西安旅游(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司名称:西安旅游(集团)股份有限公司
中文简称:西安旅游
英文名称:XI'AN TOURISM (GROUP) CO., LTD
英文简称:XI'AN TOURISM
2、公司法定代表人:马中秋
3、公司董事会秘书及其授权代表:吕双月
联系地址:西安市东大街315号
电话:(029)7218156
传真:(029)7214272
4、公司注册地址:西安市东大街315号 邮政编码:710001
公司办公地址:西安市东大街315号 邮政编码:710001
公司电子信箱:tourism@pub.xaonline.com
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:西安旅游
股票代码:0610
二、会计数据和业务数据摘要
1、报告期主要业务数据摘要
利润总额 28,032,045.47元
净利润 23,828,470.90元
主营业务利润 64,750,530.85元
其它业务利润 0.00元
投资收益 -124,926.89元
补贴收入 0.00元
营业外收支净额 2,029,243.17元
2、主要财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入(元) 84361011.81 97375746.30 90726135.52
(2)净利润(元) 23828470.90 23007286.92 21862540.41
(3)总资产(元) 312254504.19 298897909.95 284571108.76
(4)股东权益(元) 225936736.07 202108265.17 198615278.25
(5)每股收益(元/股) 0.16 0.15 0.25
每股收益(元/股)(加权) 0.16 0.15 0.25
(6)每股净资产(元/股) 1.51 1.35 2.25
(7)净资产收益率(％) 10.55 11.58 11.01
净资产收益率(％) (加权) 11.32 11.48 11.01
(8)调整后每股净资产(元/股) 1.45 1.27 2.14
(9)股东权益比率(％) 72.36 67.62 69.79
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率(加权)=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产) / 2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6) /12]
每股收益(加权)= 当期净利润/[期末股份总数 /(1+配股比例或增发新股比例)+ 期末股份总数 /(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数 /12]
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本(元) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
(元) (元) (元) (元)
合计(元)
期初数150110000 24091262.55 16345949.39 3647125.13 11561053.23
202108265.17
本期增加 0 0 3574270.64 1191723.55 20254200.26
23828470.90
本期减少 0 0 0 0 0
0
期末数150110000 24091262.55 19920220.03 4838848.68 31815253.49
225936736.07
变动原因
计提公积金 计提盈余公 计提公益金 本年度可分
积金 利润增加
可分配利润、公积
金、盈余公积金、
公益金增加形成。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股本变动情况表: 数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 5831 5831
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 5100 5100
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 10931 10931
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
4080 4080
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4080 4080
三、股份总数 15011 15011
注:报告期内本公司没有配股、送股、 公积金转增股本、减资等事实发生。
(2)股票发行与上市情况:
1.股票种类:A种股票
公司股票首次发行日期:1993年11月30日
公司股票首次发行价格:人民币1.50元/股
公司股票首次发行数量:6594万普通股
公司股票再次发行日期:1996年8月26日
公司股票再次发行价格:人民币3.60元/股
公司股票再次发行数量:2236万普通股
公司股票上市日期:1996年9月26日
获准上市交易量:2400万股
本公司转增股股本情况:经一九九七年第一次临时股东大会同意,公司于1997年9月10日实施了公积金10转增7股本的方案。公司现有股本15011万股。
2.报告期内,公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、 内部职工股或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
3.公司内部职工股情况:公司内部职工股已全部上市流通。报告期内,公司未发行内部职工股。
2、股东情况介绍
(1)报告期末公司股东总数:11041名;
(2)持有公司股份前10 名股东的持股情况 ( 截止1998年12月31日)
单位:股
股东名称 年初持股数(股) 年末持股数(股) 占股本总数％
1.西安国有资产管理局 58310000 58310000 38.84
2.西安江洋商贸公司 14059000 14059000 9.37
3.西安珍珠泉健身娱乐有限公司
7140000 7140000 4.76
4.泾阳县三星建材厂 5555940 5555940 3.70
5.西安和熙实业有限公司 4948179 4948179 3.30
6.西安秦歌工贸有限责任公司
4637212 4637212 3.09
7.西安秦天商贸有限责任公司
4250000 4250000 2.83
8.西安解青商店 1627410 1627410 1.09
9.陕西开源证券公司 1190000 1190000 0.79
10.钟青商店 779790 779790 0.52
注:A.西安国有资产管理局代表国家持有公司股份。(无质押)
B.年度内公司前十大股东所持股份未发生变动。
C.本公司前10名股东间不存在关联关系。
(3)公司无持股份占总股本的10％(含10％)以上的法人股股东。
(4)报告期内控股股东未发生变更情况。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
马中秋 董事长 10200 10200
蔡建新 副董事长、总经理 10200 10200
王西定 董事 0 0
王忠民 董事 0 0
王繁林 董事、副总经理 6800 6800
吕双月 董事、董事会秘书、副总经理6800 6800
刘春霞 董事 0 0
李晓华 董事 0 0
张立地 董事、副总经理 6800 6800
徐明昌 监事会主席 6800 6800
马良骅 监事 6800 6800
孙 平 监事 0 0
