市流通股份两大类，现公司根据披露要求按照股权分置改革后股份类别填入了变动前的相关数据。
5.25.3 本次变动增减的其它栏说明：按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股权分置改革后股份性质重新划分的原则，将公司高管持股19,087股的分类从人民币普通股划入境内自然人持股范围。
5.26 资本公积
本公司2006年6月30日的资本公积为123,248,861.36元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
股本溢价 125,518,662.5 2,269,801.19 123,248,861.
5 36
合计 125,518,662.5 2,269,801.19 123,248,861.
5 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据中华人民共和国财政部《关于上市公司股改费用会计处理的复函》（财会便[2006]10 号）规定，上市公司股权分置改革相关费用可以直接冲减资本公积，故本公司股权分置改革中所发生的相关费用的会计处理参照此规定执行，将股权分置改革相关费用在公司的资本公积中列支。
5.27 盈余公积
*合并会计报表附注
本公司2006年6月30日的盈余公积为32,226,405.83元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 17,850,126.1 17,850,126
4 .14
法定公益金 8,972,605.69 8,972,605.
69
任意盈余公积金 5,403,674.00 5,403,674.
00
合计 32,226,405.8 32,226,405
3 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*母公司会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 17,702,103.4 17,702,103
0 .40
法定公益金 8,851,051.69 8,851,051.
69
任意盈余公积金 5,403,674.00 5,403,674.
00
合计 31,956,829.0 31,956,829
9 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.28 未分配利润
*合并会计报表附注
本公司2006年6月30日的未分配利润为59,154,240.45元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 52,825,716.05 9,680,482. 3,351,958.0 59,154,240
40 0 .45
合计 52,825,716.05 9,680,482. 3,351,958.0 59,154,240
40 0 .45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*母公司会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 53,095,292.79 9,680,482. 3,351,958.0 59,423,817
40 0 .19
合计 53,095,292.79 9,680,482. 3,351,958.0 59,423,817
40 0 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据股东大会决议，本公司在2006年7月14日实施了2005年度股利分配方案：以现有总股本167,597,900股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），共计派发现金红利3,351,958.00元。
5.29 主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数
旅游服务业 102,179,896.97 98,425,527.17
石油开采业 2,312,430.77 2,225,871.29
房地产业 0.00 5,550,400.00
小计 104,492,327.74 106,201,798.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*母公司会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数
客房业务 13,110,007.87 17,015,919.93
餐饮业务 10,017,300.51 12,077,142.04
洗浴业务 0.00 171,207.00
照相业务 1,077,600.00 1,178,133.00
旅游业务 609,024.00 342,898.00
租赁业务 4,637,949.66 5,728,528.50
装潢业务 0.00 0.00
商品销售 116,161.50 27,140.90
其他 17,229.00 147,117.50
合计 29,585,272.54 36,688,086.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.30 主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数
旅游服务业 74,322,500.71 64,828,904.11
石油开采业 1,902,884.68 1,828,178.80
房地产业 0.00 2,053,753.46
小计 76,225,385.39 68,710,836.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*母公司会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数
客房业务 0.00 0.00
餐饮业务 6,088,659.81 7,474,831.35
洗浴业务 0.00 0.00
照相业务 0.00 0.00
旅游业务 568,446.00 324,225.00
租赁业务 0.00 0.00
装潢业务 0.00 0.00
商品销售 87,753.33 23,222.00
合计 6,744,859.14 7,822,278.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.31主营业务税金及附加
本公司2006年1至6月发生主营业务税金及附加为1,987,885.99元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 金额
营业税 服务业按营业收入的5％，装潢业务按营业收 1,749,768.
入的3％ 90
城市维护建设 按营业税和增值税的7％、5％ 140,393.15
税
教育费附加 按营业税和增值税的3％ 64,462.01
资源税 33,261.93
合计 1,987,885.
