西安旅游(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、中文名称:西安旅游(集团)股份有限公司
英文名称:XI'AN TOURISM (GROUP)CO., LTD
2、法定代表人:马中秋
3、董事会秘书:吕双月
联系地址:西安市环城南路16 号
联系电话:(029)7858883
联系传真:(029)7854296
4、公司注册地址:西安市东大街315 号
邮政编码:710001
公司办公地址:西安市环城南路16 号
邮政编码:710054
国际互联网网址:http://www.xiantourism.com(正在建设中)
公司电子信箱:tourism@pub.xaonline.com
5、指定信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司资本运营部、深圳证券交易所
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:西安旅游
股票代码:0610
二、会计数据和业务数据摘要
1、报告期主要会计数据和业务数据
利润总额 18,312,567,81元
净利润 15,565,682.64元
扣除非经营性损益后的净利润 15,565,682.64元
主营业务利润 58,226,446.42元
其它业务利润 0.00元
营业利润 18,108,004.34元
投资收益 0.00元
补贴收入 0.00元
营业外收支净额 204,563.47元
经营活动产生的现金流量净额 36,878,121.68元
现金及现金等价物净增加额 54,245,902.08元
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 1999年度
1998年度 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(元) 80,649,174.88
84,361,011.81 84,361,011.81 97,375,746.30 97,375,746.30
净利润(元) 15,565,682.64
22,212,299.20 23,828,470.90 22,283,279.25 23,007,286.92
总资产(元) 345,784,951.53
307,785,718.47 312,254,504.19 296,045,295.93 298,897,909.95
股东权益(元) 237,033,632.99
221,467,950.35 225,936,736.07 199,255,651.15 202,108,265.17
每股收益(元/股) 0.10
0.15 0.16 0.15 0.15
每股净资产(元/股) 1.58
1.48 1.51 1.33 1.35
调整后每股净资产(元/股) 1.52
1.42 1.45 1.27 1.27
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25
0.06 0.06
净资产收益率(％) 6.57
10.03 10.55 11.18 11.58
注:
1.主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
2.一九九九年度按月平均加权法计算的每股收益0.10元,扣除非经营性损益后的每股收益0.10元。
3.报告期内股东权益变化情况: (单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 15,011.00 2,409.13 1,924.99 461.54
2,801.68 22,146.80
本期增加 233.48 77.83
1,323.08 1,556.56
本期减少
期末数 15,011.00 2,409.13 2,158.47 539.37
4,124.76 23,703.36
变动原因:
(1)本期提取法定盈余公积金155.65万元。
(2)本期提取法定公益金77.83万元。
三、股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数23183 名。
2、 持有公司股份前 10 名股东的持股情况(截止1999 年12 月31 日)
单位:股
股东名称 年初持股数 年末持股数 占股本
总数％
1、西安旅游集团有限责任公司 58310000 58310000 38.84
2、西安江洋商贸公司 14059000 14059000 9.37
3、西安珍珠泉健身娱乐有限公司 7140000 7140000 4.76
4、泾阳县三星建材厂 5555940 5555940 3.70
5、西安和熙实业有限公司 4948179 4948179 3.30
6、西安秦歌工贸有限责任公司 4637212 4637212 3.09
7、西安秦天商贸有限责任公司 4250000 4250000 2.83
8、西安解青商店 1627410 1627410 1.09
9、陕西开源证券公司 1190000 1190000 0.79
10、钟青商店 779790 779790 0.52
注:A.西安旅游集团有限责任公司代表国家持有公司股份。(无质押)
B.本公司前10名股东间不存在关联关系。
3、司无持股份占总股本的10％(含10％)以上的法人股股东。
4、报告期内控股股东发生变更情况:经西安市人民政府市政函(1999) 25、26 号文件、市体改发(1999)26 号文件批复同意, 西安旅游集团有限责任公司于1999 年6 月29 日,在西安市工商行政管理局注册成立,并实行国有资产授权经营。其后于1999 年7月14 日,该公司同西安市国有资产管理局(以下简称市国资局)签定了《“西安旅游”国家股股权委托持有协议书》, 市国资局将其持有的我司5831 万股国家股移交西旅集团持有。该事项上报财政部、中国证监会、 西安市人民政府等有关主管部门后,获财政部财管字[99〗273号、 西安市人民政府办公厅市政办发〖99〗119、120 号文件批准,并获中国证监会同意,豁免要约收购义务。1999 年 10月28 日获深圳证券交易所同意,在《中国证券报》刊登了有关公告,1999 年11 月2 日在深圳证券交易所办理了过户手续。
四、股东大会简介
报告期内,公司共召开了两次股东大会, 分别为一九九八年度股东大会、 一九九九年度第一次临时股东大会,现将会议有关情况报告如下:
1、公司一九九八年度股东大会
公司一九九八年度股东大会于1999 年3 月11 日上午8:30 在西安市西北大酒店召开。
此次股东大会决议公告于1999 年3 月12 日在《中国证券报》上刊登。
2、一九九九年度第一次临时股东大会
公司一九九九年度第一次临时股东大会于1999年8月23日上午8:30 在西安市胜利饭店召开。
此次临时股东大会决议公告于1999年8月24日在《中国证券报》上刊登。
五、董事会报告
1、公司经营情况:
1)本公司是西安大型旅游服务企业,是西北地区首家上市旅游公司。 报告期内实现利润在西安旅游业中名列前茅,处于同行业领先地位。
2)本年度公司经营情况:
公司所经营的旅游饭店、 旅游服务业受供求矛盾制约,竞争激烈,全年接待境内、外宾客54.6万人次, 客房周转率58.4％;公司在陕西石油基地的24 口油井,大多已经过初采高产期,产量有所回落。报告期内, 公司实现主营业务收入8064.92万元,较上年下降4.40％,净利润1556.57万元,较上年减少了29.92％。其中, 旅游服务业收入为6691.89万元,石油开发业收入1373.03 万元,分别占主营业务收入的82.98％和17.02％。
3)在经营中出现的问题及解决方案:
公司继续实施“以旅游业为基础,以能源、 高科技为目标”的企业发展战略,面对旅游业内需求不足、 客源市场竞争激烈的影响,采取了以下对策:
1.加大促销力度。通过市场调查,公司着力于客源挖掘:继续调整充实公关力量,提高促销水平; 抓好客源基地建设,先后组织出动160多人次,走访了30余个市、县,同160多个机关、厂矿、企业建立了接待关系;在所属三家饭店被市政府列为会议指定饭店的基础上, 扩大对周边地、市和各类专业会议的客源吸纳; 抓住节假日旅游趋旺的时机,适时进行热点促销、优惠促销等活动,报告期内,公司系统共接待团队1160 个、会议371个。
2.抓好经营结构调整。经过最近两年所进行的翻建改造,公司“以住为主”的经营格局有所改善, 扩大经营取得初步成效,解放、胜利、 小寨三个饭店的餐饮经营已经形成一定规模,其收入已占到旅游业收入的41％。
3.继续深化改革、强化管理。公司紧紧抓住用工、分配改革,转换经营机制, 在公司系统推行了与功效挂钩的多种分配形式。同时以质量管理为重点, 建章立制,开展群众性质量管理活动,有两项成果分获国优、 部优称号。
4.报告期内,公司石油基地生产正常。
4)本公司报告期净利润1556.57万元, 比上年减少29.92％。主要原因:一是上半年基建改造单位部分或全部停业;二是饭店客房供大于求,市场无序竞争、 压价造成影响。
2、公司财务状况
项 目 1999年度 1998年度 增减(％)
总资产 345,784,951.53 307,785,718.47 12.35
长期负债 52,114,523.83 12,688,925.78 310.71
股东权益 237,033,632.99 221,467,950.35 7.03
主营业务利润 58,226,446.42 64,750,530.85 -10.08
净利润 15,565,682.64 22,212,299.20 -29.92
注:
1.总资产比年初数增加37,999,233.06元, 增加主要是公司增加银行贷款。
2.长期负债比年初数增加39,425,598.05元, 增加主要是公司增加银行贷款。
3.股东权益比年初数增加15,565,682.64元, 增加是公司1999年度实现的净利润。
