西安旅游（集团）股份有限公司2007年半年度报告
XI'AN TOURISM（GROUP）CO., LTD.
二〇〇七年七月三十一 编制
目 录
第一节 重要提示 1
第二节 公司基本情况 2
第三节 主要财务数据和指标 4
第四节 股本变动及股东情况 5
第五节 董事、监事和高级管理人员情况 9
第六节 董事会报告 11
第七节 重要事项 15
第八节 财务报告（未经审计） 19
第九节 备查文件 76
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司于2007年7月31日召开了第五届董事会第二次会议，会议审议通过了《公司2007年半年度报告》及摘要。董事夏富喜因工作原因，未能出席董事会，委托董事胡昌民代为出席并表决。
3、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
4、公司负责人董事长夏富喜先生、主管会计工作负责人总经理胡昌民先生及会计机构负责人财务总监岳福云先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
5、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
第二节 公司基本情况
1、公司法定中文名称：西安旅游（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：XI'AN TOURISM（GROUP）CO., LTD.
英文名称缩写：XI'AN TOURISM
2、公司法定代表人：夏富喜
3、公司董事会秘书：刘建利
联系电话：029-82065555
传 真：029-82065500
电子信箱：anljl@000610.com
联系地址：西安市碑林区南二环西段27号旅游大厦7层
4、公司注册地址：西安市碑林区南二环西段27号旅游大厦7层10701号
公司办公地址：西安市碑林区南二环西段27号旅游大厦7层
邮政编码：710061
公司国际互联网网址：http：//www.xatourism.com
公司电子信箱：xatour@000610.com
5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》
公司信息披露互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西安旅游
股票代码：000610
7、公司首次注册日期：1994年4月18日
首次注册登记地点：西安市东大街315号
变更注册登记日期：2006年3月7日
变更注册登记地点：西安市碑林区南二环西段27号旅游大厦7层10701号
企业法人营业执照注册号：6101001400447
税务登记号码：6101022942414901
8、公司聘任的会计师事务所：北京五联方圆会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：北京市崇文区崇文门外大街9号新世界正仁大厦8层
第三节 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 587,633,898.94 518,423,403.85 522,493,610.95 13.35％ 12.47％
所有者权益（或股东权益） 384,721,971.72 371,832,759.09 375,691,724.45 3.47％ 2.40％
每股净资产 2.29551 2.21860 2.24163 3.47％ 2.40％
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
） ）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 13,608,765.21 13,593,100.75 13,593,100.75 0.12％ 0.12％
利润总额 13,616,791.20 13,473,740.25 13,473,740.25 1.06％ 1.06％
净利润 9,030,247.26 9,680,482.40 9,020,482.40 -6.72％ 0.11％
扣除非经常性损益后的净利润 8,998,756.80 2,500,616.49 1,840,616.49 259.86％ 388.90％
基本每股收益 0.0539 0.0578 0.0538 -6.75％ 0.19％
稀释每股收益 0.0539 0.0578 0.0538 -6.75％ 0.19％
净资产收益率 2.35％ 2.58％ 2.19％ -0.23％ 0.16％
经营活动产生的现金流量净额 26,161,426.42 431,118.29 5,968.27％
每股经营活动产生的现金流量净额 0.156 0.003 5,100.00％
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2、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资产生的损益 38,974.70
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 8,025.99
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 -15,510.23
合计 31,490.46
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第四节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 97,604,185 58.24％ -27,104,464 -27,104,464 70,499,721 42.06％
1、国家持股 53,565,200 31.96％ -8,379,895 -8,379,895 45,185,305 26.96％
2、国有法人持股
3、其他内资持股 44,038,985 26.28％ -18,724,569 -18,724,569 25,314,416 15.10％
其中：境内非国有法 44,019,898 26.27％ -18,729,247 -18,729,247 25,290,651 15.09％
人持股
境内自然人持股 19,087 0.01％ 4,678 4,678 23,765 0.01％
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 69,993,715 41.76％ 27,104,464 27,104,464 97,098,179 57.94％
1、人民币普通股 69,966,496 41.75％ 27,104,464 27,104,464 97,070,960 57.92％
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 27,219 0.02％ 27,219 0.02％
三、股份总数 167,597,900 100.00％ 167,597,900 100.00％
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本报告期内，股本变动中减少的27,104,464股有限售条件股份（亦为上表中相应增加的无限售条件股份）说明如下：（1）西安旅游集团有限责任公司按规定原有本公司有限售流通股8,379,895股于2007年2月26日被划入无限售流通股。（2）浙江博鸿投资顾问有限公司按规定原有本公司有限售流通股8,379,895股于2007年2月26日被划入无限售流通股。（3）西安江洋商贸公司按规定原有本公司有限售流通股8,379,895股于2007年2月26日被划入无限售流通股。（4）有限售流通股1,964,779股，于2007年2月26日被划入无限售流通股。
二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 25,598
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的股
股份数量 份数量
西安旅游集团有限责任公司 国有法人 31.96％ 53,565,200 45,185,305 0
浙江博鸿投资顾问有限公司 境内非国有法人 13.42％ 22,493,340 16,903,445 10,000,000
西安江洋商贸公司 境内非国有法人 4.45％ 7,466,259 1,916,949 0
劳司钟青商店 其他 0.47％ 779,790 0 0
西安一诺科工贸有限责任公司 其他 0.41％ 680,000 0 0
刘志美 其他 0.30％ 500,000 0 0
高惠嫦 其他 0.23％ 393,300 0 0
杨春兰 其他 0.22％ 375,200 0 0
何美庆 其他 0.22％ 363,810 0 0
惠州市弘海房地产开发有限公司 其他 0.20％ 331,164 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
西安旅游集团有限责任公司 8,379,895 人民币普通股
浙江博鸿投资顾问有限公司 5,589,895 人民币普通股
西安江洋商贸公司 5,549,310 人民币普通股
刘志美 500,000 人民币普通股
高惠嫦 393,300 人民币普通股
杨春兰 375,200 人民币普通股
何美庆 363,810 人民币普通股
惠州市弘海房地产开发有限公司 331,164 人民币普通股
陈杰昌 260,086 人民币普通股
罗伟健 259,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上述前十名股东之间是否
行动的说明 存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
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三、公司持股5％以上（含5％）股东所持股份被质押、冻结或托管情况
截止报告期末，浙江博鸿投资顾问有限公司持有本公司股份22,493,340股，占13.42％。2007 年3月27 日，该公司将所持本公司股份1,000 万股质押给厦门国际信托投资有限公司。
四、控股股东及实际控制人情况：报告期内，公司控股股东未发生变化
（1）西安旅游集团有限责任公司代表国家持有公司股份。
（2）西安旅游集团有限责任公司基本情况：
该公司是经西安市人民政府批准成立的国有独资大型旅游企业集团，直属西安市人民政府管理，是政府授权的投资机构和资本运营机构。
该公司于1999年6月30日挂牌成立，注册资本13,000万元，注册地为西安市碑林区南二环西段27号，法定代表人李大有。该公司主要进行国有资产经营；国际国内旅游接待服务；组织承办国际国内各种会议；国内贸易及物资供销业（除国家规定的专项审批项目）、对外劳务合作；旅游景点、景区的开发、经营；旅游纪念品的开发、生产销售；文物复仿制品、金银饰品、珠宝饰品的经营；公路客运服务；房屋、汽车租赁；公路、铁路、航空联运服务；房地产开发。
截止报告期末，该公司持有本公司股份为53,565,200股，占公司总股份的31.96％，其中有限售条件的股份为45,185,305股，无限售条件的股份为8,379,895股。
（3）实际控制人：西安市人民政府
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
（5）持股占公司总股本的10％以上的股东还有浙江博鸿投资顾问有限公司，其基本情况为：该公司系由浙江省工商信托投资股份有限公司发起，于1998年6月30日在浙江省工商局注册登记。目前该公司注册资本2,100万元人民币，注册地址为杭州市体育场路210号；法定代表人：姚卫东；经营范围：实业投资开发，投资、财务、企业管理、资产重组及破产、兼并的咨询服务，培训，计算机软、硬件开发及销售，经营广告业务。
第五节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动表
单位：股
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姓名 职务 年初持股 本期增持股份 本期减持股份数 期末持 变动原因
数 数量 量 股数
夏富喜 董事长 0 0 0 0
胡昌民 董事、总经理 0 0 0 0
谢平伟 董事 0 0 0 0
刘昌永 董事 0 0 0 0
姚卫东 董事 0 0 0 0
姚健平 董事 0 0 0 0
朱正威 独立董事 0 0 0 0
谢鸣 独立董事 0 0 0 0
王沛 独立董事 0 0 0 0
彭蔚 监事主席 0 0 0 0
徐晓虹 监事 0 0 0 0
杜光耀 监事 0 0 0 0
赵喜才 党委副书记、纪委书记 1,584 0 396 1,188 通过交易系统卖出
刘建勋 副总经理 0 0 0 0
刘建利 董事会秘书、副总经理 0 0 0 0
陈刚 副总经理 0 0 0 0
项小羽 副总经理 0 0 0 0
岳福云 财务总监 0 0 0 0
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报告期内，赵喜才先生按照相关规定，通过交易系统卖出所持股1,584股中的396股后变更为1,188股，其他现任董事、监事、高级管理人员无持有本公司股票的情况。
二、报告期内，董事、监事及高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事会、监事会进行了改选换届。2007年6月21日，公司2006年股东大会审议通过《关于董事会换届选举的议案》、和《关于监事会换届选举的议案》，对公司第五届董事会和第五届监事会的董、监事进行了聘任。
会议采用累计投票制选举夏富喜先生、胡昌民先生、谢平伟先生、刘昌永先生、姚卫东先生、姚健平先生为公司第五届董事会董事，选举朱正威先生、谢鸣先生、王沛先生为公司第五届董事会独立董事。
会议采用累计投票制选举彭蔚女士、徐晓虹女士为公司第五届监事会监事，根据公司2007年度职工代表大会选举结果，选举杜光耀先生为公司第五届监事会职工代表监事。该事项已于2007 年6月22 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。
经2007年6月21日召开的第五届董事会第一次会议审议通过，选举董事夏富喜先生为公司第五届董事会董事长，公司法定代表人。聘任胡昌民先生为公司总经理，聘任刘建利先生为公司董事会秘书，聘任刘建勋先生、刘建利先生、陈刚先生、项小羽先生为公司副总经理，聘任岳福云先生为公司财务总监。该事项已于2007 年6月22 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。
经2007年6月21日召开的第五届监事会第一次会议审议通过，选举选举彭蔚女士为公司第五届监事会主席。该事项已于2007 年6月22 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。
李大有先生、蔡建新先生、张龙先生、陈吉利先生、祝旸先生不再担任公司董事；赵守国先生、雷华锋先生、李雪女士不再担任公司独立董事；张乃宽先生、谈慧萍女士不再担任公司监事；马建军先生不再担任公司副总经理。
第六节 董事会报告
一、报告期经营情况
1、公司的主营业务及经营状况
公司主营业务范围：饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点的开发；房地产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开发。
报告期内，公司在“又快又好、和谐发展”主题指导下，以旅行社、景区、商业地产开发经营和酒店业整合提升为主要发展方向，求真务实，锐意进取，加大经营结构调整能力，加强企业文化建设，完善内控流程，建立健全各项管理制度，提升服务水平，增强公司整体盈利能力。
报告期内，公司2006年投资改造的西北大酒店、关中饭店进入正常运营期。西北大酒店充分发挥商务型酒店功能、关中饭店以其温馨、惬意的关中民居式住宿风格为特色，在加大营销措施、提高服务质量的同时，确保收入增长。报告期内西北大酒店、关中饭店分别实现营业收入423.53万元、434.15万元，周转率分别达到64.19％、78.53％。
报告期内公司顺利完成西安大汉上林苑实业有限责任公司所属的上林宫酒店资产收购，公司新增客房144间（套），该项资产的收购，将扩大公司主营业务规模，完善公司旅游产业链，提高公司市场竞争力。报告期内，上林宫酒店2007年5月、6月营业收入82.75万元，利润总额32.70万元。
报告期内，“小寨·西旅国际中心”项目于4月26日举行了盛大的开工奠基仪式，工程建设已全面启动，该项目的实施将改变小寨饭店功能单一、客房结构不尽合理、难以适应市场竞争的状况，提高公司资产利用率，增强核心竞争力和持续盈利能力。
报告期内，洽川处女泉景点的改造提升规划方案已基本完成，精心打造“诗经文化、八卦神泉休闲康体、情诗文化湿地游赏、水上乐园、种植养殖与休闲度假”5大精品板块。该规划方案经相关政府机构审查同意后，将尽快付诸实施，提升景区品质，打造西部精品生态旅游景区。
报告期内，公司实现营业收入12,704.21万元，营业利润1,360.88万元，分别与去年同期相比增长21.58％和0.12％，实现净利润903.02万元，接待国内外游客26.29万人次。
2、财务数据分析
单位：（人民币）元
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减额（-/+） 变动幅度（％）
营业收入 127,042,143.11 104,492,327.74 22,549,815.37 21.58
管理费用 10,944,169.99 11,429,617.12 -485,447.13 -4.25
财务费用 638,113.56 -3,559,243.31 4,197,356.87 -117.93
投资收益 38,974.70 10,851,639.55 -10,812,664.85 -99.64
营业利润 13,608,765.21 13,593,100.75 15,664.46 0.12
营业外收入 13,038.50 28,304.81 -15,266.31 -53.94
净利润 9,030,247.26 9,020,482.40 9,764.86 0.11
经营活动产生的现金流量净 27,161,446.92 431,118.29 26,730,328.63 6200
额
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①报告期营业收入较去年同期增长，主要是因为报告期内，公司旅游服务业业绩增长，营业收入同比增长28.80％。公司客房营业收入同比增长6.5％，主要是因为上年同期，公司下属的西北大酒店、关中饭店停业改造，客房收入同比增加508.09万元；报告期内小寨饭店停业改造，客房收入同比减少332.88万元，综合影响客房收入同比增长。
②报告期内管理费用较去年同期减少，主要是因为公司加强费用管理，开始实行成本费用预算管理，有效降低了费用开支。
③报告期内财务费用较去年同期增长，主要是因为上年同期公司收到资金占用费505.25万元，本年无此款项。
④报告期内投资收益同比减少的主要原因，上年同期公司将持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99％的股权转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，取得投资收益886.99万元；公司所属全资子公司西安旅游天业房地产开发有限公司将所持有的西安汇诚休闲体育有限责任公司8.5％的股权转让给北京天城盛世投资有限公司，转让完成后，取得投资收益200.17万元。本报告期内，公司与控股子公司北京网泰信安软件公司的其他股东达成协议，对控股子公司北京网泰信安软件公司进行了清算，北京网泰信安软件公司可供清算的资产合计399,492.88元，我公司清算返还236,695.73元，公司取得投资收益38,974.70元。
3、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％） 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期
增减（％） 增减（％） 增减（％）
旅游业务 12,487.02 7,898.24 36.75％ 22.21％ 6.27％ 9.49％
石油开采 217.20 168.36 22.49％ -6.07％ -11.53％ 4.78％
主营业务分产品情况
旅游客房 1,396.27 —— —— 6.50％ —— ——
旅游餐饮 908.48 483.00 46.83％ -9.31％ -20.67％ 7.62％