99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.32 营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
营业费用 15,470,366.73 18,917,018.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.33 管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
管理费用 11,626,471.74 12,004,509.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.34 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 1,827,336.86 1,869,056.78
减：利息收入 5,435,139.74 195,684.28
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 48,559.57 521.58
合计 -3,559,243.31 1,673,894.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期财务费用减少523.31万元，减少幅度为312.63%，主要原因是本期收到利息收入543.51万元。
5.35 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 0.00 0.00
摊销股权投资差额 -19,955.82 -53,104.02
债权投资收益 0.00 759,600.00
以成本法核算的被投资单位宣告分派 0.00 2,679,457.43
的利润
调整的被投资公司所有者权益净增减 0.00 0.00
额（＋－）
转让股权投资收益 10,871,595.37 14,699,998.84
合计 10,851,639.55 18,085,952.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*母公司会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 0.00 0.00
摊销股权投资差额 -19,955.82 -53,104.02
债权投资收益 0.00 759,600.00
以成本法核算的被投资单位宣告分派 0.00 2,679,457.43
的利润
调整的被投资公司所有者权益净增减 1,119,271.01 2,232,478.70
额（＋－）
转让股权投资收益 8,869,921.73 14,578,688.53
合计 9,969,236.92 20,197,120.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期投资收益减少723.43万元，减少幅度为40.00%，主要原因是本期股权转让收益减少382.84万元，本期股权转让收益主要有：
5.35.1 本期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%股权1,278.91万元转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，转让完成后，取得投资收益886.99万元。
5.35.2 本期公司所属全资子公司西安旅游天业房地产开发有限公司将所持有的西安汇
诚休闲体育有限责任公司8.5%的股权以586.50万元转让给北京天城盛世投资有限公司，转
让完成后，取得投资收益200.17万元。
5.36营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净收益 25,667.31 0.00
罚款收入 1,900.00 19,862.00
补偿收入 0.00 0.00
其他 737.50 1,728.00
合计 28,304.81 21,590.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.37 营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
处置固定资产净损失 0.00 11,769.10
非常损失 0.00 0.00
赔款 44,865.31 22,000.00
其他 102,800.00 7,400.00
合计 147,665.31 41,169.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.38 所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
所得税 4,135,194.29 6,295,232.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.39 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金22,274,793.48元，主要是收到押金及代收代付款项的收入。
5.40支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金25,229,205.79元，主要是本公司日常经营管理活动中支付的管理费用和营业费用及经营中代收代付款项的支付。
附注6 分行业资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告分部 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生 本期发生数 上年同期发生
数 数
旅游服务业 102,179,89 98,425,527.1 74,322,500 64,818,904.1
6.97 7 .71 1
石油开采业 2,312,430. 2,225,871.29 1,902,884. 1,838,178.80
77 68
房地产业 0.00 5,550,400.00 0.00 2,053,753.46
软件开发业 0.00 0.00
小计 104,492,32 106,201,798. 76,225,385 68,710,836.3
7.74 46 .39 7
公司内部业务相
互抵销
合计 104,492,32 106,201,798. 76,225,385 68,710,836.3
7.74 46 .39 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行当地政府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳，多缴纳企业所得税78,738.50元，对本公司合并会计报表净利润的影响是-78,738.50元。
附注8 关联方关系及其交易
8.1 关联方关系
8.1.1 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 关联方 经济 法定
关系性 性质 代表
质 或类 人
型
西安旅游集 西安市南 国有资产经营；国际国内 母公司 国有 李大
团有限责任 二环西段 旅游接待服务；国内贸易 独资 有
公司 27号 ；旅游景点景区开发；旅 企业
游纪念品的开发销售等
杏子川天马 陕西安塞 石油开采及销售 子公司 独资 王西
钻采公司 县城中街 企业 定
北京网泰信 北京安德 计算机技术开发、网络技 控股子 有限 刘建
安软件有限 里北街 术服务、销售 公司 责任 利
责任公司
西安旅游天 西安市碑 房地产开发、经营；物业 子公司 有限 王西
业房地产开 林区围墙 管理、装饰材料的销售、 责任 定
发有限公司 巷97号 房地产投资咨询
西安城墙旅 大南门月 城墙旅游及旅游产品的开 控股子 有限 史凡
游开发有限 城内 发和销售 公司 责任
责任公司
西旅洽川风 合阳县洽 洽川风景区水上游乐；餐 子公司 有限 刘建
景区有限责 川镇 饮；住宿；烟酒、副食、 责任 勋
任公司 饮食、百货的零售；服务
西安中旅国 西安市长 入境旅游；出境旅游；国 控股子 有限 尤愿
际旅行社有 安北路10 内旅游 公司 责任 军
限责任公司 3号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
数 数
西安旅游集团有限责任公司 13,000. 13,000.0
00 0
杏子川天马钻采公司 65.00 65.00
北京网泰信安软件有限责任 200.00 200.00
公司
西安旅游天业房地产开发有 800.00 800.00
限公司
西安城墙旅游开发有限责任 5,888.0 5,888.00
公司 0
西旅洽川风景区有限责任公 3,720.0 3720.00
司 0
西安中旅国际旅行社有限责 250.00 250.00
任公司
合计 23,923. 23,923.0
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增 本期减少 年末数
加
金额 比 金 比 金额 比 金额 比
例% 额 例% 例 例%
%
西安旅游集团有限 63,557, 37. 9,992, 5. 53,565, 31.