4.主营业务利润较上年减少6,524,084.43元,主要是由于主营业务收入减少、主营业务成本增加所致。
5.净利润较上年减少6,646,616.56元,主要是由于主营业务利润减少。
3、公司投资情况
1.报告期内,本公司没有募集资金,以前年度募集资金项目延至本报告期内的有:
单位:万元
承诺投资项目 计划投资 实际投资
完成进度 实现效益
胜利饭店改扩建工程 2850 2789.38
99 年3月18日已全部完工 年新增利润200万元
解放饭店改扩建工程 2930 2780.00
99年6月28日已全部完工 年新增利润150万元
石油开采工程追加投资项目 — 实际投入2047.15
万元,其中募集资
金投入1895.57万元
在陕北开采了24口油井 募集资金部
分累计实现
利润1700万元
小寨饭店前期改造工程 — 使用募集资金584.65万元
完成地热井、中央空调等前期
改造工作,前期改造工作于1999年9月18日完工。
2.报告期内,非募集资金投资的项目有:
单位:万元
投资项目 实际投资 完成进度
西北大酒店装修工程 5 已全部完工
关中不夜城前期开发工程 569.67 已完成前期准备工作的80％
照相器材商店改造工程 393 已完成工程进度的99％,目
前正在进行收尾工作
珍珠泉后楼改造工程 571 已完成工程进度的98％,目
前正在进行收尾工作
4、宏观政策经营环境变化对公司影响
一九九九年末,省、 市政府制定下达了加快旅游产业发展的一系列政策文件,并正在实施。 随着国家西部大开发战略的实施, 西安市做为旅游城市的地位和贯穿东西、辐射西南、西北的枢纽作用将日益体现, 旅游酒店业将从中受益,供需矛盾将会有所缓和, 某一时期、档次可能出现局部热点。中国加入世贸组织, 对公司经营不会产生重大影响。
5、新年度业务发展计划
二000 年,公司将抓住西部开发的历史机遇, 努力加速自身发展。
1.继续抓好经营结构调整,对已经陆续竣工投产的经营项目,抓好经营、技术、服务骨干的配置, 以特色经营赢得市场,提高赢利能力。
2.抓好配股资金的运用,开发以举世闻名的西安城墙为重点的旅游景点, 同时抓紧作好其它项目的策划设计和前期准备。
3.以西部开发为契机,优化资产、开拓经营,通过兼并、控股等资本运营手段,发展吃、住、行、游、 购、娱等旅游综合服务功能。
4.依托西安具有雄厚科技实力的良好环境,着眼于传统产业的变革,将高科技成果引入旅游业, 逐步实现以旅游、科技为主导产业的双轮驱动发展。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容:
报告期内第二届董事会共召开四次会议:
1)西安旅游(集团)股份有限公司第二届董事会第七次会议于1999 年2 月1 日上午8 时30 分在公司三楼会议室召开,经表决,审议通过:一、1998 年度报告文本及摘要;二、公司1998 年度利润分配及分红派息预案:决定1998 年度利润不分配,也不实施资本公积金转增股本;三、 关于公司总部机构调整的议案:同意原公司总部投资发展部改为工程设备部, 原公司证券部改为资本运营部;四、1998 年度总经理工作报告;五、公司1998年度财务决算、1999 年度财务预算;六、关于提请股东大会审议修改公司章程的议案;七、同意召集1998 年度股东大会。
此次会议决议公告于1999 年2 月3 日在《中国证券报》上刊登。
2)公司第二届董事会第八次会议于1999 年7 月18 日9 时30 分在公司三楼会议室召开。通过以下决议:一、按照《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求,对公司是否满足配股条件进行逐项审查后, 认为公司满足配股条件,可以配股; 并对前次募集资金的使用情况进行了审查, 同意《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》;二、通过了《1999年度配股预案》;三、 关于1999 年度配股资金使用项目的决议; 四、 同意召开1999 年度第一次临时股东大会;五、决定鉴于公司法人股股东人数众多、住所分散,为了保证法人股东的利益,对法人股股东配股意向以公告方式予以征询。
此次会议决议公告于1999 年7 月20 日在《中国证券报》上刊登。
3)公司第二届董事会第九次会议于1999 年8 月11 日在公司三楼会议室召开,通过如下决议:一、1999 年度中期报告;二、1999 年度中期利润分配方案:1999 年度中期公司利润不分配,也不实施资本公积金转增股本;三、 按照《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求, 会议听取了西安希格玛会计师事务所作的《关于前次募集资金使用情况专项审计报告》, 并予以确认,专项报告及《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》与本决议一同公告。
此次会议决议公告于1999 年8 月13 日在《中国证券报》上刊登。
4)公司第二届董事会临时会议于1999 年9 月13 日在公司二楼会议室召开, 会议对公司董事刘春霞增持公司股票未及时履行申报义务,作出以下决定:一、 将其增持的本公司股票200股予以锁定;二、责令其向董事会做出书面检讨;三、 给予其在公司中层以上干部范围内通报批评处分;四、 责成其履行向中国证监会及深圳证券交易所报告的义务。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况:
报告期内,董事会能够积极、 认真地完成股东大会的决议和股东大会的授权事项, 能够严格按照股东大会决定的授权额度和审批程序执行项目投资和资本运营项目的审批。报告期内, 董事会积极履行一九九九年度第一次临时股东大会关于1999年度配股的有关决议, 根据一九九九年度第一次临时股东大会关于授权董事会全权办理1999年度配股事项的决定, 完成了一九九九年度配股材料的制作和报批工作,并获中国证监会批准。
7、公司高级管理人员及员工情况
1)报告期内,经一九九八年度股东大会同意,王忠民先生辞去公司董事职务;除此之外, 公司股东大会未选举、更换公司董事、监事。
2)现任董事、监事、高级管理人员情况:
姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期
持股数(股)
年初数 变动 年末数 年度报酬(元)
马中秋 董事长 男 55 1997.4—2000.4
10200 0 10200 31788
蔡建新 副董事长、总经理 男 49 1997.4—2000.4 10200 0 10200 31608
王西定 董事 男 43 1997.4—2000.4
0 0 0 12311
王繁林 董事、常务副总经理 男 53 1997.4—2000.4
6800 0 6800 20088
吕双月 董事、董事会秘书、副总经理 男 50 1997.4—2000.4
6800 0 6800 20268
刘春霞 董事 女 45 1997.4—2000.4
0 200 200 18648
李晓华 董事 女 51 1997.4—2000.4
0 0 0 18189
张立地 董事、副总经理 男 47 1997.4—2000.4
6800 0 6800 20088
徐明昌 监事会主席 男 54 1997.4—2000.4
6800 0 6800 20328
马良骅 监事 男 56 1997.4—2000.4
6800 0 6800 20448
孙 平 监事 男 36 1997.4—2000.4
0 0 0 11508
王志明 监事 男 48 1997.4—2000.4
1700 0 1700 10328
杜光耀 监事 男 40 1997.4—2000.4
0 0 0 10864
李爱玲 监事 女 33 1997.4—2000.4
510 0 510 7085
张 韧 监事 女 45 1997.4—2000.4
0 0 0 13248
注:报告期内,除董事刘春霞增持本公司股票 200股外,其余董事、监事所持股份未发生变动, 该部分股份按有关规定锁定。
公司董事、 监事及高级管理人员的年度报酬超过30000 元的有2 人;在20000～29999元之间的有5 人;在10000～19999元之间的有7 人;在9999元以下的有 1人。
3)报告期内,公司未发生聘任或解聘公司经理情况。
8、本年度利润分配预案、公积金转增股本方案:
一九九九年度税后利润15,565,682.64元,提取法定公积金10％,计1,556,568.26元;提取法定公益金5％,计778,184.13元,本年未分配利润13,230,830.24元。加上以前年度未分配利润28,016,785.63元,可供股东分配的利润41,247,615.87元。
一九九九年未分配利润不分配、 不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
在报告期内监事会召开了四次会议, 并列席了有关董事会,对公司一九九九年度重大事项进行了审议, 并发表了监事会意见。在报告期内,监事会经审核, 认定公司作出决策程序合法,建立完善了股东大会、董事会、总经理逐级负责的权力控制制度, 监事会监督的保证制度,在公司决策中未发现企业法人违纪事件。 经调查董事刘春霞购买股票未及时申报, 监事张韧买卖股票纯属个人行为,是在董事会、监事会不知情况下的个人行为,监事会发现后立即召集会议并给予监事张韧相应处分,同时建议董事会根据情节和影响程度, 给予董事刘春霞以相应处分。监事会对公司九九年度财务情况作了审查,对公司总部和各分公司进行了财务审计, 认为公司在九九年度内按照国家财务制度规章条例进行运作, 无涉及违反财务制度的事情发生。 同意会计师事务所出具的无保留审计意见。
监事会认为在报告期内公司上市募集资金和实际投入项目承诺一致。