旅游服务 10,182.27 7,415.24 27.17％ 28.80％ 8.67％ 13.49％
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注：旅游客房无营业成本，故其毛利率为100％，报告期内其营业费用为953.33万元。
4、主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
西安地区 12,487.02 22.21％
安塞地区 217.20 -6.07％
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5、报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
6、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润无重大影响。
7、经营中的问题与困难
①主业经营盈利能力不强。公司所属的酒店因其硬件设备设施陈旧老化，主营业务经营困难，缺乏市场竞争力，影响公司整体收益。为尽快解决这一突出问题，我们采取以下两项措施：一是对小寨饭店增值整面改造已开始实施。二是调整经营结构，不断完善公司产业链。收购上林宫酒店、招商局广场群楼、西安紫宸实业有限公司股权。延伸公司业务经营区域，扩大主业经营规模。
②随着中国入世承诺的逐步兑现，外资旅行社已大举进入在国内市场，国内旅行社在经营实力、利益机制方面的差距，使公司现有的旅行社面临极大的挑战。为了积极应对外资旅行社的挑战，公司积极对外联络支持西安中旅国际旅行社有限公司做强做大，以扩大其经营规模，完善内部管理，应对来自外资旅行社的挑战。
二、报告期投资情况说明
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金的使用或前次募集资金使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，非募集资金重大投资项目情况
（1）对西安紫宸实业有限公司增资扩股及股权收购项目
公司于2006年12月4日与紫宸实业签订增资扩股及股权收购协议，本报告期公司投入资金3,436.035万元，累计已投入资金6,936.035万元，公司持有增资扩股后紫宸实业公司100％的股权。
（2）收购大汉上林苑有限责任公司上林宫酒店资产项目
报告期内，公司与西安大汉上林苑实业有限责任公司于2007年4月20日签订《资产收购合同》，收购其下属上林宫酒店资产，收购价款为2,114.21万元。本报告期公司已投入资金2,100万元，至报告期末，上林宫酒店实现营业收入82.75万元，利润总额32.70万元。
（3）购买西安东门外招商局广场2－5层房产项目
报告期内，公司与陕西晟嵘投资管理有限公司于2007年6月8日签订协议，以5,380万元的价格收购了位于西安市碑林区东关正街78号的招商局广场裙楼二、三、四、五层共计11,570.89平方米商业房产，截止报告期末，公司已支付2,152万元转让款，房屋产权证过户手续正在办理之中。
（4）小寨饭店增值改造项目——西安小寨·西旅国际中心
根据本公司与西安旅游集团恒大置业有限公司签订的委托代建协议，公司委托该公司建设的“西旅国际中心”项目于2007年4月26日正式开工建设，土方开挖工程、初步设计方案编制及施工工程招标等工作正在进行之中。本报告期公司预付西安旅游集团恒大置业有限公司建设资金200万元，截止报告期末，公司已投入4,889.04万元。
第七节 重要事项
一、公司治理结构现况及差异
报告期内，根据陕监局转发中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（陕证监发[2007]27号）、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证上[2007]39号）的要求，公司认真学习了有关文件精神和《通知》内容，为切实做好公司治理情况自查工作，特成立了以董事长夏富喜为责任人的公司治理专项活动领导小组和以董事会秘书、副总经理刘建利为责任人的公司治理专项活动工作小组，全面负责公司治理自查整改工作。
公司本着严谨务实、长效求真的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》等内部规章制度，针对本公司的实际情况，对公司治理情况进行了自查，《公司治理专项活动自查报告和整改计划》经2007年7月31日召开的公司第五届董事会第二次会议审议通过，有关内容详见附件及公司信息披露指定网站巨潮资讯网http：//www.cninfo.com.cn。
二、报告期内，公司利润分配方案执行情况
2007 年4 月26 日，公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《2006年度资本公积金转增股本方案》，以总股本167,597,900股为基数,每10股资本公积转增1.739282股，转增后公司总股本为196,747,901股。
2007 年6 月21 日，公司2006年度股东大会审议通过了《公司2006年度利润分配方案》，以资本公积转增股本前的总股本167,597,900股为基数，每10 股派0.10元（含税）；扣税后，个人股东和投资基金实际每10股派发现金红利0.09元。
2007 年6月30 日，公司在《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了《2006年度分红派息、转增股本实施公告》，实施了《2006年度资本公积金转增股本方案》和《公司2006年度利润分配方案》。其中资本公积转增股本股权登记日为2007年7月4日，除权日为2007年7月5日，新增可流通股份上市日为2007年7月5日；在资本公积转增股本后，按照派送现金红利股权登记日的总股本196,747,901股为基数，每10股派0.085184元（含税）；扣税后，个人股东和投资基金实际每10股派发现金红利0.076665元。派送现金红利股权登记日为2007年7月6日，除息及现金红利发放日为2007年7月9日。
三、公司董事会决定2007年半年度利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司重大资产收购、出售或处置情况。
1、公司于2006年12月4日与紫宸实业签订增资扩股及股权收购协议，至本报告期末，累计投入资金6,936.035万元，公司持有增资扩股后紫宸实业公司100％的股权。
2、经2007年4月9日公司第四届董事会第十六次会议审议，通过了《关于收购大汉上林苑有限责任公司上林宫酒店资产的议案》。该事项已于2007 年4月11 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。具体情况详见第五节第二条“报告期投资情况说明”。
3、经2007年6月8日公司第四届董事会2007年第一次临时会议审议，以通讯表决方式通过了《关于购买西安东门外招商局广场2－5层房产的议案》。该事项已于2007 年6月9日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。具体情况详见第五节第二条“报告期投资情况说明”。
4、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响：
（1）西安紫宸实业有限公司自股权收购以来至本报告期末累计实现利润总额-32.68万元。
（2）西安大汉上林苑实业有限责任公司自资产收购至报告期末累计实现营业收入82.75万元，实现利润32.70万元。
六、报告期内控股股东及其他关联方占有资金的情况：
报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
七、报告期内，公司与关联方无担保事项。
八、报告期内公司重大关联交易情况说明：（参见财务报表附注10.2）
经2007年4月9日公司第四届董事会第十六次会议审议，通过了《关于收购大汉上林苑有限责任公司上林宫酒店资产的议案》。该事项已于2007 年4月11 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。
报告期内，公司于2007年4月20日收购西安大汉上林苑实业有限责任公司所属上林宫酒店资产，收购资产的价款总额为人民币2,114.21万元。公司与西安大汉上林苑实业有限责任公司同属同一控股股东西安旅游集团有限责任公司，该事项构成关联交易。
九、重大合同及其履行情况信息
①报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
②报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大担保合同。
③报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
十、公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无公开披露承诺事项。
公司持股5％以上的股东西安旅游集团有限责任公司、浙江博鸿投资顾问有限公司和西安江洋商贸公司三位股东在公司股权分置改革时做出了法定承诺，持续到本报告期内均严格履行了承诺。
报告期，公司持股5％以上的股东西安旅游集团有限责任公司、浙江博鸿投资顾问有限公司和西安江洋商贸公司三位股东在公司实施2007第一次临时股东大会通过的《关于二〇〇六年度使用资本公积金转增股本的方案》时做出承诺并严格履行。
报告期内，公司没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
十一、本报告期公司公告索引
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序号 刊登日期 公告内容 公告编号 刊登报纸及版面
1 2007年1月13日 澄清公告 2007-01 证券时报C8版
2 2007年1月31日 公司2006年度业绩预告公告 2007-02 证券时报B8版
3 2007年2月16日 有限售条件的流通股上市提示性公告 2007-03 证券时报C10版
4 2007年3月6日 关于公司股东股份解除质押冻结的公告 2007-04 证券时报A4版
5 2007年4月5日 关于公司股东股份质押的公告 2007-05 证券时报B9版
6 2007年4月11日 关于中止增持陕西秦岭山水置业有限责任公司股权项 2007-06 证券时报B7版
目的公告
7 第四届董事会第十六次会议决议公告 2007-07
8 关于召开2007年度第一次临时股东大会的通知 2007-08
9 关于收购大汉上林苑实业有限责任公司上林宫酒店资 2007-09
产的公告
10 2006年年报摘要 2007-10
11 2007年第一季度报告正文 2007-11
12 第四届监事会第十次会议决议公告 2007-12
13 2007年4月13日 关于更正2007年度第一次临时股东大会登记时间的通 2007-13 证券时报A12版
知
14 2007年4月19日 关于西安江洋商贸公司减持股份的公告 2007-14 证券时报C38版
15 2007年4月21日 更正公告 2007-15 证券时报A11版
16 2007年4月27日 二〇〇七年第一次临时股东大会决议公告 2007-16 证券时报A14版
17 2007年5月11日 关于加强公司治理专项活动联系方式的公告 2007-17 证券时报B7版
18 2007年5月22日 关于浙江博鸿投资顾问有限公司减持股份的公告 2007-18 证券时报C11版
19 2007年5月24日 关于公司监事、高级管理人员减持个人持有公司股票 2007-19 证券时报C11版
的公告
20 2007年5月30日 第四届董事会第十七次会议决议公告 2007-20 证券时报C7版
21 关于召开2006年度股东大会的通知 2007-21
22 第四届监事会第十一次会议决议公告 2007-22
23 2007年6月9日 第四届董事会2007年第一次临时会议决议公告 2007-23 证券时报C7版
24 关于购买西安东门外招商局广场2－5层房产的公告 2007-24
25 2007年6月22日 二〇〇六年度股东大会决议公告 2007-25 证券时报C15版
26 第五届董事会第一次会议决议公告 2007-26
27 第五届监事会第一次会议决议公告 2007-27
28 2007年6月30日 2006年度分红派息、转增股本实施公告 2007-28 证券时报C42版
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第八节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（未经审计、见附表）
二、财务报表附注（见附件）
资产负债表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 106,604,801.94 82,584,621.88 81,648,114.11 52,281,166.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 16,864,116.07 5,571,788.71 14,731,518.68 3,697,446.84
预付款项 30,106,106.75 26,961,018.59 54,910,366.75 48,962,283.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 14,885,792.40 8,314,394.68 14,505,160.16 15,545,097.02
买入返售金融资产
存货 54,076,753.72 52,862,792.59 5,072,889.00 4,014,820.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 222,537,570.88 176,294,616.45 170,868,048.70 124,500,814.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 3,605,633.21 170,538,657.22 38,605,633.21 133,377,243.82
投资性房地产
固定资产 202,891,220.26 164,962,328.05 206,970,171.99 174,259,119.20
在建工程 20,824,345.56 -128,588.81 23,269,397.01 2,183,330.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 6,018,882.00
油气资产 7,090,484.94 8,254,144.98
无形资产 95,937,113.93 32,420,199.80 45,804,277.32 45,727,185.84
开发支出
商誉 709,479.42 309,315.63
长期待摊费用 16,148,961.64 7,915,551.40 16,542,415.01 12,843,323.55
递延所得税资产 4,070,207.10 3,672,272.40 4,070,207.10 3,672,272.40
其他非流动资产 1,800,000.00 200,000.00 1,800,000.00 200,000.00
非流动资产合计 365,096,328.06 385,580,420.06 351,625,562.25 378,262,475.51
资产总计 587,633,898.94 561,875,036.51 522,493,610.95 502,763,289.68
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
资产负债表（续表）
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 55,100,000.00 55,100,000.00 30,100,000.00 30,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,379,829.40 4,052,775.56 23,332,563.16 3,559,350.55
预收款项 8,481,946.01 7,095,786.71 6,953,531.41 6,392,902.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,776,518.88 14,608,573.07 13,458,996.65 12,649,256.92
应交税费 5,634,481.20 5,143,334.80 3,787,917.91 2,748,850.59
应付利息
其他应付款 58,179,521.78 90,431,289.00 36,189,538.18 71,807,897.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 170,552,297.27 176,431,759.14 113,822,547.31 127,258,258.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 170,552,297.27 176,431,759.14 113,822,547.31 127,258,258.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00
资本公积 123,270,007.21 123,270,007.21 123,270,007.21 123,270,007.21
减：库存股
盈余公积 24,956,036.54 24,651,805.85 24,956,036.53 24,651,805.85
一般风险准备
未分配利润 68,898,027.97 69,923,564.31 59,867,780.71 59,985,318.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 384,721,971.72 385,443,277.37 375,691,724.45 375,505,031.48
少数股东权益 32,359,629.95 32,979,339.19
所有者权益合计 417,081,601.67 385,443,277.37 408,671,063.64 375,505,031.48
负债和所有者权益总计 587,633,898.94 561,875,036.51 522,493,610.95 502,763,289.68
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
利润表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2007年1—6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 127,042,143.11 45,493,172.64 104,492,327.74 29,585,272.54
其中：营业收入 127,042,143.11 45,493,172.64 104,492,327.74 29,585,272.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 113,472,352.60 30,706,693.16 101,750,866.54 26,478,221.48
其中：营业成本 80,665,954.68 5,736,880.61 76,225,385.39 6,744,859.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,918,062.28 2,441,569.72 1,987,885.99 1,599,634.03
销售费用 17,950,277.26 13,126,876.74 15,470,366.73 12,564,468.21
管理费用 10,944,169.99 8,469,173.89 11,429,617.12 9,008,654.77
财务费用 638,113.56 667,900.72 -3,559,243.31 -3,636,249.29
资产减值损失 355,774.83 264,291.48 196,854.62 196,854.62