责任公司 900.00 92 700.00 96 200 96
杏子川天马钻采公 650,000 100 650,000 100
司 .00 .00 .00 .00
北京网泰信安软件 1,200,0 60. 1,200,0 60.
有限责任公司 00.00 00 00.00 00
西安旅游天业房地 8,000,0 100 8,000,0 100
产开发有限公司 00.00 .00 00.00 .00
西安城墙旅游开发 30,028, 51. 30,028, 51.
有限责任公司 800.00 00 800.00 00
西旅洽川风景区有 37,200, 100 37,200, 100
限责任公司 000.00 .00 000.00 .00
西安中旅国际旅行 2,500,0 52. 2,500,0 52.
社有限责任公司 00.00 8 00.00 8
合计 140,636 9,992, 5. 133,144
,700.00 700.00 96 ,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司股权分置改革方案经2006年1月10日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过，并于2006年2月14日实施完毕。
按照流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份的股权分置改革方案，公司控股股东西安旅游集团有限责任公司共支付对价9,992,700股。其持有的本公司股份由63,557,900股变更为53,565,200股，占公司总股份的比例由37.92%变更为31.96%。
8.1.4 不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 关联方关系性质
西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司 与本公司同一母公司
西安御苑实业有限责任公司 与本公司同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2 关联方交易
报告期内，本公司及其下属子公司不存在关联交易。
8.3关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31 备注
日
预付账款：
西安御苑实业有限责任公 43,000,000.00 43,000,000.00 预付股权
司 款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9 或有事项
截止2006年6月30日，本公司无需说明之或有事项。
附注10 承诺事项
截止2006年6月30日，本公司无其他需说明之重大承诺事项。
附注11 资产负债表日后事项中的非调整事项
截止2006年6月30日，本公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事项。
附注12 债务重组事项
截止2006年6月30日，本公司不存在债务重组事项。
附注13 其他重大事项
13.1.1 根据2005年8月15日公司与陕西昌浩房地产开发有限公司所签订的股权转让协议，本期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%的股权1,278.91万元转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，转让金额为2,165.90万元，转让完成后，取得投资收益886.99万元。公司已于2006年6月28日收到股权转让款2,165.90万元。
13.1.2 根据2006年4月24日公司与北京天城盛世投资有限公司及厦门国际建设股份有限公司共同签订的股权转让合同，公司将所持有的厦门国际建设股份有限公司2600万股股份（约占总股本22.67%）4,625.25万元转让给北京天城盛世投资有限公司，转让价格为4,625.25万元。截止报告期末，公司已全部收回股权转让款。
附注14 补充资料
14.1净资产收益率及每股收益情况
根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2006年1—6月的净资产收益率及每股收益并列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 净资产收益（%） 每股收益（元）
全面摊 加权平 全面摊 加权平
薄 均 薄 均
报告期利润 13,473,740 3.525 3.518 0.080 0.080
.25
主营业务利润 26,279,056 6.875 6.861 0.157 0.157
.36
营业利润 2,741,461. 0.717 0.716 0.016 0.016
20
净利润 9,680,482. 2.533 2.527 0.058 0.058
40
扣除非经常性损益后的 2,489,855. 0.651 0.650 0.015 0.015
净利润 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.2非经常性损益项目的内容及金额
根据中国证券监督管理委员会2004年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》（2004年修订），本公司确定的2006年6月、2005年6月的非经常性损益的项目及金额如下表所示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 2006年6月 2005年6月
投资收益 10,851,639.55 18,085,952.2
5
扣除资产减值准备后的营业外收支净额 -119,360.50 -19,579.10
扣除非经常性损益的所得税影响数 3,541,652.09 5,961,903.14
合计 7,190,626.96 12,104,470.0
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.3本公司合并资产减值准备明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 其他原因转 期末余额
出数
坏帐准备 3,350,498.4 295,886.86 3,646,385.2
1 7
其中：应收账款 1,344,000.5 79,980.86 1,423,981.3
3 9
其他应收款 2,006,497.8 215,906.00 2,222,403.8
8 8
存货跌价准备 1,649,369.7 99,032.24 1,550,337.4
3 9
其中：库存商品 484,096.75 484,096.75
原材料 299,920.38 299,920.38
固定资产减值准 4,001,726.5 4,001,726.5
备 9 9
其中：房屋、建 2,431,900.5 2,431,900.5
筑物 4 4
机器设备 1,569,826.0 1,569,826.0
5 5
合计 9,001,594.7 295,886.86 99,032.24 9,198,449.3
3 5
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七、备查文件
公司的备查文件存放在公司董事会办公室，包括：
1、载有董事长签名的中期报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。
西安旅游（集团）股份有限公司董事会
董事长： 夏富喜
二〇〇六年八月五日