在报告期内公司未收购和出售资产, 不存在任何内幕交易, 未发现任何损害股东权益和公司资产流失事情发生。 也未发现任何关联交易和损害上市公司利益的行为发生。
监事会认为在一九九九年度内, 公司按照国家法律合法经营,为企业的腾飞和发展奠定了基础。
七、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司对监事张韧违反监事不得买卖本公司股票规定,买卖本公司股票一事作了处理, 监事会决定将其买卖股票所得2447元收归公司所有, 同时责令其做出书面检讨,扣发本人三个月奖金, 并给予通报批评。对公司董事刘春霞增持公司股票200股,未及时履行报告义务,董事会按照有关法规及《公司章程》的规定,决定除将其增持的本公司股份予以锁定外, 责令本人做出书面检讨、并给与通报批评; 同时责令本人履行向中国证监会和深圳证券交易所的报告义务。 除如上述第四条中所述情况外,本公司其他董事、 监事及高级管理人员持有本公司股票未发生变动。
3、报告期内,经一九九八年度股东大会同意,王忠民先生辞去公司董事职务;除此之外, 公司股东大会未选举、更换公司董事、监事。
4、报告期内公司无收购资产及吸收合并事项发生。
5、关联方及关联交易事项同财务报表附注中的一致,请参阅财务报表附注第八项。
6、公司与控股股东西安旅游集团有限责任公司在人员、资产、财务上“三分开”。
7、报告期内公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
8、公司现任会计师事务所为西安希格玛会计师事务所,报告期内无新聘、改聘、 解聘会计师事务所的事实发生。
9、报告期内公司无应当披露的重大合同、担保、抵押等事项发生。
10、 报告期内公司无更改名称或股票简称的情况发生。
11、公司1998年度利润不分配, 也不用资本公积金转增股本。
12、1999年10月21日, 公司总部办公地址由西安市东大街315号搬迁至西安市环城南路16号。
13、报告期内, 公司无其它需要披露的重大事项发生。
八、财务报告
1、公司财务报告经西安希格玛会计师事务所注册会计师师文军、蒙玲审计, 并出具了无保留意见的审计报告(希会审字(2000)第215号)。
审计报告
西安旅游(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的合并及母公司资产负债表、1999年度合并及母公司利润表、利润分配表、1999年度合并及母公司现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附送件:资产负债表、利润表、利润分配表、 现金流量表、会计报表附注
西安希格玛会计师事务所 中国注册会计师:师文军
中国.西安 中国注册会计师:蒙 玲
二OOO年三月二十七日
2、财务报表(见下页)
1.资产负债表
2.利润表
3.利润分配表
4.现金流量表
3、会计报表附注
(一)公司简介
西安旅游(集团)股份有限公司(以下简称公司)是一九九三年十一月八日经西安市经济体制改革委员会市体改字(1993)96号文批准设立的股份有限公司, 一九九四年四月十八日在西安市工商行政管理局取得注册号为29424149的《企业法人营业执照》。 一九九六年七月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)128、129文件批复发行社会公众股A股2236万股(其中向内部职工配售76万股), 于一九九六年九月二十六日在深圳证券交易所挂牌上市。
公司在中国境内设有十二个分公司, 一个全资子公司。
公司注册资本为:人民币壹亿伍仟零壹拾壹万元整(RMB150,110,000.00)。
公司经营范围:
主营:国内商业、饮食供应、物资供销、居民服务。分支机构经营旅游服务。
兼营:资源开发、技术开发。
公司法定地址:西安市东大街315号
公司一九九九年度实现营业收入8,064.92万元, 实现利润总额1,831.26万元, 各项经济指标名列西安市旅游服务行业前列。
(二)公司采用的主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》及《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》及有关会计准则。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、合并会计报表的编制方法:按财政部《合并会计报表暂行规定》及有关文件规定进行, 以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表为合并依据。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
6、现金等价物的确定标准:确认标准为企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:
本公司对于因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。 本公司原按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况,坏帐准备按帐龄分析法计提, 并计入当年损益类帐项。应收款项一年以内的按5％计提,一年以上二年以下的按10％计提,二年以上三年以下的按15 ％计提,三年以上的按20％计提。
8、存货核算方法:
(1)存货分类:库存商品、在产品、原材料、低值易耗品、物料用品、燃料、包装物。
(2)存货按实际成本计价,成本结转采用加权平均法,低值易耗品采用五五摊销法核算。
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起, 本公司的存货按期末实际盘点情况, 依据当时市场同类商品价格与存货成本进行比较, 按照成本与市价孰低的原则计价,预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
9、长期投资及其计价:公司对外长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资: 公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上, 或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。 对持股在50％以上的企业列入编制合并会计报表范围。
(2)长期债权投资:按实际支付的价款核算,并按照权责发生制原则计算应计利息。
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起, “长期投资减值准备”按帐面价值与可收回金额差额计价。以单项投资为基础,计算并确定长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法:
(1)固定资产的标准为使用年限一年以上的房屋、建筑物、设备等;对于不属于生产经营主要设备, 使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的物品, 也作为固定资产。
(2)固定资产的分类:固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
(3)固定资产计价及折旧:固定资产以实际成本计价,预计残值率5％,采用直线法计提折旧。
固定资产折旧年限及年折旧率列示如下:
类 别 年 限 年折旧率％
房屋及建筑物 25—45 3.80—2.11
通用设备 8—16 11.88—5.94
专用设备 5—8 19.00—11.88
运输设备 7—10 13.57—9.50
11、在建工程核算方法:按实际成本核算。 工程借款发生的利息支出在固定资定尚未交付使用前发生的计入在建工程,在建工程完工并交付使用后转为固定资产。
12、开办费的核算办法:按实际成本计价, 核算公司在筹建期间发生的费用, 从开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销。
13、 长期待摊费用核算方法:核算公司已经支出,但摊销期限在一年以上(不含一年)的除开办费以外的其他各项费用,其摊销采用直线法。
14、收入确认原则:
⑴商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的收据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
⑵提供劳务:劳务已经提供, 同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时,确认收入; 其中按完工百分比法确认相关的劳务收入,按制度规定的条件确认。
⑶他人使用本公司资产取得收入, 利息收入按时间和适用利率计算确定; 使用费收入按合同或协议规定计算确定。
⑷其他业务收入,与主营业务收入实现原则相同。
15、所得税会计处理方法:采用应付税款法。
16、会计政策、会计估计变更的影响:
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[1999〗17号《关于提高上市公司财务信息披露质量的通知》和财政部财会字[1999〗35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的有关规定,本公司从1999年1月1日起改变如下会计政策并变更原执行的会计政策中相关部分的会计处理。
1) 坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提, 现改为按年限分类、分比例提取:1年以内的应收款项按5 ％提取、1年-2年按10％提取、2年-3年按15％提取、3年以上按20％提取。
