西安旅游股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
夏富喜 因病请假 胡昌民
姚卫东 工作原因 姚健平
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人董事长夏富喜先生、主管会计工作负责人总经理胡昌民先生及会计机构负责人财务总监岳福云先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 605,749,133.94 522,493,610.95 15.93%
所有者权益（或股东权益） 385,366,569.33 375,691,724.45 2.58%
每股净资产 1.9587 2.2416 -12.62%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 30,477,132.19 503.59%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1549 414.62%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 644,597.62 9,674,844.88 464.24%
基本每股收益 0.0033 0.0492 371.43%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.0490 -
稀释每股收益 0.0036 0.0546 414.29%
净资产收益率 0.17% 2.51% 464.63%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.16% 2.50% 2,186.07%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
投资收益 38,974.70
营业外收入 21,595.04
营业外支出 -18,903.73
所得税影响数 -13,749.78
合计 27,916.23
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 43,239
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
西安旅游集团有限责任公司_ 9,837,395 人民币普通股
西安江洋商贸公司 5,618,950 人民币普通股
浙江博鸿投资顾问有限公司 4,620,441 人民币普通股
杨春兰 440,458 人民币普通股
罗伟健 317,025 人民币普通股
李立新 281,648 人民币普通股
王慧勤 243,169 人民币普通股
廖坚 227,300 人民币普通股
吴冬生 215,644 人民币普通股
李晓平 206,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、资产负债表数据变动：
项目 金额 占总资产比例 报告期末比年初增长（%）
2007年9月30日 -2006年12月31日 2007年9月30日 -2006年12月31日
应收账款 22,183,565.63 -14,731,518.68 3.66 - 2.82 50.59%
存货 75,663,701.05 -5,072,889.00 12.49 - 0.97 1,391.53%
长期股权投资 3,605,633.21 -38,605,633.21 0.60 - 7.39 -90.66%
无形资产 95,662,505.23 -45,804,277.32 15.79 - 8.77 108.85%
短期借款 55,100,000.00 -30,100,000.00 9.10 - 5.76 83.06%
应付账款 39,887,036.17 -23,332,563.16 6.58 - 4.47 70.95%
预收账款 9,183,287.47 -6,953,531.41 1.52 - 1.33 32.07%
其他应付款 65,328,167.92 -36,189,538.18 10.78 - 6.93 80.52%
大幅变动的主要原因：
1、应收账款增加50.59%，主要是上年同期公司主要经营单位西北大酒店、关中饭店停业装修改造，本报告期公司又同比新增上林宫酒店、北海鼎盛长安等单位，影响正常业务周转的应收账款增长。
2、存货报告期大幅增长的主要原因是公司于2007年4月开始对所属分公司小寨饭店进行增值改造，新改造项目“西旅国际中心”已正式开工建设，开发成本影响存货大幅增加。
3、长期股权投资减少90.66%，主要原因是本报告期公司出资3,736万元收购了西安紫宸实业有限公司剩余的51.63％股权，该公司成为本公司子公司，纳入合并报表范围。
4、无形资产本期大幅增加的主要原因是本报告期公司新增合并子公司西安紫宸实业有限公司，合并该公司土地使用权6,342.18万元所致。
5、短期借款增加是由于本报告期增加贷款2000万元所致。
6、应付账款较年初增加70.95%，主要是公司经营业务增长，增加业务往来所致。
7、预收账款较年初增加32.07%，主要是公司所属旅行社业务拓展，增加业务往来所致。
8、其他应付款较年初增加80.52%，主要是公司经营业务增长，增加业务往来所致。
二、利润表数据变动
项目 2007年1-9月-2006年1-9月 比上年同期增长（%）
营业税金及附加 4,523,324.19 - 3,305,757.88 36.83%
财务费用 1,090,360.70 - -3,368,648.73
投资收益 38,974.70 - 10,841,661.64 -99.64%
营业外收支净额 2,691.31 - -114,780.83
少数股东损益 69,547.77 - 49,869.52 39.46%
大幅变动的主要原因：
1、营业税金及附加同比增长36.83%，主要是因为营业收入同比增长3,229.78万元所致。
2、财务费用同比大幅增加的主要原因是，上年同期公司收到资金占用费505.15万元，本期无此项收入所致。
3、投资收益同比大幅减少的主要原因是上年同期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司全部股权转让，取得投资收益886.99万元。公司子公司西安旅游天业房地产开发有限公司所持有的西安汇诚休闲体育有限责任公司全部股权转让，取得投资收益200.17万元。
4、营业外收支净额增加的主要原因是本报告期公司营业外支出与上年同期相比有所下降所致。
5、少数股东损益同比增加的主要原因是，同比公司子公司西安中旅国际旅行社有限公司利润增长所致。三、经营活动产生的现金流量净额同比增长503.59%,增长的主要原因是本报告期公司经营单位增多，营业收入增长较快所致。3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用