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 38,974.70 38,974.70 10,851,639.55 8,849,965.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,608,765.21 14,825,454.18 13,593,100.75 11,957,016.97
加：营业外收入 13,038.50 12,738.50 28,304.81 26,268.37
减：营业外支出 5,012.51 4,989.86 147,665.31 119,019.85
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 13,616,791.20 14,833,202.82 13,473,740.25 11,864,265.49
列）
减：所得税费用 5,073,628.28 4,894,956.93 4,795,194.29 3,963,054.10
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,543,162.92 9,938,245.89 8,678,545.96 7,901,211.39
归属于母公司所有者的净利润 9,030,247.26 9,938,245.89 9,020,482.40 7,901,211.39
少数股东损益 -487,084.34 -341,936.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0539 0.0538
（二）稀释每股收益 0.0539 0.0538
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
现金流量表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2007年1—6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 137,484,503.11 43,999,809.90 111,409,300.07 31,569,290.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 41,209,328.03 22,833,509.21 22,274,793.48 10,459,303.12
经营活动现金流入小计 178,693,831.14 66,833,319.11 133,684,093.55 42,028,594.00
购买商品、接受劳务支付的现金 93,118,771.64 9,794,494.05 85,092,503.69 16,413,879.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,516,703.76 12,779,124.04 15,647,102.49 12,838,681.50
支付的各项税费 7,789,745.25 6,881,831.84 7,284,163.29 6,667,768.94
支付其他与经营活动有关的现金 36,107,184.07 6,653,335.35 25,229,205.79 6,045,213.31
经营活动现金流出小计 152,532,404.72 36,108,785.28 133,252,975.26 41,965,543.51
经营活动产生的现金流量净额 26,161,426.42 30,724,533.83 431,118.29 63,050.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43,000,000.00 43,000,000.00 59,041,576.50 59,041,576.50
取得投资收益收到的现金 12,700,318.99 12,700,318.99 8,869,923.50 8,869,923.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资 55,278.76 48,416.96
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 239,911.30 239,911.30
净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,013,886.23 9,113,763.57
投资活动现金流入小计 55,940,230.29 55,940,230.29 74,980,664.99 77,073,680.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资 51,921,764.88 51,138,104.85 14,665,321.55 14,660,512.32
产支付的现金
投资支付的现金 29,000,000.00 29,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,892,378.00 6,892,378.00
投资活动现金流出小计 80,921,764.88 80,138,104.85 21,557,699.55 21,552,890.32
投资活动产生的现金流量净额 -24,981,534.59 -24,197,874.56 53,422,965.44 55,520,790.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 55,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 58,000,000.00 55,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,223,204.00 1,223,204.00 2,040,603.17 1,725,704.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,223,204.00 31,223,204.00 60,040,603.17 56,725,704.00
筹资活动产生的现金流量净额 23,776,796.00 23,776,796.00 -60,040,603.17 -56,725,704.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 24,956,687.83 30,303,455.27 -6,186,519.44 -1,141,863.30
加：期初现金及现金等价物余额 81,648,114.11 52,281,166.61 134,250,230.51 106,023,289.50
六、期末现金及现金等价物余额 106,604,801.94 82,584,621.88 128,063,711.07 104,881,426.20
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
现金流量表补充资料
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2007年1—6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8,543,162.92 9,938,245.89 8,678,545.96 7,901,211.39
加：计提的资产减值准备 355,774.83 264,291.48 196,854.62 200,380.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性 8,331,375.77 6,152,779.12 5,644,004.06 5,197,489.81
物资折旧
无形资产摊销 967,430.89 967,430.89 767,187.06 722,945.70
长期待摊费用摊销 5,194,278.87 5,194,278.87 2,093,227.84 1,986,945.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,989.71 4,989.71 -5,815.00 -5,678.56
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益）
财务费用（减：收益） 638,113.56 674,751.51 -3,559,243.31 -3,636,249.29
投资损失（减：收益） -38,974.70 -38,974.70 -10,851,639.55 -9,969,236.92
递延所得税资产减少（减：增加） 1,119,271.01
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） -112,470.74 43,422.06 105,533.40 247,715.17
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,445,628.94 12,469,071.49 972,269.55 2,128,788.72
经营性应付项目的增加（减：减少） -1,167,883.63 -4,945,752.49 -3,609,806.34 -5,830,532.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 26,161,426.42 30,724,533.83 431,118.29 63,050.49
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 106,604,801.94 82,584,621.88 128,063,711.07 104,881,426.20
减：现金的期初余额 81,648,114.11 52,281,166.61 134,250,230.51 106,023,289.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,956,687.83 30,303,455.27 -6,186,519.44 -1,141,863.30
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
所有者权益变动表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
本（或 ： 积 般 利润 他
股本） 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 167,597 123,270, 24,956 59,867, 32,979, 408,671,063.65
余额 ,900.00 007.21 ,036.5 780.71 339.19
4
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 167,597 123,270, 24,956 59,867, 32,979, 408,671,063.65
余额 ,900.00 007.21 ,036.5 780.71 339.19
4
三、本年增减 9,030,2 -619,70 8,410,538.02
变动金额（减 47.26 9.24
少以“-”号
填列）
（一）净利润 9,030,2 -487,08 8,543,162.92
47.26 4.34
（二）直接计 -132,62 -132,624.90
入所有者权益 4.90
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下 -132,62 -132,624.90
被投资单位其 4.90
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 9,030,2 -619,70 8,410,538.02
（二）小计 47.26 9.24
（三）所有者
投入和减少资
本
1.所有者投入
资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 167,597 123,270, 24,956 68,898, 32,359, 417,081,601.67
余额 ,900.00 007.21 ,036.5 027.97 629.95
4
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
所有者权益变动表（续）
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
本（或 积 ： 积 般 利润 他
股本） 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年 167,597 125,518 32,226, 52,825, 30,053 408,222,161.23
末余额 ,900.00 ,662.55 405.83 716.05 ,476.8
0
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 167,597 125,518 32,226, 52,825, 30,053 408,222,161.23
初余额 ,900.00 ,662.55 405.83 716.05 ,476.8
0
三、本年增 -2,269, 5,669,2 -341,9 3,057,547.82
减变动金额 801.19 85.45 36.44
（减少以“-
”号填列）
（一）净利 9,021,2 -341,9 8,679,307.01
润 43.45 36.44
（二）直接 -2,269, -2,269,801.19
计入所有者 801.19
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 -2,269, -2,269,801.19
801.19
上述（一） -2,269, 9,021,2 -341,9 6,409,505.82
和（二）小 801.19 43.45 36.44
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1.所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润 -3,351, -3,351,958.00
分配 958.00
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者 -3,351, -3,351,958.00
（或股东） 958.00
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 167,597 123,248 32,226, 58,495, 29,711 411,279,709.05
末余额 ,900.00 ,861.36 405.83 001.50 ,540.3
6
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法定代表人：夏富喜 主管会计工作负责人：胡昌民 会计机构负责人：岳福云
财 务 报 表 附 注
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 会计期间：2007年6月
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附注1 公司简介
西安旅游（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是一九九三年十一月八日经西安市经济体制改革委员会市体改字（1993）96号文批准设立的股份有限公司，一九九四年四月十八日在西安市工商行政管理局取得注册号为29424149的《企业法人营业执照》。一九九六年七月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）128号、129号文件批复发行社会公众股A股2,236万股（其中向内部职工配售76万股），于一九九六年九月二十六日在深圳证券交易所挂牌上市。一九九七年九月十五日实施资本公积每10股转增7股方案后总股本为15,011万股。二○○○年三月二十八日向全体股东配售1,748.79万股，配股后总股本16,759.79万股。
本公司在中国境内设有十二个分公司，六个全资子公司、两个控股子公司。
本公司注册资本：人民币壹亿陆仟柒佰伍拾玖万柒仟玖佰元整（RMB167,597,900.00）。
本公司经营范围：饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点的开发；房地产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开发。
本公司注册地址：西安市南二环西段27号西安旅游大厦七层。
本公司2007年中期财务报告已于2007年7月31日经本公司第五届董事会第二次会议批准。按照有关法律、行政法规等规定，本公司股东大会或其他方面有权对报出的财务报告进行修改。
附注2 公司财务报表的编制基础
本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则编制。
2.1会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.2 记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.3 记账基础
以权责发生制为记账基础。
2.4 计价原则
本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、与非关联方开展的具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。
公允价值是指在公开交易中熟悉情况的当事人自愿据以交换资产或清偿负债的金额。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得，包括参考最近的市场交易，或使用一定的估值方法进行计算而得。
2.5 现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.6合并财务报表的编制基础
本公司编制的2007年6月合并财务报表包括本公司及本公司的全部子公司。本期纳入合并范围的子公司的具体情况详见附注10.1之说明。
附注3 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2007年6月度财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了本公司2007年6月30日的财务状况、2007年上半年的经营成果和现金流量。
附注4 公司采用的重要会计政策和会计估计
4.1 存货
4.1.1本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、开发成本等。
4.1.2本公司存货的取得按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本；低值易耗品采用“分次摊销法”核算。
4.1.3本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
（1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；
②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。
4.2 长期股权投资
4.2.1本公司的长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营企业的权益性投资是指本公司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资，对联营企业的投资是指本公司仅能对被投资单位施加重大影响的投资。
4.2.2本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入损益；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。
4.2.3本公司对子公司的权益性投资以及对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对合营企业和联营企业的权益性投资采用权益法核算。