应收款项的坏帐准备计提比例依据:根据公司对应收款项的分析,在公司目前 应收款项收回可能性不能确定的情况下, 采取提取一定坏帐准备的方法是符合会计制度补充规定的,应收项目从帐龄上看,帐龄越长, 款项收回的风险越大,因此提取坏帐准备额度也应提高。
2) 存货原不计提存货跌价准备,现改为存货跌价准备按存货成本与可变现净值的差额计提, 预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
3) 长期投资原不计提投资减值准备,现改为按帐面价值与可收回金额差额计提。以单项投资为基础, 计算并确定长期投资减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了期初留存收益和相关项目的期初数, 利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。 本次会计政策变更对我公司的累积影响数为4,468,785.72元,其中, 因坏帐计提方法变更的累积影响数为2,962,822.30元、 存货计价方法变更的累积影响数为1,505,963.42元。 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,616,171.70元; 调减了1999年初留存收益4,468,785.72元, 其中未分配利润调减了3,798,467.86元,盈余公积调减了670,317. 86元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了2,424,721.92元。
会计政策变更对公司当年财务状况和经营情况产生影响,其影响程度合计为405,878.48元。
(三)税 项
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
城市维护建设税 按增值税、营业税应纳税额的7％计缴
教育费附加 按增值税、营业税应纳税额的3％计缴
企业所得税* 15％
其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳
说明:根据西安市财政局市财税(1996)172号文批复,本公司自上市之日起按33 ％的统一税率缴纳企业所得税,再由财政返还应纳所得税额的18％, 企业实际税负为15％,返还部分并入税后利润。
(四)公司所控制的所有子公司
被投资单位名称 注册资本(万元) 经营范围 本公司投资额
持股比例 是否合并
杏子川天马钻采公司 65 石油开采 65
100％ 是
(五)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金 单位:人民币元
项目 期 初 数 期 末 数
现 金 366,154.50 214,991.30
银行存款 28,941,481.35 83,466,670.13
其他货币资金 229,223.50 101,100.00
合 计 29,536,859.35 83,782,761.43
说明:货币资金增加, 主要是公司取得银行长期贷款以及99年度实现的利润。
2、应收帐款 单位:人民币元
期初数 期末数
帐龄
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
8,356,738.68 80.48 417,836.93 5,193,839.84 69.70 259,691.99
1—2年
879,086.01 8.47 87,908.60 1,367,883.71 18.36 136,788.37
2—3年
394,814.05 3.80 59,222.11 335,298.89 4.50 50,294.83
3年以上
753,620.51 7.25 150,724.10 554,090.89 7.44 110,818.18
合 计
10,384,259.25 100.00 715,691.74 7,451,113.33 100.00 557,593.37
说明:坏帐准备期初变动原因系根据财政部关于计提“四项准备”的有关规定进行了追溯调整累积影响数,对坏帐准备期初余额影响,原为31,152.78 元, 调整为715,691.74元,影响数为684,538.96元。
应收帐款前五名单位:单位:人民币元
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
安塞县石油协调办公室 3,774,049.88 1999 欠石油结算款
兴平物产责任公司 600,000.00 1998 欠货款
西安市财政局办公室 219,235.00 1999 会议费
澄城烟厂 74,620.00 1999 会议费
西安市委办公厅 68,477.00 1999 会议费
合计 4,736,381.88
说明:应收帐款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款 单位:人民币元
期初数
帐龄 金额 比例(％) 坏帐准备
期 末 数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 28,858,459.97 79.28 1,442,923.00
29,219,936.50 76.00 1,460,996.83
1—2年 6,436,202.31 17.68 643,620.23
1,624,861.89 6.71 162,486.19
2—3年 592,978.08 1.63 88,946.71
5,760,653.10 14.98 864,097.96
3年以上 513,966.99 1.41 102,793.40
887,537.45 2.31 177,507.49
合 计 36,401,607.35 100.00 2,278,283.34
37,492,988.94 100.00 2,665,088.47
说明:其他应收款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位欠款。
坏帐准备期初变动原因系根据财政部关于计提“四项准备”的有关规定进行了追溯调整, 原其他应收款不计提坏帐准备,现调整为2,278,283. 34元,影响数为2,278,283.34元。
其他应收款前五名单位:
单位名称 欠款金额 欠款时间
欠款原因
西安饮食公司 24,200,027.41 1999
借款
西安市国有资产管理局 1,864,368.74 1999
99年离退休人员费用
西安宏府房地产开发有限公司 549,868.10 1998
购房款
西安市保险公司 150,494.16 1999
赔偿款
惠群集团公司 100,000.00 1997
往来款
合 计 26,864,758.41
4、预付帐款 单位:人民币元
帐龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额
比例％
1年以内 5,894,881.52 50.02 2,883,260.76 23.15
1—2年 5,795,138.51 49.18 9,569,277.31 76.85
2-3年
3年以上 94,636.26 0.80
合 计 11,784,656.29 100.00 12,452,538.07 100.00
预付帐款前五名单位:单位:人民币元
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
泾阳五处建筑公司 7,008,082.31 1998 装潢款未结算
高陵县第二建筑公司 2,561,195.00 1998 装潢款未结算
广东华侨建筑公司 1,228,525.90 1999 装潢款未结算
西安长城装饰公司 300,000.00 1999 装潢款未结算
西安唐城管道公司 101,023.36 1999 装潢款未结算
合 计 11,198,826.57
说明:预付帐款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位欠款。
5、待摊费用 单位:人民币元
类别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)94年期初存货进项税
328,062.34 0.00 15,397.36 312,664.98
(2)家具用具
183,625.66 1,205,793.19 1,073,560.69 315,858.16
(3)保险费
85,824.45 264,331.13 272,835.04 77,320.54
(4)修理费
66,051.87 473,060.71 375,823.37 163,289.21
(5)养路费
6,930.00 0.00 6,090.00 840.00
(6)广告费 174,000.00 72,000.00 102,000.00
(7)土地及房产税
43,277.06 11,725.63 31,551.43
(8)报刊杂志
23,864.43 5,983.23 17,881.20
(9)装修费
241,771.53 109,502.08 132,269.45
(10)其他
297,064.62 87,072.84 209,991.78
合 计
670,494.32 2,723,162.67 2,029,990.24 1,363,666.75
6、存货 单位:人民币元
项目
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
(1)库存商品
1,657,884.95 1,261,999.01 1,805,563.43 1,057,989.33
(2)在产品
284,114.94 0.00 0.00 0.00
(3)原材料
689,789.93 200,000.00 1,654,578.07 200,000.00
(4)低值易耗品
