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公司公告

西安旅游:二〇二一年度财务决算报告2022-04-15  

                                         二〇二一年度财务决算报告



    经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司 2021 年 12 月

31 日的合并及母公司资产负债表,2021 年度的合并及母公司利润表、

合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财

务报表附注的审计,并于 2022 年 4 月 13 日出具报告号:希会审字

(2022)1296 号标准无保留意见的审计报告,认为该财务报表公允反映

了本公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度

的合并及母公司经营成果和现金流量。现将 2021 年度公司采用的主要

会计政策及 2021 年 12 月 31 日的财务状况及 2021 年度的经营情况简

要汇报如下:

    (一)合并范围

    公司本期将西安海外旅游有限责任公司(以下简称“西安海外”)、

西安中旅国际旅行社有限责任公司(以下简称“西安中旅”)、西安

旅游生态实业有限公司(以下简称“生态实业”)、西安西旅逸柏酒

店投资有限责任公司(以下简称“西旅逸柏”)、陕西阳光天地酒店

有限公司(以下简称“阳光酒店”)、西安西旅万澳酒店管理有限责

任公司(以下简称“西旅万澳”)等 14 家子公司纳入本期合并财务报

表范围。

    (二)财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (三)主要会计政策、会计估计的变更

                                                               1
    1.会计政策变更

    公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年 12 月修订后的《企

业会计准则第 21 号——租赁》(以下简称新租赁准则)。对于首次执

行日前已存在的合同,公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租

赁。根据相关新旧准则衔接规定,首次执行的累计影响数,调整首次

执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期

间信息。

    执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下:
                                   合并资产负债表

                                                                      单位:人民币、元
              项   目       2020-12-31 余额         2021-1-1 余额        调整数

流动资产:

   预付账款                    17,316,269.14          12,687,406.33     -4,628,862.81

非流动资产:

   使用权资产                                        123,525,140.64    123,525,140.64

             资产总计          17,316,269.14         136,212,546.97    118,896,277.83

流动负债:

   其他应付款                  91,188,773.85          90,843,274.95       -345,498.90

   一年内到期的非流动负债                             11,977,899.49     11,977,899.49

非流动负债:

   租赁负债                                          108,075,065.56    108,075,065.56

             负债总计          91,188,773.85         210,896,240.00    119,707,466.15

   未分配利润                 210,578,439.05         209,799,380.40       -779,058.65

   少数股东权益                 1,792,854.73           1,760,725.06        -32,129.67

       所有者权益合计         212,371,293.78         211,560,105.46       -811,188.32

                                  母公司资产负债表

                                                                      单位:人民币、元
              项   目       2020-12-31 余额         2021-1-1 余额        调整数

流动资产:

   预付账款                     2,806,583.78             893,183.78     -1,913,400.00




                                                                                    2
              项   目       2020-12-31 余额    2021-1-1 余额      调整数

非流动资产:

   使用权资产                                    24,807,262.38   24,807,262.38

             资产总计           2,806,583.78     25,700,446.16   22,893,862.38

流动负债:

   其他应付款                  69,083,527.63     68,738,028.73     -345,498.90

   一年内到期的非流动负债                         2,641,079.90    2,641,079.90

非流动负债:

   租赁负债                                      21,209,460.77   21,209,460.77

             负债总计          69,083,527.63     92,588,569.40   23,505,041.77

   未分配利润                 231,443,412.94    230,832,233.55     -611,179.39

       所有者权益合计         231,443,412.94    230,832,233.55    -611,179.39



    2.会计估计变更

    本报告期公司主要会计估计未发生变更。

    (四)合并范围发生变更的说明

     1.2020年12月29日公司与陕西阳光天地酒店有限公司原股东上海

岱祁企业管理中心(有限合伙)、谢春梅签订了“股权转让协议”,

公司以评估值3,787.10万元收购原股东合计持有阳光酒店的100%股

权。收购完成后,公司持有阳光酒店100%股权。公司于2021年1月11日

取得阳光酒店的控制权,2021年1月25日阳光酒店完成了工商变更登记

信息,自2021年1月纳入公司合并范围。

     2.报告期内,公司控股子公司迭部县扎尕那生态旅游文化发展有

限公司出资 650 万元,新设成立全资子公司迭部县扎尕那景区运营管

理有限公司,公司间接持股 51%,本期将迭部县扎尕那景区运营管理有

限公司纳入公司的合并报表范围。

     3.报告期内,公司控股子公司西安西旅逸柏酒店投资有限责任公


                                                                             3
司新设成立全资子公司成都市西旅万澳酒店管理有限公司,公司间接

持股 85%,本期将成都市西旅万澳酒店管理有限公司纳入公司的合并报

表范围。

    4.报告期内,公司新设成立子公司西安西旅睿德教育运营管理有

限公司,公司持股 51%,本期将子公司西安西旅睿德教育运营管理有限

公司纳入公司的合并报表范围。

    (五)财务收支状况

    1.营业收入:本期营业收入 56,065.44 万元,较上年同期增加

26,128.70 万元,增幅 87.28%,主要原因系 2020 年新冠疫情爆发后,

公司积极转型,推动主业与新产业共同发展,效果不断突显所致。

    2.营业成本:本期营业成本 54,154.10 万元,较上年同期增加

25,772.86 万元,增幅 90.81%,主要原因系公司营业收入增加的同时

带来的成本增加。

    3.税金及附加:本期税金及附加 690.56 万元,较上年同期增加

192.96 万元,增幅 38.78%,主要原因系报告期公司营业收入增加,享

受国家税收优惠政策有限,以及上年度减免了第一季度的房产及土地

使用税综合影响所致。

    4.销售费用:本期销售费用 3,171.07 万元,较上年同期减少

2,705.92 万元,减幅 46.04%,主要原因系报告期公司折旧费用、摊销

费用及营销策划费用等减少所致。

    5.管理费用:本期管理费用 6,095.90 万元,较上年同期减少 70.23

万元,减幅 1.14%,报告期管理费用同比基本持平。


                                                               4
    6.财务费用:本期财务费用 1,488.30 万元,较上年同期增加 477.44

万元,增幅 47.23%,主要原因系报告期借款利息支出增加和存款利息

收入减少综合影响所致。

    7.其他收益:本期其他收益 457.04 万元,较上年同期减少 472.90

万元,减幅 50.85%,主要原因系 2021 年度政府在相关税费减免、社保

减免等各项疫情期间政府补贴力度减少所致。

    8.投资收益:本期投资收益 3,432.13 万元,较上年同期减少

14,640.45 万元,减幅 81.01%,主要原因系上年同期对全资子公司股

权转让,取得投资收益 13,821.88 万元影响所致。

    9.公允价值变动收益:本期公允价值变动收益-503.53 万元,较上

年同期增加 155.03 万元,增幅 23.54%,主要原因系报告期公司所持参

股子公司的公允价值变动影响所致。

    10.信用减值损失:本期信用减值损失 1,781.80 万元,较上年同

期减少损失 513.10 万元,减幅 22.36%,主要原因系报告期公司对投资

的非公开定向融资计划产品计提减值准备 1,250 万元影响所致。

    11.资产减值损失:本期资产减值损失 620.02 万元,较上年同期

减少损失 129.46 万元,幅度 17.27%,主要原因系报告期公司对无形资

产计提资产减值准备 614.99 万元影响所致。

    12. 净 利 润 : 本 期 净 利 润 -8,058.29 万 元 , 较 上 年 同 期 减 少

11,380.35 万元,减幅 342.57%,其中:归属于母公司所有者的净利润

-7,306.83 万元,较上年同期减少 11,064.46 万元,减幅 294.45%。每

股收益-0.3086 元,较上年同期减少 0.4673 元。


                                                                         5
    (六)资产、负债及所有者权益

    1.2021 年 12 月 31 日公司总资产 221,615.88 万元。其中:流动资

产 97,030.48 万元,非流动资产 124,585.40 万元,分别占总资产的

43.78%和 56.22%。

    非流动资产主要包括:长期股权投资 7,758.86 万元、其他非流动

金融资产 4,826.19 万元、投资性房地产 13,307.89 万元、固定资产

52,198.69 万元、使用权资产 30,572.45 万元、无形资产 6,606.03 万

元、长期待摊费用 5,388.04 万元,上述七项合计 120,658.15 万元,

占总资产的 54.44%。

    2.负债总额为 139,260.22 万元。其中:流动负债 90,573.84 万元,

非流动负债 48,686.38 万元,报告期末资产负债率为 62.84%。

    流动负债主要包括:短期借款 49,049.36 万元、应付账款 19,149.41

万元、其他应付款 9,301.47 万元、合同负债 5,028.79 万元;非流动

负债主要包括:长期借款 20,025.83 万元、租赁负债 26,179.15 万元。

    3.股东权益:本报告期末公司总股本 236,747,901 股,股东权益

合计 82,355.66 万元,归属于母公司的净资产 81,831.05 万元,每股

净资产 3.4565 元。

    (七)现金流量状况

    2021 年现金及现金等价物净增加额 15,746.58 万元,其中经营活

动产生的现金流量净额-11,554.27 万元;投资活动产生的现金流量净

额-10,569.97 万元;筹资活动产生的现金流量净额 37,869.53 万元。

    财务决算报告若经本次会议审议通过,尚需提交公司 2021 年度股


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东大会审议。



               西安旅游股份有限公司董事会

                  二〇二二年四月十三日




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