本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营企业或联营企业实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时，以取得投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益进行调整后加以确定；享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积。
4.2.4当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对长期股权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投资处置前不予转回。
4.3 投资性房地产
4.3.1 本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。
4.3.2 本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。
4.3.3 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计提折旧或摊销。
4.4 固定资产
4.4.1本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度的有形资产作为固定资产，包括房屋建筑物、通用设备、运输设备、专用设备等四类。
4.4.2在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
如果固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。
固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更新改造支出等。满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。
4.4.3本公司在取得固定资产时按照成本入账。
4.4.4本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外的全部固定资产采用年限平均法计提折旧，各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下：
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固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（％）
房屋建筑物 25-45 5％ 2.11-3.80
通用设备 3-16 5％ 5.94-31.67
专用设备 5-8 5％ 11.88-19.00
运输设备 7-10 5％ 9.50-13.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.4.5当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。
4.5 无形资产
4.5.1本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
4.5.2本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
4.5.3 本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
4.5.4 本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
4.5.5 本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。
4.5.6 当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。
4.6 非货币性资产交换
4.6.1非货币性资产交换，是指本公司与交易对方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换。
货币性资产是指本公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产，包括现金、银行存款、应收账款和应收票据以及准备持有至到期的债券投资等；非货币性资产是指货币性资产以外的资产。
4.6.2若本公司支付的货币性资产占换入资产公允价值（或占换出资产公允价值与支付的货币性资产之和)的比例、或者收到的货币性资产占换出资产公允价值（或占换入资产公允价值和收到的非货币性资产之和）的比例低于25％，则视为非货币性资产交换；高于25％（含25％）的，视为以货币性资产取得非货币性资产。
4.6.3对于具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量的非货币性资产交换，本公司以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，将公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。
发生补价时，如果本公司支付补价，则将换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益；若本公司收到补价，则将换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，应当计入当期损益。
如果同时换入多项非货币性资产，则按换入各项资产的公允价值占换入资产公允价值总额的比例对换入资产的成本总额进行分配，以确定各项换入资产的成本。
4.6.4如果发生的资产交换不具有商业实质或换入资产及换出资产的公允价值均无法可靠地计量，本公司则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。
发生补价时，如果本公司支付补价，则以换出资产的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益；如果本公司收到补价，则以换出资产的账面价值减去收到的补价并加上应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。
如果同时换入多项非货币性资产，则按换入各项资产的原账面价值占换入资产原账面价值总额的比例对换入资产的成本总额进行分配，以确定各项换入资产的成本。
4.7 资产减值
4.7.1本公司在每个资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如果有客观证据表明资产已经发生减值，本公司将以可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。如果可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值，则将该单项资产或资产组的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额根据该单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
4.7.2资产减值损失确认后，本公司将对减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
4.7.3除非本公司对减值资产进行处置，资产减值损失一经确认，则在以后会计期间不予转回。
4.8 职工薪酬
4.8.1职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，具体包括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；
（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
（4）住房公积金；
（5）工会经费和职工教育经费；
（6）非货币性福利；
（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
4.8.2在职工为本公司提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象分别下列情况处理：
（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
（2）上述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
4.8.3对于为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金以及工会经费，本公司在职工提供服务的会计期间，按照国家规定的标准计提后按照4.9.2的规定处理。
4.8.4本公司以生产的产品作为非货币性福利提供给职工的，按照该产品的成本确定应付职工薪酬金额；以外购商品作为非货币性福利提供给职工的，按照该商品的公允价值确定应付职工薪酬金额。
本公司无偿向职工提供住房等资产使用的，根据受益对象将住房每期应计提的折旧计入相关资产成本或费用；本公司租赁住房等资产供职工无偿使用的，根据受益对象，将每期应付的租金计入相关资产成本或费用；本公司提供给职工整体使用的资产应计提的折旧、应付的租金，根据受益对象分期计入相关资产成本或费用；难以认定受益对象的，直接计入管理费用。
4.8.5本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果同时满足下列条件，则确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
（1）本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
（2）本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
4.9 债务重组
4.9.1债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项，包括本公司作为债权人参与的债务重组和本公司作为债务人参与的债务重组两种事项。
4.9.2债务重组的方式主要包括：（1）以资产清偿债务；（2）将债务转为资本；（3）修改其他债务条件，如减少债务本金、减少债务利息等，不包括上述（1）和（2）两种方式；（4）以上三种方式的组合等。
4.9.3作为债务人参与债务重组时，本公司将重组债务的账面价值与实际支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人放弃债权而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后债务的公允价值（如有符合确认条件的预计负债，则应包括该预计负债）之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。
债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，本公司依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照上述原则处理。
4.9.4作为债权人参与债务重组时，本公司将重组债权的账面余额与收到的现金、受让的非现金资产的公允价值、将债权转为资本而享有股份的公允价值、修改其他债务条件后的债权的公允价值（不包括或有应收金额）之间的差额，计入当期损益。本公司已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权转为资本而享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照上述原则处理。
4.10 或有事项
4.10.1或有事项是指过去的交易或者事项形成的、其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项，包括未决诉讼或仲裁、债务担保、产品质量保证（含产品安全保证）、承诺、亏损合同、重组义务、商业承兑汇票背书转让或贴现等。
4.10.2本公司除将当同时满足下列条件的与或有事项相关的义务确认为预计负债外，不确认或有资产及或有负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
4.10.3本公司确认的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在每个资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。若有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，本公司将按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
4.11 收入
4.11.1收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
4.11.2在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
4.11.3如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入本公司；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例）确定完工进度。
4.11.4若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公司将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4.11.5在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入：
（1）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
4.12 政府补助
4.12.1政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
4.12.2只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.12.3本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.12.4本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
4.13 借款费用
4.13.1借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
4.13.2本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
4.13.3当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
4.13.4为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。
4.13.5本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化，计入相关资产的成本。
4.13.6在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
4.14 所得税
4.14.1所得税包括以本公司应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。
4.14.2在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
4.14.3除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
4.14.4本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
4.14.5资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
4.14.6本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
4.15 企业合并
4.15.1企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司参与的企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
本公司作为合并方收购母公司西安旅游集团有限责任公司拥有的具有独立生产加工能力的业务分部以及收购西安旅游集团有限责任公司控制的其他子企业的全部净资产或具有控制权的表决权资本，则此类合并属于同一控制下的企业合并。如果本公司的实际控制人陕西省国有资产监督管理委员会主导了本公司与其控制的企业之间的合并行为，则将此类企业合并也归属于同一控制下的企业合并。
本公司参与的企业合并具体分为吸收合并、新设合并和控股合并三种方式。
4.15.2企业合并中，本公司将同时符合下列条件的日期作为实际取得对被合并方控制权的日期：
（1）企业合并协议已获股东大会通过；
（2）企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管部门的批准；
（3）参与合并各方已办理了必要的财产交接手续；
（4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（一般应超过50％），并且有能力支付剩余款项；
（5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及承担风险。
4.15.3本公司作为合并方参与的同一控制下的企业合并的会计处理采用权益结合法
（1）本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资的初始投资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并方账面所有者权益享有的份额作为其初始投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或确认的初始投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额，应当调整资本公积和留存收益。
（2）吸收合并和新设合并中，被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分，视情况进行调整，在合并日自资本公积转入留存收益；控股合并中，在编制合并财务报表时将被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分以资本公积为限，自资本公积转入留存收益。
（3）本公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用，在发生时直接计入当期损益。
（4）本公司作为合并方参与的控股合并，在合并日应该按照合并后主体在以前期间一直存在的原则，将被合并方合并期初至合并日的利润表和现金流量表全部纳入本公司编制的合并财务报表。在编制比较报表时，本公司按照相同的原则对比较报表有关项目的期初数进行调整。
4.15.4本公司作为购买方参与的非同一控制下的企业合并会计处理采用购买法
（1）非同一控制下的企业合并，本公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和作为合并成本；作为合并对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额，应作为资产处置损益计入合并当期损益。
（2）吸收合并中，本公司取得被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以其公允价值确定。合并成本大于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额作为企业合并形成的商誉，合并成本小于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额计入营业外收入。
（3）控股合并时，本公司在购买日编制合并资产负债表，对于被购买方有关资产、负债应当按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。
4.15.5本公司通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，合并成本为每一单项交换交易成本之和。本公司在购买日按照以下步骤进行处理：