王志明 监事 1700 1700
杜光耀 监事 0 0
李爱玲 监事 510 510
张 韧 监事 0 0
合 计 56610 56610
注:报告期内,上述董事、 监事所持股份未发生变动,该部分股份按有关规定冻结。
四、股东大会简介
1、报告期内,公司共召开了两次股东大会,分别为一九九七年度股东大会、 一九九八年第一次临时股东大会,现将会议有关情况报告如下:
(1)公司一九九七年度股东大会
公司一九九七年度股东大会由董事会负责召集, 会议通知以公告方式刊登于一九九八年四月三日《中国证券报》。 会议于一九九八年五月二十八日(星期四)上午八时三十分在西安西北大酒店七楼会议室举行, 到会股东及股东代表20人,代表股份1,011,097,551股,占公司总股本15,011万股的67.35％,符合《公司法》及本公司章程的规定。会议以记名表决方式
①审议通过了《1997年度董事会工作报告》
②审议通过了《1997年度监事会工作报告》
③审议通过了《1997年度财务报告》
④审议通过了《1997年度利润分配及分红派息方案》
⑤审议通过了《1998年工作计划》
⑥以占到会表决权三分之二以上审议通过了《公司章程修正案》
⑦审议通过了《公司名称变更的方案》
⑧会议听取了董事会《关于根据一九九七年第一次临时股东大会授权、 选择并聘任公司财务审计机构事宜的报告》, 决定自一九九八年聘任西安会计师事务所(现更名为西安希格玛会计师事务所)为公司财务审计的会计师事务所。
(2)一九九八年第一次临时股东大会
公司一九九八年第一次临时股东大会由董事会负责召集, 会议通知以公告方式刊登于一九九八年九月十五日《中国证券报》。 会议于一九九八年十月十五日(星期四)上午八时三十分在西安西北大酒店七楼会议室举行,到会股东及股东代表17人,代表股份100,584,351股,占公司总股本15,011万股的67.01％,符合《公司法》及本公司章程的规定。会议以记名表决方式
①审议通过了《1998年度配股方案》, 同意以公司1997年末总股本15,011万股为基数,按每10股配售3股的比例配股,国有股股东承诺认购应配股份的30％, 社会法人股股东承诺放弃配股权。 会议授权公司董事会全权办理配股的有关事宜。
②审议通过了《1998年度配股资金使用项目》
2、报告期内,公司股东大会未选举、更换公司董事、监事,也未发生董事、监事离任情况。
3、现任董事、监事情况:
(1)董事
马中秋先生,男,54岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币25,081元。
蔡建新先生,男,48岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币20,179元。
王西定先生,男,42岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币15,480元。
王忠民先生,男,41岁,任期3年,年度公司支付报酬人民币2,320元。
王繁林先生,男,52岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币18,925元。
吕双月先生,男,49岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币18,925元。
刘春霞女士,女,44岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币16,807元。
李晓华女士,女,50岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币14,240元。
张立地先生,男,46岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币18,925元。
(2)监事
徐明昌先生,男,53岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币18,925元。
马良骅先生,男,55岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币18,659元。
孙平先生,男,35岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币13,471元。
杜光耀先生,男,39岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币13,871元。
王志明先生,男,47岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币12,150元。
李爱玲女士,女,32岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币7,973元。
张韧女士,女,44岁,任期3年,报告期内公司支付报酬人民币14,887元。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容。
报告期内第二届董事会共召开五次会议, 会议召开情况及其决议内容如下:
第二届董事会第三次会议于一九九八年二月十一日(星期三)上午八时三十分在公司三楼会议室召开, 会议应到董事九名,实到八名,全体监事列席了会议。 会议表决通过了《关于变更会计师事务所的决议》、 《关于提交股东大会审议公司项目投资决策和资产运营权限及审批程序的决议》、《关于公司有关投资项目的决议》、 《关于公司有关分公司合并及设立的决议》及《关于落实高管人员学习有关文件文件的决定》等有关决议及决定,同意实施《公司信息披露管理细则》。
第二届董事会第四次会议于一九九八年三月三十一日(星期一)下午二时三十分在公司三楼会议室召开,会议应到董事九名,实到九名, 全体监事列席了会议。会议表决通过了《1997年度报告及年度报告摘要》、 《公司1998年度工作计划》, 同意《公司调整组织结构及更名方案》, 拟定了《公司章程(修正案)》和《公司一九九七年度利润分配及分红派息预案》并同意提交九七年度股东大会审议,同意召开一九九七年度股东大会。
第二届董事会第五次会议于一九九八年八月十六日(星期日)上午八时三十分在公司三楼会议室召开, 会议应到董事九名,实到八名,全体监事列席了会议。 会议表决通过了《公司一九九八年中期报告》,决定 1998年度中期利润不分配,也不实施公积金转增股本。
第二届董事会第六次会议于一九九八年九月十四日(星期一)下午二时三十分在公司三楼会议室召开, 会议应到董事九名,实到九名,全体监事列席了会议。 会议表决通过了《公司1998 年度配股预案》(配股预案具体内容同股东大会简介)、 《公司一九九八年度配股资金使用项目》,同意召开1998年度第一次临时股东大会。
第二届董事会一次临时会议于一九九八年十二月二十三日(星期三)上午八时三十分在公司三楼会议室召开,会议应到董事九名,实到八名, 全体监事列席了会议。会议审议通过了《关于公司所属子公司调整议案》,并根据陕西省证券监督管理委员会的要求, 认真学习了
《中国证监会关于红光事件的通报》, 会议要求全体董事、高级管理人员要以此事为鉴,保证公司规范化运作。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
报告期内公司未发生公司经理、 董事会秘书解聘、改选情况。
(3)报告期内,公司财务审计机构西安希格玛会计师事务所对公司财务报告出具了无保留意见的审计报告。
(4)公司报告期内实现净利润2,382.85万元,完成计划目标2,125万元的112.13％,未出现高于利润预测数20％或低于利润预测数10％的情况。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