5,118,098.85 25,765.23 4,967,139.39 398,147.19
(5)物料用品
899,068.79 18,199.18 1,083,878.71 18,199.18
(6)燃 料 0.00
(7)包 装 物 0.00
合 计
8,648,957.46 1,505,963.42 9,511,159.60 1,674,335.70
说明:存货跌价准备期初变动原因系根据财政部关于计提“四项准备”的有关规定进行了追溯调整。 原不计提存货跌价准备,现调整为1,505,963.42元, 影响数为1,505,963.42元。
确定存货跌价准备依据:根据公司期末存货实际盘点情况, 依据当时市场同类商品价格与存货成本进行比较,按照成本与市价孰低的原则计价。
7、长期投资 单位:人民币元
(1)
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 75,000.00 75,000.00
长期债权投资 50,643.50 50,643.50
合 计 125,643.50 125,643.50
(2)长期股权投资
其他股权投资 单位:人民币元
被投资单位名称 投资金额 投资起止 占被投资
单位注册
资本比例
减值准备 备注
中国改革实业股份有限公司 75,000.00 无 6％
考虑到公司目前对该单位投资数额不大, 且被投资单位经营状况良好, 所以长期股权投资暂不提取长期投资减值准备。
(3)长期债权投资
债券投资 单位:人民币元
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 期初应
收利息
本期利息 期末利息 减值准备 备注
电力债券 31,500.00 31,500.00 2002年 7,125.50
7,125.50
特种国债 7,000.00 15％ 7,000.00 已到期 4,105.40
4,105.40
国库券 640.00 640.00 已到期 272.60
272.60
合 计 39,140.00 39,140.00 11,503.50
11,503.50
8、固定资产及累计折旧
单位:人民币元
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原价:
房屋建筑物
107,376,535.42 37,543,951.90 144,920,487.32
通用设备
37,879,397.71 12,848,818.12 2,179,677.61 48,548,538.22
运输设备
7,051,015.94 429,439.49 889,328.56 6,591,126.87
专用设备
20,602,793.98 427,802.30 21,030,596.28
合 计
172,909,743.05 51,250,011.81 3,069,006.17 221,090,748.69
累计折旧:
房屋建筑物
18,871,914.38 2,815,844.30 21,687,758.68
通用设备
12,002,447.64 3,011,599.92 1,018,481.21 13,995,566.35
运输设备
2,262,958.48 856,001.19 493,529.04 2,625,430.63
专用设备
2,234,799.13 3,397,517.43 5,632,316.56
合 计
35,372,119.63 10,080,962.84 1,512,010.25 43,941,072.22
净 值
137,537,623.42 41,169,048.97 1,556,995.92 177,149,676.47
说明: 本期在建工程转入50,635,572.32元。
经公司董事会同意, 用公司所属分公司的解放饭店房产33,266,100.00元、胜利饭店房产27,220,493.00元、关中饭店房产6,746,894.00元,合计67,233,487.00元(陕西建银资产评估有限责任公司评估)作为抵押, 取得银行长期贷款4,000.00万元(4年期)。
9、在建工程 单位:人民币元
工程名称
期 初 数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数
期末数 主要资金来源 工程进度
1.胜利饭店客房改造工程
21,855,028.81 0.00 19,500,684.08 2,354,344.73
0.00 募股资金 100％
2. 解放饭店客房改建工程
24,588,999.71 221,727.00 22,658,349.89 2,152,376.82
0.00 募股资金 100％
3. 石油开采工程
968,302.30 0.00 427,802.30 0.00
540,500.00 其他 70％
4. 关中不夜城前期开发工程
5,567,107.08 129,631.05 0.00 5,696,738.13
0.00 其他 80％
5. 西北大酒店装修工程
50,000.00 0.00 50,000.00 0.0
0 贷款 100％
6. 小寨饭店前期改造工程
11,581,537.57 1,278,109.56 180,336.00 0.00
12,679,311.13 募股、贷款 98％
7. 照像器材商店改造工程
3,365,545.04 564,633.89 3,202,151.76 556,330.73
171,696.44 贷款 99％
8.珍珠泉酒店后楼改造工程
3,014,589.88 2,693,023.86 4,666,248.29 328,738.25
712,627.20 贷款 98％
9.关中饭店改造工程
982,344.76 0.00 0.00
982,344.76 贷款 30％
合 计
70,941,110.39 5,919,470.12 50,635,572.32 11,138,528.66
15,086,479.53
说明:在建工程减少78.73％,主要是工程竣工转入固定资产及其他。
在建工程利息资本化金额:期初1,048,579.45 元,本期增加935,462.58元,本期转出1,225,805.67元, 期末758,236.36元。
10、开办费 单位:人民币元
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
282,772.06 277,061.67 23,423.82 536,409.91
11、长期待摊费用
单位:人民币元
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修支出
3,145,537.74 1,100,796.08 1,021,750.15 3,224,583.67
电力增容
453,386.18 276,527.96 104,497.74 625,416.40
中继线
720,981.29 0.00 258,847.56 462,133.73
物料用品
1,356,771.74 66,477.66 307,823.58 1,115,425.82
其 他
194,996.63 47,466.67 40,491.38 201,971.92
合 计
5,871,673.58 1,491,268.37 1,733,410.41 5,629,531.54
12、短期借款 单位:人民币元
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押借款 8,000,000.00
担保借款 12,800,000.00 10,300,000.00
信用借款 12,000,000.00 12,200,000.00
合 计 32,800,000.00 22,500,000.00
13、应付帐款 单位:人民币元
期 初 数 期 末 数
2,616,102.36 4,437,249.06
说明:应付帐款中无欠付持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
14、预收帐款 单位:人民币元
期初数 期末数
12,443,304.79 12,512,798.45
说明:预收帐款中无欠付持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付股利 单位:人民币元
投资者名称 性质 期末数
欠付原因
西安旅游集团有限责任公司 国家股利 4,108,750.33
未支付
内部职工股 内部职工股股利 183,860.13
未领取
合 计 4,292,610.46
说明:内部职工股是指尚未办理流通手续的内部职工股。
16、未交税金 单位:人民币元
税 种 期初数 期末数
营业税 365,094.78 402,092.49
城建税 26,218.41 28,283.99
增值税 171,198.67 175,000.26
房产税 118,121.78 119,109.00
企业所得税 763,338.65 -1,413,606.36
个人所得税 494,238.38 6357.97
土地使用税 7,092.10 6,092.00
筵席税 532.60
合 计 1,945,302.77 -676,138.05
17、其他应付款 单位:人民币元
期初数 期末数
9,956,042.73 11,803,123.36
说明:其他应付款中无欠付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18、预提费用 单位:人民币元
类别 期初数 期末数 结存原因
利息 801,692.89 979,266.48 未结算
修理费 56,800.00 16,000.00 未结算
水电费 102,020.00 51,822.20 未结算
电路改造 0.00 74,000.00 未结算
占道费 44,000.00 0.00 未结算