（1）将原持有的对被购买方的投资账面价值恢复调整至最初取得成本，相应调整留存收益等所有者权益项目。
（2）比较每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项交易中应予确认的商誉金额（或者应计入取得投资当期损益的金额）。
（3）本公司在购买日应确认的商誉应为每一单项交易产生的商誉之和。
4.15.6本公司按照下列原则确定非同一控制下的企业合并中取得的可辨认资产和负债的公允价值：
（1）货币资金，按照购买日被购买方的原账面价值确定。
（2）有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市场价值确定。
（3）应收款项，短期应收款项，因其折现后的价值与名义金额相差不大，可以直接运用其名义金额作为公允价值；对于收款期在3年以上的长期应收款项，以适当的现行利率折现后的现值确定其公允价值。
（4）存货，产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及本公司通过努力在销售过程中对于类似的产成品或商品可能实现的利润确定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍将发生的成本、预计销售费用、相关税费以及基于同类或类似产成品的基础上估计可能实现的利润确定；原材料按现行重置成本确定。
（5）不存在活跃市场的金融工具如权益性投资等，采用恰当的估值技术确定其公允价值。
（6）房屋建筑物，存在活跃市场的，以购买日的市场价格确定其公允价值；本身不存在活跃市场，但同类或类似房屋建筑物存在活跃市场的，应参照同类或类似房屋建筑物的市场价格确定其公允价值；同类或类似房屋建筑物也不存在活跃市场，无法取得有关市场信息的，按照一定的估值技术确定其公允价值。
（7）机器设备，存在活跃市场的，按购买日的市场价值确定其公允价值；本身不存在活跃市场，但同类或类似机器设备存在活跃市场的，参照同类或类似机器设备的市场价格确定其公允价值；同类或类似机器设备也不存在活跃市场，或因有关的机器设备具有专用性，在市场上很少出售、无法取得确定其公允价值的市场证据，可使用收益法或考虑该机器设备损耗后的重置成本估计其公允价值。
（8）无形资产，存在活跃市场的，参考市场价格确定其公允价值；不存在活跃市场的，基于可获得的最佳信息基础上，以估计熟悉情况的双方在公平的市场交易中为取得该项资产应支付的金额作为其公允价值。
（9）应付账款、应付票据、应付职工薪酬、应付债券、长期应付款，对于短期债务，因其折现后的价值与名义金额相差不大，可以名义金额作为公允价值；对于长期债务，应当按照适当的折现率折现后的现值作为其公允价值。
（10）取得的被购买方的或有负债，其公允价值在购买日能够可靠计量的，应单独确认为预计负债。此项负债应当按照假定第三方愿意代购买方承担该项义务，就其所承担义务需要购买方支付的金额计量。
（11）递延所得税资产和递延所得税负债，对于企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值与其计税基础之间存在差额的，按规定确认相应的递延所得税资产或递延所得税负债，所确认的递延所得税资产或递延所得税负债的金额不应折现。
4.16 租赁
4.16.1租赁是指是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。本公司从事的租赁业务全部为经营性租赁。
4.16.2作为承租人支付的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；作为出租人收到的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
4.16.3本公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
4.17 金融资产和金融负债的确认和计量
4.17.1本公司将取得的金融资产或承担的金融负债划分为五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
4.17.2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
本公司将此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（1）交易性金融资产和金融负债，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产或承担的金融负债；直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。
（2）本公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，计入初始确认金额，不单独为应收项目；在随后收到这部分现金股利或利息时，直接冲减该金融资产的初始确认金额。在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，应当在实际收到时冲减交易性金融资产账面价值。
（3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
4.17.3持有至到期投资
（1）本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。
如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于5％时，本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。
（2）持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，计入初始确认金额，不单独确认为应收项目。在随后收到这部分利息时，直接冲减初始确认金额。
（3）持有至到期投资在持有期间应当按照实际利率法确认利息收入，计入持有至到期投资账面价值。实际利率在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投资按摊余成本计量。
（4）处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（5）在每个资产负债表日，若有客观证据表明本公司的某项持有至到期投资发生减值，则将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。
4.17.4应收款项
（1）应收款项是指活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括本公司销售商品或提供劳务形成的应收票据、应收账款和长期应收款，以及本公司对其他单位或个人的其他应收款。
（2）本公司对外销售商品或提供劳务形成的各项应收债权，按从购货方应收的合同或协议价值作为初始入账金额，但应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式、实质上具有融资性质的（通常期限在3年以上），按应收债权的现值计量。
（3）资产负债表日，本公司的应收款项以摊余成本计量。本公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。
（4）本公司将单笔金额不低于100万元的应收款项作为重大应收款项，单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。
对于单项金额在100万元以下的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照以下比例计提坏账准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提基数 计提比例（％）
1年以内 单项金额在100万元以下的应收款项和经单 5
1-2年 独减值测试后未发生减值的单项金额重大的 10
2-3年 应收款项之和 15
3-4年 20
4-5年 20
5上以上 20
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对于债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项以及债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项，经本公司权力机构审议批准后予以核销。
4.17.5可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产，包括可供出售的股权投资、可供出售的债权投资等。
（2）可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，计入初始确认金额，不单独确认为应收项目。在随后期间收到这部分利息或现金股利时，直接冲减初始确认金额。
（3）可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入本公司的投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
（4）处置可供出售金融资产时，本公司将取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额确认为投资收益。
（5）可供出售金融资产发生减值时，本公司在确认减值损失时，即使该金融资产没有终止确认，也将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并予以转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
4.17.6其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债，包括本公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。
4.18 金融资产的转移
4.18.1本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。
4.18.2如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
4.18.3金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
4.18.4金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
4.18.5如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。
4.19合并财务报表
4.19.1本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于50％的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50％但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。
4.19.2本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
本公司合并范围的变动情况详见附注10.1之说明。
4.19.3在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。
在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值存在差异，本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。
编制合并财务报表前，本公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。
4.19.4本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。
本公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额作为合并资产负债表中的“商誉”，合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入合并当期的“营业外收入”。
子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益，以“少数股东权益”在合并资产负债表的股东权益中单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
4.19.5若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额分别下列情况进行处理：
（1）公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；
（2）公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归属于母公司的股东权益。
4.20 每股收益
4.20.1每股收益包括基本每股收益和稀释每股收益两个指标。在未发行可转换公司债券、认股权证、股份期权等潜在普通股时，本公司只计算基本每股收益；在既有普通股也有稀释性潜在普通股时，本公司既计算基本每股收益，也计算稀释每股收益。
4.20.2本公司按照以下公司计算基本每股收益：
基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数
（1）在以合并财务报表为基础计算时，公式中的分子为合并利润表中归属于母公司普通股股东的当期净利润，分母为母公司发行在外的普通股的加权平均数；
（2）发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间，已发行时间、报告期时间和已回购时间按月计算；
（3）新发行普通股股数根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定：
①为收取现金而发行的普通股股数，从应收现金之日起计算；
②因债务转资本而发行的普通股股数，从停计债务利息之日或结算日起计算；
③非同一控制下的企业合并，作为对价发行的普通股股数，从购买日起计算；同一控制下的企业合并，作为对价发行的普通股股数，应当计入各列报期间普通股的加权平均数；
④为收购非现金资产而发行的普通股股数，从确认收购之日起计算。
4.20.3发行的潜在普通股存在稀释性的，本公司将分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
（1）在计算稀释每股收益时，根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑所得税的影响：
①当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；
②稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。
（2）计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数为计算基本每股收益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。
①计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
②当认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，，本公司未收到任何对价而发行的股份具有稀释性。未收到对价而增加的普通股股数按下列公式计算：
增加的普通股股数＝拟行权时转换的普通股股数－行权价格×拟行权时转换的普通股股数÷当期普通股平均市场价格
③本公司承诺回购股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，超过市价回购的股份数具有稀释性。计算稀释每股收益时，增加的普通股股数按下列公式计算：
增加的普通股股数＝回购价格×承诺回购的普通股股数÷当期普通股平均市场价格－承诺回购的普通股股数
（3）如果存在多项潜在普通股，本公司将根据其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
4.20.4发行在外的普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响股东权益金额的，本公司将按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
如果本公司按照对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，也将重新计算各列报期间的每股收益。
附注5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
5.1 本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策 ，据此公司计提了各项减值准备等。根据新会计准则应将账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益4,070,207.10元，其中归属于母公司的所有者权益增加3,858,965.37元（其中：未分配利润3,089,856.37元，盈余公积769,108.43元）归属于少数股东的权益增加211,241.73元。
5.2 少数股东权益
本公司2007年1月1日按照原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为32,768,097.46元，新会计准则计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益32,768,097.46元，此外，由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益211,241.73元，新会计准则下少数股东权益为32,979,339.19元。
5.3 根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定,上年同期利润追溯调整情况如下：
5.3.1按照原会计准则的规定,母公司对子公司的投资收益采用权益法核算，根据新会计准则采用成本法核算,由此调减上年同期母公司投资收益1,119,271.01元,调减母公司净利润1,119,271.01元，不影响合并报表净利润。
5.3.2 按照原会计准则的规定,公司对所得税采用应付税款法进行核算,根据新会计准则所得税采用资产负债表税务法核算,故上年同期所得税调增660,000.00元，净利润调减660,000.00元。
5.4 本年未发生会计估计变更及会计差错更正事项。
附注6 财务报表主要项目说明
6.1 货币资金
本公司2007年6月30日的货币资金余额为106,604,801.94元。
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项目 期末数 年初数
库存现金 1,926,046.76 1,224,870.61
银行存款 104,678,755.18 80,090,408.84
其他货币资金 0.00 332,834.66
合计 106,604,801.94 81,648,114.11
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6.2 应收款项
*合并会计报表附注
本公司的应收款项包括应收账款和其他应收款，2007年6月30日应收账款和其他应收款的净额分别为16,864,116.07元和14,885,792.40元。
6.2.1应收账款
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账龄 期末数 年初数
余额 比例（％） 坏账准备 余额 比例（％ 坏账准备
）
1年以内 14,682,964.62 80.48 734,148.23 12,130,294.74 75.48 606,057.98
1-2年 487,545.88 2.67 48,754.59 443,624.28 2.76 44,362.43
2-3年 356,271.83 1.95 53,440.77 200,071.50 1.25 30,010.73
3-4年 636,601.87 3.49 127,320.38 391,658.33 2.44 78,213.65