报告期内,公司实现净利润23,828,470.90元,提取10％法定公积金2,382,847.09元,提取5％法定公益金1,191,423.55元,加上年未分配利润11,561,053.23 元,可供股东分配的利润为31,815,253.49元。根据公司第二届董事会第七次会议的决议,公司1998年度利润不分配,也不实施公积金转增股本,此方案尚需报1998 年度股东大会进行审议。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况及报告期内配股方案的实施情况
报告期内,公司根据1997 年度股东大会确定的《公司1997 年度利润分配及分红派息方案》并报政府有关部门批准,于1998年6月31日至7月10日实施了按总股本15,011万股向全体股东每10股派发现金红利1.30元(含税),共分配19,514,300元的利润分配方案。 报告期内公司1998 年第一次临时股东大会通过的配股方案已报中国证监会,尚在审批之中。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况
报告期内共召开了四次监事会会议, 会议基本情况如下:(1)第二届监事会第三次会议三月三十一日在公司会议室召开,全体监事审议通过了公司97 年度总经理业务报告。 一、 审议了西安会计师事务所出具的公司1997年度财务审计报告。二、通过了公司1997 年度财务报告。三、通过了公司1997 年度利润分配及分红派息预案。四、审议通过了全面修改后的章程。六、 审议通过了1997年度监事会工作报告。(2) 第二届监事会第四次会议八月十六日在公司会议室召开, 会议审议通过了公司98年度中期报告,审议通过98年中期利润暂不分配,不实施资本公积金转增股本的决议。(3)第二届监事会第五次会议九月十四日在公司会议室召开, 会议审议了1998年董事会提出的配股预案, 审议了配股资金使用项目,审议通过了召开1998 年度第一次临时股东大会的议案。(4)第二届监事会第六次会议九月十四日在公司会议室召开, 会议系统学习了上市公司协议书中的条例,并签署了执行协议。
2、经西安希格玛会计师事务所中国注册会计师师文军、蒙玲对公司九八年度财务状况进行审计, 出具了无保留意见的审计报告书, 监事会议为和我们年度内对财务情况进行监督一致, 该审计报告如实地反映了一九九八年度公司经营成果和财务状况。
3、公司报告期内实现净利润2,382.85万元, 完成计划目标2,125万元的112.13％,未出现高于利润预测数20％或低于利润预测数10％的情况。
七、业务报告摘要
1、公司所处的行业以及在本行业中的地位:
本公司是西安市大型旅游服务企业, 旅游业务涉及吃、住、游、购、娱乐、美发美容、健身、摄影、 沐浴等。报告期内,公司大力实施“以旅游业为基础, 以能源、高科技为目标”的企业发展战略, 调整经营结构,在旅游业方面取得了较好的业绩。 在石油开采领域公司也取得了长足发展,在陕北地区现拥有24 口出油井的石油开采基地。年度内, 公司及所属分公司被省旅游局、省商务厅、市政府分别授予 “创优评差最佳单位”、“全国质量管理先进单位”、“文明服务示范单位”、 “文明单位”、 “消费者信得过单位”等多项荣誉称号,有三项质量成果被评为国优, 公司领导班子被陕西省委组织部和陕西国企办授予“好班子”称号。
2、公司报告年度的经营情况和财务状况:
(1)报告期内,实现主营业务收入8,436.10万元,较上年增长-13.37％,其中:旅游服务业收入为7,065.26万元,石油开采业收入为1,370.84万元,分别占主营业务业收入的83.75％和16.25％。经营利润净额2, 382.85万元,较上年增长3.57％,完成了全年计划的112.13％。
(2)公司财务状况:
公司1998年实现利润总额2,803.20万元,较1997 年增加96万元,超额完成了公司1998 年度利润计划目标,1998年底资产负债率27.64％;流动比率1.32:1;速动比率1.20:1,公司1998年度整体财务状况良好。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年, 面对西安市旅游服务市场需求持续低迷,同业竞争激烈,客源严重分流的不利影响, 公司及时转变营销思路,一方面适应市场变化,加强管理, 提高服务质量,稳定老客户,深化改革,提高工效,控制成本,另一方面,拜访周边县市,发展新的客源基地, 利用国内同行区域网络,保证公司饭店床位周转率, 在现有的市场状况下,有效的防止了饭店业务的下滑。 适当加大了对陕北石油开采力度,及时了解原油价格信息, 提高公司石油开采业的利润水平。 这些措施保证了公司整体利润持续稳步的增长。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用期情况
胜利饭店改扩建工程,工程承诺投资2975万元, 计划于一九九九年上半年完工,截至1998年12月31日, 工程实际投资2789.38万元,完成计划进度的95％,饭店改造客房部分已完工投入运营,门厅、 餐厅改造已经完工80％,预计全部工程于99年3月完成。工程全部完成后,预计年新增利润 200万元。
解放饭店改扩建工程,工程承诺投资2850万元, 计划于一九九九年上半年完工,截至1998年12月31日, 工程实际投资2779.99万元,完成计划进度的95％,饭店改造东段加层、北餐厅改造、 后楼改造已完工投入运营,中西段客房改造、南餐厅改造已经完成 50 ％, 预计全部工程于99年6月底完成。工程全部完成后,预计年新增利润150万元。
小寨饭店前期改造投资1125.50万元, 完成了打地热井、冷水井各一口、购置并安装中央空调、 电话机等前期改造工作。
石油开采工程,截至98年底完成出油井24口, 累计实现利润1800多万元。
(2)报告期内,非募集资金投资的项目
报告期内, 使用自筹资金投资的照相器材商店工程预计投资392万元,截至1998年底投资351.95万元,完成95％,预计99年2月完工;使用自筹资金投资的珍珠泉二楼改造工程预计投资200万元,截至1998年底投资301.46万元,完成80％,预计99年3月完工。
4、一九九九年度的业务发展计划
1999年,公司继续实施“以旅游业为基础,以能源、高科技为目标”的发展战略,顺应市场,盘活资产, 调整经营结构,向改革、管理要效益,注重资产运营, 确保公司经济效益稳步提高。为实现以上目标, 公司将采取以下措施:
A、调整旅游服务业经营结构,加快改造进度,落实经营策划工作,确保在建项目尽快投入营运,产出效益,开发新的旅游景区。
B、抓住市场机遇,注重资本运营,以多种方式,发展新的旅游项目。
C、做好CI 策划, 确立连锁饭店的经营管理模式,探讨发展饭店业新途径。
D、以管理促效益,建立现代企业治理结构,提高管理效率。
E、对陕北石油开采业巩固现有基础,保持稳步、持续发展。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购资产及吸收合并事项发生。
报告期内, 经公司第二届董事会一次临时会议决定由于地方政府政策的变动, 引起西安旅游(集团)股份有限公司定边石油开发公司盈利预期发生变化, 公司决定出售所属该全资子公司资产(该子公司固定资产 744.78 万元,已计提折旧411.76万元,净资产333.02万元,作价380万元出售),收回公司对该公司投资,并将该子公司予以注销。出售该公司资产的款项已于1998年12 月30 日前收讫,出售资产的损益已按照有关会计制度的要求记入1998年度财务报表。
3、关联方及关联交易事项(同财务报表附注中的一致,请参阅财务报表附注)
4、报告期内公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司现任会计师事务所为西安希格玛会计师事务所,报告期内内无新聘、改聘、 解聘会计师事务所的事实发生。
6、报告期内公司无应当披露的重大合同(担保、抵押等)事项发生。
7、公司报告期内更改名称或股票简称的情况。
报告期内内, 经一九九七年度股东大会审议通过了
