西安旅游股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
希会其字(2020)0110 号
目 录
一、 关于对西安旅游股份有限公司非经营性资金占用
及 其 他 关 联 资 金 往 来 的 专 项 说 明 （ 1-2）
二 、 上 市 公 司 2019 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关
联 资 金 往 来 情 况 汇 总 表 3）
三、 证书复印件
（一）注册会计师资质证明
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书
（四）会计师事务所证券、期货相关业务许可证
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会其字（2020）0110 号
关于对西安旅游股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
西安旅游股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了西安旅游股份有限公司（以下简称“贵公司”）2019
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项核查。
按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，及深圳
证券交易所公司管理部《主板信息披露业务备忘录第 1 号—定期报告披露相关事
宜》（2019 年 1 月修订）的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的核
查证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核查，并出具专
项说明。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施核查工作以对汇总表是否不存
在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新
计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表意
见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2019 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
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上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：西安旅游股份有限公司 单位：元
2019年度占用累计 2019年度占用资
非经营性资 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2019年期初占用资 2019年度偿还累计发 2019年末占用资金余
资金占用方名称 发生金额（不含占 金的利息（如 占用形成原因 占用性质
金占用 联关系 的会计科目 金余额 生金额 额
用资金利息） 有）
西安旅游集团恒大置业有限公司 受同一实际控制人控制 其他应收款 60,094,920.00 60,094,920.00 - 股权转让款 非经营性往来
现大股东及
其附属企业
小 计 60,094,920.00 - - 60,094,920.00 -
前大股东及
其附属企业
合 计 60,094,920.00 - - 60,094,920.00 -
2019年度占用累计 2019年度往来资
其它关联资 往来方与上市公司的关 上市公司核算 2019年期初往来 2019年度偿还累计 2019年期末往来资金
资金往来方名称 发生金额（不含占 金的利息（如 往来形成原因 往来性质
金往来 联关系 的会计科目 资金余额 发生金额 余额
用资金利息） 有）
西安饮食股份有限公司 受同一实际控制人控制 应收账款 396,595.02 396,595.02 - 租赁费 经营性往来
西安西旅集团旅游汽车有限公司 受同一实际控制人控制 应收账款 36,175.00 34,415.00 1,760.00 餐饮 经营性往来
大股东及其
西安饮食股份有限公司 受同一实际控制人控制 预付款项 746.00 746.00 餐饮 经营性往来
附属企业
西安饮食股份有限公司 受同一实际控制人控制 其他应收款 20,000.00 20,000.00 保证金 经营性往来
小 计 416,595.02 36,921.00 431,010.02 22,506.00
西安渭水园温泉度假村有限公司 全资子公司 其他应收款 506,367.61 1,870,600.00 2,376,967.61 资金周转 非经营性往来
西安西旅新光华酒店有限责任公司 全资子公司 其他应收款 6,347,569.68 500,000.00 5,847,569.68 资金周转 非经营性往来
西安中旅国际旅行社有限责任公司 控股子公司 其他应收款 3,000,000.00 3,000,000.00 资金周转 非经营性往来
上市公司的
子公司及其 西安海外旅游有限责任公司 全资子公司 其他应收款 5,067,323.16 5,000,000.00 67,323.16 资金周转 非经营性往来
附属企业 迭部县扎尕那生态旅游文化发展有
控股子公司 其他应收款 14,183,200.00 14,183,200.00 资金周转 非经营性往来
限公司
迭部县扎尕那康养置业有限公司 控股子公司 其他应收款 64,890,000.00 64,890,000.00 资金周转 非经营性往来
小 计 9,853,937.29 86,011,123.16 5,500,000.00 90,365,060.45
总 计 70,365,452.31 86,048,044.16 - 66,025,930.02 90,387,566.45
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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