4-5年 199,101.31 1.09 39,820.26 142,986.89 0.89 28,554.29
5年以上 1,881,393.49 10.31 376,278.70 2,761,518.66 17.18 551,436.64
合计 18,243,879.00 100.00 1,379,762.93 16,070,154.40 100.00 1,338,635.72
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注释1：应收帐款中无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
注释2：本公司本期末其他应收款前五名金额合计为4,375,250.89元，占其他应收款总额的23.98％。
6.2.2其他应收账款
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账龄 期末数 年初数
余额 比例（％） 坏账准备 余额 比例（％） 坏账准备
1年以内 4,344,995.42 25.32 217,249.77 6,479,894.84 39.39 371,270.31
1-2年 4,289,789.58 25.00 428,978.96 1,753,177.05 10.66 175,317.71
2-3年 1,522,916.53 8.87 228,437.48 709,039.09 4.31 106,355.86
3-4年 506,235.40 2.95 101,247.08 996,172.90 6.06 199,234.58
4-5年 873,281.65 5.09 174,656.33 929,763.65 5.65 145,952.73
5年以上 5,623,929.30 32.77 1,124,785.86 5,581,007.07 33.93 945,763.25
合计 17,161,147.88 100.00 2,275,355.48 16,449,054.60 100.00 1,943,894.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释1：其他应收款中无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
注释2：本公司本期末其他应收款前五名金额合计为6,923,524.46元，占其他应收款总额的40.37％。
*母公司会计报表附注
6.2.3.1 应收帐款
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账龄 期末数 年初数
余额 比例（％） 坏账准备 余额 比例（％） 坏账准备
1年以内 2,514,651.20 42.83 125,732.56 800,747.58 17.86 90,747.24
1-2年 528,206.09 10.43 52,820.61 325,895.28 7.27 32,589.53
2-3年 272,366.38 5.38 40,854.96 146,491.50 3.27 21,973.73
3-4年 516,181.50 10.19 103,236.30 452,706.35 10.10 90,541.27
4-5年 199,101.32 3.93 39,820.26 325,856.48 7.26 65,171.30
5年以上 2,379,683.63 27.24 475,936.72 2,432,180.65 54.24 485,407.93
合计 6,410,190.12 100.00 838,401.41 4,483,877.84 100.00 786,431.00
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6.2.3.2 其他应收款
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账龄 期末数 年初数
余额 比例（％） 坏账准备 余额 比例（％ 坏账准备
）
1年以内 2,144,202.98 22.12 107,210.10 10,708,469.91 63.61 173,662.09
1-2年 484,955.22 3.24 48,495.52 805,661.96 4.79 80,666.20
2-3年 1,814,138.53 12.10 272,120.78 593,222.69 3.52 88,983.40
3-4年 606,235.41 10.72 121,247.08 863,245.78 5.13 172,649.16
4-5年 894,281.65 12.64 178,856.33 792,563.45 4.71 158,512.69
5年以上 3,873,138.38 39.19 774,627.68 3,072,169.65 18.25 615,762.88
合计 9,816,952.17 100.00 1,502,557.49 16,835,333.44 100.00 1,290,236.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3 预付款项
本公司的预付款项包括预付账款和待摊费用，2007年6月30日的余额分别为29,802,439.73元和303,667.02元。
6.3.1预付账款
6.3.1.1按账龄结构分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
1年以内 29,232,206.90 98.11 11,064,310.00 20.20
1-2年 80,000.00 0.27 43,000,000.00 78.51
2-3年 0.00 0.00 216,300.00 0.39
3年以上 490,232.83 1.62 490,232.83 0.90
合计 29,802,439.73 100.00 54,770,842.83 100.00
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6.3.1.2 本公司购买秦岭山水股权，因秦岭环山旅游整体规划变更，该项目不再实施，于2007年3月收回预付股权款项4,300万元。
6.3.1.3预付账款中无预付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.3.2待摊费用
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项目 年初余额 本期发生 本期摊销 期末数
⑴家具用具 4,343.02 4,444.50 2,984.14 5,803.38
⑵保险费 42,778.79 89,179.26 82,684.91 49,273.14
⑶养路费 1,612.80 5,880.00 5,880.00 1,612.80
⑷其他 90,789.31 1,363,510.05 1,207,321.66 246,977.70
合计 139,523.92 1,463,013.81 1,298,870.71 303,667.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4 存货
本公司2007年6月30日存货的净额为54,076,753.72元。
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项目 期末数 年初数
余额 跌价准备 余额 跌价准备
⑴库存商品 776,235.05 484,096.75 706,543.85 484,096.75
⑵原材料 124,961.03 293,786.50 739,800.64 293,786.50
⑶低值易耗品 2,990,580.74 487,446.99 2,430,588.06 487,446.99
⑷物料用品 624,961.03 159,031.35 648,432.26 159,031.35
⑸燃料 105,934.10 16,228.16 227,126.78 16,228.16
⑹工程施工 1,810,449.91 108,231.75 1,567,149.93 108,231.75
⑺开发成本 48,890,384.38 0.00 0.00 0.00
⑻其他 302,068.98 0.00 302,068.98 0.00
合计 55,625,575.22 1,548,821.50 6,621,710.50 1,548,821.50
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本公司于2007年4月开始对所属分公司小寨饭店进行增值改造，新改造项目“西旅国际中心”已正式开工建设，故开发成本项目增加4,889.04万元。
6.5 持有至到期投资
本公司2007年6月30日持有至到期投资的账面价值为6,000,000.00元。
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项目 期末账面价值 年初账面价值
西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
减：持有至到期投资减值准备 0.00 0.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
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6.6 长期股权投资
本公司2007年6月30日长期股权投资的账面余额为3,605,633.21元。
6.6.1具体构成
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项目 年初数 本期增 本期减少 期末余额
金额 减值准 加 金额 减值准
备 备
对子公司的投资
对合营企业投资
对联营企业投资 38,605,633.21 35,000,000.00 3,605,633.21
其他长期股权投资
合计 38,605,633.21 35,000,000.00 3,605,633.21
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本报告期初公司持有西安紫宸实业有限公司48.37％股权，报告期内公司又出资3,736万元收购了该公司剩余51.63％股权，西安紫宸实业有限公司成为本公司全资子公司，纳入合并报表范围。
6.6.2采用成本法核算的长期股权投资。
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被投资单位名称 本企业持股比例 本期收到的股利或利润 累计收到的股利或 期末余额
利润
中国改革实业股份有限公司 6.00％ 75,000.00
陕西智能人才交流有限公司 30.00％ 786,000.00
商务会展公司 40.00％ 17,402.60
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*母公司会计报表附注
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被投资单位名称 本企业持股比例 本期收到的股利或 累计收到的股利或 期末余额
利润 利润
杏子川天马钻采公司 100.00％ 7,794,618.14
西安旅游天业房地产开发有限公司 100.00％ 8,922,704.18
西安城墙旅游开发有限责任公司 51.00％ 30,028,800.00
西旅洽川风景区有限责任公司 100.00％ 37,954,771.01
北海鼎盛长安酒店有限公司 100.00％ 4,000,000.00
陕西鼎盛长安文化娱乐有限责任公司 100.00％ 3,306,573.81
西安中旅国际旅行社有限责任公司 40.00％ 2,582,609.48
西安紫宸实业有限公司 100.00％ 72,360,350.00
西安旅游太平流水山庄有限责任公司 38.22％ 2,727,230.60
中国改革实业股份有限公司 6.00％ 75,000.00
陕西智能人才交流有限公司 30.00％ 786,000.00
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6.7 固定资产
本公司2007年6月30日固定资产的账面价值为202,891,220.26元。
6.7.1具体构成
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 304,568,274.46 26,949,307.54 45,597,774.16 285,919,807.84
其中：房屋建筑物 229,502,143.77 15,542,356.21 25,163,858.36 219,880,641.62
通用设备 45,426,688.87 5,024,124.58 14,755,525.26 35,695,288.19
运输设备 11,422,270.08 825,677.72 10,596,592.36
专用设备 18,217,171.74 6,382,826.75 4,852,712.82 19,747,285.67
二、累计折旧合计 93,596,375.88 6,243,545.22 20,813,060.11 79,026,860.99
其中：房屋建筑物 47,609,900.20 3,612,122.85 11,023,543.29 40,198,419.76
通用设备 30,309,578.18 1,203,542.56 8,344,334.3 23,168,786.44
运输设备 5,142,194.37 523,462.46 572,636.27 5,093,020.56
专用设备 10,534,703.13 904,417.35 872,546.25 10,566,574.23
三、固定资产减值准备累计金额合计 4,001,726.59 4,001,726.59
其中：房屋建筑物 2,431,900.54 2,431,900.54
通用设备 1,354,593.84 1,354,593.84
运输设备 215,232.21 215,232.21
专用设备 0 0
四、固定资产账面价值合计 206,970,171.99 20,705,762.32 24,784,714.05 202,891,220.26
其中：房屋建筑物 179,460,343.03 11,930,233.36 14,140,315.07 177,250,261.32
通用设备 13,762,516.85 3,820,582.02 6,411,190.96 11,171,907.91
运输设备 6,064,843.50 -523,462.46 253,041.45 5,288,339.59
专用设备 7,682,468.61 5,478,409.40 3,980,166.57 9,180,711.44
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6.8 在建工程
本公司2007年6月30日在建工程的净额为20,824,345.56元。
6.8.1 分项列示
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末数 资金来 项目
资产 源 进度
％
1、胜利饭店设计 0.00 30,000.00 0.00 0.00 30,000.00 自有 5
2、关中饭店改造工程 -26,253.46 0.00 0.00 0.00 -26,253.46 贷款 100
3、关中客栈工程 -1,434,820.21 1,149,218.53 0.00 0.00 -285,601.68 自有 100
5、关中饭店天然气工程 153,266.33 0.00 0.00 0.00 153,266.33 自有 50
11、小寨国际大厦设计费 2,242,000.00 0.00 0.00 2,242,000.00 0.00 自有 100
12、小寨新建工程 63,968.00 0.00 0.00 63,968.00 0.00 自有 100
13、小寨工程费用 1,047,503.24 0.00 0.00 1,047,503.24 0.00 自有 100
14、洽川处女泉景区项目 18,398,191.26 0.00 0.00 0.00 18,398,191.26 自有 50
15、洽川处女泉服务区项目 1,077,357.06 0.00 0.00 0.00 1,077,357.06 自有 15
16、洽川处女泉文化广场 1,014,163.62 0.00 0.00 0.00 1,014,163.62 自有 60
17、洽川荷花园项目 328,041.21 0.00 0.00 0.00 328,041.21 自有 80
18、夏阳瀵景区 35,181.22 100,000.00 0.00 0.00 135,181.22 自有 5
19、公司企业邮局系统 89,820.00 0.00 0.00 89,820.00 0.00 自有 100
20、解放饭店装修 47,846.80 0.00 0.00 47,846.80 0.00 自有 100
21、北海鼎盛长安装修工程 233,131.94 0.00 233,131.94 0.00 0.00 自有 100
合计 23,269,397.01 1,279,218.53 233,131.94 3,491,138.04 20,824,345.56
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6.8.2本期在建工程无利息资本化金额。
6.9 生产性生物资产
本公司2007年6月30日生产性生物资产的账面价值为6,018,882.00元,。
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项目 实物数量 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
产性生物资产 13207株 0.00 6,018,882.00 6,018,882.00
经济林木 13207株 0.00 6,018,882.00 6,018,882.00
累计折旧
生产性生物资产减值准备
生产性生物资产账面价值 13207株 0.00 6,018,882.00 6,018,882.00
其中：用于担保
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6.10 油气资产
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项目 期末数 年初数
原值 累计折耗 原值 累计折耗
杏子川天马钻采公司 17,795,450.87 10,704,965.93 17,795,450.87 9,541,305.89
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6.11 无形资产
本公司2007年6月30日无形资产的账面价值为95,937,113.93元。
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项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计
1、土地使用权 53,598,600.00 63,421,846.00 12,869,596.00 104,150,850.00
2、办公软件系统 400,000.00 400,000.00
3、点歌系统升级 44,000.00 44,000.00
4、收银系统 31,500.00 31,500.00
5、业务软件 119,500.00 385,000.00 504,500.00
6、业务软件 7,000.00 7,000.00
合计 54,200,600.00 63,806,846.00 12,869,596.00 105,137,850.00
二、累计摊销额
1、土地使用权 8,118,080.75 657,877.52 163,017.50 8,812,940.77
2、办公软件系统 153,333.41 45,130.02 198,463.43
3、点歌系统升级 0.00 7,549.98 7,549.98
4、收银系统 5,775.00 700.02 6,475.02
5、业务软件 118,666.84 25,3841.20 172,666.87
6、业务软件 466.68 2,173.32 2,640.00
合计 8,396,322.68 967,430.89 163,017.50 9,200,736.07
三、无形资产减值准备累计金额合计
1、土地使用权
2、办公软件系统
3、点歌系统升级
4、收银系统
5、业务软件