《公司名称变更的方案》, 公司将原中文名称“西安旅游服务(集团)股份有限公司”更名为“西安旅游(集团)股份有限公司”、 英文名称“ XI'AN TOURIST SERVICE (GROUP) CO., LTD”更名为“XI'AN TOURISM (GROUP) CO., LTD”。
8、2000年问题对我公司影响很小,公司确保计算机系统能够顺利通过2000年。
9、报告期内内公司无其它需要披露的重大事项发生。
九、财务报告
1、经西安希格玛会计师事务所审计,出具了希会审字(1999)第48 号“无保留意见审计报告”
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
(一)公司简介
西安旅游(集团)股份有限公司(以下简称公司)是一九九三年十一月八日经西安市经济体制改革委员会市体改字(1993)96号文批准设立的股份有限公司, 一九九四年四月十八日在西安市工商行政管理局取得注册号为29424149的《企业法人营业执照》。 一九九六年七月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)128、129文件批复发行社会公众股A股2236万股( 其中向内部职工配售76万股), 于一九九六年九月二十六日在深圳证券交易所挂牌上市。
公司在中国境内设有十二个分公司, 一个全资子公司。
公司注册资本为:人民币壹亿伍仟零壹拾壹万元整(RMB150,110,000.00)。
公司经营范围:
主营:国内商业、饮食供应、物资供销、居民服务。分支机构经营旅游服务。
兼营:资源开发、技术开发。
公司法定地址:西安市东大街315号
(二)公司采用的主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、合并会计报表的编制方法: 按财政部《合并会计报表暂行规定》及有关文件规定进行, 以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表为合并依据。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
九八年度公司合并会计报表范围发生变更, 因定边石油开发公司注销,未纳入合并报表范围, 影响合并收入1,342,640.22元,利润总额76,858.11元。
6、现金等价物的确定标准:确认标准为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:采用备抵法, 坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
8、存货核算方法:存货中库存商品按实际成本计价,成本结转采用加权平均法; 低值易耗品采用五五摊销法核算。
9、长期投资及其计价: 公司对外长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资: 公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上, 或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。对持股在50 ％以上的企业列入编制合并会计报表范围。
(2)长期债权投资:按实际支付的价款核算,并按照权责发生制原则计算应计利息。
10、固定资产核算方法:
(1)固定资产的标准为使用年限一年以上的房屋、建筑物、设备等;对于不属于生产经营主要设备, 使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的物品, 也作为固定资产。
(2)固定资产的分类: 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
(3)固定资产计价及折旧:固定资产以实际成本计价,预计残值率5％,采用直线法计提折旧。
固定资产折旧年限及年折旧率列示如下:
类 别 年限 年折旧率%
房屋及建筑物 25—45 3.80— 2.11
通用设备 8—16 11.88—5.94
专用设备 5—8 19.00—11.88
运输设备 7—10 13.57—9.50
11、在建工程核算方法:按实际成本核算。工程借款发生的利息支出在固定资产尚未交付使用前发生的计入在建工程。 公司的在建工程完工并交付使用后转为固定资产。
12、开办费的核算办法:按实际成本计价, 核算公司在筹建期间发生的费用, 从开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销。
13、长期待摊费用核算方法:核算公司已经支出,但摊销期限在一年以上(不含一年)的除开办费以外的其他各项费用,其摊销采用直线法。
14、收入确认原则:
⑴商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的收据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
⑵提供劳务:劳务已经提供, 同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时,确认收入; 其中按完工百分比法确认相关的劳务收入,按制度规定的条件确认。
15、所得税会计处理方法:采用应付税款法。
(三)税 项
税 种 税 率
增值税 17％
营业税 5％
城市维护建设税 按增值税、营业税应纳税额的7％计缴
教育费附加 按增值税、营业税应纳税额的3％计缴
企业所得税* 15％
其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳
说明:根据西安市财政局市财税(1996)172号文批复,本公司按15％的税率缴纳企业所得税。
(四)公司所控制的所有子公司
被投资单位名称 注册地 法定 注册资本 经营范围 持股 是否合并 代表人 (万元)
杏子川天马钻采公司 陕西安塞 石油开采
县城中街 王凡林 65 及销售 100％ 是
(五) 合并会计报表主要项目注释
1、货币资金 单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 399,809.53 366,154.50
银行存款 67,683,205.63 28,941,481.35
其他货币资金 229,223.50
合 计 68,083,015.16 29,536,859.35
说明:货币资金减少56.62％的原因为募股资金投入工程及支付股利所致。
2、应收帐款
帐 龄 期 初 数 占总额比例％ 期 末 数 占总额比例％
1年以内 3,988,000.66 47.13 8,356,738.68 80.48
1—2年 3,536,085.46 41.79 879,086.01 8.47
2—3年 347,902.35 4.11 394,814.05 3.80
3年以上 589,497.86 6.97 753,620.51 7.25
合 计 8,461,486.33 100.00 10,384,259.25 100.00
说明:应收帐款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位欠款。
3、预付货款 单位:人民币元
帐 龄 期 初 数 占总额比例％ 期 末 数 占总额比例％
1年以内 7,004,501.34 93.56 5,894,881.52 50.02
1—2年 387,255.39 5.17 5,795,138.51 49.18
3年以上 94,636.26 1.27 94,636.26 0.80
合 计 7,486,392.99 100 11,784,656.29 100.00
说明:预付货款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款 单位:人民币元
