西安旅游股份有限公司
 内部控制审计报告
  希会审字(2020)1116 号
                         目           录

一 、内 部 控 制 审 计 报 告 … … … … … … … … … … …（ 1）

二、证书复印件

    （一）注册会计师资质证明
    （二）会计师事务所营业执照
    （三）会计师事务所执业证书
    （四）会计师事务所证券、期货相关业务许可证
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
     Xigema Cpas(Special General Partnership)

                           希会审字（2020）1116 号


                     内部控制审计报告

西安旅游股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了西安旅游股份有限公司(以下简称“贵公司”)2019 年 12 月 31 日的财务
报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董
事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，贵公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）            中国注册会计师：
                                              （项目合伙人）


          中国      西安市                    中国注册会计师：


                                              2020 年 4 月 13 日
                                      1