6、业务软件
合计
四、无形资产账面价值合计
1、土地使用权 45,480,519.25 95,337,909.23
2、办公软件系统 246,666.59 201,536.57
3、点歌系统升级 44,000.00 36,450.02
4、收银系统 25,725.00 25,024.98
5、业务软件 833.16 331,833.13
6、业务软件 6,533.32 4,360.00
合计 45,804,277.32 95,937,113.93
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本报告期公司新增合并子公司西安紫宸实业有限公司，合并该公司土地使用权6,342.18万元。
6.12 商誉
本公司2007年6月30日商誉的账面价值为709,479.42元。
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项目 年初余额 本期增加额 计提的减值准备 期末余额
西安中旅国际旅行社有限责任公司 309,315.63 309,315.63
西安紫宸实业有限责任公司 400,163.79 400,163.79
合计 309,315.63 400,163.79 709,479.42
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6.13 长期待摊费用
本公司2007年6月30日长期待摊费用的账面价值为16,148,961.64元。
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项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 23,974.04 0.00 0.00 23,974.04
装修支出 14,921,521.10 4,766,325.50 4,904,598.30 14,783,248.30 1-6
电力增容 125,585.15 0.00 1,322.30 124,262.85 1-2
中继线 1,950.00 0.00 1,950.00 0.00
物料用品 32,551.80 0.00 23,440.59 9,111.21 1-2
其他 1,436,832.92 34,500.00 262,968.68 1,208,365.24 2-7
合计 16,542,415.01 4,800,825.5 5,194,278.87 16,148,961.64
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6.14 递延所得税资产
本公司2007年6月30日递延所得税资产的账面价值为4,070,207.11元
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
递延所得税资产 4,070,207.11 4,070,207.11
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6.15 其他非流动资产
本公司2007年6月30日其他流动资产的账面净额为1,800,000.00元。
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项目 期末账面价值 年初账面价值
旅游质量保证金 1,800,000.00 1,800,000.00
合计 1,800,000.00 1,800,000.00
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6.16短期借款
本公司短期借款2007年6月30日余额为55,100,000.00元。
6.16.1 分项列示
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借款类别 期末数 年初数
信用借款 100,000.00 100,000.00
抵押借款
保证借款 55,000,000.00 30,000,000.00
质押借款
合计 55,100,000.00 30,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.16.2 担保借款明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限
本公司 25,000,000.00 2007.01.22-2008.01.21 西安旅游集团有限责 2007.01.22-2008.01.21
任公司
本公司 30,000,000.00 2007.05.10-2008.05.09 西安旅游集团有限责 2007.05.10-2008.05.09
任公司
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6.17 应付账款
本公司2007年6月30日应付账款的余额为27,379,829.40元。
应付账款中无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.18 预收款项
本公司2007年6月30日预收款项的余额为8,481,946.01元，其中：预收账款6,400,454.73元，预提费用2,081,491.28元。
6.18.1预收账款中无预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.18.2本公司2007年6月30日预提费用的构成及预提依据
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项目 期末数 预提依据
修理费 246,642.67 未结算
水电费 243,975.34 未结算
劳保 23,885.00 未结算
房租 1,091,578.02 未结算
其他 475,410.25 未结算
合计 2,081,491.28
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6.19 职工薪酬
本公司2007年6月30日应付职工薪酬的余额为15,776,518.88元，具体构成如下：
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项目 期初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,530,499.95 2,400,601.77 1,845,088.97 4,086,012.75
二、职工福利费 1,131,944.40 1,368,351.31 945,743.03 1,554,552.68
三、社会保险费 205,963.38 3,123,958.75 2,915,436.17 414,485.96
1．医疗保险费 56,908.71 442,141.65 352,601.83 146,448.53
2．基本养老保险费 117,870.27 2,341,325.36 2,231,697.29 227,498.34
3．年金缴费 0.00 47,863.59 42,000.00 5,863.59
4．失业保险费 30,918.65 272,668.23 263,852.80 39,734.08
5．工伤保险费 265.75 18,156.11 19,089.82 -667.96
6．生育保险费 0.00 1,803.81 6,194.43 -4,390.62
四、住房公积金 7,852,603.70 1,003,042.06 377,727.19 8,477,918.57
五、工会经费和职工教育经费 666,698.78 531,314.43 372,360.75 825,652.46
六、非货币性福利 0.00 15,385.00 15,385.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00
八、其他 71,286.44 378,139.32 31,529.30 417,896.46
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 13,458,996.65 8,820,792.64 6,503,270.41 15,776,518.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.20 应交税费
本公司2007年6月30日应交税费的余额为5,634,481.20元。
6.20.1主要税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。
6.20.1.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入17％的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
6.20.1.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。
6.20.1.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7％计提。
6.20.1.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3％计提。
6.20.1.5所得税：所得税率为应纳税所得额的33％。
6.20.1.6其他税项：按国家有关具体规定计算缴纳。
6.20.1.7杏子川天马钻采公司在陕西省延长县缴纳企业所得税，企业所得税税率执行当地政府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳。
6.20.2应交税费的具体构成
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税费项目 期末余额 年初余额
营业税 1,516,556.18 674,971.25
城建税 100,103.45 44,103.03
增值税 8,458.20 13,600.20
房产税 206,553.03 373,714.81
企业所得税 3,637,850.77 2,468,048.27
个人所得税 63,509.90 97,729.38
土地使用税 27,801.64 8,952.04
其他税金 4,172.63 1,562.25
帮困基金 3,547.02 75,405.32
防洪重点水利建设基金 22,807.30 10,315.91
文化事业费 266.22 0.00
教育费附加 42,854.86 19,515.45
合计 5,634,481.20 3,787,917.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.21 其他应付款
本公司2007年6月30日其他应付款的余额为58,179,521.78元。
截止2007年6月30日本账户中无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.22 股本
本公司2007年6月30日的股份总额167,597,900.00股，股本总额为167,597,900.00元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 比例％
一、有限售条件的流通股 70,499,721 42.06
（一）股权分置改革变更的有限售条件的流通股 70,475,956 42.05
1、国家及国有法人持股 45,185,305 26.96
2、境内一般法人持股 25,290,651 15.09
3、境内自然人持股
4、境外法人、自然人持股
5、其他
（二）内部职工股
（三）机构投资者配售股份
（四）高管股份 23,765 0.01
（五）其他
二、无限售条件的流通股 97,098,179 57.94
（一）人民币普通股 97,070,960 57.92
（二）境内上市外资股
（三）境外上市外资股
（四）公众未托管股 27,219 0.02
三、股份总数 167,597,900 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.23 资本公积
本公司2007年6月30日的资本公积为123,270,007.21元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 123,270,007.21 0.00 0.00 123,270,007.21
合计 123,270,007.21 0.00 0.00 123,270,007.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.24 盈余公积
*合并会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 19,552,362.54 0.00 0.00 19,552,362.54
任意盈余公积金 5,403,674.00 0.00 0.00 5,403,674.00
合计 24,956,036.54 0.00 0.00 24,956,036.54
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*母公司会计报表附注
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 19,248,131.85 0.00 0.00 19,248,131.85
任意盈余公积金 5,403,674.00 0.00 0.00 5,403,674.00
合计 24,651,805.85 0.00 0.00 24,651,805.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.25 未分配利润
*合并会计报表附注
本公司2007年6月30日的未分配利润为68,898,027.97元。
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 59,867,780.71 9,030,247.26 0.00 68,898,027.97
合计 59,867,780.71 9,030,247.26 0.00 68,898,027.97
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*母公司会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 59,985,318.42 9,938,245.89 0.00 69,923,564.31
合计 59,985,318.42 9,938,245.89 0.00 69,923,564.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据股东大会决议，本公司2007年7月实施2006年度股利分配方案：以年末总股本167,597,900股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），共计派发现金红利1,675,979.00元。
6.26 营业收入
*合并会计报表附注
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项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 127,042,143.11 104,492,327.74
其中：旅游服务业 124,870,180.74 102,179,896.97
石油开采业 2,171,962.37 2,312,430.77
2．其他业务收入 0.00 0.00
合计 127,042,143.11 104,492,327.74
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*母公司会计报表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 45,493,172.64 29,585,272.54
其中：客房业务 13,742,177.40 13,110,007.87
餐饮业务 7,742,920.48 10,017,300.51
照相业务 1,077,600.00 1,077,600.00
旅游业务 1,331,684.00 609,024.00
租赁业务 5,164,685.33 4,637,949.66
商品销售 65,794.00 116,161.50
其他业务 16,368,311.43 17,229.00
2．其他业务收入 0.00 0.00
合计 45,493,172.64 29,585,272.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.27 营业成本
*合并会计报表附注
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项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务成本 80,665,954.68 76,225,385.39
其中：旅游服务业 78,982,369.50 74,322,500.71
石油开采业 1,683,585.18 1,902,884.68
2．其他业务成本 0.00 0.00
合计 80,665,954.68 76,225,385.39
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*母公司会计报表附注
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项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务成本 5,736,880.61 6,744,859.14
其中：客房业务 0.00 0.00
餐饮业务 4,322,886.73 6,088,659.81
照相业务 0.00 0.00
旅游业务 1,254,307.00 568,446.00
租赁业务 0.00 0.00
商品销售 39,366.18 87,753.33
其他业务 120,320.70 0.00
2．其他业务成本 0.00 0.00
合计 5,736,880.61 6,744,859.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.28 营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 金额
营业税 服务业按营业收入的5％，装潢业务按营业收入的3％ 2,601,497.43
城市维护建设税 按营业税和增值税的7％、5％ 203,251.87
教育费附加 按营业税和增值税的3％ 91,685.78
资源税 21,627.20
合计 2,918,062.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.29 销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 17,950,277.26 15,470,366.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30 管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 10,944,169.99 11,429,617.12
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6.31 财务费用
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类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 814,012.43 1,827,336.86
减：利息收入 241,965.89 5,435,139.74
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 -66,067.02 48,559.57
合计 638,113.56 -3,559,243.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.32 资产减值损失
本公司2007年1-6月计提的资产减值损失共计355,774.83元，按类别列示如下：
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项目 年初余额 本期计提额 本期减少额 年末余额