帐 龄 期 初 数 占总额比例％ 期 末 数 占总额比例％
1年以内 11,175,560.03 87.75 28,858,459.97 79.28
1—2年 665,816.22 5.23 6,436,202.31 17.68
2—3年 573,028.62 4.50 592,978.08 1.63
3年以上 320,698.50 2.52 513,966.99 1.41
合 计 12,735,103.37 100.00 36,401,607.35 100.00
说明:其他应收款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位欠款。
其他应收款增加185.84％原因是公司为在职员工代垫“安居工程”购房款2100万元。
5、待摊费用 单位:人民币元
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)94年期初存货进项税
560546.69 426438.61 98376.27 328062.34
(2)家具用具 350758.50 153606.67 185191.90 205172.91 183625.66
(3)保险费 494946.49 464946.49 18896.80 398018.84 85824.45
(4)修理费 196083.70 196083.70 80031.83 66051.87
(5)养路费 18830.OO 18830.00 11900.00 6930.00
合 计 1621165.38 1044991.77 419002.40 793499.85 670494.32
6、存 货 单位:人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
(1)库存商品 2,838,740.59 1,657,884.95
(2)在 产 品 5,539.99 284,114.94
(3)原 材 料 746,307.25 689,789.93
(4)低值易耗品 5,434,532.23 5,118,098.85
(5)物料用品 715,455.92 899,068.79
合 计 9,740,575.98 8,648,957.46
7、长期投资 单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 75000.00 75000.00
长期债权投资 576193.50 525550.00 50643.50
合 计 576193.50 75000.00 525550.00 125643.50
(1) 长期股权投资
其他股权投资 单位:人民币元
被投资单位名称 投资金额 投资期限 占被投资单位 备注
注册资本比例(％)
中国改革实业股份有限公司 75000.00 无 0.06
(2) 长期债权投资
其他债券投资 单位:人民币元
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 备 注
电力债券 31500.00 31500.00 2002年 7125.50
特种国债 7000.00 15％ 7000.00 已到期 4105.40
国库券 640.00 640.00 已到期 272.60
合 计 39140.00 39140.00 11503.50
8、固定资产及累计折旧 单位:人民币元
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原价:
房屋建筑物 100425550.81 8181152.02 1230167.41 107376535.42
通用设备 36313414.80 1860980.47 294997.56 37879397.71
运输设备 6688182.80 821003.61 458170.47 7051015.94
专用设备 11592482.87 17085550.76 8075239.65 20602793.98
合 计 155019631.28 27948686.86 10058575.09 172909743.05
累计折旧:
房屋建筑物 15819935.87 3084976.09 32997.58 18871914.38
通用设备 9723502.63 2400858.69 121913.68 12002447.64
运输设备 1710159.46 701588.02 148789.00 2262958.48
专用设备 4107661.26 2527595.46 4400457.59 2234799.13
合 计 31361259.22 8715018.26 4704157.85 35372119.63
净 值 123658372.06 19233668.60 5354417.24 137537623.42
说明:因地方政策原因, 定边石油开发公司无法继续经营,故该公司将所有固定资产转让, 该部分资产原值7,447,826.25元,已提折旧4,117,598. 47元,净值3,330,227.78元。转让价格3,800,000元。
本期在建工程转入数为22,664,814.75元。
9、在建工程 单位:人民币元
工程名称 期 初 数 本期增加 本期转入 期 末 数 资金来源 工程进度
固定资产数
1.胜利饭店客房改造工程
18611841.44 5243187.37 2000000.00 21855028.81 募股资金 95％
2. 解放饭店客房改建工程
5675927.65 21182843.92 2269771.86 24588999.71 募股资金 95％
3. 石油开采工程
10956600.00 1515802.30 11504100.00 968302.30 募股资金 98％
4. 关中不夜城前期开发工程
5120318.96 446788.12 5567107.08 其 他 75％
5. 西北大酒店二期工程
5000000.00 154618.00 5154618.00 0 募股资金 100％
6. 小寨饭店改造工程
11255030.34 1871792.57 1545285.34 11581537.57 募股资金 90％
7. 照像器材商店改造工程
3471290.04 48181.35 153926.35 3365545.04 金融贷款 95％
8 .珍珠泉酒店二楼改造工程
116409.43 2898180.45 3014589.88 金融贷款 80％
9.天辰工贸公司
20000.00 17113.20 37113.20 0 其 他 100％
合 计 60227417.86 33378507.28 22664814.75 70941110.39
说明:在建工程利息资本化金额:期初672,975.00元,本期增加667,354.45元,本期转出291,750.00元,期末1,048,579.45元。
10、开办费 单位:人民币元
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
300137.95 50425.93 67791.82 282772.06
11、长期待摊费用 单位:人民币元
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修支出 3402304.71 927154.20 1183921.17 3145537.74
电力增容 464539.93 75194.43 86348.18 453386.18
中继线 951569.59 27620.00 258208.30 720981.29
物料用品 1426413.52 211168.38 280810.16 1356771.74
其 他 264779.69 120686.76 190469.82 194996.63
合 计 6509607.44 1361823.77 1999757.63 5871673.58