劳 保 56,184.51 100,688.80 未结算
房 租 86,469.50 29,052.30 未结算
其 他 36,862.30 未结算
合 计 1,147,166.90 1,287,692.08
19、长期借款 单位:人民币元
借款单位 金 额 借款期限 年利率％ 借款
条件
市建行城中支行 40,000,000.00 4年 6.33 抵押
工行东大街支行 7,000,000.00 2年 6.83 担保
合 计 47,000,000.00
经公司董事会同意, 用公司所属分公司的解放饭店房产33,266,100.00元、胜利饭店房产27,220,493.00元、关中饭店房产6,746,894.00元,合计67,233,487.00元(陕西建银资产评估有限责任公司评估)作为抵押, 取得银行长期贷款4,000.00万元。
20、股 本 单位:股
本次变动前增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积 增发 其他 小计 期末数
金转股
一.尚未流通股份
其中:
国家拥有股份
58,310,000.00 58,310,000.00
境内法人持有股份
51,000,000.00 51,000,000.00
尚未流通股份合计
109,310,000.00 109,310,000.00
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股
40,800,000.00 40,800,000.00
三.股份总数
150,110,000.00 150,110,000.00
21、资本公积 单位:人民币元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
24,091,262.55 24,091,262.55
资产评估增值
合计
24,091,262.55 24,091,262.55
22、盈余公积 单位:人民币元
项目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
9,230,818.78 1,556,568.27 10,787,387.05
公益金
4,615,409.39 778,284.13 5,393,693.52
任意盈余公积
5,403,674.00 5,403,674.00
合 计
19,249,902.17 2,334,852.40 21,584,754.57
说明:盈余公积期初变动原因系根据财政部关于计提“四项准备”的有关规定进行了追溯调整, 累积影响数对法定盈余公积期初余额影响,原为9,677,697.35元,调整为9,230,818.78元,影响数为446,878.57元; 公益金期初余额影响,原为4,838,848.68元,调整为4, 615,409.39元,影响数为223,439.29元,合计影响数为670,317.86元。
23、未分配利润 单位:人民币元
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分配利润
28,016,785.63 13,230,830.24 41,247,615.87
说明:未分配利润期初变动原因系根据财政部关于计提“四项准备”的有关规定进行了追溯调整, 累积影响数对未分配利润期初余额的影响,原为31,815,253.49元,调整为28,016,785.63元,影响数为3,798,467.86元。
24、财务费用 单位:人民币元
类 别 本期数 上期数
利息支出 3,482,089.88 3,068,020.53
减:利息收入 4,709,759.32 3,706,995.64
其 他 112,382.50 7,550.58
合 计 -1,115,286.94 -631,424.53
25、其他长期资产100,000.00元, 系西安国内旅行社质量保证金。
26、支付的其他与经营活动有关的现金31,325,836.72元,主要是公司日常经营管理活动中支付的管理费用和营业费用及饮食公司欠款。
27、无支付其他与筹资活动有关的现金。
28、无支付其他与投资活动有关的现金。
(六)母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款 单位:人民币元
帐龄
期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
850,101.86 29.54 417,836.93 1,419,789.96 38.61 259,691.99
1—2年
879,086.01 30.55 87,908.60 367,883.71 10.00 136,788.37
2—3年
394,814.05 13.72 59,222.11 335,298.89 9.12 50,294.83
3年以上
753,620.51 26.19 150,724.10 1,554,090.89 42.27 110,818.18
合 计
2,877,622.43 100.00 715,691.74 3,677,063.45 100.00 557,593.37
说明:应收帐款中无持有本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位欠款。
应收帐款前五名单位: 单位:人民币元
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
兴平物产责任公司 600,000.00 1998 欠货款
西安市财政局办公室 219,235.00 1999 会议费
澄城烟厂 74,620.00 1999 会议费
西安市委办公厅 68,477.00 1999 会议费
省国力足球俱乐部 41,912.00 1999 住宿费
合 计 1,004,244.00
2、长期投资
(1) 单位:人民币元
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金额 减值准备
杏子川天马钻采公司
18,924,564.31 6,529,738.79 25,454,303.10
长期股权投资
75,000.00 75,000.00
长期债权投资
50,643.50 50,643.50
合 计
19,050,207.81 6,529,738.79 25,579,946.60
(2)长期股权投资
其他股权投资 单位:人民币元
被投资单位名称
投资金额 投资起止 占被投资单位注册资本比例 减值准备 备注
杏子川天马钻采公司
650,000.00 无 100％
中国改革实业股份有限公司
75,000.00 无 6％
1、杏子川天马钻采公司股东权益本期增加 6, 529,738.79元,累计增加24,804,303.10元。
2、考虑到公司目前对中国改革实业股份有限公司投资数额不大,且被投资单位经营状况良好, 所以长期股权投资暂不提取长期投资减值准备。
(3)长期债权投资
债券投资 单位:人民币元
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息
本期利息 期末利息 减值准备 备注
电力债券 31,500.00 31,500.00 2002年 7,125.50
7,125.50
特种国债 7,000.00 15％ 7,000.00 已到期 4,105.40
4,105.40
国库券 640.00 640.00 已到期 272.60
272.60
合 计 39,140.00 39,140.00 11,503.50
11,503.50
3、投资收益 单位:人民币元
项目 本年发生数 合计
成本法 权益法
杏子川天马钻采公司 6,529,738.69 6,529,738.69
4、主营业务收入和成本 单位:人民币元
种 类
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
客房业务
41,792,067.01 35,866,428.61 0.00 0.00
餐饮业务
11,464,904.32 13,142,625.54 7,109,761.45 8,750,758.23
洗浴业务
2,167,741.39 2,097,018.49 0.00 0.00
照相业务
5,307,103.20 5,873,704.23 884,026.22 1,003,294.30
旅游业务
2,693,403.29 2,328,454.50 2,013,763.30 1,867,286.61
租赁业务
3,153,574.98 3,704,368.84 0.00 0.00
装潢业务
4,073,803.81 3,906,295.20 2,148,751.97 2,338,832.59
合 计
70,652,598.00 66,918,895.41 12,156,302.94 13,960,171.73
(七)分行业资料
单位:人民币元
行 业 营业收入
1998年度 1999年度
营业成本 营业毛利
1998年度 1999年度 1998年度 1999年度
石油开采 13,708,413.81 13,730,279.47
3,687,707.66 4,706,035.81 10,020,706.15 9,024,243.66
旅游、服务业 70,652,598.00 66,918,895.41
12,156,302.94 13,960,171.73 58,496,295.06 52,958,723.68
合 计 84,361,011.81 80,649,174.88
15,844,010.60 18,666,207.54 68,517,001.21 61,982,967.34
(八)关联方关系及其交易的披露:
1、关联方关系
1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