转回额 转出额
一、坏账准备合计 3,282,530.16 355,774.83 3,638,304.99
其中：应收账款 1,338,635.72 41,127.21 1,379,762.93
其他应收款 1,943,894.44 314,647.62 2,258,542.06
长期应收款
二、存货跌价准备合计 1,548,821.50 1,548,821.50
其中：库存商品 484,096.75 484,096.75
原材料 293,786.50 293,786.50
其他 770,938.25 770,938.25
三、持有至到期投资减值准备
四、长期股权投资减值准备
五、固定资产减值准备合计 4,001,726.59 × 4,001,726.59
其中：房屋、建筑物 2,431,900.54 × 2,431,900.54
机器设备 1,569,826.05 × 1,569,826.05
投资性房地产 ×
六、工程物资减值准备 ×
七、在建工程减值准备 ×
八、生产性生物资产减值准备 ×
九、油气资产减值准备 ×
十、无形资产减值准备 ×
其中：专利权 ×
商标权 ×
十一、商誉减值准备 ×
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.33 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
转让股权投资收益 38,974.70 10,871,595.37
摊销股权投资差额 -19,955.82
合计 38,974.70 10,851,639.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.33.1上年同期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司全部股权转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，取得投资收益886.99万元。公司将子公司西安旅游天业房地产开发有限公司所持有的西安汇诚休闲体育有限责任公司全部股权转让给北京天城盛世投资有限公司，取得投资收益200.17万元。
6.33.2 本报告期公司将长期亏损的北京网泰信安有限责任公司进行了清算，清算取得投资收益38,974.70元。
6.34 营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
1．处置非流动资产利得合计 25,667.31
其中：处置固定资产利得 25,667.31
处置无形资产利得
2．债务重组利得
3．非货币性资产交换利得
4．罚款收入 1,900.00
5．其他 13,038.50 737.50
合计 13,038.50 28,304.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.35 营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
1．处置非流动资产损失合计
其中：处置固定资产损失
处置无形资产损失
2．债务重组损失
3．非货币性资产交换损失
4．罚没支出
5．其他 5,012.51 147,665.31
合计 5,012.51 147,665.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.36 所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
本期所得税费用 5,073,628.28 4,795,194.29
递延所得税费用
合计 5,073,628.28 4,795,194.29
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附注7 分行业资料
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报告分部 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
旅游服务业 124,870,180.74 102,179,896.97 78,982,379.50 74,322,500.71
石油开采业 2,171,962.37 2,312,430.77 1,683,575.18 1,902,884.68
小计 127,042,143.11 104,492,327.74 80,665,954.68 76,225,385.39
公司内部业务相互抵销
合计 127,042,143.11 104,492,327.74 80,665,954.68 76,225,385.39
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附注8 或有及承诺事项
截至2007年6月30日止，本公司无需说明之或有及承诺事项。
附注9 资产负债表日后非调整事项
9.1根据2007 年4月26日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过的2006年度资本公积金转增股本方案，公司以现有总股本167,597,900股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增1.739282股，共计转增股本29,150,001股，转增后总股本增至196,747,901股。公司于2007年7月4日开始实施。转增后股本情况为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类型 转增股本前计算 转增股本后计算
数量（股） 比例（％ 分红金额 转增数 数量（股） 比例（％） 分红金额
）
一、有限售条 70,499,721 42.06 704,997.21 12,261,890 82,761,611 42.06 704,997.21
件股份
1、国家持股 45,185,305 26.96 451,853.05 8,535,200 53,720,505 27.30 457,613.21
2、境内法人持 25,290,651 15.09 252,906.51 3,722,557 29,013,208 14.75 247,146.36
股
3、高管持股 23,765 0.01 237.65 4,133 27,898 0.01 237.65
二、无限售条 97,098,179 57.94 970,981.79 16,888,111 113,986,290 57.94 970,981.79
件股份
1、人民币普通 97,098,179 57.94 970,981.79 16,888,111 113,986,290 57.94 970,981.79
股
三、股份总数 167，597，900 100 1,675,979.00 29,150,001 196,747,901 100 1,675,979.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2根据公司2007 年6月21日召开的公司2006年度股东大会审议通过的2006年度利润分配方案（相关信息已刊登在2007 年6 月22 日的《证券时报》和巨潮资讯网上），公司以资本公积转增股本前的总股本167,597,900股为基数，向全体股东每10 股派送现金红利0.10元（含税），共计派发现金红利1,675,979.00元。
9.3 截至2007年7月31日止，本公司不存在其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
附注10 关联方关系及其交易
10.1 关联方关系
10.1.1 存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性 经济性质或类 法定代表人
质 型
西安旅游集团有 西安市南二环西 国有资产经营；国际国内旅游接待服务；国内 母公司 国有独资企业 李大有
限责任公司 段27号 贸易；旅游景点景区开发；旅游纪念品的开发
销售等
杏子川天马钻采 陕西安塞县城中 石油开采及销售 子公司 独资企业 王西定
公司 街
北京网泰信安软 北京安德里北街 计算机技术开发、网络技术服务、销售 子公司 有限责任 刘建利
件有限责任公司
西安旅游天业房 西安市碑林区围 房地产开发、经营；物业管理、装饰材料的销 子公司 有限责任 王西定
地产开发有限公 墙巷97号 售、房地产投资咨询
司
西安城墙旅游开 大南门月城内 城墙旅游及旅游产品的开发和销售 子公司 有限责任 史凡
发有限责任公司
西旅洽川风景区 合阳县洽川镇 洽川风景区水上游乐；餐饮；住宿；烟酒、副 子公司 有限责任 刘建勋
有限责任公司 食、饮食、百货的零售；服务
陕西鼎盛长安文 西安市北关正街 量贩式KTV，茶秀、棋牌室经营；炒菜、小吃制 子公司 有限责任 黄宝贵
化娱乐有限责任 售，定型包装酒、饮料的销售；卷烟、雪茄的
公司 零售。
北海鼎盛长安酒 北海市银滩恒利 旅游业（凭有效许可证及审批文件经营）；中 子公司 有限责任 夏富喜
店有限公司 旅游度假中心中 西餐饮、烟草零售项目；日用百货、旅游工艺
心区31型6号 品、珠宝首饰、日用化妆品、针纺织品、皮革
制品、水产品、办公用品的零售；洗衣业务。
西安紫宸实业有 西安市长安区王 旅游开发、水产养殖、旅游度假 子公司 有限责任 夏富喜
限公司 莽乡
西安中旅国际旅 西安市长安北路1 入境旅游；出境旅游；国内旅游 子公司 有限责任 尤愿军
行社有限责任公 03号
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
西安旅游集团有限责任公司 13,000.00 13,000.00
杏子川天马钻采公司 65.00 65.00
北京网泰信安软件有限责任公司 200.00 200.00 0.00
西安旅游天业房地产开发有限公司 800.00 800.00
西安城墙旅游开发有限责任公司 5,888.00 5,888.00
西旅洽川风景区有限责任公司 3,720.00 3,720.00
北海鼎盛长安酒店有限公司 400.00 400.00
西安中旅国际旅行社有限责任公司 500.00 500.00
西安紫宸实业有限公司 581.04 581.04
陕西鼎盛长安文化娱乐有限责任公司 89.00 89.00
合计 24,662.00 581.04 200.00 25,043.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
西安旅游集团有限责 53,565,200.00 31.96 53,565,200.00 31.96
任公司
杏子川天马钻采公司 650,000.00 100.00 650,000.00 100.00
北京网泰信安软件有 1,200,000.00 60.00 1,200,000.00 60.00 0.00 0.00
限责任公司
西安旅游天业房地产 8,000,000.00 100.00 8,000,000.00 100.00
开发有限公司
西安城墙旅游开发有 30,028,800.00 51.00 30,028,800.00 51.00
限责任公司
西旅洽川风景区有限 37,200,000.00 100.00 37,200,000.00 100.00
责任公司
北海鼎盛长安酒店有 4,000,000.00 100.00 4,000,000.00 100.00
限公司
陕西鼎盛长安文化娱 890,000.00 100.0 890,000.00 100.0
乐有限责任公司
西安紫宸实业有限公 2,810,490.48 48.37 2,999,909.52 51.63 5,810,400.00 100.00
司
西安中旅国际旅行社 2,000,000.00 40.00 2,000,000.00 40.00
有限责任公司
合计 172,534,000.00 72,360,350.00 1,200,000.00 60.00 208,694,350.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.1.4 不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 关联方关系性质
西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司 与本公司同一母公司
西安大汉上林苑实业有限公司 与本公司同一母公司
西安旅游集团恒大置业有限公司 与本公司同一母公司
西安御苑实业有限责任公司 与本公司同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.2 关联方交易
10.2.1与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司的关联交易
本公司2002年4月6日与西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司签订协议，由本公司出资现金人民币600万元（已于2002年4月19日支付），作为宗圣宫项目的续建资金，西安旅游集团楼观台旅游开发有限公司根据该项目的收益情况，10年以内还清600万元资金，每年按该资金实际余额款向本公司支付6.33％的资金回报。西安旅游集团有限责任公司作为担保方，以楼观台门票收入和景区道路回报作为担保，不足部分以其持有的国家股分红或其他方式补足。截止2007年6月30日本公司累计已收资金占用费1,410,535.00元。
10.2.2 2007年4月20日，公司与西安大汉上林苑实业有限公司签订《资产收购合同》，根据合同约定，公司以2,114.21万元收购上林宫酒店的全部所属实物资产。截至报告期末，公司已支付款项2,100万元。
10.2.3 根据本公司与西安旅游集团恒大置业有限公司签订的委托代建协议，公司委托该公司建设的“西旅国际中心”项目已开工建设，本报告期公司预付西安旅游集团恒大置业有限公司建设资金200万元。
10.2.4 本公司购买秦岭山水股权，因秦岭环山旅游整体规划变更，该项目不再实施，于2007年3月收回预付股权款项4,300万元。
10.3关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 备注
预付帐款：
西安旅游集团恒大置业有限公司 2,000,000.00 预付工程款
西安御苑实业有限责任公司 0.00 43,000,000.00 预付股权款
其他应付款：
西安大汉上林苑实业有限公司 142,054.31 欠付收购款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注11 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行当地政府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳，多缴纳企业所得税78,738.50元，对本公司合并会计报表净利润的影响是-78,738.50元。
附注12 其他重大事项
12.1 北京网泰信安软件公司为本公司控股子公司，注册资本200万元，本公司出资120万元占60％股权，因该公司长期亏损，公司与其他股东达成协议对该公司进行了清算，北京网泰信安软件公司可供清算的资产合计399,492.88元，我公司收到清算返款236,695.73元。截至2007年2月1日本公司已收到该款项。
12.2 公司于2006年12月4日与紫宸实业签订增资扩股及股权收购协议，本报告期公司投入资金3,436.035万元，累计已投入资金6,936.035万元，公司持有增资扩股后紫宸实业公司100％的股权。
12.3 2007年6月8日，公司与陕西晟嵘投资管理有限公司签订《房地产买卖契约》，根据该契约，公司以5,380万元购买陕西晟嵘投资管理有限公司持有的招商局广场招商局大厦裙楼二、三、四、五层10202、10301、10401、10501号的房产。截至报告期末公司根据契约已累计支付款项2,152万元，房屋产权证过户手续正在办理之中。
12.4 根据本公司与西安旅游集团恒大置业有限公司签订的委托代建协议，公司委托该公司建设的“西旅国际中心”项目于2007年4月26日正式开工建设，土方开挖工程、初步设计方案编制及施工工程招标等工作正在进行之中。本报告期公司预付西安旅游集团恒大置业有限公司建设资金200万元，截止报告期末，公司累计已投入4,889.04万元。
附注13 补充资料
13.1 按中国证监会《公开发行证券公司信息编报披露规则第9号》的要求，按全面摊薄及加权平均计算的2006年1-6月净资产收益率和每股收益如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄％ 加权平均％ 全面摊薄（元／ 加权平均（元／
每股） 每股）
归属于公司普通股股东净利润 2.347 2.320 0.054 0.054
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.339 2.312 0.054 0.054
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13.2 根据中国证监会监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息编报披露规范问答第1号——非经常性损益》［2007年修订］,本公司非经常性损益发生情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 金 额
处置长期股权投资产生的损益 38.974.70
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 8.025.99
小 计 47.000.69
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 15.510.23
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益应 0.00
合 计 31.490.46
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13.3资产减值准备明细表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,282,530.16 355,774.83 3,638,304.99
二、存货跌价准备 1,548,821.50 1,548,821.50
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 4,001,726.59 4,001,726.59
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,833,078.25 355,774.83 9,188,853.08
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13.4净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 9,680,482.40
加：追溯调整项目影响合计数 -660,000.00
其中：营业成本
销售费用
管理费用 -196,854.62
公允价值变动收益
投资收益
所得税 -660,000.00
其他 196,854.62
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 9,020,482.40
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 9,020,482.40
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13.5利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 76,225,385.39 76,225,385.39
销售费用 15,470,366.73 15,470,366.73
管理费用 11,626,471.74 11,429,617.12
公允价值变动收益 0.00
投资收益 10,851,639.55 10,851,639.55
净利润 9,680,482.40 9,020,482.40
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第九节 备查文件
公司的备查文件存放在公司董事会办公室，包括：
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。
西安旅游（集团）股份有限公司董事会
董事长： 夏富喜
二〇〇七年七月三十一日