1）经2007年6月8日公司第四届董事会2007年第一次临时会议审议，以通讯表决方式通过了《关于购买西安东门外招商局广场2－5层房产的议案》。该事项已于2007年6月9日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。报告期内，公司以5,380万元的价格收购的位于西安市碑林区东关正街78号的招商局广场裙楼二、三、四、五层共计11570.89平方米商业房产，房屋产权证过户手续已全部办理完毕，购房款总额的10%余款未支付。
2）报告期内，公司投资建设的小寨饭店重建项目--西安小寨 西旅国际中心按计划实施，土方开挖工程正在实施，设计方案已完成，工程监理、建设总包招标工作正在进行之中。
3）经2007年8月30日公司第五届董事会第三次会议审议，以及2007年9月17日公司2007年第二次临时股东大会审议，通过了《西安紫宸实业有限公司全部股权与西安渭水园温泉度假村有限公司全部股权置换的议案》。该议案于2007年8月31日和2007年9月18日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上。报告期内，西安渭水园温泉度假村有限公司股权过户已完成。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
在股权分置改革中，西安旅游集团有限责任公司、浙江博鸿投资顾问有限公司和西安江洋商贸公司等3位非流通股股东同意分别按其持有公司股份的比例为其他117位未明确表示同意本次股权分置改革方案的股东先行代为垫付958,628股。代为垫付后，未明确表示同意本次股权分置改革方案的非流通股股东所持股份如上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同意。如果代为垫付的非流通股股东收到未明确表示同意的非流通股股东偿还代为垫付的款项，则按照垫付的比例在代为垫付的非流通股股东之间分配。
2007年7月4日，公司以总股本167,597,900股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增1.739282股，共计转增股本29,150,001股，转增后总股本增至196,747,901股。转增时，除原在股权分置改革时没有支付对价的117位非流通股股东外，其他股东均按比例获得转增，其中西安旅游集团有限责任公司、浙江博鸿投资顾问有限公司和西安江洋商贸公司除获得截至转增方案实施时的股权登记日所持股份应得的转增外还将分别获得676,200股、319,175股和129,986股的转增。转增实施完成后，解决了股权分置改革的遗留问题--西安旅游集团有限责任公司、浙江博鸿投资顾问有限公司和西安江洋商贸公司三位非流通股股东分别按其持有公司股份的比例代117位非流通股股东垫付股改对价的问题。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司所属全资子公司西安紫宸实业有限公司全部股权与西安渭水园温泉度假村有限公司全部股权置换的有关事宜在下一报告期将完成，受此影响，预计公司下一报告期末的累计净利润与上年同期相比将发生大幅度增长。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年08月21 华宝信托有限责任
公司办公室 实地调研 讨论公司发展，提供公司历年年报
日 公司
2007年08月21 平安证券有限责任
公司办公室 实地调研 讨论公司发展，提供公司历年年报
日 公司
4附录
4.1资产负债表
编制单位：西安旅游股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 70,054,976.25 41,815,295.71 81,648,114.11 52,281,166.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 22,183,565.63 7,379,369.19 14,731,518.68 3,697,446.84
预付款项 62,798,684.04 57,345,014.53 54,910,366.75 48,962,283.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 12,364,975.22 12,364,709.83 14,505,160.16 15,545,097.02
买入返售金融资产
存货 75,663,701.05 74,222,243.74 5,072,889.00 4,014,820.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 243,065,902.19 193,126,633.00 170,868,048.70 124,500,814.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 3,605,633.21 170,538,657.22 38,605,633.21 133,377,243.82
投资性房地产
固定资产 199,964,943.61 162,418,751.37 206,970,171.99 174,259,119.20
在建工程 23,337,823.09 2,164,140.32 23,269,397.01 2,183,330.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 6,018,882.00
油气资产 6,508,654.92 8,254,144.98
无形资产 95,662,505.23 32,151,472.78 45,804,277.32 45,727,185.84
开发支出
商誉 709,479.42 309,315.63
长期待摊费用 15,005,103.17 7,069,526.78 16,542,415.01 12,843,323.55
递延所得税资产 4,070,207.10 3,672,272.40 4,070,207.10 3,672,272.40
其他非流动资产 1,800,000.00 200,000.00 1,800,000.00 200,000.00
非流动资产合计 362,683,231.75 384,214,820.87 351,625,562.25 378,262,475.51
资产总计 605,749,133.94 577,341,453.87 522,493,610.95 502,763,289.68
流动负债：
短期借款 55,100,000.00 55,100,000.00 30,100,000.00 30,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 39,887,036.17 6,446,971.74 23,332,563.16 3,559,350.55
预收款项 9,183,287.47 7,660,254.36 6,953,531.41 6,392,902.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,862,212.96 13,790,190.22 13,458,996.65 12,649,256.92