西安旅游集团有限责任公司 西安市环城南路16号
国有资产经营 ;国际国内旅游接待服务;
国内贸易;旅游景点景区开发;旅游纪念品的开发销售等。
母公司 国有 蒿芒喜
杏子川天马钻采公司 陕西安塞县城中街
石油开采及销售
子公司 国有 王凡林
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西安旅游集团有限责任公司
130,000,000.00 130,000,000.00
杏子川天马钻采公司
650,000.00 650,000.00
3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西安旅游集团有限责任公司
38.84％ 38.84％
杏子川天马钻采公司
100％ 100％
2、本报告期无关联方交易事项。
(九)承诺事项、或有事项
公司目前不存在未决诉讼、未决索赔、 税务纠纷等或有损失,也不存在债务担保等承诺事项。
(十)日后事项
本公司无重大日后事项。
(十一)其他重要事项
本公司董事会于二000年三月二十六日召开董事会会议,通过了一九九九年度税后利润分配预案。
公司董事会关于一九九九年度税后利润分配预案决议如下:
一九九九年度税后利润15,565,682.64元,提取法定公积金10％,计1,556,568.26元;提取法定公益金5％,计778,184.13元,本年未分配利润13,230,830.24元。加上以前年度未分配利润28,016,785.63元,可供股东分配的利润41,247,615.87元。
一九九九年未分配利润不分配、 不进行资本公积金转增股本。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:一九九四年四月十八日
注册登记地点:西安市东大街315 号
2、企业法人营业执照注册号:29424149
3、税务登记号码:610102294241490
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、报告期内公司股票主承销机构名称:无
6、会计师事务所名称:西安希格玛会计师事务所
办公地:西安市二府街31 号
十、备查文件
本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询,备查文件包括下列文件:
1、载有本公司董事长签名的一九九九年年度报告原本;
2、载有董事长、财务负责人亲笔签字的会计报告;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报表;
4、经最近一次股东大会通过的公司章程。
西安旅游(集团)股份有限公司
2000年3月29日
资产负债表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司 单位:人民币元(会股01表)
1999.12.31 1998.12.31
资产 合并 母公司 合并 母公司
负债及股东权益
流动资产:
流动负债:
货币资金
83782761.43 82789648.11 29536859.35 29437891.75
短期借款
22500000.00 22500000.00 32800000.00 32800000.00
短期投资
应付票据
减:短期投资跌价准备
应付帐款
4437249.06 4437249.06 2616102.36 2616102.36
短期投资净额
预收帐款
12512798.45 12512798.45 12443304.79 12443304.79
应收票据
代销商品款
应收股利
应付工资
678480.54 678480.54 673194.93 673194.93
应收利息
应付福利费
-286519.26 -324282.86 -57226.98 -56923.40
应收帐款
7451113.33 3677063.45 10384259.25 2877622.43
应付股利
4292610.46 4292610.46 11745625.30 11745625.30
其他应收款
37492988.94 38057599.69 36401607.35 49713396.37
应交税金
-676138.05 -856127.14 1945302.77 1819659.45
减:坏帐准备
3222681.84 3222681.84 2993975.08 2993975.08
其他应交款
87498.07 87498.07 159329.54 159329.54
应收款项净值
41721420.43 38511981.30 43791891.52 49597043.72
其他应付款
11803123.36 10385652.57 9956042.73 8705356.78
预付帐款
12452538.07 12452538.07 11784656.29 11784656.29
预提费用
1287692.08 1287692.08 1147166.90 1147166.90
应收补贴款
一年内到期的长期负债
200000.00 200000.00
存货
9511159.60 9504995.60 8648957.46 8642793.46
其他流动负债
减:存货跌价准备
1674335.70 1674335.70 1505963.42 1505963.42
存货净额
7836823.90 7830659.90 7142994.04 7136830.04
待摊费用
1363666.75 1363666.75 670494.32 670494.32
待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
147157210.58 142948494.13 92926895.52 98626916.12
流动负债合计
56636794.71 55001571.23 73628842.34 72252816.65
长期投资:
长期负债:
长期股权投资
75000.00 25529303.10 75000.00 18999564.31
长期借款
47000000.00 47000000.00 7700000.00 7700000.00
长期债权投资
50643.50 50643.50 50643.50 50643.50
应付债券
长期投资合计
125643.50 25579946.60 125643.50 19050207.81
长期应付款
减:长期投资减值准备
住房周转金
5114523.83 5114523.83 4988925.78 4988925.78
长期投资净额
125643.50 25579946.60 125643.50 19050207.81
其他长期负债
固定资产:
长期负债合计
52114523.83 52114523.83 12688925.78 12688925.78
固定资产原价
221090748.69 192966666.98 172909743.05 145681514.27
递延税项:
减:累计折旧
43941072.22 38157300.64 35372119.63 33086199.15
递延税款贷项
固定资产净值
177149676.47 154809366.34 137537623.42 112595315.12
工程物资
在建工程
15086479.53 14545979.53 70941110.39 69972808.09
固定资产清理
负债合计
108751318.54 107116095.06 86317768.12 84941742.43
待处理固定资产净损失
股东权益:
固定资产合计
192236156.00 169355345.87 208478733.81 182568123.21
股本
150110000.00 150110000.00 150110000.00 150110000.00
无形资产及其他资产:
资本公积
24091262.55 24091262.55 24091262.55 24091262.55
无形资产
盈余公积
21584754.57 21584754.57 19249902.17 19249902.17
开办费
536409.91 536409.91 282772.06 192772.06
其中:公益金
5393693.52 5393693.52 4615409.39 4615409.39
长期待摊费用
5629531.54 5629531.54 5871673.58 5871673.58
未分配利润
41247615.87 41247615.87 28016785.63 28016785.63
其他长期资产
100000.00 100000.00 100000.00 100000.00
无形资产及其他资产合计
6265941.45 6265941.45 6254445.64 6164445.64
递延税项:
递延税款借项
股东权益合计
237033632.99 237033632.99 221467950.35 221467950.35
资产总计
345784951.53 344149728.05 307785718.47 306409692.78
负债和股东权益总计
345784951.53 344149728.05 307785718.47 306409692.78
利润表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司 单位:人民币元(会股02表)
1999年度 1998年度
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
80,649,174.88 66,918,895.41 84,361,011.81 70,652,598.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额
