西安旅游股份有限公司
           2021年度内部控制自我评价报告


西安旅游股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他
内部控制监管要求（以下简称：“企业内部控制规范体系”），结
合西安旅游股份有限公司（以下简称：“公司”）内部控制制度和
评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公
司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效
性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内
部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董
事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进
公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为
实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内
部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据
内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控
制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会
认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控
制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，
但存在一项重要缺陷：公司理财产品投后管理未能如期、全面、
充分取得发行人的有效财务资料和管理人的投后管理报告以支
持投后评价。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
     三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务
和事项以及高风险领域。
    纳入评价范围的主要单位包括：西安旅游股份有限公司（本
部）、西安海外旅游有限责任公司、西安中旅国际旅行社有限责
任公司、陕西阳光天地酒店有限公司、西安旅游生态商贸有限公
司、西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司、西安西旅万澳酒店管
理有限责任公司、西安西旅新光华酒店有限责任公司、迭部县扎
尕那生态旅游文化发展有限公司、迭部县扎尕那康养置业有限公
司、西安西旅睿德教育运营管理有限公司、西安旅游股份有限公
司解放饭店、西安旅游股份有限公司物业管理分公司、西安旅游
股份有限公司酒店管理分公司、西安旅游股份有限公司关中客
栈、西安旅游股份有限公司上林宫酒店、西安旅游股份有限公司
西北大酒店等公司所属全体分子公司。纳入评价范围单位资产总
额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合
并财务报表营业收入总额的100%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括:被评价单位的各项经
济业务和事项。
    重点关注主要风险领域：组织机构、发展战略、人力资源、
社会责任、资金管理、公司文化、资产管理、销售业务、工程项
目、全面预算、合同管理、财务报告、内部信息传递、采购业务
及对控股子公司的管理控制等方面。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖
了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据《企业内部控制基本规范》和《公司内部控制应用
指引》的要求，结合公司自身经营模式、管理制度和评价方法组
织开展公司 2021 年度内部控制评价工作，目的是加强和规范公
司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司
可持续发展，达到全面贯彻财政部、证监会、审计署、银监会、
保监会等五部委颁布的《公司内部控制基本规范》，确保公司各
项管理和业务工作规范、有序的进行。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求，结合公司运营规模、行业特征、风险
偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告
内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标
准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准
如下：
       1、内部控制缺陷定义
    内部控制缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。
    （1）一般控制缺陷:指除重要缺陷、重大缺陷之外的其他缺
陷。
    （2）重要缺陷:是指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程
度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目
标。
    （3）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致
企业严重偏离控制目标。
   2、财务报告内部控制缺陷认定标准
       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    一般缺陷：错报影响或财产损失小于合并财务报表税前净利
润的 5%。
    重要缺陷：错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表税
前净利润的 5%,但小于 10%。
    重大缺陷：错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表税
前净利润的 10%。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    一般缺陷：给公司带来轻微的财务损失；造成公司财务报告
轻微的错报、漏报；其造成的负面影响在部分区域流传，给公司
声誉带来轻微损害。
    重要缺陷：给公司带来一定的财务损失；造成公司财务报告
的中等程度错报、漏报；其造成的负面影响波及范围较广，在部
分地区给公司声誉带来较大的损害。
    重大缺陷：给公司带来重大的财务损失；造成公司财务报告
重大的错报、漏报；其造成的负面影响波及范围极广、普遍引起
公众关注，给公司声誉带来无法弥补的损害。
     3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告内控缺陷定量
标准。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     一般缺陷：效率不高；违反内部规章，但未形成损失；一
般岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，但影响不大；一
般业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷未得到整改。
    重要缺陷：民主决策程序存在但不够完善；决策程序导致出
现一般失误；违反企业内部规章，形成损失；关键岗位业务人员
流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；重要业务制度或
系统存在缺陷。内部控制重要或一般缺陷未得到整改。
    重大缺陷：缺乏民主决策程序；决策程序导致重大失误；违
反国家法律法规并受到处罚；中高级管理人员和高级技术人员流
失严重；媒体频现负面新闻，涉及面广；重要业务缺乏制度控制
或制度体系失效；内部控制重大或重要缺陷未得到整改。
   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司
不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未
发现公司非财务报告内部控制重大缺陷，但存在一项重要缺陷：
公司理财产品投后管理未能如期、全面、充分取得发行人的有效
财务资料和管理人的投后管理报告以支持投后评价。公司已要求
发行人和管理人补充相关资料，并要求发行人积极筹措资金，做
好按期兑付准备。同时积极完善相关制度，在以后的投资项目中，
加强投前尽调，严格把控风险，加强投后管理，降低投资风险，
保障中小股东权益。
       四、其他内部控制相关重大事项说明
    报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事
项。
    本公司董事会注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务
范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加
以调整。未来，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制
度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。




                                  西安旅游股份有限公司
                                  二○二二年四月十三日