应交税费 2,655,789.25 1,991,063.63 3,787,917.91 2,748,850.59
应付利息 661,050.00 661,050.00
其他应付款 65,328,167.92 106,344,099.02 36,189,538.18 71,807,897.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 187,677,543.77 191,993,628.97 113,822,547.31 127,258,258.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 187,677,543.77 191,993,628.97 113,822,547.31 127,258,258.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 196,747,901.00 196,747,901.00 167,597,900.00 167,597,900.00
资本公积 94,120,006.21 94,120,006.21 123,270,007.21 123,270,007.21
减：库存股
盈余公积 24,956,036.53 24,651,805.85 24,956,036.53 24,651,805.85
一般风险准备
未分配利润 69,542,625.59 69,828,111.84 59,867,780.71 59,985,318.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 385,366,569.33 385,347,824.90 375,691,724.45 375,505,031.48
少数股东权益 32,705,020.84 32,979,339.19
所有者权益合计 418,071,590.17 385,347,824.90 408,671,063.64 375,505,031.48
负债和所有者权益总计 605,749,133.94 577,341,453.87 522,493,610.95 502,763,289.68
4.2本报告期利润表
编制单位：西安旅游股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 92,642,698.22 24,170,057.55 82,894,709.81 19,880,957.75
其中：营业收入 92,642,698.22 24,170,057.55 82,894,709.81 19,880,957.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 90,705,900.96 22,557,533.45 82,336,935.93 20,271,060.16
其中：营业成本 70,534,172.32 6,950,971.90 64,038,903.93 5,010,780.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,605,261.91 1,268,507.54 1,317,871.89 1,063,555.63
销售费用 13,171,361.59 10,171,238.29 11,437,428.37 10,004,335.59
管理费用 4,942,858.00 3,647,987.20 5,352,137.16 4,018,979.44
财务费用 452,247.14 518,828.52 190,594.58 173,409.15
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-9,977.91 498,588.790
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
1,936,797.26 1,612,524.10 547,795.97 108,486.38
列）
加：营业外收入 8,556.54 206.54 8,506.60 7,595.10
减：营业外支出 13,891.22 4.48 3,926.93 1,840.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
1,931,462.58 1,612,726.16 552,375.64 114,241.48
号填列）
减：所得税费用 730,232.85 532,199.63 46,328.20
五、净利润（净亏损以“-”号填
1,201,229.73 1,080,526.53 506,047.44 114,241.48
列）
归属于母公司所有者的净
644,597.62 1,080,526.53 114,241.48 114,241.48
利润
少数股东损益 556,632.11 391,805.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0033 0.0055 0.0007 0.0007
（二）稀释每股收益 0.0036 0.0061 0.0007 0.0007
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：西安旅游股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 219,684,841.33 69,663,230.19 187,387,037.55 49,466,230.29
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 204,178,253.560 53,264,226.61 184,087,802.470 46,749,281.640
其中：营业成本 151,200,127.00 12,687,852.51 140,264,289.32 11,755,639.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,523,324.19 3,710,077.26 3,305,757.88 2,663,189.66
销售费用 31,121,638.85 23,298,115.03 26,907,795.10 22,568,803.80
管理费用 15,887,027.99 12,117,161.09 16,978,608.90 13,224,488.83
财务费用 1,090,360.70 1,186,729.24 -3,368,648.73 -3,462,840.14
资产减值损失 355,774.83 264,291.48
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
38,974.70 38,974.70 10,841,661.64 10,467,825.71