12、短期借款 单位:人民币元
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押借款 6,100,000.00 8,000,000.00
担保借款 13,600,000.00 12,800,000.00
信用借款 6,200,000.00 12,000,000.00
合 计 25,900,000.00 32,800,000.00
13、应付帐款 单位:人民币元
期初数 期末数
3,586,140.20 2,616,102.36
说明:应付帐款中无欠付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14、预收货款 单位:人民币元
期初数 期末数
8,887,556.60 12,443,304.79
说明:预收货款中无欠付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付股利 单位:人民币元
期初数 期末数
27,397,347.76 11,745,625.30
说明:应付股利减少57.13％原因是支付股利。期末欠付国家股股利7,505,376.11元、法人股股利4,056,154.66元、个人股股利184,094.53元。
16、未交税金 单位:人民币元
税 种 期 初 数 期 末 数
营 业 税 305,844.62 365,094.78
城 建 税 22,261.86 26,218.41
增 值 税 893,759.84 171,198.67
房 产 税 235,734.67 118,121.78
企业所得税 16,156.41 763,338.65
个人所得税 494,238.38
土地使用税 7,092.10
合 计 1,473,757.40 1,945,302.77
17、其他应付款 单位:人民币元
期初数 期末数
9,940,059.75 9,956,042.73
说明:其他应付款中无欠付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18、预提费用 单位:人民币元
类 别 期 初 数 期 末 数 结存原因
利 息 506,093.94 801,692.89 未结算
修理费 149,974.00 56,800.00 未结算
水电费 225,722.08 102,020.00 未结算
燃料费 7,000.00
占道费 44,000.00 44,000.00 未结算
劳 保 56,184.51 未结算
其 他 86,469.50
合 计 932,790.02 1,147,166.90
19、一年内到期的长期负债 单位:人民币元
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
西安市财政局 200,000.00 3年 7.65 信用
合 计 200,000.00
20、长期借款 单位:人民币元
借款单位 金 额 借款期限 年利率％ 借款条件
工行解放路办事处 700000.00 2年 9.75 担保
工行东大街办事处 1500000.00 2年 9.90 担保
2000000.00 3年 7.65 担保
3500000.00 3年 9.72 担保
合 计 7700000.00
21、股 本 单位:股
项 目 期 初 数 期 末 数
一.尚未流通股份
其中:
国家拥有股份 58310000.00 58310000.00
境内法人持有股份 51000000.00 51000000.00
尚未流通股份合计 109310000.00 109310000.00
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 40800000.00 40800000.00
三.股份总数 150110000.00 150110000.00
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 24091262.55 24091262.55
资产评估增值
合 计 24091262.55 24091262.55
23、盈余公积 单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 7294850.26 2382847.09 9677697.35
公益金 3647425.13 1191423.55 4838848.68
任意盈余公积 5403674.00 5403674.00
合 计 16345949.39 3574270.64 19920220.03
24、未分配利润 单位:人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润 11561053.23 23828470.90 3574270.64 31815253.49
注释:本年度不分配
25、管理费用 单位:人民币元
本期数 上期数
7,567,535.40 12,822,778.46
说明:管理费用减少40.98％原因系费用性税金、工资、办公差旅费等减少。
26、财务费用 单位:人民币元
类 别 本 期 数 上 期 数
利息支出 3,068,020.53 2,366,550.62
减:利息收入 3,706,995.64 3,402,082.77
其 他 7,550.58 901.70
合 计 -631,424.53 -1,034,630.45
27、投资收益 单位:人民币元
项 目 金 额
债券投资收益 8,215.00
其他股权投资收益 -133,141.89
合 计 -124,926.89
说明:投资收益减少102.54 ％是由于上年度股票投资收益较多,本年度无股票投资收益。
28、营业外收入 单位:人民币元
项 目 金 额
固定资产变价收入 21,313.00
固定资产盘盈 55,800.16
罚款收入 9,317.36
拆迁补偿费 2,051,295.00
呆帐 10,550.80
其他 92,413.78
合 计 2,240,690.10
说明:营业外收入增加432.41％原因是拆迁补偿收入。
29、支付的其他与经营活动有关的现金价值较大的项目:
为在职员工代垫“安居工程”购房款2100万元。
(六)分行业资料
行 业
营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
石油开采
16413900.05 13708413.81 4465864.99 3687707.66 11948035.06 10020706.15
旅游、服务业
80961846.25 70652598.00 15356721.46 12156302.94 65605124.79 58496295.06
合 计
97375746.30 84361011.81 19822586.45 15844010.60 77553159.85 68517001.21
(七)关联方关系及其交易的披露:
1、关联方关系
注册资本
被投资单位名称 注册地 法定 (万元) 经营范围 持股比例
代表人
杏子川天马钻采公司 陕西安塞 石油开采
县城中街 王凡林 65 及销售 100％
2、本报告期无关联方交易事项。
(八)承诺事项、或有事项
公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、 税务纠纷等或有损失,也不存在债务担保等承诺事项。
(九)日后事项
本公司无重大日后事项。
(十)重大事项说明
因地方政策原因,定边石油开发公司无法继续经营,该公司固定资产已全部转让, 本公司已收回对定边石油开发公司的全部投资并将该公司注销。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:一九九四年四月十八日
注册登记地点:西安市东大街315号
2.企业法人营业执照注册号:29424149
3.税务登记号码:610102294241490