80,649,174.88 66,918,895.41 84,361,011.81 70,652,598.00
减:主营业务成本
18,666,207.54 13,960,171.73 15,844,010.60 12,156,302.94
主营业务税金及附加
3,756,520.92 3,440,975.66 3,766,470.36 3,510,517.95
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
58,226,446.42 49,517,748.02 64,750,530.85 54,985,777.11
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减:存货跌价损失
168,372.28 168,372.28 126,512.06 126,512.06
营业费用
30,240,802.87 30,240,802.87 31,686,690.79 31,686,690.79
管理费用
10,824,553.87 9,585,611.06 9,057,195.04 8,247,049.98
财务费用
-1,115,286.94 -1,105,294.61 -631,424.53 -608,761.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
18,108,004.34 10,628,256.42 24,511,557.49 15,534,285.74
加:投资收益(损失以“-”号填列)
6,529,738.79 -124,926.89 7,970,547.91
补贴收入
营业外收入
474,176.04 417,670.10 2,240,690.10 2,216,964.23
减:营业外支出
269,612.57 257,812.57 211,446.93 179,679.11
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
18,312,567.81 17,317,852.74 26,415,873.77 25,542,118.77
减:所得税
2,746,885.17 1,752,170.10 4,203,574.57 3,329,819.57
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
15,565,682.64 15,565,682.64 22,212,299.20 22,212,299.20
利润分配表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司
单位:人民币元(会股02表附表1)
1999年度 1998年度
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、净利润
15,565,682.64 15,565,682.64 22,212,299.20 22,212,299.20
加:年初未分配利润
28,016,785.63 28,016,785.63 9,136,331.31 9,136,331.31
盈余公积转入
二、可供分配的利润
43,582,468.27 43,582,468.27 31,348,630.51 31,348,630.51
减:提取法定盈余公积
1,556,568.27 1,556,568.27 2,221,229.92 2,221,229.92
提取法定公益金
778,284.13 778,284.13 1,110,614.96 1,110,614.96
三、可供股东分配的利润
41,247,615.87 41,247,615.87 28,016,785.63 28,016,785.63
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
41,247,615.87 41,247,615.87 28,016,785.63 28,016,785.63
现金流量表
编制单位:西安旅游(集团)股份有限公司 1999年度
单位:人民币元(会股03表)
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 81,375,765.08 63,912,868.67
收取的租金 3,723,296.16 3,723,296.16收到的增值税销项税额和退回的增值税款
2,402,729.71 68,582.16
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 26,617,251.88 39,007,924.21现金流入小计 114,119,042.83 106,712,671.20
购买商品接受劳务支付的现金 14,176,374.93 13,393,774.12
经营租赁所支付的现金 583,530.49 583,530.49
支付给职工以及为职工支付的现金 16,824,757.39 16,326,101.57
支付的增值税款 2,363,976.01 84,174.23
支付的所得税款 4,924,161.59 3,929,446.52
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
7,042,284.02 6,694,019.20
支付的其他与经营活动有关的现金 31,325,836.72 30,175,707.41
现金流出小计 77,240,921.15 71,186,753.54
经营活动产生的现金流量净额 36,878,121.68 35,525,917.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金流量
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
5,739,887.28 5,739,887.28
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,739,887.28 5,739,887.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
11,001,960.24 10,533,909.61
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,001,960.24 10,533,909.61
投资活动产生的现金流量净额 -5,262,072.96 -4,794,022.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 64,200,000.00 64,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,709,759.32 4,699,766.99
现金流入合计 68,909,759.32 68,899,766.99
偿还债务所支付的现金 35,400,000.00 35,400,000.00
发生筹资费用所支付的现金 112,382.50 112,382.50
分配股利或利润所支付的现金 7,453,014.84 7,453,014.84
偿付利息所支付的现金 3,314,508.62 3,314,508.62
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 46,279,905.96 46,279,905.96
筹资活动产生的现金流量净额 22,629,853.36 22,619,861.03
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,245,902.08 53,351,756.36
现金流量表(附注)项目 合并 母公司
1、不涉及现金收支的投资或筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15,565,682.64 15,565,682.64
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 228,706.76 228,706.76
固定资产折旧 10,080,962.84 6,583,111.74
无形资产摊销 1,756,834.23 1,666,834.23
处置固定资产、无形资产和长期资产的损失(减收益)
38,079.13 38,079.13
固定资产报废损失
财务费用 -1,115,286.94 -1,105,294.61
投资损失(减收益) -6,529,738.79
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -862,202.14 -862,202.14
经营性应收项目的减少(减增加) 10,114,371.97 19,128,963.30
经营性应付项目的增加(减减少) 1,086,565.26 827,367.47
增值税增加净额(减减少) -15,592.07 -15,592.07
其他经营活动产生的现金流量净额 36,878,121.68 35,525,917.66
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 83,782,761.43 82,789,648.11
减:货币资金的期初余额 29,536,859.35 29,437,891.75
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 54,245,902.08 53,351,756.36