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
15,545,562.470 16,437,978.280 14,140,896.72 13,184,774.36
列）
加：营业外收入 21,595.04 12,945.04 36,811.41 33,863.47
减：营业外支出 18,903.73 4,994.34 151,592.24 120,859.85
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
15,548,253.78 16,445,928.98 14,026,115.89 13,097,777.98
号填列）
减：所得税费用 5,803,861.13 5,427,156.56 4,503,035.44 4,284,567.05
五、净利润（净亏损以“-”号填
9,744,392.65 11,018,772.42 9,523,080.45 8,813,210.93
列）
归属于母公司所有者的净
9,674,844.88 11,018,772.42 9,473,210.93 8,813,210.93
利润
少数股东损益 69,547.77 49,869.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0492 0.0560 0.0565 0.0526
（二）稀释每股收益 0.0546 0.0621 0.0565 0.0526
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：西安旅游股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
230,127,201.33 68,169,867.45 192,377,494.77 50,738,416.47
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
57,514,523.25 39,285,125.24 36,645,630.93 11,217,871.32
的现金
经营活动现金流入小计 287,641,724.58 107,454,992.69 229,023,125.70 61,956,287.79
购买商品、接受劳务支付的
148,545,265.54 12,568,542.24 152,161,254.85 28,158,998.90
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
24,152,142.25 19,856,253.25 20,285,340.19 16,623,847.70
付的现金
支付的各项税费 12,054,652.35 11,025,421.25 9,065,159.20 8,322,002.17
支付其他与经营活动有关
72,412,532.25 38,835,425.26 42,462,026.07 7,138,099.70
的现金
经营活动现金流出小计 257,164,592.39 82,285,642.00 223,973,780.31 60,242,948.47
经营活动产生的现金
30,477,132.19 25,169,350.69 5,049,345.39 1,713,339.32
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 43,000,000.00 43,000,000.00 59,041,576.50 59,041,576.50
取得投资收益收到的现金 12,700,318.99 12,700,318.99 8,869,923.50 8,869,923.50
处置固定资产、无形资产和
837,328.76 828,416.96
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单 239,911.30 239,911.30
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
7,113,763.91 9,113,763.91
的现金
投资活动现金流入小计 55,940,230.29 55,940,230.29 75,862,592.67 77,853,680.87
购建固定资产、无形资产和
87,524,622.95 81,089,574.49 27,174,513.88 26,947,948.36
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 32,200,000.00 32,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
10,892,378.00 10,892,378.00
的现金
投资活动现金流出小计 119,724,622.95 113,289,574.49 38,066,891.88 37,840,326.36
投资活动产生的现金
-63,784,392.66 -57,349,344.20 37,795,700.79 40,013,354.51
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 55,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 55,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 88,000,000.00 85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
3,285,877.39 3,285,877.39 4,693,624.80 4,378,725.63
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 33,285,877.39 33,285,877.39 92,693,624.80 89,378,725.63
筹资活动产生的现金
21,714,122.61 21,714,122.61 -62,693,624.80 -59,378,725.63
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,593,137.86 -10,465,870.90 -19,848,578.62 -17,652,031.80
加：期初现金及现金等价物
81,648,114.11 52,281,166.61 134,250,230.51 106,023,289.50
余额
六、期末现金及现金等价物余额 70,054,976.25 41,815,295.71 114,401,651.89 88,371,257.70
4.5审计报告
审计意见：未经审计
董事长：夏富喜
西安旅游股份有限公司
二〇〇七年十月二十五日