4.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5.报告期内公司股票主承销机构名称:无
6.会计师事务所名称:西安希格玛会计师事务所
办公地:西安市二府街31号
十一、备查文件
本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询,备查文件包括下列文件:
1.载有本公司董事长签名的一九九八年年度报告原本;
2、载有董事长、财务负责人亲笔签字的会计报告;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报表;
4.经最近一次股东大会通过的公司章程。
西安旅游(集团)股份有限公司
1999年2月3日
--------------------------------------------------------------
利 润 表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项 目
1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
84361011.81 70652598.00 97375746.30 80961846.25
减：折扣与折让
主营业务收入净额
84361011.81 70652598.00 97375746.30 80961846.25
减：主营业务成本
15844010.60 12156302.94 19822586.45 15356721.46
营业税金及附加
3766470.36 3510517.95 4349942.64 3973786.91
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
64750530.85 54985777.11 73203217.21 61631337.88
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减：存货跌价损失
营业费用
31686690.79 31686690.79 39384025.44 39384025.14
管理费用7567535.40 6757390.34 12822778.46 10735579.12
财务费用
-631424.53 -608761.46 -1034630.45 -1024325.17
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
26127729.19 17150457.44 22031043.76 12536058.49
加：投资收益(亏损以"-"号填列)
-124926.89 7970547.91 4918837.78 12751914.05
补贴收入
营业外收入 2240690.10 2216964.23 420855.86 420855.86
减：营业外支出
211446.93 179679.11 303341.02 168323.94
四、利润总额(亏损以"-"号填列)
28032045.47 27158290.47 27067396.38 25540504.46
减：所得税 4203574.57 3329819.57 4060109.46 2533217.54
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
23828470.90 23828470.90 23007286.92 23007286.92
利润分配表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项 目
1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、净利润 23828470.90 23828470.90 23007286.92 23007286.92
加：年初未分配利润
11561053.23 11561053.23 11519159.35 11519159.35
盈余公积转入
二、可供分配利润
35389524.13 35389524.13 34526446.27 34526446.27
减：提取法定盈余公积
2382847.09 2382847.09 2300728.69 2300728.69
提取法定公益金
1191423.55 1191423.55 1150364.35 1150364.35
三、可供股东分配的利润
31815253.49 31815253.49 31075353.23 31075353.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19514300.00 19514300.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
31815253.49 31815253.49 11561053.23 11561053.23
资产负债表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998.12.31 1997.12.31
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 29536859.35 29437891.75 68083015.16 64855556.45
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 10384259.25 2877622.43 8461486.33 5707442.44
减：坏帐准备 31152.78 31152.78 25384.46 25384.46
应收帐款净额10353106.47 2846469.65 8436101.87 5682057.98
预付货款 11784656.29 11784656.29 7486392.99 7486392.99
应收补贴款
其他应收款 36401607.35 49713396.37 12735103.37 16592835.84
存货 8648957.46 8642793.46 9740575.98 9730310.98
减：存货跌价准备
存货净额 8648957.46 8642793.46 9740575.98 9730310.98
待摊费用 670494.32 670494.32 1044991.77 1044991.77
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计97395681.24 103095701.84 107526181.14 105392146.01
长期投资：
长期股权投资 75000.00 18999564.31 13920746.86
长期债权投资 50643.50 50643.50 576193.50 576193.50
长期投资合计 125643.50 19050207.81 576193.50 14496940.36
减：长期投资减值准备
长期投资净额 125643.50 19050207.81 576193.50 14496940.36
固定资产：
固定资产原价
172909743.05 145681514.27 155019631.28 136403116.75
减：累计折旧35372119.63 33086199.15 31361259.22 26905217.11
固定资产净值
137537623.42 112595315.12 123658372.06 109497899.64
工程物资
在建工程 70941110.39 69972808.09 60227417.86 59270817.86
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
208478733.81 182568123.21 183885789.92 168768717.50
无形及其他资产
无形资产
开办费 282772.06 192772.06 300137.95 210137.95
长期待摊费用 5871673.58 5871673.58 6509607.44 6389607.44
其他长期资产 100000.00 100000.00 100000.00 1000000.00
无形及其他资产合计
6254445.64 6164445.64 6909745.39 6699745.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计 312254504.19 310878478.50 298897909.95 295357549.26
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 32800000.00 32800000.00 25900000.00 25900000.00
应付票据
应付帐款 2616102.36 2616102.36 3586140.20 3586140.20
预收帐款 12443304.79 12443304.79 8887556.60 8887556.60
代销商品款
应付工资 673194.93 673194.93 2114781.19 2114781.19
应付福利费 -57226.98 -56923.40 -114866.55 -111183.47
应付股利 11745625.30 11745625.30 27397347.76 27397347.76
应交税金 1945302.77 1819659.45 1473757.40 285453.55
其他应交款 159329.54 159329.54 290747.26 290747.19
其他应付款 9956042.73 8705356.78 9940059.75 7680041.98
预提费用 1147166.90 1147166.90 932790.02 837067.94
一年内到期的长期负债
200000.00 200000.00 5700000.00 5700000.00
其他流动负债
流动负债合计73628842.34 72252816.65 86108313.63 82567952.94
长期负债：
长期借款 7700000.00 7700000.00 6000000.00 6000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 4988925.78 4988925.78 4681331.15 4681331.15
其他长期负债
长期负债合计12688925.78 12688925.78 10681331.15 10681331.15
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 86317768.12 84941742.43 96789644.78 93249284.09
股东权益：
股本 150110000.00 150110000.00 150110000.00 150110000.00
资本公积金 24091262.55 24091262.55 24091262.55 24091262.55
盈余公积金 19920220.03 19920220.03 16345949.39 16345949.39
其中：公益金 4838848.68 4838848.68 3647125.13 3647125.13
未分配利润 31815253.49 31815253.49 11561053.23 11561053.23
股东权益合计
225936736.07 225936736.07 202108265.17 202108265.17
负债及股东权益合计
312254504.19 310878478.50 298897909.95 295357549.29
现金流量表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 83147973.28 74192152.40
收取的租金 2772401.98 2772401.98
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
2351274.35 451350.31
收到的除增值税以上的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2298929.35 2252540.41
现金流入小计 90570578.96 79668445.10
购买商品、接受劳务支付的现金 20745976.56 18812062.41
经营租赁所支付的现金 777736.65 777736.65
支付给职工以及为职工支付的现金 16373632.87 16048366.99
支付的增值税款 2382989.37 372930.94
支付的所得税款 3778554.53 2904799.53
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
5823763.20 5554710.53
支付的其他与经营活动有关的现金 31960046.69 30982951.49
现金流出小计 81842699.87 75453558.54
经营活动产生的现金流量净额 8727879.09 4214886.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3653785.50 5910231.84
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 90540.00 90540.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2074970.39 2074970.39
收到的其他与投资活动有关的现金 2433000.00
现金流入小计 5819295.89 10508742.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支现金
37292124.51 20516172.21
权益性投资所支付的现金 75000.00 75000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 13823915.00
现金流出小计 37367124.51 34415087.21
投资活动产生的现金流量净额 -31547828.62 -23906344.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 21300000.00 21300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 21300000.00 21300000.00
偿还债务所支付的现金 18200000.00 18200000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 15651722.46 15651722.46
偿付利息所支付的现金 3174483.82 3174483.82
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 37026206.28 37026206.28
筹资活动产生的现金流量净额 -15726206.28 -15726206.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38546155.81 -35417664.70
